xxxx公司化工項目可行性分析報告

XXX企業(yè)年產(chǎn)四萬噸化工產(chǎn)品生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性分析匯報編制單位：XXXXXXXXXXXXX企業(yè)編制時間：二00八年十月年產(chǎn)四萬噸日化產(chǎn)品生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性分析第一章．項目建設(shè)背景及分析中國自改革開放以來，由于科學(xué)技術(shù)的不停進(jìn)步，石油、化工業(yè)的高速發(fā)展以及人們對日化用品的廣泛需求，日化用品市場已經(jīng)發(fā)展的較為成熟。國內(nèi)商品市場中多種優(yōu)質(zhì)、多效、安全的洗滌劑，肥皂、香波、消毒劑、殺蟲劑等琳瑯滿目，產(chǎn)品構(gòu)造不停調(diào)整，由通用型、多功能化向?qū)Ｓ眯?、個性化轉(zhuǎn)化，市場細(xì)分的程度深入加深，同步日化用品產(chǎn)品價格競爭加劇。1.1日化用品行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境分析本文所要研究的是XXXXX企業(yè)項目投資決策分析問題，首先對行業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境進(jìn)行簡要分析。1.1.1日化用品行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境概述（1）洗滌用品行業(yè)國際狀況洗滌用品行業(yè)在人們生活中及工業(yè)生產(chǎn)中越來越重要，但產(chǎn)品價格卻不停下降，全球范圍內(nèi)的競爭不停加劇。在洗滌劑行業(yè)中的肥皂行業(yè)也面臨著動植物油脂和其他原材料價格高漲，帶來的整個行業(yè)的嚴(yán)峻環(huán)境。然而由于各企業(yè)在提高企業(yè)管理水平以及提高其產(chǎn)品的附加值和穩(wěn)定市場方面做出努力，整年有關(guān)范圍內(nèi)的衣用洗滌劑、餐具洗滌劑、家用清潔劑的用品產(chǎn)量及產(chǎn)值比約增漲3.1%左右。市場增長將重要來自產(chǎn)品與個功能的創(chuàng)新，開發(fā)新的細(xì)分市場與滿足特殊需求，提高品類滲透率，滿足顧客更高的心理需求以提高產(chǎn)品平均售價等方式。竟?fàn)幵鲞M(jìn)產(chǎn)業(yè)升級，是近年來洗滌用品行業(yè)發(fā)展趨勢。國際品牌企業(yè)通過對一般品牌企業(yè)的并購整合，不停向中低端市場滲透，本土洗滌用品企業(yè)引認(rèn)為傲和賴認(rèn)為生的中低端市場渠道優(yōu)勢，正在加速消失。通過收購，可以將資本，品牌，市場渠道重新進(jìn)行整合。從某種角度講，這種行業(yè)整合可以變化洗滌用品行業(yè)低水平，反復(fù)開發(fā)，低價位竟?fàn)幍木置妫麄€行業(yè)也將進(jìn)入新的產(chǎn)業(yè)升級。市場竟?fàn)幖觿。沟脟鴥?nèi)外企業(yè)不得不思索和面對產(chǎn)業(yè)內(nèi)部更為深層次的問題。此后，從價格趨勢看中低價位的產(chǎn)品需求空間大，平均價格將繼續(xù)走低；從渠道構(gòu)造看，將從老式業(yè)態(tài)向現(xiàn)代業(yè)態(tài)轉(zhuǎn)變，超市，直銷，電子商務(wù)比例大幅增長；從產(chǎn)品理念看，柔軟，抗靜電和綠色是洗滌用品理念發(fā)展重點，以生物制劑，生物活性提取物，天然植物添加劑為代表的新原材料仍將成為洗滌用品開發(fā)的主流；從品牌構(gòu)造看，市場集中度將深入提高，高、中、低端品牌構(gòu)造將深入重構(gòu)。對企業(yè)和行業(yè)來講，可持續(xù)發(fā)展問題帶來的挑戰(zhàn)變得越來越重要。洗滌劑的濃縮化將成為近階段洗滌劑市場熱點。產(chǎn)品的濃縮化和小型化能有效地節(jié)省能源和資源。同步趨向多功能化集洗滌、柔軟、抗靜電、漂洗功能為一體，或?qū)Σ灰粯酉礈鞂ο笤O(shè)計特殊洗滌劑，分類日益細(xì)化。估計洗滌劑加酶化將更趨普及，酶的配用量增長，從單一酶種到采用移交復(fù)合酶等。為節(jié)省能源和水資源，低溫洗滌劑和低泡易漂洗的洗滌劑，將是未來洗滌用品的佼佼者。制皂行業(yè)將以增長香皂比重為主，洗滌劑產(chǎn)品將逐漸陶汰塊狀洗衣皂產(chǎn)品的趨勢。為了做好企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，各國采用一項措施就是正在準(zhǔn)備“實行化學(xué)產(chǎn)品分類和標(biāo)簽全球協(xié)調(diào)體系（GHS）”。以及愈加有效地進(jìn)行精益生產(chǎn)，減少二氧化碳的排放以及減輕全球變暖問題；還采用多種措施，消化吸取原材料價格上漲，加大技術(shù)開發(fā)和資金投入，按照“容器和包裝循環(huán)利使用方法”的規(guī)定，來減少容器和包裝廢棄物。此外世界殺蟲劑市場的增長是建立在銷售量和銷售價格雙增長的基礎(chǔ)上的。市場的增長重要來源于如下幾種方面：①新技術(shù)的使用；②由于老產(chǎn)品的逐漸停用，本來處在后場的新復(fù)配產(chǎn)品將推向前臺；③中耕和園藝作物上的噴霧更多；④新產(chǎn)品的價格較高；⑤嚴(yán)格的管理規(guī)定使得登記費(fèi)用增長，從而使常規(guī)品種減少；⑥包括歐盟新增組員國、俄羅斯和烏克蘭在內(nèi)的東歐地區(qū)的農(nóng)藥銷售額將會猛漲。（2）日化用品行業(yè)國內(nèi)狀況洗滌用品是民用平常生活必須消費(fèi)品，在國內(nèi)具有較大潛在市場。從洗滌劑用品產(chǎn)銷發(fā)展趨勢來看，合成洗滌劑的發(fā)展速度快于肥皂是必然的趨勢。從1998年中國肥皂行業(yè)開始自然萎縮，每年以近十萬噸的速度減產(chǎn)，洗衣粉以10-20萬噸的速度增產(chǎn)。長期以來，我國的香皂在肥皂中的比例歷來極低。1980年為8.2%；85年為10.48%；95年為17%到為20%；為25%；為30%。洗滌用品行業(yè)各類產(chǎn)品產(chǎn)量穩(wěn)步增長，展現(xiàn)良好的發(fā)展勢頭，產(chǎn)品種類日益增多，產(chǎn)品構(gòu)造調(diào)整有了新的起色，產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)中有升，增長速度與產(chǎn)品需求相適應(yīng)，我國近三年洗滌劑生產(chǎn)產(chǎn)品見表1-1。表1-1我國近三年重要洗滌用品產(chǎn)品產(chǎn)量時間產(chǎn)量名稱產(chǎn)量（萬噸）與同比±%產(chǎn)量（萬噸）與同比±%產(chǎn)量（萬噸）與同比±%洗滌用品總量566.018.32618.189.21706.9214．36其中合成洗滌劑494.4311.4546.1412.40631．5911．66洗衣粉294.058.5334.318.10387．449．81肥（香）皂71.582.472.043.9575．334．57香皂14．3110.21825．7821．620一、目前洗滌劑用品行業(yè)運(yùn)行中存在問題（一）原料、能源價格不停上漲給企業(yè)經(jīng)營帶來壓力今年原材料市場最為突出的就是價格上漲，近期原油期貨價格上漲，也給原材料市場帶來壓力，原材料價格尤其是來源于石油的原材料價格再度上揚(yáng)不可防止。肥皂行業(yè)的動植物油脂價格隨食用油價格上漲而大幅上漲，給企業(yè)經(jīng)營管理帶來了壓力。目前，洗滌劑終端產(chǎn)品市場價格仍然在低線徘徊，低價競爭仍然存在。因此，原材料成本上漲壓力，無法在銷售領(lǐng)域中化解，只能通過企業(yè)自身壓縮成本，強(qiáng)化管理來消化部提成本上漲的壓力。但并不是長期之計，企業(yè)最終還是要按市場規(guī)律來辦事，調(diào)整產(chǎn)品構(gòu)造，提高產(chǎn)品檔次，積極應(yīng)對原材料的價格壓力。（二）出口退稅調(diào)整對部分產(chǎn)品帶來的影響6月份，國家出臺了出口退稅調(diào)整告知，調(diào)低甚至取消了部分產(chǎn)品的出口退稅，某些產(chǎn)品退稅率也被下降到5%和9%。如肥皂行業(yè)退稅由原13%減少到9%，而致企業(yè)本來的利潤空間被壓縮。受影響最大的是那些以產(chǎn)品出口為主營業(yè)務(wù)的企業(yè)，由于這些企業(yè)的利潤大部分就依賴國家的退稅。企業(yè)本來的利潤空間被壓縮，要么調(diào)高產(chǎn)品出口價格，要么重新打開國內(nèi)市場，企業(yè)短期內(nèi)陷入了兩難的境地。要變化這種局面，企業(yè)就要首先對應(yīng)調(diào)高出口價格，另首先要重視國內(nèi)市場的開發(fā)。（三）產(chǎn)品質(zhì)量仍有待提高產(chǎn)品質(zhì)量是企業(yè)的生命線，關(guān)系到企業(yè)的生存和發(fā)展，關(guān)系到國家的形象。雖然市場上洗滌劑產(chǎn)品質(zhì)量狀況有所改觀，但總體質(zhì)量水平仍然偏低，活性物含量低，去污力指標(biāo)不高。目前，我國市場上洗滌劑產(chǎn)品各項指標(biāo)與發(fā)達(dá)國家地區(qū)相比尚有很大差距，怎樣提高產(chǎn)品質(zhì)量，將關(guān)系到整個行業(yè)發(fā)展和命運(yùn)。二、行業(yè)發(fā)展中值得關(guān)注的問題（一）節(jié)能減排工作將成為企業(yè)生產(chǎn)過程中的重要內(nèi)容“十一五”以來，全國上下加強(qiáng)了節(jié)能減排工作，國務(wù)院公布了節(jié)能工作的決定，制定了增進(jìn)節(jié)能減排一系列政策措施。各地區(qū)也相繼做出了節(jié)能減排工作布署，加強(qiáng)重點行業(yè)、重點企業(yè)和重點工程的節(jié)能工作，節(jié)能減排工作獲得了積極進(jìn)展。根據(jù)國家公布的數(shù)字，節(jié)能減排任務(wù)未能按計劃完畢，此后這項工作將成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中重中之重。洗滌用品有關(guān)企業(yè)也應(yīng)提高認(rèn)識，將自身納入到全國節(jié)能減排工作體系當(dāng)中。走節(jié)能發(fā)展、清潔發(fā)展、持續(xù)發(fā)展的道路。企業(yè)在生產(chǎn)過程中應(yīng)結(jié)合自身特點，增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，加強(qiáng)節(jié)能、環(huán)境保護(hù)工作，積極推廣使用新設(shè)備、新工藝、新材料，新技術(shù)，在配合完畢國家節(jié)能減排計劃的過程中實現(xiàn)自身和行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。（二）化學(xué)品安全性問題國際上對化學(xué)品的安全性問題日益關(guān)注，各國相繼出臺了化學(xué)品安全性管理法規(guī)和規(guī)定，其中影響最大的歐美化學(xué)品注冊、評估受權(quán)和限制制度（REACH法規(guī)）。REACH法規(guī)已于6月正式實行，該法規(guī)將歐盟市場上的化學(xué)品及有關(guān)輕工、等產(chǎn)品中的化學(xué)品實行統(tǒng)一管理。REACH法規(guī)的重要特點是對化學(xué)品的生產(chǎn)銷售全過程、整個生命周期進(jìn)行監(jiān)督、強(qiáng)調(diào)化學(xué)品對人類、動物健康和生態(tài)環(huán)境的影響。但我國目前對化學(xué)品安全性的意識不是很高，雖然也出臺了《新化學(xué)物質(zhì)環(huán)境管理措施》，但實行力度不大。洗滌用品是消費(fèi)者平常生活的必須品，因此其安全性問題值得大家關(guān)注。據(jù)業(yè)界反應(yīng)，目前國內(nèi)市場上的部分原料和產(chǎn)品也存在某些潛在的安全性問題。如布分AES中二惡烷的含量嚴(yán)重超標(biāo)。二惡烷對人體健康會帶來潛在的影響。此外，部分個人清潔用品如洗發(fā)香波，沐浴露等，配方中二乙醇胺的比例超過規(guī)定用量。二乙醇胺在歐盟等國家和地區(qū)一般不用于個人清潔用品。伴隨人門對化學(xué)品安全性的日益重視，國家將出臺有關(guān)管理法規(guī)和政策，加強(qiáng)對化學(xué)品的管理。洗滌用品行業(yè)應(yīng)提高認(rèn)識，從源頭抓起，從目前抓起，加強(qiáng)化學(xué)品安全性管理。原材料生產(chǎn)企業(yè)要努力改善生產(chǎn)工藝，減少有害副產(chǎn)品的含量，提高產(chǎn)品品質(zhì)；產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)也要提高認(rèn)識，對既有原材料和新原料進(jìn)行充足評估，對國際上有疑義的物質(zhì)嚴(yán)格限量，保護(hù)消費(fèi)者的人身健康和環(huán)境安全。（三）積極推進(jìn)洗滌劑濃縮化進(jìn)程洗滌用品生產(chǎn)過程中需要耗用大量的化學(xué)品和能源，為了減少化學(xué)品使用、保護(hù)環(huán)境、節(jié)省能源、提高化學(xué)品使用效率，數(shù)年來世界洗滌用品行業(yè)做了許多工作。其中最重要的措施之一就是洗滌劑濃縮化。國際上洗滌劑濃縮化已經(jīng)做了數(shù)年，并且已經(jīng)獲得了積極成效。美國在20世紀(jì)80年代中期就開始實行洗衣粉的濃縮化，90年代中期開始實行大力推廣液體洗滌劑，目前已經(jīng)開始進(jìn)行液體洗滌劑的濃縮化。液體洗滌劑濃縮化的預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益和社會效益將非常突出。日本的洗衣粉濃縮化始于20世紀(jì)80年代初期，目前濃縮洗滌劑占洗滌劑總量的95%以上。歐盟的洗滌劑濃縮化時間和美國，日本差不多。由于其組員不停擴(kuò)大，估計整個歐盟濃縮洗滌劑占洗滌劑總量的40%左右，目前仍在積極地推進(jìn)。由歐盟洗協(xié)A.I.S.E領(lǐng)導(dǎo)的洗滌劑濃縮化計劃已經(jīng)在西歐18個國家以及東歐10個國家獲得了實行，170個企業(yè)（占?xì)W州對應(yīng)市場占有量的90%）參與了這一項目。這一計劃獲得了歐盟政府的大力支持。從1997年起，歐州已成功地將洗滌劑濃縮了40%。這一措施產(chǎn)生的直接環(huán)境效益是每次洗滌的化學(xué)品用量減少16%，包裝物減少14.9%，難降解物質(zhì)減少30.4%，能源消耗量減少6.3%。亞州的其他國家也在積極推進(jìn)洗滌劑濃縮化進(jìn)程。如印度，一種相似東歐的濃縮計劃已經(jīng)開始討論，計劃一次減少33%的化學(xué)品和25%的體積。20世紀(jì)80年代，我國濃縮洗滌劑推廣起初獲得了某些成績，但后來由于多方面原因，逐漸趨于萎縮，目前濃縮洗滌劑占洗滌劑總量的3%左右。伴隨國家對環(huán)境的日益重視和行業(yè)內(nèi)有關(guān)問題的日益突出，中國洗協(xié)參照歐盟等國外成熟經(jīng)驗，提出了洗滌劑濃縮化方案。此方案重要是運(yùn)用既有生產(chǎn)裝置和工藝，在不變化生產(chǎn)條件的狀況下減少洗滌劑中的填充物，提高單位體積的有效物含量。從而到達(dá)產(chǎn)品濃縮的目的。按照目前確定的濃縮化計劃，假如一次減少20%的填充物，那么根據(jù)洗滌劑產(chǎn)量估計，全國可節(jié)省72萬噸左右，節(jié)省原料成本3.2億元。全行業(yè)將經(jīng)濟(jì)效益達(dá)5億元左右。濃縮化方案將成為此后一段時間行業(yè)的重點。洗滌劑的濃縮化不僅有助于緩和原材料價格上漲給行業(yè)和企業(yè)帶來的壓力，實現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，并且有助于國家節(jié)能減排工作的實行和環(huán)境保護(hù)，有助于行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。1.1.2洗滌用品行業(yè)經(jīng)營環(huán)境特點市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律規(guī)定人類社會的經(jīng)濟(jì)活動在越來越大的地理范圍實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，科學(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展，尤其是IT技術(shù)的發(fā)展，為在全球范圍內(nèi)實現(xiàn)資源優(yōu)化配置發(fā)明條件，加速了經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程，經(jīng)濟(jì)全球化必然帶來競爭全球化。經(jīng)濟(jì)和競爭的全球化，使得企業(yè)的生存和發(fā)展環(huán)境展現(xiàn)下列特點：產(chǎn)品壽命周期越來越短，顧客規(guī)定越來越苛刻，產(chǎn)品品種爆炸式增長，技術(shù)進(jìn)步的速度讓人目不瑕接；面對一種機(jī)遇，參與競爭企業(yè)越來越多，環(huán)境保護(hù)約束和可持續(xù)發(fā)展壓力越來越大;客戶、售后服務(wù)、技術(shù)支持皆向全球化趨勢發(fā)展等。（1）市場細(xì)分的程度深入深化伴隨人們生活水平日益提高，人們對衣著，服飾及形象的規(guī)定也越來越苛刻，因此針對不一樣質(zhì)地的衣物，提出了科學(xué)洗滌的需求。洗滌用品生產(chǎn)廠家愈加重視細(xì)分市場，開發(fā)出功能越來越細(xì)的洗滌產(chǎn)品。同步，從消費(fèi)者對不一樣功能的關(guān)注來看，洗滌產(chǎn)品的需求展現(xiàn)多元的特點，對洗滌去污能力，氣味清新和不傷皮膚等功能的需求相對集中，對貼身衣物和特殊面料的洗滌功能，柔順功能，彩漂功能，殺菌功能的需求日漸提高。個人清潔用品也同樣，在重視清潔能力的同步更側(cè)重于養(yǎng)護(hù)，尤其是藥用功能產(chǎn)品市場體現(xiàn)突出。（2）品牌竟?fàn)幱觿×以谌找嫒蚧慕裉欤礈煊闷返钠放萍谢厔菝黠@，地區(qū)市場進(jìn)入壁壘越來越低，在竟?fàn)?，開放，公平的市場新環(huán)境下，洗滌用品作為一種大眾化，原則化，同質(zhì)化的產(chǎn)品，名牌產(chǎn)品很快占領(lǐng)市場，而區(qū)域性品牌逐漸被市場陶汰。由于市場空間增長有限，品牌產(chǎn)品市場擁有率的擴(kuò)充重要是以蠶食其他品牌為代價，因此品牌之間的竟?fàn)幖觿?。在竟?fàn)幨侄畏矫?，技術(shù)成功推進(jìn)洗滌用品市場發(fā)展的重要動力，為了適應(yīng)市場上節(jié)能，節(jié)水，高效，溫和，使用以便，安全與環(huán)境保護(hù)等主流消費(fèi)趨勢，不停研發(fā)新的技術(shù)迫在眉睫。伴隨利潤空間越來越少，產(chǎn)品間差異越來越小，營銷手段成為竟?fàn)幍闹匾画h(huán)；在營銷方略方面，成本壓力將長期存在，促使洗滌用品企業(yè)實行規(guī)?；?jīng)營以減少成本。通過產(chǎn)品系列化，在原有優(yōu)勢產(chǎn)品的基礎(chǔ)上進(jìn)行品牌延伸，推出新產(chǎn)品作為原有產(chǎn)品的補(bǔ)充，延長產(chǎn)品價值鏈；同步依托品牌優(yōu)勢實現(xiàn)橫向延伸，尋找附加價值較高的有關(guān)產(chǎn)品。（3）包裝美觀獨特洗滌用品此類以超市和大賣場為主銷售渠道的商品，更是以包裝直接吸引消費(fèi)者。因此，好的包裝能直接吸引消費(fèi)者的視線，讓消費(fèi)者產(chǎn)生強(qiáng)烈的購置欲從而到達(dá)促銷目的。目前洗滌類商品的包裝重要有四個特點：一是除老式規(guī)格外，包裝向大、小兩端發(fā)展。超大容量的包裝迎合了忙碌上班族的購置需求，減少了購置頻率；超小容量的包裝輕便，機(jī)靈，以便移動，適合外出時攜帶；二是造型美觀的包裝是吸引消費(fèi)者眼球的重要原因，同步也是樹立品牌良好形象的重要途徑；三是具有人性化設(shè)計，使用以便的包裝贏得了消費(fèi)者的心，如洗滌劑的瓶口設(shè)計獨特，液體不易外流，瓶蓋上有標(biāo)尺，以便掌握用量。（4）環(huán)境保護(hù)產(chǎn)品更受重視綠色環(huán)境保護(hù)概念在清潔洗滌劑市場已經(jīng)提出數(shù)年，越來越受到有關(guān)行業(yè)人士及消費(fèi)者的重視，污染低，可降解，節(jié)水型無磷洗滌劑市場日益發(fā)展，目前無磷產(chǎn)品已經(jīng)占據(jù)洗滌用品市場的絕大部分比重。伴隨全民環(huán)境保護(hù)意識的增強(qiáng)，環(huán)境保護(hù)，健康成為洗滌劑用品市場愈加重視的原則和原則，進(jìn)而成為影響消費(fèi)的重要原因。針對企業(yè)面對新形勢，必須要用新的戰(zhàn)略和戰(zhàn)術(shù)來尋求生存和發(fā)展。事實不停地證明，企業(yè)靠單槍匹馬難以應(yīng)對新形勢下的競爭，必須充足認(rèn)識新形勢下市場的新特點，承受新形勢下帶來的壓力同步，充足運(yùn)用新形勢帶來的新機(jī)遇，及時調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略和戰(zhàn)術(shù)，才能贏得新勝利。1.2XXX企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程現(xiàn)實狀況XXX企業(yè)始建于1958年，原名XXX是國家定點生產(chǎn)香皂、洗衣皂、甘油的國有控股大型企業(yè)。既有固定資產(chǎn)4833.6萬元，企業(yè)注冊資本萬元，通過50年已發(fā)展形成了以“一枝梅”著名商標(biāo)為關(guān)鍵的香皂、洗衣皂、甘油、皂粒、液體洗滌劑、化妝品、蚊香、消毒劑等九大類產(chǎn)品，100多種品種產(chǎn)品體系。該企業(yè)重視以“科技為先導(dǎo)，市場需求為目的”不停開發(fā)顧客滿意的產(chǎn)品，每年均有4—6個新品種問世。近年來，新產(chǎn)品開發(fā)水平和質(zhì)量大大提高，其中最具有國際先進(jìn)水平的長生美容皂，產(chǎn)品已進(jìn)入國際市場（如美國、韓國）。新產(chǎn)品開發(fā)的范圍擴(kuò)大，形成潔膚、美容、療效、特殊功能四大體系，在國內(nèi)外市場享有一定商譽(yù)。該廠之因此得到長足發(fā)展，其中另一種重要方面是重視技術(shù)開發(fā)和技術(shù)改造投入，企業(yè)技術(shù)開發(fā)和技改資金總投入3300萬元?，F(xiàn)香皂、洗衣皂生產(chǎn)規(guī)模分別已超2萬噸、1萬噸；甘油1500噸；液體洗滌劑1萬噸，企業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)品香皂，通過進(jìn)口意大利麥仲尼和阿柯瑪企業(yè)高壓油脂水解和脂肪酸中和，真空干燥成型、包裝生產(chǎn)線，使其工藝技術(shù)裝備水平到達(dá)了國際90年代末先進(jìn)水平；洗衣皂生產(chǎn)線、甘油生產(chǎn)線、香精生產(chǎn)裝備、化妝品生產(chǎn)裝備分別到達(dá)國內(nèi)先進(jìn)水平。企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模已上升到國內(nèi)同行業(yè)第十位，省內(nèi)從第三位上升第一位，持續(xù)七年被評為省創(chuàng)最佳經(jīng)濟(jì)效益單位，先后獲得部、省質(zhì)量管理獎企業(yè)。在管理方面，該企業(yè)以質(zhì)量管理中為心，認(rèn)真執(zhí)行GB/T1900質(zhì)量管理和質(zhì)量保證體系原則。結(jié)合工廠實際，開展質(zhì)量減損活動，提高關(guān)鍵工序一次合格率。由于抓住了質(zhì)量就是企業(yè)生命的這條綱，高檔香皂質(zhì)量到達(dá)國內(nèi)先進(jìn)水平，其他產(chǎn)品質(zhì)量也在穩(wěn)定提高。企業(yè)在獲得ISO9001質(zhì)量體系認(rèn)證。XXXX企業(yè)獨立核算方式組織、經(jīng)營管理實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。股東大會股東大會董事會總經(jīng)理副總經(jīng)理監(jiān)事會企業(yè)辦公室企劃部人力資源部財務(wù)部生產(chǎn)部設(shè)備部技術(shù)中心質(zhì)檢部銷售部供應(yīng)部儲運(yùn)部保安部甘油車間香皂車間油化車間液洗車間動力車間XXXX企業(yè)組織機(jī)構(gòu)圖（1-1）（2）XXX企業(yè)面臨的產(chǎn)業(yè)環(huán)境由于市場環(huán)境變化無常，洗滌用品行業(yè)作為一種與國計民生親密有關(guān)產(chǎn)業(yè)將長期穩(wěn)定發(fā)展是毋庸置疑的。由于肥皂洗滌劑是人們生活必須品，需求變化性不太大，因此價格彈性不太高。雖然技術(shù)在不停進(jìn)步，不過相比其他行業(yè)如IT產(chǎn)業(yè)來說，技術(shù)改革速度慢的多。老式大鍋制皂工藝進(jìn)入壁壘較低，但高壓油脂水解工藝投資規(guī)模大，技術(shù)復(fù)雜，因此廠商進(jìn)入壁壘很高?？梢?，高壓油脂水解工藝在制皂行業(yè)是具有先進(jìn)性和較高的穩(wěn)定性。從產(chǎn)品優(yōu)勢狀況來看，肥香皂行業(yè)增長較慢，但其中的香皂部分增長很快，從80年代10萬增長到21.6萬噸，可是，香皂作為肥皂行業(yè)中的子產(chǎn)品，處在迅速增長態(tài)勢。伴隨經(jīng)濟(jì)和技術(shù)水平的發(fā)展，中國的洗滌劑生產(chǎn)技術(shù)正在靠近或趕上美國等發(fā)達(dá)國家水平，這些國家的廠商運(yùn)用靠近市場，靠近資源，勞動力成本低等優(yōu)勢正在加速在中國投資發(fā)展洗滌用品行業(yè)，迅速爭奪國內(nèi)的市場份額，并已獲得可觀效果。如美國寶潔，英國利華企業(yè)，德國漢高企業(yè)分別在中國投資建廠爭奪國內(nèi)市場，民族洗滌劑工業(yè)近年來先后從國外引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)和設(shè)備，建成了不一樣規(guī)模的裝置，實物生產(chǎn)能力近達(dá)120萬噸/年。如浙江納愛斯、廣東立白企業(yè)等。（3）XXX企業(yè)的優(yōu)勢與劣勢分析SWOT分析意指優(yōu)勢與劣勢，機(jī)會與威脅。SWOT分析的目的是深入考察這個領(lǐng)域與否適合企業(yè)在其中經(jīng)營，與否可以建立持久競爭優(yōu)勢。首先是環(huán)境分析和企業(yè)能力分析，找出企業(yè)的機(jī)會與威脅，優(yōu)勢與劣勢，然后將企業(yè)優(yōu)勢與劣勢和環(huán)境的機(jī)會與威脅進(jìn)行對分析，形成應(yīng)對環(huán)境的戰(zhàn)略思想，并進(jìn)行持久競爭優(yōu)勢檢查，最終形成企業(yè)戰(zhàn)略。一是優(yōu)勢：企業(yè)通過近幾年的消化、吸取對高壓油脂水解工藝技術(shù)已經(jīng)掌握，通過技術(shù)開發(fā)在生產(chǎn)肥皂產(chǎn)品（脂肪酸系列）。部分中間產(chǎn)品（如硬脂酸）的開發(fā)、建設(shè)、生產(chǎn)、銷售等方面獲得成功。在諸多建設(shè)期限、產(chǎn)品成本、產(chǎn)品質(zhì)量，投資回報率，投資回收期，環(huán)境保護(hù)等多種指標(biāo)上，改寫了同行業(yè)記錄?！耙恢γ贰闭谛纬梢淮笈艺\客戶，市場迅速增長。二是劣勢：XXX企業(yè)有其自身弱勢，由于多種原因財務(wù)狀況差，融資渠道重要靠間接融資，而融資成本高，與重要競爭相對比，現(xiàn)代管理水平有差距。近幾年產(chǎn)銷量增長很快，但由于綜合管理的理論指導(dǎo)不夠，功底欠缺，企業(yè)的發(fā)展從微觀到宏觀層面開始出現(xiàn)不協(xié)調(diào)。這些問題假如得不到處理，將會危及一枝梅的生存和發(fā)展?；谝陨戏治隹梢宰龀鲆恢γ菲髽I(yè)SWOT表（見表1—2）。表1—2優(yōu)勢具有國際化先進(jìn)經(jīng)驗的人力資源及裝備；既有的國內(nèi)外市場銷售渠道；機(jī)會香皂產(chǎn)品市場需求逐增；美國市場逐漸增長在國內(nèi)采購量；劣勢企業(yè)現(xiàn)代管理水平有差距；企業(yè)生產(chǎn)成本偏高；威脅財務(wù)狀況差，融資成本高；行業(yè)內(nèi)競爭劇烈；（4）XXX企業(yè)日化產(chǎn)品競爭戰(zhàn)略形成竟?fàn)帒?zhàn)略的實質(zhì)就是將一種企業(yè)與其環(huán)境建立聯(lián)絡(luò)。盡管有關(guān)環(huán)境的范圍廣闊，包括著社會的，也包括著經(jīng)濟(jì)的原因。但企業(yè)環(huán)境的最關(guān)鍵部分就是企業(yè)投入競爭的一種或幾種行業(yè)。行業(yè)構(gòu)造強(qiáng)烈地影響著競爭規(guī)劃確實立，以及潛在的可供企業(yè)選擇戰(zhàn)略。一種行業(yè)內(nèi)部的競爭狀態(tài)取決于五種基本競爭力如（圖1—1）所示，這些作用匯集起來決定著該行業(yè)的最終利潤潛力。 潛在進(jìn)入者潛在進(jìn)入者行業(yè)內(nèi)的競爭者既有企業(yè)內(nèi)的競爭替代產(chǎn)品供應(yīng)商購置商 新進(jìn)入者威脅 供應(yīng)商的討價 購置商的討價 還價能力 還價能力 替代產(chǎn)品或 服務(wù)的威脅圖1-1波特五種競爭力模型五種基本競爭力量反應(yīng)出的事實是，一種行業(yè)的競爭大大超越了既有參與者的范圍，顧客、供應(yīng)商、替代品、潛在的進(jìn)入者均為該行業(yè)的競爭對手。并且根據(jù)詳細(xì)狀況或多或少地顯露出其重要性。潛在進(jìn)入者的威脅：加入一種行業(yè)的新對手引進(jìn)新的業(yè)務(wù)能力，帶來獲取市場份額的欲望。同步也常常帶來可觀的資源。成果價格也許被壓低或?qū)е率爻烧叩某杀旧仙麧櫹陆?。對于一種行業(yè)來說，進(jìn)入威脅的大小取決于展現(xiàn)的進(jìn)入壁壘加上準(zhǔn)備進(jìn)入者也許碰到的現(xiàn)存守成者的反擊。假如壁壘高筑或進(jìn)入者認(rèn)為嚴(yán)陣以待的守成者會堅決的報復(fù)，則這種威脅就會較小。既有競爭對手采用的競爭方略正常是價格競爭、廣告戰(zhàn)、產(chǎn)品引進(jìn)、增長對顧客服務(wù)等。在大多數(shù)行業(yè)中，一種企業(yè)的競爭行動對其競爭對手會產(chǎn)生明顯影響。因而，也許激起競爭對手們對該行動進(jìn)行報復(fù)。這種作用與反作用的成果也許導(dǎo)致也也許不會導(dǎo)致首先采用行動者及行業(yè)整體的狀況改善。假如這種行動及反擊的過程升級，行業(yè)中所有企業(yè)均有也許受到損害。替代產(chǎn)品壓力：替代產(chǎn)品設(shè)置了行業(yè)中企業(yè)可謀取利潤上限，從而限制了一種行業(yè)的潛在收益。替代品所提供的價格—性能選擇機(jī)會越有吸引力，行業(yè)利潤就越減少。應(yīng)當(dāng)引起極大的重視的替代品是這樣某些產(chǎn)品：一是具有改善產(chǎn)品價格—性能比從而排擠原行業(yè)產(chǎn)品的趨勢；二是這些替代品是由盈利很高的行業(yè)生產(chǎn)的。購置商討價還價能力：購置商產(chǎn)業(yè)競爭手段是壓低價格，規(guī)定較高的產(chǎn)品質(zhì)量或索取更多的服務(wù)項目，并且從競爭者彼此對立的狀態(tài)中獲利，所有這些都是以行業(yè)利潤作為代價的。行業(yè)的重要買方中每一組員的上述能力的強(qiáng)弱取決于眾多市場狀況的特性，同步取決于這種購置對于買主整個業(yè)務(wù)的相對重要性。供應(yīng)商討價還價的能力：供應(yīng)商也許通過提價或減少產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量來向某個行業(yè)中的企業(yè)施加壓力，供方壓力可以迫使一種行業(yè)因無法使價格跟上成本的增長而失去利潤。當(dāng)五種競爭力量及其產(chǎn)生的深層次原因被確定之后，企業(yè)的當(dāng)務(wù)之急就是辨明自己相對產(chǎn)生所具有的優(yōu)勢與劣勢。在目前肥（香）皂產(chǎn)品增長緩慢市場環(huán)境下，目前國內(nèi)肥（香）皂市場重要被美國寶潔、英國利華品牌所占領(lǐng)，并在國內(nèi)建廠，不停擴(kuò)大規(guī)模。民族企業(yè)很大程度上就是在借價格優(yōu)勢把國外品牌逐漸擠出去，來逐漸占領(lǐng)中國市場的大部分份額。目前，中國香肥皂市場已經(jīng)出現(xiàn)了國際化競爭態(tài)勢，最終誰勝誰負(fù)很難料定。但一枝梅具有較明顯的競爭優(yōu)勢。中國的肥（香）皂市場有諸多對價格敏感的客戶，尤其是洗衣皂、透明皂產(chǎn)品實現(xiàn)差異化的路過很少，當(dāng)多種品牌的信譽(yù)都到達(dá)一定水平后，購置者不太在意品牌間的差異?；谶@一認(rèn)識，一枝梅肥香皂的競爭戰(zhàn)略是：對必須搶奪東北、華北、華東，華中等地區(qū)市場，以成本領(lǐng)先戰(zhàn)略為關(guān)鍵，配合以適度的產(chǎn)品差異化戰(zhàn)略。差異化戰(zhàn)略是在仔細(xì)研究各地客戶需求和偏好的基礎(chǔ)上，把皂類產(chǎn)品塊重及香型、包裝進(jìn)行靈活性融入一枝梅產(chǎn)品之中。企業(yè)殺蟲劑產(chǎn)品及消毒劑產(chǎn)品的戰(zhàn)略關(guān)鍵是：引進(jìn)全新的、劃時代的有效成分、制劑和混配產(chǎn)品。第二章項目可行性分析2.1項目投資概況項目名稱：生產(chǎn)四萬噸日化產(chǎn)品生產(chǎn)線建設(shè)工程建設(shè)地址：迎江工業(yè)園項目負(fù)責(zé)人：×××項目投資：5000萬項目承接單位：XXXXXXXX企業(yè)2.2建設(shè)規(guī)模該項目建成后，年產(chǎn)油化產(chǎn)品2萬噸。殺蟲劑1萬噸，消毒劑1萬噸。該項目占地面積50畝。建設(shè)面積10000㎡?？偼顿Y5000萬元。重要用于征地、新建生產(chǎn)車間，辦公樓、倉庫等土建工程及項目設(shè)備。2.3、項目投資意義：目前，香皂、皂粒、洗衣皂的皂基制造為代的大鍋煮皂工藝。此工藝設(shè)備體積大，廠房占地多，操作繁雜，勞動強(qiáng)度大，工藝流程長，化工原料消耗多，熱能損耗高，皂基得率低，不僅增長制導(dǎo)致本并且只能生產(chǎn)低級次產(chǎn)品。無法與國外產(chǎn)品同質(zhì)。為了處理目前生產(chǎn)狀況擴(kuò)大走油脂水解，脂肪酸蒸餾、脂肪酸中和新工藝。生產(chǎn)出高質(zhì)量的香皂產(chǎn)品，減少成本，可使企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的必由之路。通過企業(yè)實踐驗證，一致認(rèn)為采用油脂分解工藝路線是國際上發(fā)達(dá)國家都積極推廣的工藝路線，其長處：一是產(chǎn)品質(zhì)量高，能保證制造高檔次質(zhì)量規(guī)定，用這一工藝生產(chǎn)的香皂產(chǎn)品中不含出現(xiàn)帶黑點雜質(zhì)。二是整個過程簡樸化，占地工程小；三是可大大縮短制造周期可由大鍋制造的工藝96個小時降為2個小時。這樣可節(jié)省蒸汽30%，燒堿5%，工業(yè)鹽95%，使產(chǎn)品成本大大減少。同步脂肪酸中和制皂工藝能使生產(chǎn)持續(xù)化、自動化，提高勞動生產(chǎn)率；四是可大大提高甘油水濃度（由原甘油水甘油含量7%提高到15%以上，并且甘油水不含鹽、雜質(zhì)少、色澤好，可簡化新處理工藝，使甜水回收甘油不僅可節(jié)省化工原料和蒸汽消耗可節(jié)省40%以上。提高甘油回收率5%。而大大減少甘油生產(chǎn)成本；五是將油脂水解所得的脂肪酸進(jìn)行深加工，即以天然脂肪酸及其制備的脂肪甲脂和脂肪酸制作原料，還可生產(chǎn)表面活性劑產(chǎn)品，將為洗滌用品工業(yè)提供更多更好的工業(yè)原料?？傊a(chǎn)脂肪酸和甘油，開發(fā)脂肪酸衍生物，所有產(chǎn)品既可替代進(jìn)口，又可打入國際市場。因此進(jìn)行高壓油脂水解項目投入是適應(yīng)行業(yè)發(fā)展的需要，增進(jìn)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步如速制皂工業(yè)生產(chǎn)現(xiàn)代化需要。2.4、投資項目的市場分析：本項目產(chǎn)品脂肪酸是基礎(chǔ)油脂化學(xué)品中總量最多的品種，是眾多工業(yè)部門的基礎(chǔ)原料。據(jù)不完全記錄，近年全球脂肪酸需求是大概在450萬噸以上，約有30%用于生產(chǎn)脂肪酸甲脂（生物柴油）。其他用于脂肪酸脂，脂肪酸簇含氧化合物，金屬皂及二聚酸等產(chǎn)品生產(chǎn)。廣泛應(yīng)用于橡膠工業(yè)、塑料工業(yè)、紡織工業(yè)、涂料工業(yè)。日用化學(xué)工業(yè)以及化妝品工業(yè)等原料，產(chǎn)品市場前景看好，是有長足發(fā)展優(yōu)勢。據(jù)對國內(nèi)市場的初步調(diào)查，年需用量是逐年遞增，估計年需求是近50萬噸。而國內(nèi)現(xiàn)存產(chǎn)量是近30萬噸。差額為進(jìn)口的酸量。只要我們致力于高附加值深加工產(chǎn)品的開發(fā)以及開辟新的應(yīng)用領(lǐng)域，就能滿足市場不停增長的多種需求，贏得豐厚的利潤而不停得到發(fā)展。殺蟲劑中，Actara（噻蟲嗪）在所有地區(qū)增長強(qiáng)勁，尤其在拉美地區(qū)增幅最大；Proclaim（甲胺基阿維菌素苯甲酸鹽）在亞太地區(qū)勢頭尤其強(qiáng)勁；Force（七氟菊酯）在美國和東歐的銷售份額提高。殺菌劑中，Score（苯醚甲環(huán)唑）在亞太地區(qū)勢頭尤其強(qiáng)勁；Amistar（嘧菌酯）在亞洲的銷售額增長。殺蟲殺螨劑Oberon（季酮甲螨酯，spiromesifen）和Envidor（螺螨酯，spirodiclofen）銷售額的巨幅增長為殺蟲劑業(yè)務(wù)帶來了閃光點。吡蟲啉的銷售額為5.64億歐元，雖較上年下降3.9%，但仍居榜首。一枝梅企業(yè)引進(jìn)殺蟲劑系列產(chǎn)品是目前國際上公認(rèn)的新一代安全、高效、光譜、環(huán)境保護(hù)產(chǎn)品。2.5、項目投資估算及資金籌措措施分析2.5該項目工程估算投資5000萬元，其中固定資產(chǎn)投資4000萬元，鋪底流動資金1000萬。2.5.2運(yùn)用“籌資構(gòu)造法”進(jìn)行決策的分析模型從籌資決策的理論中可知，企業(yè)綜合資本成本最低時得籌資構(gòu)造與企業(yè)市場價值最大時的籌資構(gòu)造示一致的。因此，在確定最優(yōu)的籌資構(gòu)造時，可以采用最小綜合籌資成本作為決策原則。綜合籌資成本（加權(quán)平均資本成本）為企業(yè)各類資本的成本與該類資本在企業(yè)所有資本中所占比重的乘積之和。其中WACC—加權(quán)平均資本成本—資本i的個別成本（稅后）—資本i在所有資本中所占得比重n—不一樣類型的資本總數(shù)2.5.3根據(jù)現(xiàn)代資本構(gòu)造理論，最優(yōu)資本構(gòu)造是指在一定條件下，綜合資本成本最低而企業(yè)價值最大時的資本構(gòu)造。XXX企業(yè)該工程籌集5000萬元長期資本，可以從借款、發(fā)行、債券、發(fā)行一般股三種方式籌資。有關(guān)資料如表1-2所示表1-3XXX企業(yè)籌資方案籌資方式資本構(gòu)造個別資本成本（%）A方案（%）B方案（10%）C方案（%）借款3020407發(fā)行債券15301010發(fā)行一般股55505012合計100100100首先，分別計算三個方案的綜合成本A方案=30%*7%+15%*10%+55%*12%=10.2%B方案=20%*7%+30%*10%+50%*12%=10.4%C方案=40%*7%+10%*10%+50%*12%=9.8%假設(shè)企業(yè)其他原因?qū)Ψ桨高x擇影響甚小，則C方案的綜合資本成本最低。這樣XXX企業(yè)資本構(gòu)造為借款5000*40%=萬，發(fā)行債券500萬；發(fā)行一般股2500萬元。2.2.4籌資效果評價對于籌資效果得評價原則包括如下十個方面（一）符合投資需要籌資的目的是為了投資，企業(yè)的籌資必須以投資方略為根據(jù)?；I資的時機(jī)，規(guī)模和組合必須根據(jù)投資而定。當(dāng)然，這種適應(yīng)性并不否認(rèn)在制定投資方略適應(yīng)考慮企業(yè)的籌資能力。（二）符合自身籌資能力企業(yè)籌資和使用資金是有代價的。其中有某些籌資的代價體現(xiàn)為企業(yè)要承擔(dān)一定得債務(wù)，這就要考慮企業(yè)的償還能力。假如負(fù)債過多，企業(yè)就也許入不敷出，資不抵債，嚴(yán)重時還會導(dǎo)致破產(chǎn)。根據(jù)這一原則，企業(yè)在制定籌資方略時，要全面衡量企業(yè)得收益狀況和償債能力，做到量力而行。（三）具有配套和管理能力配套能力是企業(yè)的生產(chǎn)要素與籌措的資金，資產(chǎn)協(xié)作配合的能力。管理能力是企業(yè)對籌集的資金、資產(chǎn)、技術(shù)和吸取、掌握、運(yùn)用和管理得能力。配套能力和管理能力直接影響到企業(yè)的使用效益，進(jìn)而決定這企業(yè)的償債能力。因此，企業(yè)在進(jìn)行籌資時，必須綜合考慮企業(yè)的種種生產(chǎn)要素，尋求一種能使企業(yè)多種生產(chǎn)要素彼此協(xié)調(diào)的方案。（四）籌資成本在可接受范圍籌資成本是企業(yè)為籌集和使用資金而付出的代價。重要包括：在資金使用過程中發(fā)生費(fèi)用。如企業(yè)在采用證券籌資時支付給券商的傭金等；在資金使用過程中發(fā)生的支出，如利息、股息、租金等支出?；I資成本是決定籌資效益的決定性原因，對于選擇、評價籌資方式具有重要意義。因此，企業(yè)的籌資成本必須是可接受的。這是確定企業(yè)籌資方式、籌資規(guī)模的基本原則。（五）企業(yè)的控制權(quán)不被稀釋某些籌資方式是以讓渡一定的所有權(quán)為條件的。如股權(quán)性融資；也有某些籌資方式會使企業(yè)此后的經(jīng)營活動受到一定限制。如債權(quán)性融資中債權(quán)人的限制性條件。企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)的部分喪失，會影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的獨立性，對企業(yè)近期和長期效益均有重大影響。因此，企業(yè)評價籌資方案時，必須把企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)的喪失程度作為一種重要原因加以考慮。（六）具有籌資管理能力企業(yè)籌資管理的難度，決定企業(yè)可以及時得到資金以及為此而付出的代價。這也是企業(yè)在評價籌資方案時應(yīng)著重考慮的問題。（七）籌資的期限構(gòu)造合理籌資的期限包括付息的時間和還本的時間。決