企業(yè)合規(guī)管理實務(wù)-合規(guī)職能的定位和架構(gòu)

企業(yè)合規(guī)管理實務(wù)--合規(guī)職能的定位和架構(gòu)CONTENTS

合規(guī)管理職能的定位和架構(gòu)一

合規(guī)部門與其他職能部門關(guān)系二

合規(guī)風(fēng)險管理的三道防線三引

言

健全的合規(guī)組織管理體系是推進企業(yè)全面合規(guī)體系建設(shè)的重要保障，也是后期合規(guī)計劃得以切實執(zhí)行的重要前提。合規(guī)組織管理體系建設(shè)工作中的一個重要內(nèi)容就是搭建科學(xué)、完善的合規(guī)組織架構(gòu)，其中包括明確各個部門主體在合規(guī)管理上的角色定位和職責(zé)，合理配置資源，明確各層級部門的審批、匯報路徑，協(xié)調(diào)各職能部門之間的相互協(xié)作，從而使得企業(yè)無論在縱向還是橫向上發(fā)揮各層級、各職能部門的優(yōu)勢，實現(xiàn)管理合力，將合規(guī)管理的各項工作落實到位。一合規(guī)管理職能的定位和架構(gòu)一、合規(guī)管理職能的定位和架構(gòu)實際上，企業(yè)的每個員工和部門或多或少地承擔著一定的合規(guī)職責(zé)，明確相關(guān)的職責(zé)才能更好地確保合規(guī)體系的高效運行。(一)董事會董事會在合規(guī)管理中的責(zé)任來源于英美法系董事對公司的受信義務(wù)理論，即董事會對全體股東和公司負有受信義務(wù)。一、合規(guī)管理職能的定位和架構(gòu)受信義務(wù)可以分為忠實義務(wù)和注意義務(wù)兩個方面：忠實義務(wù)是指董事要以股東利益最大化為行動的出發(fā)點，努力避免利益沖突；注意義務(wù)主要指董事要審慎經(jīng)營并進行良好的商業(yè)判斷。落實到合規(guī)方面，董事的受信義務(wù)意味著其應(yīng)當盡最大努力確保公司以合法、合規(guī)的方式運營。一、合規(guī)管理職能的定位和架構(gòu)ISO于2021年4月13日發(fā)布實施的ISO37301:2021《合規(guī)管理體系要求及使用指南》(Compliancemanagementsystems--Requirementswithguidanceforuse)對組織的治理機構(gòu)、最高管理者等如何發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用作出了規(guī)定：一是治理機構(gòu)和最高管理者要展現(xiàn)對合規(guī)管理體系的領(lǐng)導(dǎo)作用和積極承諾；二是遵守合規(guī)治理原則；三是培育、制定并在組織各個層面宣傳合規(guī)文化；四是制定合規(guī)方針；五是確定治理機構(gòu)和最高管理者、合規(guī)團隊、管理層及員工相應(yīng)的職責(zé)和權(quán)限。一、合規(guī)管理職能的定位和架構(gòu)國資委印發(fā)的《中央企業(yè)合規(guī)管理指引(試行)》(“國資委合規(guī)指引”)第二章第五條對董事會的合規(guī)管理職能也作了相關(guān)規(guī)定：“董事會的合規(guī)管理職責(zé)主要包括：(一)批準企業(yè)合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃、基本制度和年度報告；(二)推動完善合規(guī)管理體系；(三)決定合規(guī)管理負責(zé)人的任免；(四)決定合規(guī)管理牽頭部門的設(shè)置和職能；(五)研究決定合規(guī)管理有關(guān)重大事項；(六)按照權(quán)限決定有關(guān)違規(guī)人員的處理事項?！币?、合規(guī)管理職能的定位和架構(gòu)在國際實踐中，有的公司會在董事會下設(shè)立合規(guī)委員會，一般由董事會指派具備法律、財務(wù)、人事管理背景的董事組成。合規(guī)委員會的職責(zé)可以包括：(1)確保公司的內(nèi)部制度和合規(guī)體系能夠準確、有效地反映公司經(jīng)營相關(guān)法律、法規(guī)的要求，并能夠?qū)ο嚓P(guān)的合規(guī)風(fēng)險形成有效管控。(2)監(jiān)督公司的合規(guī)管理部門的組織架構(gòu)、工作計劃、財務(wù)預(yù)算、人員配置和權(quán)責(zé)履行情況，以及其獨立性、權(quán)威性、匯報路徑。一、合規(guī)管理職能的定位和架構(gòu)(3)審查公司合規(guī)官的任命、解雇。(4)審查公司重大合規(guī)政策、合規(guī)工作內(nèi)容、合規(guī)流程以及管理層的反饋。(6)監(jiān)督針對公司、公司董事、高管、雇員或公司雇傭外部機構(gòu)開展的重大內(nèi)、外部合規(guī)調(diào)查。(7)審查針對已識別的重大合規(guī)風(fēng)險漏洞、違規(guī)行為的糾正和改進方案，并監(jiān)督、確保方案的執(zhí)行完畢。一、合規(guī)管理職能的定位和架構(gòu)考慮到中央企業(yè)的現(xiàn)有管理架構(gòu)，國資委合規(guī)指引明確了中央企業(yè)合規(guī)管理委員會可以與企業(yè)法治建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組或風(fēng)險控制委員會等合并，承擔合規(guī)管理的組織領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作，定期召開會議，研究決定合規(guī)管理重大事項或提出意見建議，指導(dǎo)、監(jiān)督和評價合規(guī)管理工作。一、合規(guī)管理職能的定位和架構(gòu)(二)企業(yè)管理層企業(yè)管理層受董事會的委托在日?；A(chǔ)上負責(zé)企業(yè)的經(jīng)營和管理。管理層也稱為領(lǐng)導(dǎo)層，其人員范圍由企業(yè)自行確定，一般由企業(yè)日常經(jīng)營活動的最高管理者帶領(lǐng)，包括其他核心人員。一、合規(guī)管理職能的定位和架構(gòu)ISO37301:2021《合規(guī)管理體系要求及使用指南》規(guī)定了，管理者應(yīng)通過以下方式對其職責(zé)內(nèi)的合規(guī)工作負責(zé)：·配合和支持合規(guī)職能，并鼓勵員工共同參與·確保其管理范圍內(nèi)的所有人員都遵守組織的合規(guī)義務(wù)、方針、過程和程序·識別其運行中的合規(guī)風(fēng)險并進行溝通一、合規(guī)管理職能的定位和架構(gòu)·在其職責(zé)范圍內(nèi)將合規(guī)義務(wù)融人現(xiàn)有的商業(yè)慣例和程序·參加并協(xié)助合規(guī)培訓(xùn)活動·培養(yǎng)人員的合規(guī)意識，指導(dǎo)他們滿足培訓(xùn)和能力的要求·鼓勵并支持人員提出合規(guī)疑慮，并防止任何形式的報復(fù)·根據(jù)要求積極參與合規(guī)相關(guān)事件和問題的管理、解決·確保一經(jīng)確定需要采取糾正措施時，適當?shù)募m正措施能夠得到推薦并實施一、合規(guī)管理職能的定位和架構(gòu)從國資委合規(guī)指引對經(jīng)理層合規(guī)職責(zé)的規(guī)定來看，主要包括以下方面：(一)根據(jù)董事會決定，建立健全合規(guī)管理組織架構(gòu)；(二)批準合規(guī)管理具體制度規(guī)定；(三)批準合規(guī)管理計劃，采取措施確保合規(guī)制度得到有效執(zhí)行；(四)明確合規(guī)管理流程，確保合規(guī)要求融人業(yè)務(wù)領(lǐng)域；(五)及時制止并糾正不合規(guī)的經(jīng)營行為，按照權(quán)限對違規(guī)人員進行責(zé)任追究或提出處理建議；(六)經(jīng)董事會授權(quán)的其他事項。一、合規(guī)管理職能的定位和架構(gòu)(三)企業(yè)合規(guī)部門企業(yè)對合規(guī)部門職責(zé)的設(shè)置可能會根據(jù)企業(yè)的性質(zhì)、規(guī)模的不同而有所不同。一般情況下，合規(guī)部門的職能主要包括以下：1.領(lǐng)導(dǎo)和組織企業(yè)內(nèi)部和外部資源，對企業(yè)的合規(guī)義務(wù)進行全面的識別、評估和監(jiān)控；2.領(lǐng)導(dǎo)和組織企業(yè)內(nèi)部和外部資源，確定企業(yè)的合規(guī)目標，識別和評估企業(yè)的合規(guī)風(fēng)險；一、合規(guī)管理職能的定位和架構(gòu)3.擬定企業(yè)合規(guī)管理體系整體方案，按企業(yè)治理機構(gòu)報經(jīng)最高管理層或者董事會批準；4.領(lǐng)導(dǎo)和組織企業(yè)內(nèi)部和外部資源，實施合規(guī)措施并針對實施中發(fā)現(xiàn)的問題不斷改進；5.組織合規(guī)溝通、教育和培訓(xùn)，提高全體員工和外部相關(guān)方的合規(guī)意識和合規(guī)管理能力；6.建立、健全企業(yè)的違規(guī)舉報、調(diào)查和補救機制；7.就企業(yè)合規(guī)管理體系運行有效性向最高管理層和董事會等治理機構(gòu)提交定期報告和特別報告。一、合規(guī)管理職能的定位和架構(gòu)企業(yè)也可以參照ISO37301:2021《合規(guī)管理體系要求及使用指南》和/或國資委合規(guī)指引的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合企業(yè)自身的情況設(shè)置企業(yè)合規(guī)部門的具體職責(zé)。合規(guī)部門一般設(shè)置了合規(guī)負責(zé)人(首席合規(guī)官)作為合規(guī)部門的負責(zé)人，對企業(yè)的合規(guī)管理工作負具體管理責(zé)任。一、合規(guī)管理職能的定位和架構(gòu)一般情況下，合規(guī)負責(zé)人的主要職責(zé)除了對以上所述合規(guī)部門的職能承擔直接責(zé)任以外還包括：第一，貫徹執(zhí)行公司董事會、監(jiān)事會和管理層對合規(guī)管理工作的各項要求，全面開展并實施合規(guī)管理的各項工作。一、合規(guī)管理職能的定位和架構(gòu)第二，協(xié)調(diào)合規(guī)業(yè)務(wù)與公司各項業(yè)務(wù)之間的關(guān)系，監(jiān)督各個業(yè)務(wù)部門、企業(yè)所屬各個機構(gòu)執(zhí)行公司合規(guī)管理要求的情況，及時解決合規(guī)管理中出現(xiàn)的重大問題。第三，領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理部門，完善組織隊伍建設(shè)，做好熱源選聘、培養(yǎng)，監(jiān)督各級合規(guī)部門認真有效地完成工作任務(wù)。一、合規(guī)管理職能的定位和架構(gòu)為了履行上述職責(zé)，企業(yè)合規(guī)團隊的成員應(yīng)當具備相應(yīng)的資質(zhì)、經(jīng)驗、專業(yè)素質(zhì)和技能，包括但不限于：·誠信精神、公平感和正義感。這是對合規(guī)從業(yè)人員最基本的要求。合規(guī)工作內(nèi)容不限于制定制度并監(jiān)督制度的執(zhí)行，而是涉及大量的基于誠信、公平和正義做出的主觀判斷。合規(guī)人員個人在堅持誠信、公平和正義方面應(yīng)當是其他人的表率，而且對誠信、公平和正義應(yīng)當有深刻的理解和全面的思考，并有能力全面地看待問題并進行權(quán)衡。一、合規(guī)管理職能的定位和架構(gòu)·有較強的邏輯分析能力，善于迅速地從紛亂復(fù)雜的現(xiàn)象中抓住主要矛盾，并且能在信息不充分的情況下做出判斷且不嚴重偏離事實?！び袑W(xué)習(xí)的意識和能力，了解業(yè)務(wù)知識。合規(guī)專業(yè)人員應(yīng)對企業(yè)的主要業(yè)務(wù)內(nèi)容、業(yè)務(wù)術(shù)語和業(yè)務(wù)流程有基本的了解。這甚至包括關(guān)于企業(yè)主要產(chǎn)品和服務(wù)的知識。當然，合規(guī)人員在工作過程中會接觸到這些信息并逐漸掌握這些信息，但主動的學(xué)習(xí)意識是非常重要的?！じ咝У臏贤ā⒂绊懥记??！た箟耗芰?。一、合規(guī)管理職能的定位和架構(gòu)(四)企業(yè)員工企業(yè)實現(xiàn)合規(guī)目標，需要全體成員參與并作出貢獻，因此合規(guī)是每個企業(yè)員工應(yīng)履行的責(zé)任。每個員工應(yīng)：1.了解、遵守、執(zhí)行企業(yè)的合規(guī)義務(wù)、方針、過程與程序。2.報告合規(guī)問題、疑慮和漏洞。3.根據(jù)要求參加培訓(xùn)。二合規(guī)部門與其他職能部門關(guān)系二、合規(guī)部門與其他職能部門關(guān)系(一)法律部目前，有實踐把企業(yè)的合規(guī)職能架設(shè)至法律部門內(nèi)，即由法律部的一套班子既履行法律的職能又履行合規(guī)的職能。總法律顧問同時兼任合規(guī)負責(zé)人。也有實踐在企業(yè)或集團的總法律與合規(guī)負責(zé)人下設(shè)置兩條平行的法務(wù)和合規(guī)條線，法務(wù)負責(zé)人和合規(guī)負責(zé)人向總法律和合規(guī)負責(zé)人匯報。二、合規(guī)部門與其他職能部門關(guān)系在合規(guī)專業(yè)人才匱乏的情況下，前一種做法不失為一種務(wù)實的選擇，因為內(nèi)部法律顧問一般經(jīng)歷過法律教育或培訓(xùn)，熟悉法律制度體系，在分析問題、評估風(fēng)險、書寫文件方面具有較強的專業(yè)能力。但其實法務(wù)工作和合規(guī)工作的依據(jù)、側(cè)重點有不同，所以對員工知識、經(jīng)驗和技能的要求不盡相同，而且工作方式有較大差異。二、合規(guī)部門與其他職能部門關(guān)系1.工作依據(jù)不同。法務(wù)工作的依據(jù)是法律法規(guī)，而合規(guī)工作的依據(jù)包括：(1)法律法規(guī)，遵守法律法規(guī)(法律合規(guī))是合規(guī)工作的底線；(2)企業(yè)的規(guī)章制度；(3)職業(yè)操守和道德規(guī)范等。二、合規(guī)部門與其他職能部門關(guān)系2.防范的風(fēng)險不同。法務(wù)工作防范的法律風(fēng)險一般是指企業(yè)因不遵守法律規(guī)定、監(jiān)管規(guī)則或者因和他方發(fā)生糾紛，而導(dǎo)致財務(wù)損失、被處罰或是產(chǎn)生訴訟糾紛的風(fēng)險。合規(guī)工作需要防范的合規(guī)風(fēng)險，在法律合規(guī)風(fēng)險方面存在重合，但兩者不能彼此覆蓋，各自具有其獨立性。合規(guī)風(fēng)險還包括違反誠實守信和道德準則而遭受的名譽損害甚至財務(wù)損失的風(fēng)險。二、合規(guī)部門與其他職能部門關(guān)系比如，企業(yè)計劃上線一個新產(chǎn)品，從適用法律看新產(chǎn)品本身和進入市場并無違反任何禁止性的法律規(guī)定，但是違反了某種公眾認知的道德規(guī)范從而產(chǎn)生損害企業(yè)的產(chǎn)品形象甚至企業(yè)建立起來的良好聲譽，這個事情從法律角度看，沒有法律風(fēng)險，但從合規(guī)管理的角度看，會存在合規(guī)風(fēng)險。二、合規(guī)部門與其他職能部門關(guān)系3.工作方式不同。法務(wù)的工作更多是被動的，比如根據(jù)業(yè)務(wù)需要或其他部門的征詢提供法律意見、建議等；而合規(guī)工作除了被動的咨詢外，還有很多主動的內(nèi)控、監(jiān)督、評估等工作。二、合規(guī)部門與其他職能部門關(guān)系盡管法務(wù)工作和合規(guī)工作存在不同，但是企業(yè)的法律部門和合規(guī)部門一直都是合作緊密的伙伴。在確保企業(yè)法律合規(guī)方面，合規(guī)部門需要與法律部門協(xié)作。法律部門應(yīng)基于其特長優(yōu)勢，在法律法規(guī)的更新、發(fā)展、執(zhí)行層面，就法律法規(guī)的適用、解釋、執(zhí)法情況向合規(guī)部門提供意見，支持合規(guī)部門的培訓(xùn)，就合規(guī)管理方面發(fā)現(xiàn)的問題及改正措施提出法律意見，對相關(guān)的違規(guī)懲處措施提供法律意見等。二、合規(guī)部門與其他職能部門關(guān)系(二)風(fēng)險管理部企業(yè)的風(fēng)險管理部一般是運用全面風(fēng)險控制管理的理念，以審慎為原則，對公司戰(zhàn)略發(fā)展及業(yè)務(wù)開展進行動態(tài)風(fēng)險監(jiān)控的部門。2004年美國TheCommitteeofSponsoringOrganizationsoftheTreadwayCommission(COSO)定義企業(yè)風(fēng)險管理：“企業(yè)風(fēng)險管理是一個過程，受企業(yè)董事會、管理當局和其他員工的影響，包括內(nèi)部控制及其在戰(zhàn)略和整個公司的應(yīng)用，旨在為實現(xiàn)經(jīng)營的效率和效果、財務(wù)報告的可靠性以及現(xiàn)行法規(guī)的遵循提供合理保證?！倍⒑弦?guī)部門與其他職能部門關(guān)系實際經(jīng)營中，企業(yè)風(fēng)險涉及的面特別廣，包括市場宏觀政策風(fēng)險、客戶偏好風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、質(zhì)量風(fēng)險、履約能力風(fēng)險等。合規(guī)也作為風(fēng)險之一。合規(guī)管理和風(fēng)險管理各有側(cè)重，但都是企業(yè)治理中不可缺少的部分，兩者相互配合，實現(xiàn)企業(yè)的良性、健康、合規(guī)發(fā)展。二、合規(guī)部門與其他職能部門關(guān)系例如，合規(guī)部門針對合規(guī)管理中識別到的風(fēng)險，將其提示給風(fēng)險管理部門以幫助其對企業(yè)風(fēng)險管理計劃、戰(zhàn)略作出安排和調(diào)整(如需要);風(fēng)險管理部可以就其工作中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題/信息分享給合規(guī)部門，支持合規(guī)部門對風(fēng)險的監(jiān)控和反應(yīng)；雙方可就新產(chǎn)品開發(fā)、市場拓展中的風(fēng)險，向管理層提出建議。二、合規(guī)部門與其他職能部門關(guān)系(三)內(nèi)控部門

內(nèi)部控制是實現(xiàn)合規(guī)的手段之一，但內(nèi)部控制并不等同于合規(guī)。企業(yè)的內(nèi)部控制團隊一般關(guān)注兩個方面——財務(wù)內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)流程內(nèi)部控制。在部分企業(yè)里，根據(jù)COSO模型建立的內(nèi)部控制團隊實際上承擔著合規(guī)的部分職責(zé)，因此這些企業(yè)把合規(guī)作為內(nèi)部控制的一個主題。二、合規(guī)部門與其他職能部門關(guān)系這種做法固然可以在一定程度上實現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的防控，但是單純的防控?zé)o法保證合規(guī)管理體系的有效性。流程控制是合規(guī)管理體系中合規(guī)措施項下的工作方法之一，但完整的合規(guī)管理體系還包括其他要素和工作方法。二、合規(guī)部門與其他職能部門關(guān)系合規(guī)與內(nèi)部控制的主要區(qū)別在于——合規(guī)既是合規(guī)工作的內(nèi)容，也是合規(guī)工作的目標。內(nèi)部控制的目標是基于運營目標設(shè)定的，如果運營目標是錯誤的，有效的內(nèi)部控制只會強化這種錯誤，讓企業(yè)偏離運營的軌道。二、合規(guī)部門與其他職能部門關(guān)系合規(guī)專業(yè)團隊和內(nèi)部控制團隊在工作中有重疊的部分，兩個團隊在這些部分應(yīng)當協(xié)調(diào)工作，提升效率，尤其是在流程控制方面，專職合規(guī)團隊可以借助內(nèi)部控制團隊的專長，優(yōu)化與合規(guī)相關(guān)的內(nèi)部控制機制。內(nèi)部控制團隊的工作內(nèi)容既包括與實現(xiàn)合規(guī)目標相關(guān)的流程，也包括與實現(xiàn)業(yè)務(wù)目標相關(guān)流程，內(nèi)部控制團隊如果發(fā)現(xiàn)兩者之間存在沖突，應(yīng)當反饋給專職合規(guī)團隊。這是合規(guī)專業(yè)團隊發(fā)現(xiàn)合規(guī)管理體系中的缺陷的重要機制。有效運行的合規(guī)管理體系也能降低內(nèi)部控制團隊的工作難度。二、合規(guī)部門與其他職能部門關(guān)系(四)內(nèi)部審計部門這里所說的內(nèi)部審計部門是相對于隸屬咨詢機構(gòu)的外部審計團隊而言的，是企業(yè)設(shè)立的負責(zé)經(jīng)營管理合規(guī)審計，對合規(guī)管理體系的運行狀況進行監(jiān)督的部門。主要的職能是對公司合規(guī)管理的執(zhí)行情況，單獨或結(jié)合常規(guī)審計項目進行檢查，評價合規(guī)體系的健全性、有效性，并在與有關(guān)部門、人員進行商討后確定整改方案。二、合規(guī)部門與其他職能部門關(guān)系內(nèi)部審計部門應(yīng)當保持高度的獨立性。這種獨立性一方面表現(xiàn)為內(nèi)部審計團隊應(yīng)當直接匯報給最高管理層或者董事會，在工作中不受內(nèi)部任何其他團隊的影響和干擾，另一方面表現(xiàn)為內(nèi)部審計團隊不介人任何前端的業(yè)務(wù)建議和業(yè)務(wù)決策，只在事后基于收集到的客觀證據(jù)進行審計，避免出現(xiàn)審計自己做出的業(yè)務(wù)建議或業(yè)務(wù)決策的尷尬局面。二、合規(guī)部門與其他職能部門關(guān)系合規(guī)部門和內(nèi)部審計部門的關(guān)系可以概況為以下：1.合規(guī)部門和內(nèi)部審計部門相互獨立，合規(guī)部門和企業(yè)的合規(guī)管理體系是審計的對象。2.審計部門負責(zé)公司各項經(jīng)營活動的合規(guī)性審查。二、合規(guī)部門與其他職能部門關(guān)系3.合規(guī)部門為審計部門的審計提供方向和重點。合規(guī)部門應(yīng)當參與內(nèi)部審計部門擬定年度審計計劃的過程，可以根據(jù)過去發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險和可能存在合規(guī)缺陷的領(lǐng)域，建議審計部門納入審計計劃進行檢驗。4.審計部門的審計結(jié)果是合規(guī)部門發(fā)現(xiàn)、識別合規(guī)風(fēng)險的重要來源和依據(jù)。5.審計工作體現(xiàn)的是事后控制，而合規(guī)管理簡而言之包括事前預(yù)防、事中風(fēng)險偵測以及事后應(yīng)對。三合規(guī)風(fēng)險管理的三道防線三、合規(guī)風(fēng)險管理的三道防線

合規(guī)風(fēng)險管理責(zé)任的三道防線論(ThreeDefenseLines)源于金融機構(gòu)的風(fēng)險管理理念，后來逐漸為其他行業(yè)的企業(yè)所接受和應(yīng)用。(一)第一道防線第一道防線是核心業(yè)務(wù)部門，作為風(fēng)險管理的第一責(zé)任機構(gòu)。業(yè)務(wù)部門作為一線部門，是日常執(zhí)行公司政策、程序、流程的主要群體，他們直接面對客戶和市場，并可能最先接觸到風(fēng)險源，因此第一道防線的有效性是事前風(fēng)險控制的關(guān)鍵。三、合規(guī)風(fēng)險管理的三道防線結(jié)合實踐并參考國資委合規(guī)指引第十一條的規(guī)定，業(yè)務(wù)部門的合規(guī)職能主要有以下內(nèi)容：1.業(yè)務(wù)部門對本領(lǐng)域的日常合規(guī)工作負責(zé)，將合規(guī)的要求融入業(yè)務(wù)管理制度和流程中。2.主動開展合規(guī)風(fēng)險識別和隱患排查，發(fā)布合規(guī)預(yù)警，組織合規(guī)審查，及時向合規(guī)部門通報風(fēng)險事項，妥善應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險事件。三、合規(guī)風(fēng)險管理的三道防線3.對在業(yè)務(wù)過程中