公司內(nèi)控管理制度內(nèi)容完整Word文檔

#3、結(jié)賬報(bào)銷：（1）資產(chǎn)驗(yàn)收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報(bào)銷單（須有經(jīng)辦人簽字并附出入庫單）；（2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?；?）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單以支票形式付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。十、其他專項(xiàng)支出報(bào)銷制度及流程（一）費(fèi)用范圍：其他專項(xiàng)支出包括其他所有專門立項(xiàng)的費(fèi)用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費(fèi)、公司員工活動費(fèi)用、辦公室裝修及其他專項(xiàng)費(fèi)用）。（二）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類費(fèi)用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要向董事長（總經(jīng)理）提交請示報(bào)告（含項(xiàng)目可行性分析、費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測表等），經(jīng)董事長（總經(jīng)理）簽署審批意見。（三）財(cái)務(wù)報(bào)銷流程1、審批后的報(bào)告文件合同等到財(cái)務(wù)部備案，以便財(cái)務(wù)備款。2、簽訂合同：依照合同管理制度的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；3、付款流程：（1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費(fèi)用報(bào)銷單（填寫規(guī)范參照日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定）；（2）按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T負(fù)責(zé)人審核簽字一財(cái)務(wù)稽核簽字一分管副總經(jīng)理審批一行政副總經(jīng)理審批f董事長（總經(jīng)理）簽批；（3）財(cái)務(wù)副總復(fù)核確認(rèn)；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。卜一、資金支付報(bào)銷程序（附表1）：

附表1序號資金支出項(xiàng)目報(bào)銷程序1因公借款借款人提交借款單（借款事由）一部門負(fù)責(zé)人審核一財(cái)務(wù)部稽核（前款未清者原則上不辦理新借支）一分管副總審核一人事行政副總審批（10000兀以內(nèi)終審）f董事長（總經(jīng)理）審批10000元以上f出納辦理結(jié)算。2物資采購經(jīng)辦人f部門負(fù)責(zé)人審核f財(cái)務(wù)部稽核f分管副總審核f人事行政副總審批（單筆10000元內(nèi)終審）f董事長（總經(jīng)理）審批10000元以上f財(cái)務(wù)副總復(fù)核f票證會計(jì)制單f出納結(jié)算。序號資金支出項(xiàng)目報(bào)銷程序34能源、動力費(fèi)用（排污、水、電、蒸汽等）相關(guān)部門提供發(fā)票f分管副總審核f行政副總審批（終審）f財(cái)務(wù)副總復(fù)核f票證會計(jì)制單f出納辦理結(jié)算。6銷貨款退付客戶（業(yè)務(wù)員）提交退款申請f部門負(fù)責(zé)人審核f分管副總審核f主管會計(jì)核準(zhǔn)f人事行政副總或董事長（總經(jīng)理）審批f財(cái)務(wù)副總復(fù)核f票證會計(jì)制單f出納辦理結(jié)算。7工程款（未出定案）基建部編制工程進(jìn)度撥款表f部門負(fù)責(zé)人核實(shí)f人事行政副總審批（10萬元以內(nèi)終審）f董事長（總經(jīng)理）審批10萬元以上f財(cái)務(wù)副總復(fù)核確認(rèn)f票證會計(jì)制單f出納辦理結(jié)算。8工程款（已出定案、一次性包干價(jià)、合同約定一次性付清工程款的項(xiàng)目）建筑商提供收款收據(jù)或發(fā)票（付結(jié)算報(bào)告和合同書）f部門主管核實(shí)f主管會計(jì)審核f人事行政副總審批（3萬元以內(nèi)終審）f董事長（總經(jīng)理）審批3萬元以上f財(cái)務(wù)副總復(fù)核f票證會計(jì)制單f出納辦理結(jié)算。9對外借款借款方提供借款借據(jù)f財(cái)務(wù)副總審核（根據(jù)資金結(jié)存、調(diào)度）f人事行政副總簽批（50萬元內(nèi)終審））f董事長（總經(jīng)理）簽批50萬元以上f往來會計(jì)登記f票證會計(jì)制單f出納結(jié)算。1社會融資融資部門提交融資申請f財(cái)務(wù)副總簽批（根據(jù)資金需求和0依據(jù)公司融資利率）一董事長（總經(jīng)理）在借款手續(xù)上簽字批準(zhǔn)一票證會計(jì)制單一出納辦理結(jié)算。11薪酬、勞動保險(xiǎn)費(fèi)支付人力資源部薪資核算員提供薪酬表一人事行政副總審批（終申）f票證會計(jì)制單f出納辦理結(jié)算f銀行代發(fā)薪酬。12通訊費(fèi)、個(gè)人車輛費(fèi)用人力資源部薪資核算員依照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)提供通訊費(fèi)、個(gè)人車輛費(fèi)用表f人事行政副總審批（終審）f票證會計(jì)制單f出納辦理結(jié)算。13探親交通費(fèi)員工提供費(fèi)用單據(jù)f人力資源部依據(jù)相關(guān)規(guī)定核實(shí)f人事行政副總審批（終審）f票證會計(jì)制單f出納辦理結(jié)算。14招待費(fèi)、公關(guān)費(fèi)（禮品、有價(jià)卡等）經(jīng)辦人f分管副總審核f董事長（總經(jīng)理）審批f財(cái)務(wù)副總復(fù)核f票證會計(jì)制單f出納辦理結(jié)算。注：1.部門經(jīng)費(fèi)是指與業(yè)務(wù)非直接關(guān)聯(lián)的開支，如招待、公關(guān)、辦公、差旅費(fèi)等。2?業(yè)務(wù)費(fèi)用是指與業(yè)務(wù)直接相關(guān)的費(fèi)用，如登記注冊、環(huán)保、檢測、評估、年檢、審計(jì)、訴訟、登記抵押費(fèi)及行政事業(yè)性收費(fèi)等。第二章：營銷管理制度第一部分：采購管理制度1總則：1.1目的：為使本公司主輔原材的采購作業(yè)有所遵循，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需求及時(shí)提供適質(zhì)，適量，適價(jià)的主輔原材，特制定本制度。1.2范圍：公司所有主輔原材采購業(yè)務(wù)中，有關(guān)詢價(jià)、議價(jià)、采購等作業(yè)，均適用本制度。1.3物資部及權(quán)限的劃分1.3.1公司主輔原材的采購計(jì)劃、價(jià)格、策略等均由采購委員會決議。1.3.2臨時(shí)的、緊急的采購，由使用部門提出書面申請,物資部負(fù)責(zé)詢價(jià)，呈分管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理、董事長或董事長授權(quán)人簽批。1.3.3物資部采購范圍：生產(chǎn)用原材料、輔料（鋅錠）、五金備件；固定資產(chǎn)（機(jī)器設(shè)備、房屋、大額資產(chǎn)）；1.3.4具體采購業(yè)務(wù)由物資部負(fù)責(zé)執(zhí)行。1.4采購工作基本原則1.4.1采購委員會是公司在主輔原材采購過程中的最高決策機(jī)構(gòu)。1.4.2總經(jīng)理、董事長或董事長授權(quán)人是采購委員會會議決議的最高執(zhí)行者。1.4.3計(jì)劃財(cái)務(wù)部必須對采購業(yè)務(wù)與采購委員會會議決議是否相符予以充分的反映和監(jiān)督。1.4.4生產(chǎn)、技術(shù)部門以及品質(zhì)管理部門必須對購入生產(chǎn)原、輔料的質(zhì)量進(jìn)行事前、事中、事后全過程的監(jiān)控。1.4.5物資部必須根據(jù)采購委員會的會議精神，多途徑,少環(huán)節(jié)，貨比三家，適時(shí)，適質(zhì)，適量，適價(jià)保證主輔原材的供給。1.4.6采購委員會會議在營銷管理部提出銷售計(jì)劃后2日內(nèi)召開。1.4.7物資部必須每月底根據(jù)預(yù)算情況做出差異分析，提交計(jì)劃財(cái)務(wù)部，上傳至辦公文件柜，以供采購委員會查閱。物資部應(yīng)對供貨市場，供應(yīng)商情況，需購原物料質(zhì)量、價(jià)格、數(shù)量、運(yùn)輸、氣象資料、主輔原材料庫存及耗用情況及時(shí)做出分析。1.4.8物資部及時(shí)與供應(yīng)商核對供貨數(shù)量、應(yīng)付貨款和商務(wù)處理等資料。a）截止對貨時(shí)間：每月25日24：00；b）內(nèi)容：供貨數(shù)量、貨款差額、貨物發(fā)票；C）方式：物資部與財(cái)務(wù)中心對賬，物資部與供應(yīng)商對賬，財(cái)務(wù)中心與供應(yīng)商對賬；d）存檔:各單位將各自負(fù)責(zé)的帶有簽名或蓋章的對賬結(jié)果書面存檔。1.4.9物資部應(yīng)定期對采購人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核，以提高采購人員的業(yè)務(wù)能力和思想品德水平。1.4.10主原材采購遵循'定金簽訂合同分批付款提貨或全款提貨”原則，輔原材（鋅錠除外）采購遵循“貨到付款”的原則，嚴(yán)格控制主輔原材預(yù)付貨款。2采購委員會及其會議制度：2.1目的：采購管理是任何一個(gè)企業(yè)都視之為經(jīng)營是否能步入軌道的重要基礎(chǔ)之一。奠定穩(wěn)定的采購管理工作基礎(chǔ)；提高采購管理水平；降低采購成本和儲存費(fèi)用，合理使用資金。2.2采購委員會的組織及職責(zé)2.2.1公司設(shè)立采購委員會，由總經(jīng)理、董事長，分管副總經(jīng)理、物資部部長、生產(chǎn)技術(shù)部部長，品質(zhì)管理部部長,計(jì)劃財(cái)務(wù)部部長，行政副總經(jīng)理組成。由總經(jīng)理、董事長或董事長授權(quán)人擔(dān)任采購委員會主任，物資部部長兼任會議秘書，做會議記錄并負(fù)責(zé)決議案的執(zhí)行。采購小組各成員分別代表本職能專業(yè)為采購決策提交職能意見，對所提交的職能專業(yè)意見的可靠性、準(zhǔn)確性承擔(dān)責(zé)任。2.2.2采購委員會職責(zé)：a）擬定主輔原材的采購政策并確保政策的適當(dāng)執(zhí)行。b）依據(jù)本公司的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn),確保主輔原材的品質(zhì)及合理的市場價(jià)格。C)審核決定采購的時(shí)機(jī)、價(jià)格、數(shù)量及供應(yīng)商。d)協(xié)調(diào)、解決影響采購實(shí)施的重大問題。2.2.3采購委員會組織的運(yùn)行待銷售計(jì)劃出具后二日內(nèi)召開采購委員會會議。不定期召開采購委員會會議針對采購管理過程中的出現(xiàn)得市場波動或生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃調(diào)整等事項(xiàng)處理。會議主持人為采購委員會主任,主任因故不能出席會議時(shí)應(yīng)委托公司其他領(lǐng)導(dǎo)主持。2.2.4采購委員會的決議程序：決議程序包括一般決議程序和特殊決議程序，一般決議程序采用會議的形式，總經(jīng)理或董事長授權(quán)人根據(jù)各委員提交的對信息來源作出決策。在緊急性、特殊性采購的情況下可采取以下方式議決：緊急會議決議；通過辦公自動化系統(tǒng)(OA)議決；先使用短信征求意見并決策，然后補(bǔ)上文字確認(rèn);決策人向參與決策人員提交OA或短信決策方案，規(guī)定回復(fù)時(shí)間，逾期視作默認(rèn)并后補(bǔ)上文字確認(rèn)。2.2.5物資部部長負(fù)責(zé)會議的召集2.3采購委員會會議的內(nèi)容及程序2.3.1物資部部長報(bào)告以下情況：上次會議決議事項(xiàng)的執(zhí)行情況。主輔原材的未到貨量。主輔原材的市場行情預(yù)測動態(tài),公司應(yīng)采取的措施。下月主輔原材采購計(jì)劃(包括數(shù)量、價(jià)格、供應(yīng)商)及資金需求計(jì)劃。物資部外欠貨款情況。采購實(shí)施中需協(xié)調(diào)解決的問題。2.3.2采購委員會成員根據(jù)各自部門的職責(zé)對原料部報(bào)告內(nèi)容進(jìn)行評論并做出決定，各部門必須保證評論內(nèi)容的可實(shí)施性和準(zhǔn)確性并對自己職責(zé)范圍內(nèi)發(fā)表的意見應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。2.3.3會議決議事項(xiàng)由物資部部長記錄，當(dāng)日整理后呈采購委員會主任核準(zhǔn)。2.3.4物資部部長將核準(zhǔn)后的會議紀(jì)要分送委員會成員,并負(fù)責(zé)決議案的執(zhí)行。2.4采購委員會控制要點(diǎn)2.4.1對采購過程中發(fā)生的重大采購事項(xiàng)，必須由采購委員會討論決定。2.4.2主輔原材價(jià)格應(yīng)在同地區(qū)，同行業(yè)中保持較低的水平。2.4.3主輔原材質(zhì)量必須在同地區(qū)，同行業(yè)中保持較高的水準(zhǔn)。2.4.4根據(jù)產(chǎn)銷實(shí)際情況，確定每月輔材料的安全庫存量，確定需階段性(季節(jié)性)儲備原料的合理庫存量。2.4.5主原材采購原則上實(shí)行“一單一清”3供應(yīng)商管理辦法：3.1供應(yīng)商的選定及指導(dǎo)3.1.1物資部建立相對穩(wěn)定的供應(yīng)商，并建立客戶檔案作為日后詢議價(jià)和供料的參考。3.1.2為確保貨源，根據(jù)原材特點(diǎn)尋找兩家以上的供應(yīng)商作為儲備或交互采購，以穩(wěn)定貨源、降低價(jià)格。3.1.3選定供應(yīng)商時(shí)，應(yīng)從其供貨能力、信譽(yù)度、資金狀況、解決糾紛能力及對市場狀況把握程度等方面綜合考慮,并依此確定是否發(fā)展為長期供應(yīng)商。3.1.4若供應(yīng)商為貿(mào)易商或代理商時(shí)，應(yīng)調(diào)查其信譽(yù)及技術(shù)服務(wù)能力等，憑以作為判斷是否為采購對象的依據(jù)。3.1.5積極向供應(yīng)商宣傳公司主輔原材品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)，并在品質(zhì)及技術(shù)服務(wù)上給予必要的幫助，使其交貨及時(shí)、品質(zhì)穩(wěn)定且符合公司的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。3.2供應(yīng)商的管理和分類3.2.1每一筆采購業(yè)務(wù)，其貨物的價(jià)格和數(shù)量提報(bào)相關(guān)人員，要進(jìn)行采購成本分析，提交部長層。3.2.2供應(yīng)商的分類。根據(jù)供應(yīng)商的信譽(yù)狀況、貨源穩(wěn)定性（數(shù)量、品質(zhì)）、資金狀況、發(fā)運(yùn)能力等方面進(jìn)行分類，以便合理安排采購計(jì)劃。3.2.3對于時(shí)常出現(xiàn)交貨品質(zhì)不符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，交貨數(shù)量不足，延誤交貨期，售后服務(wù)不良等情況的供應(yīng)商，應(yīng)立即通知其改善，如未能改善者，物資部應(yīng)另行開發(fā)新的供應(yīng)商。3.3供應(yīng)商的開發(fā)3.3.1物資部應(yīng)積極調(diào)查主輔原材資訊，收集主輔原材市場行情，積極開發(fā)新的供應(yīng)商。3.3.2開發(fā)主輔原材新供應(yīng)商，必要時(shí)應(yīng)到現(xiàn)場調(diào)查確認(rèn)其生產(chǎn)技術(shù)及品質(zhì)水準(zhǔn)之后，進(jìn)行詳細(xì)評估，決定是否列為供應(yīng)商。輔原材應(yīng)取樣經(jīng)生產(chǎn)技術(shù)部或使用部門檢驗(yàn)分析,提出報(bào)告。3.4采購資料及檔案管理3.4.1物資部每月匯總到貨原材記錄，呈報(bào)辦公會。3.4.2市場行情及時(shí)了解分析，價(jià)格走勢定期分析，供應(yīng)商信譽(yù)等級定期評審，來電來函文件資料及時(shí)分類保存。3.4.3公司有關(guān)人員如需借閱有關(guān)資料、檔案，必須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意后，由檔案管理人員登記，借閱人員簽名后方可。3.4.4有關(guān)采購委員會的資料，由部門負(fù)責(zé)人歸類存檔保管，借閱需經(jīng)采購委員會主席同意，并登記后執(zhí)行。4主輔原材采購管理辦法：4.1計(jì)劃4.1.1主原材料采購計(jì)劃：原料部根據(jù)銷售計(jì)劃提報(bào)初步采購計(jì)劃，由采購委員會會議討論確定最終采購計(jì)劃，包括采購數(shù)量、到貨日期、市場價(jià)格、供應(yīng)商確定。4.1.2輔原材采購計(jì)劃：原料部根據(jù)生產(chǎn)部門提報(bào)的需求計(jì)劃進(jìn)行比價(jià)采購。4.2信息收集與分析4.2.1物資部應(yīng)掌握主要原料產(chǎn)品特性及市場定位，供采購委員會參考以便確定最佳采購時(shí)機(jī)。4.2.2物資部須以電話、傳真等多種方式，隨時(shí)向供應(yīng)商詢價(jià)，以了解原料市場行情變化情況。4.2.3物資部將下月所需原物料的數(shù)量、價(jià)格、可選擇供應(yīng)商等資料匯總后，提供采購委員會討論、決策。4.3核準(zhǔn)4.3.1采購委員會根據(jù)原料部提供的資料及其它方面的資訊，做出采購決策。資料及咨訊包括各供應(yīng)商目前生產(chǎn)狀況及報(bào)價(jià)，到貨日期，以及市場現(xiàn)貨資源情況；目前市場行情分析及后市分析。1）生產(chǎn)部長提供現(xiàn)有原材的數(shù)量及生產(chǎn)情況，評價(jià)采購計(jì)劃中原材的質(zhì)量情況（主要為成品率）；2）品主管理部部長評價(jià)采購計(jì)劃中原材的質(zhì)量情況（主要為成品率）；3）物資部部長提供成品庫存數(shù)量，分析市場需求情況，按規(guī)格建議原材的到貨日期及數(shù)量；4）物資部部長負(fù)責(zé)提供目前市場價(jià)格、行情分析及后市分析。5）計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理根據(jù)生產(chǎn)成本進(jìn)行核算，提供采購價(jià)格差異分析，對資金需求計(jì)劃提出合理化建議。4.3.2物資部根據(jù)采購委員會的決定，向供應(yīng)商訂貨，簽訂采購合同，實(shí)施采購作業(yè)。4.3.3物資部須隨時(shí)注意市場行情變化，如遇價(jià)格上漲,則可考慮多進(jìn)貨，如遇價(jià)格下跌，則適時(shí)要求供應(yīng)商降價(jià)，并及時(shí)掌握最新價(jià)格。4.4合同4.4.1所有主輔原材采購原則上都必須簽訂合同，信件和數(shù)據(jù)電文可以作為合同附件，應(yīng)注意互相之間時(shí)間和內(nèi)容的一致性。4.4.2簽訂程序：物資部部長起草合同文本（對方合同版本除外，但必須嚴(yán)格審核條款）并初步審核合同管理—?—?員審核營銷管理部審核物資部部長審核分管副總審核總經(jīng)理、董事長審核歸口部門簽訂合同(特殊情況由董事長審核后可委托其他人員簽訂合同)。4.4.3合同簽訂完畢后，物資部部長必須及時(shí)將采購數(shù)據(jù)錄入ERP系統(tǒng)中。4.4.4如市場行情發(fā)生變化，合同需更改，須由物資部部長報(bào)送各上級領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后才可變更，必要時(shí)，可臨時(shí)召集采購委員會討論決定。4.4.5采購合同內(nèi)容由當(dāng)事人約定，應(yīng)將以下內(nèi)容明確、清楚、具體寫出，不得含糊其辭：標(biāo)的；數(shù)量；質(zhì)量；價(jià)格；包裝；交貨期限；驗(yàn)收地點(diǎn)及辦法；交貨方式及地點(diǎn)；付款條件及付款方式；保險(xiǎn)；運(yùn)輸損耗的承擔(dān)；違約責(zé)任。物流管理：4.4.6合同簽訂后若有異議，應(yīng)按《合同法》有關(guān)規(guī)定處理。4.4.7交貨期控制合同簽定后，物資部必須追蹤，督促交貨進(jìn)度。物資部根據(jù)原料客戶發(fā)貨情況，提前填寫“原料到貨預(yù)報(bào)表”送生產(chǎn)技術(shù)部、鍍鋅彩涂車間、營銷管理部,以便做好生產(chǎn)經(jīng)營安排。每月填報(bào)“合同履行及付款明細(xì)表”。每批主輔原材收貨結(jié)束，營銷管理部及車間接貨人員必須統(tǒng)計(jì)當(dāng)日到貨明細(xì)。4.5異常情況處理4.5.1主輔原材質(zhì)量、數(shù)量等不符合驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，由品質(zhì)管理部填寫《原材異常報(bào)告書》并當(dāng)日通知原料部，物資部應(yīng)及時(shí)書面通知供應(yīng)商處理，并達(dá)成質(zhì)量異議處理協(xié)議。4.5.2生產(chǎn)技術(shù)部負(fù)責(zé)原材質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)修訂和補(bǔ)充草案的起草和提交工作。4.5.3如米購計(jì)劃外臨時(shí)需米購主原材，則須按以下程序辦理：使用部門申請一分管副總核準(zhǔn)一原料部詢價(jià)、比價(jià)總經(jīng)理、董事長核準(zhǔn)一物資部采購。f4.6貨款結(jié)算4.6.1物資部部長根據(jù)所訂原料的到貨期及付款條件，測算資金的使用時(shí)間，每周填報(bào)“付款計(jì)劃”報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理及計(jì)劃財(cái)務(wù)部審批。4.6.2每單合同執(zhí)行完畢后，物資部必須進(jìn)行對賬處理,盡快催促供應(yīng)商開具貨物發(fā)票。4.6.3各付款憑證必須保存完整。4.7付款及報(bào)銷管理4.7.1采購人員不得進(jìn)行付款操作和發(fā)票報(bào)銷操作，須由商務(wù)助理進(jìn)行辦理，并且嚴(yán)格執(zhí)行控股公司相關(guān)文件及簽批手續(xù)，以此監(jiān)督。4.7.2貨款原則上實(shí)行電匯、匯票、承兌等方式。5主輔原材提貨和退貨管理辦法：5.1主輔原材提貨：采購人員及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，確定發(fā)貨時(shí)間，通知物流中心安排提貨車輛，提供書面車輛信息，掌握車輛到達(dá)時(shí)間，通知商務(wù)助理接貨并提供合同編號。5.2主輔原材退貨：采購人員與供應(yīng)商聯(lián)系，由供應(yīng)商派車提貨，并提供書面車輛信息，商務(wù)助理核實(shí)無誤后通知車間裝車,并根據(jù)有關(guān)規(guī)定簽批放行。6采購物資的驗(yàn)收作業(yè)：6.1營銷管理部商務(wù)助理、車間保管員、品質(zhì)管理部質(zhì)檢員三人一起驗(yàn)收，商務(wù)助理填寫到貨明細(xì)，車間保管員核對到貨明細(xì)數(shù)據(jù)是否無誤，品質(zhì)管理部質(zhì)檢員負(fù)責(zé)進(jìn)行外觀驗(yàn)收和重量抽檢（驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行《外觀驗(yàn)收檢查標(biāo)準(zhǔn)》）。檢驗(yàn)無誤后三者在《物資到貨明細(xì)表》上簽字接收，如有異議由生產(chǎn)技術(shù)部質(zhì)檢員簽署不合格意見，并及時(shí)反饋至物資部進(jìn)行處理。6.2提供資料：商務(wù)助理向車間保管員提供該批貨物的訂單編號，接貨完畢后2小時(shí)內(nèi)車間保管員將到貨原材錄入ERP系統(tǒng)中，對于無訂單采購的不予入庫。6.3根據(jù)公司質(zhì)檢標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合國家標(biāo)準(zhǔn)對生產(chǎn)現(xiàn)場打開包裝物后的原材實(shí)物進(jìn)行判定和控制，對于生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的質(zhì)量異常問題，生產(chǎn)技術(shù)部應(yīng)及時(shí)通知物資部現(xiàn)場查看并填寫《原材異常報(bào)告書》提交原料部，物資部必須嚴(yán)格按照公司基材質(zhì)量異議

處理流程執(zhí)行。7采購管理制度崗位職責(zé)分離表職位職責(zé)不相容（分離）的職責(zé)物資部業(yè)務(wù)經(jīng)理參與供應(yīng)商的選擇會議評論供應(yīng)商的表現(xiàn)、質(zhì)量決定供應(yīng)商考慮采購合同的條款初步編制月采購計(jì)劃審批計(jì)劃修改供應(yīng)商檔案文件職位職責(zé)不相容（分離）的職責(zé)商務(wù)助理將米購內(nèi)容記錄于系統(tǒng)中完成訂單錄入與供應(yīng)商對賬辦理貨款報(bào)銷發(fā)票與供應(yīng)商對賬修改供應(yīng)商檔案文件審核訂單錄入信息與實(shí)物信息是否相符物資部部長可受托與客戶簽訂采購合同記錄訂購信息于系統(tǒng)中決定選擇供應(yīng)商修改供應(yīng)商檔案文件審批初步月米購計(jì)劃，組織米購委員會會議，確定采購計(jì)劃。品質(zhì)管理部質(zhì)檢員檢驗(yàn)貨物質(zhì)量、重量采購貨物部長層批準(zhǔn)供應(yīng)商、數(shù)量、價(jià)格記錄訂購信息于系統(tǒng)中

與客戶簽訂采購合同修改供應(yīng)商檔案文件統(tǒng)計(jì)核算員核對到貨明細(xì)將到貨明細(xì)記錄于系統(tǒng)中品質(zhì)管理部參與供應(yīng)商的選擇會議批準(zhǔn)采購貨物評估供應(yīng)商的能力事先檢驗(yàn)貨樣及貨的質(zhì)量應(yīng)付帳款會計(jì)員核對原始單據(jù)，簽字認(rèn)可批準(zhǔn)付款出納執(zhí)行結(jié)算事宜復(fù)核支票開出支票復(fù)核員復(fù)核支票開出支票計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)支票開出支票第二部分采購制度及流程1、公司采購職能由物資部統(tǒng)一管理，采購部門具體承辦，工程設(shè)計(jì)部門、生產(chǎn)部門根據(jù)設(shè)計(jì)要求、生產(chǎn)計(jì)劃及時(shí)安排采購計(jì)劃（書面形式）,財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)過程控制與監(jiān)督。2、物資部負(fù)責(zé)生產(chǎn)物資、固定資產(chǎn)（機(jī)器設(shè)備及其他生產(chǎn)設(shè)備）的采購以及物資采購運(yùn)輸和產(chǎn)品銷售運(yùn)輸。3、人事行政部門負(fù)責(zé)辦公用品及非生產(chǎn)用電子設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備的采購4、采購流程：采購計(jì)劃一一采購申請一部門經(jīng)理一一審批一物資部門（庫存核實(shí)）詢價(jià)采購訂單、合同（采購委員會審議）一實(shí)施采購貨到一—驗(yàn)收入庫（收料單或入庫單）一一發(fā)票單據(jù)齊全一物資部門經(jīng)理一一審核一分管副總經(jīng)理一一審批一行政副總經(jīng)理一一審批（10萬元以內(nèi)終審）一總經(jīng)理、董事長一一審批（10萬元以上終審）一財(cái)務(wù)副總經(jīng)理一—根據(jù)資金情況審批一出納付款一一供應(yīng)商（報(bào)銷人）5、采購分類（1）生產(chǎn)物資采購：包括：生產(chǎn)用原材料、輔料、五金備件、勞護(hù)用品、低值易耗品等（2）辦公用品采購包括：辦公耗材、電腦及配件、其它零星物資、培訓(xùn)資料、書刊等.（3）固定資產(chǎn)采購包括：機(jī)器設(shè)備、房屋、大額資產(chǎn)（4）物流采購：包括：物資采購的運(yùn)入，產(chǎn)品銷售的運(yùn)出6、職能歸口物資部與人事行政部對于具體的專業(yè)采購可委托具體的采購部門和專業(yè)人員負(fù)責(zé)。具體的職能部門和經(jīng)辦人員需將采購情況匯報(bào)至物資部門，共同辦理驗(yàn)收入庫與請款手續(xù)。7、采購程序：（1）一般各部門將計(jì)劃所需的物資采購申請匯總審批后報(bào)歸口的采購職能部門。采購申請必須由采購申請人、部門經(jīng)理簽字確認(rèn)，金額較大的必須報(bào)總經(jīng)理、董事長審批。（2）采購申請一式二聯(lián)（一聯(lián)存根、一聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián)）。申請人申請采購時(shí)將財(cái)務(wù)聯(lián)交歸口的采購職能部門（物資部）。采購請款時(shí)將財(cái)務(wù)聯(lián)附于原始發(fā)票后。（3）對用于生產(chǎn)加工的專用材料，生產(chǎn)部門申請采購時(shí)，需附有材料（設(shè)備、配件等）名稱、編號、材料規(guī)格、要求、數(shù)量等詳細(xì)說明。采購部門按采購申請單上所列項(xiàng)目詢價(jià)（供應(yīng)廠商及供應(yīng)價(jià)格，不少于三家）、定價(jià)、簽訂合同、下單采購。（4）采購物資送到后，質(zhì)檢部及采購申請部門驗(yàn)收物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等。驗(yàn)收合格后辦理相應(yīng)的驗(yàn)收入庫手續(xù)。8、請款程序：物資驗(yàn)收確認(rèn)完畢，由采購經(jīng)辦人員將“發(fā)票”、“驗(yàn)收單”、“供應(yīng)商的送貨回單”、“采購申請財(cái)務(wù)聯(lián)”、“采購訂單或合同”、“請款單”核對確認(rèn)無誤后，經(jīng)歸口的采購職能部門經(jīng)理簽字確認(rèn),報(bào)財(cái)務(wù)審核。財(cái)務(wù)審核確認(rèn)后報(bào)總經(jīng)理、董事長審批?？偨?jīng)理、董事長審批完畢，財(cái)務(wù)根據(jù)合同或約定付款。9、每月末28日為公司結(jié)賬日。各采購職能部門需將當(dāng)月的發(fā)生的采購進(jìn)行匯總報(bào)至財(cái)務(wù)部。物資部、業(yè)務(wù)部根據(jù)實(shí)際發(fā)生匯總當(dāng)月的運(yùn)輸費(fèi)用,以報(bào)表方式報(bào)至財(cái)務(wù)部。10、對于長期固定的采購項(xiàng)目應(yīng)與供應(yīng)廠商約定付款期限（月結(jié)30天、60天或90天），付款方式盡量采用轉(zhuǎn)賬方式支付（1000元以上）。第三部分：銷售管理制度第一節(jié)價(jià)格產(chǎn)品的定價(jià)產(chǎn)品價(jià)格:制定并實(shí)施的產(chǎn)品價(jià)格均為工廠自提的現(xiàn)款稅前價(jià)，公司各業(yè)務(wù)員所屬片區(qū)訂、提貨價(jià)按公司當(dāng)期公布的浮動標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。產(chǎn)品價(jià)格制定及調(diào)整由公司價(jià)格管理委員會負(fù)責(zé)，價(jià)格管理委員會成員及相關(guān)規(guī)定和流程按采購委員會的辦法和規(guī)定執(zhí)行，按相關(guān)流程簽批后，由商務(wù)助理存檔并執(zhí)行。銷售過程中需在合同中明確貨物交接過程中有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、保險(xiǎn)、物權(quán)交接的責(zé)任及費(fèi)用劃分。特殊價(jià)格的銷售執(zhí)行董事長審批制。流程：客戶采購達(dá)到一定的數(shù)量及市場價(jià)格不穩(wěn)的情況下，業(yè)務(wù)員根據(jù)公司鍍鋅卷、彩涂卷的庫存和基板情況可申請優(yōu)惠，報(bào)經(jīng)營副總審批董事長審批后執(zhí)行，并備案存檔。?第二節(jié)渠道與促銷2.1各種促銷推廣內(nèi)容的審批與實(shí)施。2.1.1促銷推廣的原則：以反映公司公關(guān)意圖，目標(biāo)及其功效為原則。各項(xiàng)推廣內(nèi)容與公關(guān)活動相互促進(jìn)，相互配合，相互依托。2.1.2推廣方案的提報(bào)流程：由客戶經(jīng)理制定推廣方案及費(fèi)用預(yù)算，經(jīng)部門經(jīng)理審核、經(jīng)營副總審批、董事長審批后執(zhí)行，樣品由客戶經(jīng)理提報(bào)規(guī)格及數(shù)量要求，品質(zhì)管理部制作完成，會議與展覽由部門經(jīng)理提報(bào)參會或參展計(jì)劃及費(fèi)用預(yù)算，經(jīng)總經(jīng)理、董事長核準(zhǔn)后執(zhí)行。2.1.3公關(guān)與接待：因業(yè)務(wù)需要，需支付公關(guān)費(fèi)用及開展活動時(shí)，由部門提出申請?？偨?jīng)理、董事長批準(zhǔn)后實(shí)施，接待費(fèi)用嚴(yán)格執(zhí)行部門預(yù)算,超支自負(fù)。2.2.客戶分類及優(yōu)惠促銷政策。2.2.1.客戶的分類。根據(jù)目前銷售客戶的購貨量及公司性質(zhì)分為：協(xié)議戶、直供戶、零散戶。a、協(xié)議戶：經(jīng)營性質(zhì)是以貿(mào)易區(qū)域?yàn)橹鳎赇N量不低于2000噸的客戶；b、直供戶：性質(zhì)是以直接使用為主，年購貨量在600噸以上的客戶;c、零散戶：未與公司簽訂年度購貨協(xié)議的其他直接或間接客戶。2.2.2優(yōu)惠與促銷：執(zhí)行公司的《銷售政策》鍍鋅產(chǎn)品優(yōu)惠政策：協(xié)議戶全年最低購貨（噸）大于等于2000噸大于等于400噸大于等于6000噸季度最低購貨（噸）50010001500保證金額度（萬）51010完成返利（元/噸）203050鍍鋅產(chǎn)品優(yōu)惠政策：直供戶全年最低購貨量（噸）6001200月購貨量（噸）50100完成返利（元/噸）10202.2.3返利說明223.1公司與客戶簽訂年度最低購貨協(xié)議，實(shí)行年終考核返利辦法（年終考核截止日期為12月31日）考核期未完成年度協(xié)議購貨量的按上表相應(yīng)的優(yōu)惠額度執(zhí)行返利。返利于次年一季度予以全部兌現(xiàn)。2.2.3.2返利沖抵;返利于客戶購貨時(shí)按每噸讓利500元沖抵，超期無效，因公司原因（不可抗拒力除外）造成的不能予以客戶沖抵返利，可雙方協(xié)商順延履行。2.2.3.3返利客戶確認(rèn)，以雙方確認(rèn)的《確認(rèn)單》（作為本合同不可分割的一部分具有同等法律效力）為準(zhǔn)。223.4保證金制度：客戶與公司簽訂協(xié)議合同后，需按協(xié)議量對應(yīng)金額交納保證金，保證金按年利率10%計(jì)息，合同到期，完成協(xié)議量本息全額返還,如協(xié)議戶兩個(gè)季度內(nèi)完不成最低協(xié)議量或者完不成年終最低協(xié)議量的（完成90%銷售量即算完成協(xié)議量），保證金本息全額扣除。223.5付款方式:收取銀行承兌匯票邙限國有四大銀行及股份制銀行）按公司財(cái)務(wù)部公布的當(dāng)期貼息率執(zhí)行貼息，款到發(fā)貨。第三節(jié)業(yè)務(wù)及計(jì)劃管理3.1為加強(qiáng)對鍍鋅成品的歸屬管理，特作補(bǔ)充規(guī)定如下：3.1.1業(yè)務(wù)員要結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際需要圈占公司成品。如因貨款不到或貨主暫不需求等造成的訂單提貨延時(shí)，公司將對客戶經(jīng)理處以不低于100元/天的罰款。3.1.2如給客戶報(bào)出所需規(guī)格，客戶未及時(shí)回復(fù)是否定下，最多可保留24小時(shí)。如在保留時(shí)間內(nèi)，另有客戶采購，應(yīng)由業(yè)務(wù)員相互及時(shí)協(xié)調(diào);如出現(xiàn)爭執(zhí)，以先到款者為準(zhǔn)。3.1.3無定金或貨款的情況下排產(chǎn)，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未發(fā)出又未及時(shí)消除圈占記錄的，一經(jīng)核實(shí)處罰內(nèi)勤50元/件，業(yè)務(wù)員人員100元/件。（刪貨時(shí)必須由經(jīng)理同意）3.1.4如果業(yè)務(wù)員內(nèi)部互相調(diào)貨，必須及時(shí)補(bǔ)回，補(bǔ)回的貨仍按原來價(jià)格銷售；否則對業(yè)務(wù)員每人罰款100元/件，業(yè)務(wù)經(jīng)理20元/件。第四節(jié)計(jì)劃管理4.1嚴(yán)格執(zhí)行公司年度銷售工作計(jì)劃及相關(guān)規(guī)定。4.2每月22日前部門經(jīng)理制定各業(yè)務(wù)片區(qū)下月銷售計(jì)劃，經(jīng)由分管經(jīng)營的副總審批后執(zhí)行，并抄送人力資源部備案。第五章業(yè)務(wù)人員績效考核工資辦法5.1銷售人員提成標(biāo)準(zhǔn)（單位：T）時(shí)間（月）0VXW5050VXW100100VXW200200VXW300300VXW400400VX1-38元/T8元/T10元/T12元/T14元/T15元/T4_6X8元/T10元/T12元/T14元/T15元/T7_12XX10元/T12元/T14元/T15元/T13-XXX12元/T14元/T15元/T注：新業(yè)務(wù)員前三個(gè)月總銷量±150噸5.2提成工資=當(dāng)月銷售噸數(shù)X提成對應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)數(shù)（元/T）

5.3鍍鋅銷售部副經(jīng)理根據(jù)總體銷售業(yè)績情況實(shí)施獎(jiǎng)懲，鍍鋅銷售量以產(chǎn)量的70%為基本銷售量，具體激勵(lì)數(shù)額如下表所示:銷售占產(chǎn)量的比例XXV50%50%WXV70%70%WXV90%X290%每噸激勵(lì)額-0.2兀-0.1元0.1元0.2元注：對達(dá)不到產(chǎn)量70%的按產(chǎn)銷差額每噸進(jìn)行負(fù)激勵(lì)。5.4業(yè)務(wù)員出差補(bǔ)助規(guī)定：食宿費(fèi)用每人按50元/天報(bào)銷（。第六節(jié)客戶管理6.1視情況每年召開一次規(guī)?？蛻糇剷?，簽訂次年的合作意向書。6.2實(shí)行星級客戶管理（詳見：附件）6.3業(yè)務(wù)人員必須全方位匯總有關(guān)客戶的信息：基本資料、開票資料、往來動態(tài)登記等，及時(shí)建立和更新客戶檔案，由商務(wù)助理進(jìn)行分類管理。附件鍍鋅營銷“星級”客戶評定標(biāo)準(zhǔn)分類表星級類別劃分標(biāo)準(zhǔn)（X噸/年）回訪次數(shù)（xW次/年）禮品獎(jiǎng)金標(biāo)準(zhǔn)（xW元/年）接招待級別標(biāo)準(zhǔn)回訪接招待費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（xW元/人）星級200VxW3002150客戶經(jīng)理20星級300VxW4002200客戶經(jīng)理25星級400VxW5203240客戶經(jīng)理40四520VxW3350客戶60

星級五星級星級―七星級星級星級星級~~特星級650650VxW800800VxW10001000VxW12801280VxW16001600VxW20002000VxW3000x>3000400600星級五星級星級―七星級星級星級星級~~特星級650650VxW800800VxW10001000VxW12801280VxW16001600VxW20002000VxW3000x>300040060010001200180020003000經(jīng)理經(jīng)理經(jīng)理經(jīng)理貿(mào)易副總貿(mào)易副總董事董事8090100150180240300注：1、客戶從我公司購貨量占其年用貨總量40%的降一級，達(dá)到80%的升一級。2、回訪包括春節(jié)、中秋、客戶聯(lián)誼會的邀請及拜訪。3、費(fèi)用類別：接招待費(fèi)用、獎(jiǎng)金、禮品。（附）質(zhì)量異常處理量占全年購貨總量比例及異常反饋時(shí)間在星級標(biāo)準(zhǔn)中的升降級劃分表比例范圍（X%）5級名稱卜星級標(biāo)準(zhǔn)中升降級分類質(zhì)量異常反饋時(shí)間（到貨時(shí)間-反饋時(shí)間）分級名稱卜星級標(biāo)準(zhǔn)中升降級分類0.1VxW0.3甲3升一級xW1個(gè)月A降一級

0.3VxW0.8?■平級0.3VxW0.8?■平級1個(gè)月VxW3個(gè)月B0.8VxW0.12丙3降一級3個(gè)月VxW6個(gè)月C1.2Vx丁降二級x>6個(gè)月D降二級降三級降四級第四部分：營銷考核管理辦法第一節(jié)：費(fèi)用考核一、差旅費(fèi)、通訊費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)按控股公司有關(guān)規(guī)定辦理。差旅費(fèi)

及報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：供銷部營銷人員出差需住宿的，實(shí)行伙食補(bǔ)助和住宿費(fèi)統(tǒng)包辦法。具體標(biāo)準(zhǔn)如下:LJU/亠岡位通訊補(bǔ)貼住宿補(bǔ)貼（元/日）交通補(bǔ)貼（元/日）住宿費(fèi)伙食補(bǔ)貼部長、副部長2001502010業(yè)務(wù)主管2001502010商務(wù)助理150802010二、公司承擔(dān)的費(fèi)用:業(yè)務(wù)人員差旅費(fèi)（其中交通補(bǔ)貼按定額每天10元報(bào)銷，交通補(bǔ)貼報(bào)銷時(shí)無須貼公交小票）、通訊費(fèi)、傳真費(fèi)、郵寄費(fèi)、銀行手續(xù)費(fèi)（匯入公司指定賬號）由公司承擔(dān)。1、業(yè)務(wù)差旅費(fèi)：業(yè)務(wù)員原則上每月要拜訪客戶兩次，在市場的時(shí)間每月不低于10天，產(chǎn)生的往返車費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。車費(fèi)報(bào)銷按照控股公司《差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定（試行）》有關(guān)規(guī)定，費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)必須符合營銷制度之《費(fèi)用管理》及財(cái)務(wù)中心有關(guān)制度。2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)：1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)由公司承擔(dān)，按公司相關(guān)規(guī)定報(bào)銷。2、申報(bào)流程：營銷管理部部長提出申請一一財(cái)務(wù)登記一一經(jīng)營副總經(jīng)理審批一一董事長審批一一商務(wù)助理登記報(bào)銷。3、公關(guān)費(fèi)：1、公關(guān)費(fèi)支付范圍：僅限重要客戶（用量較大和相對穩(wěn)定的客戶）和有質(zhì)量爭議客戶。2、公司不提倡給予客戶公關(guān)費(fèi)或禮品，如實(shí)際需要，由銷售部長提出申請，說明情況，經(jīng)營副總審批一一總經(jīng)理、董事長批準(zhǔn)后予以執(zhí)行。3、批復(fù)程序：銷售部長一一經(jīng)營副總一一財(cái)務(wù)副總一一總經(jīng)理、董事長。第二節(jié)：業(yè)務(wù)流程價(jià)格調(diào)整管理一、業(yè)務(wù)員每天要詢問同行業(yè)廠家的價(jià)格及產(chǎn)量，對于價(jià)格調(diào)整的要做好記錄，并回報(bào)部門經(jīng)理二、每天根據(jù)客戶用量加強(qiáng)和客戶溝通，了解市場狀況和市場行情三、價(jià)格調(diào)整由業(yè)務(wù)員提出申請一一部長審核一一經(jīng)營副總審批提交價(jià)格審核委員會審議總經(jīng)理、董事長審批后執(zhí)行。合同管理一、銷售部在簽訂銷售合同時(shí)，要根據(jù)生產(chǎn)產(chǎn)量予以考慮。二、所有銷售合同已經(jīng)營中心提供的版本簽訂三、商務(wù)助理對合同予以保存，嚴(yán)格執(zhí)行《合同管理制度》費(fèi)用管理一、差旅費(fèi)嚴(yán)格出差報(bào)告管理，報(bào)告作為差旅費(fèi)報(bào)銷單的必要附件之一，無出差報(bào)告者，不予報(bào)銷差旅費(fèi)用。二、電話管理1、業(yè)務(wù)員必須保持24小時(shí)開機(jī)。2、業(yè)務(wù)人員更換手機(jī)號碼需提前一個(gè)月報(bào)本部門。三、報(bào)銷規(guī)定費(fèi)用報(bào)銷時(shí)必須憑稅務(wù)部門監(jiān)制的合法、真實(shí)發(fā)票原件。每張發(fā)票上必須有經(jīng)辦人簽字，并注明開支原因，開支時(shí)間，按照《資金支付管理辦法（試行）》報(bào)銷。供貨管理一、商務(wù)助理建立銷售臺賬，隨時(shí)掌握發(fā)貨及回款情況。二、業(yè)務(wù)員在發(fā)貨前，由營銷管理部商務(wù)助理根據(jù)回款情況，符合規(guī)定的，由銷售部部長審批后安排發(fā)貨。對不符合規(guī)定的，銷售部有權(quán)不安排發(fā)貨，并由商務(wù)助理通知業(yè)務(wù)員。三、商務(wù)助理根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃認(rèn)真填寫發(fā)貨計(jì)劃，以保證財(cái)務(wù)正確交收確認(rèn)，自提車要有加蓋公章的委托書，確認(rèn)所提貨物數(shù)量和質(zhì)量后簽字提貨。四、運(yùn)輸貨物，發(fā)貨后由供銷部業(yè)務(wù)員將所發(fā)貨物的數(shù)量、發(fā)貨時(shí)間、預(yù)計(jì)達(dá)到時(shí)間，并附運(yùn)輸車號、司機(jī)聯(lián)系方法，及時(shí)告知客戶。五、客戶收貨時(shí)，如出現(xiàn)貨物不符情況必須現(xiàn)場取證，需在送貨單中說明情況，并由承運(yùn)司機(jī)簽字確認(rèn)，如果是運(yùn)輸車輛衛(wèi)生不合格原因造成的，運(yùn)輸車輛承擔(dān)全部損失。必須現(xiàn)場處理，處理完畢后方可讓承運(yùn)車輛離開；如果因公司產(chǎn)品質(zhì)量原因造成的，接到通知由銷售部會同品質(zhì)管理部24小時(shí)內(nèi)將處理意見回復(fù)客戶。對賬管理公司財(cái)務(wù)每月7號前向客戶發(fā)對帳函，由對方財(cái)務(wù)簽字蓋章確認(rèn)回傳，對帳函須在當(dāng)月10日回傳公司財(cái)務(wù)。與客戶對賬規(guī)定：1、每月向客戶傳真發(fā)送對帳函，每半年采用特快專遞向客戶發(fā)送對帳函。2、往來會計(jì)傳真或郵寄對帳函后A6發(fā)送給銷售部，并告知發(fā)送日期。3、往來會計(jì)發(fā)出對帳函后，銷售部負(fù)責(zé)催收，每月10日前全部收回。4、往來會計(jì)對回收的對帳函進(jìn)行核對，與帳務(wù)不符的列出明細(xì)發(fā)供銷部及計(jì)劃財(cái)務(wù)部，銷售部負(fù)責(zé)分析原因、落實(shí)責(zé)任并反饋計(jì)劃財(cái)務(wù)部?？驮V管理1、產(chǎn)品發(fā)生質(zhì)量問題，接到客戶投訴（電話）后，業(yè)務(wù)人員須在24小時(shí)內(nèi)趕往客戶處，具體落實(shí)出現(xiàn)質(zhì)量問題產(chǎn)品的生產(chǎn)日期、客戶用途、數(shù)量，并由業(yè)務(wù)人員與客戶落實(shí)此批產(chǎn)品使用后對客戶下游產(chǎn)品造成影響的情況，如果客戶能接受，可以繼續(xù)使用該批產(chǎn)品，如果客戶提出對下游客戶造成大的影響時(shí)，應(yīng)要求客戶停止使用該批產(chǎn)品。業(yè)務(wù)人員現(xiàn)場確認(rèn)后能現(xiàn)場處理的就地處理，不能處理的在24小時(shí)內(nèi)將以上信息以“山東三星新材料有限公司質(zhì)量信息反饋單”、“山東三星新材料有限公司客訴調(diào)查/處理表”的形式及樣品傳遞至公司銷售部再作出協(xié)商處理。3、業(yè)務(wù)人員為公司產(chǎn)品質(zhì)量客訴處理的第一責(zé)任人，在發(fā)生質(zhì)量客訴后，業(yè)務(wù)人員代表公司和客戶進(jìn)行交涉，協(xié)商處理，并將協(xié)商結(jié)果如實(shí)填寫客訴調(diào)查表客戶協(xié)商意見一欄，4、如需技術(shù)人員到市場鑒定的，由銷售部/品質(zhì)管理部門派專人到市場調(diào)查落實(shí)；如不需要派專人到市場調(diào)查落實(shí)的，按客訴處理程序執(zhí)行。5、客訴流程完成后，“山東三星新材料有限公司質(zhì)量異常報(bào)告單”由銷售部送達(dá)相關(guān)部門備案。貨款管理貨款結(jié)算方式以銀行電匯、銀行匯票、銀行卡卡轉(zhuǎn)賬結(jié)算為基本原則。一、以銀行電匯結(jié)算為主。業(yè)務(wù)人員將電匯復(fù)印件于匯款當(dāng)日傳真公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部備案,銷售部商務(wù)助理須及時(shí)交計(jì)劃財(cái)務(wù)部以備查詢，防止銀行拖延或客戶中途停匯。二、嚴(yán)禁公司人員在客戶單位借款。三、嚴(yán)禁有關(guān)業(yè)務(wù)人員將收到的貨款私自處理。四、貨物運(yùn)輸采用代辦運(yùn)輸方式，客戶也可自提。若采用代辦運(yùn)輸,貨物發(fā)票與運(yùn)輸發(fā)票分開。五、業(yè)務(wù)人員違反四、五兩條規(guī)定，一經(jīng)查實(shí)，除賠清所有貨款以外,公司將保留追究其個(gè)人法律責(zé)任的權(quán)力。培訓(xùn)管理培訓(xùn)工作是公司提升員工素質(zhì)的重要手段。一、公司的業(yè)務(wù)人員必須無條件參加公司組織的各項(xiàng)培訓(xùn)。二、參加培訓(xùn)時(shí)應(yīng)認(rèn)真聽講，記好筆記，并遵守公司的培訓(xùn)紀(jì)律。三、培訓(xùn)主要分為：控股公司組織培訓(xùn)，按控股公司人力資源部具體要求；公司組織培訓(xùn)，公司規(guī)定每年舉辦培訓(xùn)班。業(yè)務(wù)人員需在每次培訓(xùn)前做好市場工作。業(yè)務(wù)人員離職、辭退、交接管理一、業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)變動，由銷售部長負(fù)責(zé)交接監(jiān)督。二、業(yè)務(wù)人員被辭退、辭職或因其他原因調(diào)離業(yè)務(wù)崗位，在工作交接時(shí)，必須由銷售部長負(fù)責(zé)交接監(jiān)督。三、工作交接完畢，填寫工作交接單，交接雙方及交接監(jiān)督人員簽字后留存銷售部及計(jì)劃財(cái)務(wù)部備案。五、所有業(yè)務(wù)人員在離職、辭退、調(diào)動之前，必須清算所分管客戶所有債權(quán)債務(wù)，如有特殊原因不能清算，經(jīng)接收人與客戶確認(rèn)為無爭議債權(quán)債務(wù)并簽字后，由接收人全權(quán)負(fù)責(zé)。六、所有人員的交接必須把所有事項(xiàng)交接完畢，若因交接不清或記錄不清給公司造成損失的，除追回所受損失外，公司保留追究責(zé)任人法律責(zé)任的權(quán)利。業(yè)務(wù)人員處罰條例1、業(yè)務(wù)人員必須每天到銷售部進(jìn)行考勤（出差時(shí)除外），休班、事假要提前一天申請，經(jīng)銷售部長批準(zhǔn)后方可實(shí)施（中層以上需經(jīng)分管副總同意），無任何消息者以曠工處理，以出差名義離開公司辦理私事者以曠工處理。遲到、曠工獎(jiǎng)懲辦法依據(jù)控股公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2、嚴(yán)格差旅費(fèi)用管理規(guī)定，對違反有關(guān)條款的，按以下條例進(jìn)行處罰，由財(cái)務(wù)中心監(jiān)督實(shí)施執(zhí)行。A、業(yè)務(wù)人員報(bào)銷差旅費(fèi)必須把出差報(bào)告作為報(bào)銷依據(jù)，否則，財(cái)務(wù)人員一律不準(zhǔn)報(bào)銷。每違反一次的，將給予業(yè)務(wù)人員罰款50元處分。B、業(yè)務(wù)人員的移動電話必須24小時(shí)開機(jī)，一次不開機(jī)者，扣除50元話費(fèi)，一個(gè)月內(nèi)2次不開機(jī)者，扣除當(dāng)月話費(fèi)50%,—個(gè)月3次不開機(jī)者，取消當(dāng)月話費(fèi)，對于連續(xù)1日不開機(jī)者，公司一經(jīng)查出，將給予業(yè)務(wù)人員取消當(dāng)月話費(fèi)處分。C、公司禁止業(yè)務(wù)人員侵吞公司財(cái)物、貨款、業(yè)務(wù)費(fèi)、貨物等行為的出現(xiàn)，若出現(xiàn)，追還被侵吞的財(cái)物，并視情節(jié)給予業(yè)務(wù)人員記大過及以上處分。3、嚴(yán)格規(guī)范業(yè)務(wù)人員的市場操作程序，加強(qiáng)營銷管理，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，對于違反以下條款的，公司給予相應(yīng)處罰，由財(cái)務(wù)中心監(jiān)督實(shí)施執(zhí)行。A、業(yè)務(wù)人員需經(jīng)常到客戶處調(diào)查情況，做好市場需貨預(yù)測，及時(shí)與客戶溝通，若發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)人員敷衍了事，公司一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將給予業(yè)務(wù)人員警告處分。B、確因產(chǎn)品質(zhì)量問題造成的退貨，業(yè)務(wù)人員根據(jù)情況及時(shí)填寫《退貨申請表》根據(jù)公司規(guī)定簽署意見后退貨。C、嚴(yán)禁公司人員在客戶單位借款。嚴(yán)禁有關(guān)業(yè)務(wù)人員將收到的貨款私自處理。如出現(xiàn)類似情況，一經(jīng)查處，給予責(zé)任人記過處分.D、為使公司的培訓(xùn)工作做到正?；?，對于無故不參加培訓(xùn)或參加時(shí)不認(rèn)真的業(yè)務(wù)人員，公司將依照控股公司的有關(guān)規(guī)定予以處罰。4、業(yè)務(wù)人員在日常工作中對領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作要按時(shí)保質(zhì)保量的認(rèn)真完成，嚴(yán)禁在工作中推諉、扯皮。對未按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦任務(wù)的，給予責(zé)任人200元罰款，對推諉、應(yīng)付工作的，給予責(zé)任人100元罰款。5、業(yè)務(wù)人員在市場上要嚴(yán)格要求自己，維護(hù)公司的利益與形象，若出現(xiàn)損害公司形象的行為，公司將視情節(jié)給予業(yè)務(wù)人員警告及以上處分。6、公司禁止業(yè)務(wù)人員在營銷過程中兼職控股公司以外其他公司的產(chǎn)品，若出現(xiàn)，公司將視情節(jié)給予業(yè)務(wù)人員記大過及以上處分。薪酬管理1、績效工資執(zhí)行月度績效合約考核；2、效益工資（年度獎(jiǎng)金）根據(jù)三星公司當(dāng)年效益年底統(tǒng)一發(fā)放，年度效益工資基準(zhǔn)執(zhí)行《員工寬帶薪酬方案》。第五部分：廢品及半成品管理規(guī)定第一節(jié)：廢品廢料招投標(biāo)程序及有關(guān)規(guī)定1.0目的為規(guī)范公司廢品廢料招投標(biāo)程序，避免在招標(biāo)過程中發(fā)生圍標(biāo)、串標(biāo)等損害公司利益的行為發(fā)生，特制定本規(guī)定2.0范圍適用于公司廢品廢料招標(biāo)管理3.0細(xì)則3.1、各銷售部招、投標(biāo)前應(yīng)對物資市場價(jià)格進(jìn)行詢價(jià)，并做詢價(jià)記錄，內(nèi)容必須包含廠家名稱、聯(lián)系電話、聯(lián)系人、詢價(jià)物資名稱及價(jià)格情況，制定最低銷售價(jià)格。銷售部把詢價(jià)記錄和制定的最低銷售價(jià)格在招標(biāo)前一周報(bào)審計(jì)部一份。審計(jì)部對產(chǎn)品部詢價(jià)情況進(jìn)行落實(shí)，對最低銷售價(jià)格進(jìn)行審查。3.2、招標(biāo)前各銷售部把招標(biāo)的廢品、廢料，明細(xì)名稱、現(xiàn)有的或截止期限的數(shù)量、存放地點(diǎn)、時(shí)間要求等有關(guān)情況向投標(biāo)人和投標(biāo)單位公布。3.3、各銷售部負(fù)責(zé)每月引來1-2家縣外投標(biāo)人，參加投標(biāo)，并對投標(biāo)人情況進(jìn)行保密，保證引進(jìn)投標(biāo)人的合理競標(biāo)。3.4、銷售部在沒有進(jìn)行充分的詢價(jià)或未引進(jìn)新的投標(biāo)人時(shí)不得進(jìn)行招標(biāo)。3.5、投標(biāo)期間一戶只準(zhǔn)一人進(jìn)現(xiàn)場，并關(guān)閉手機(jī)不得與外界聯(lián)系。3.6、各銷售部負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)投標(biāo)人和投標(biāo)單位，對招標(biāo)物資進(jìn)行現(xiàn)場確認(rèn)。3.7、對投標(biāo)的單位和個(gè)人，投幾項(xiàng)標(biāo)必須繳幾份押金（5000元/份），否則不準(zhǔn)參與投標(biāo)。3.8、對投標(biāo)的單位和個(gè)人在招標(biāo)過程中發(fā)現(xiàn)圍標(biāo)、串標(biāo)的，及時(shí)制止，押金作廢并取消今后的投標(biāo)資格。3.9、對投標(biāo)單位和個(gè)人上報(bào)的價(jià)格進(jìn)行逐項(xiàng)匯總后，參加招標(biāo)人員根據(jù)市場底價(jià)、上月銷售價(jià)格評定出底價(jià)進(jìn)行公開、公正、公平競爭招、投標(biāo)，最終價(jià)格高的中標(biāo)。3.10、中標(biāo)后，根據(jù)數(shù)量每噸交保證金500元（總價(jià)值超過5000元，保證金在最后一次提貨時(shí)作為貨款進(jìn)行結(jié)算）。對投標(biāo)的單位和個(gè)人在招、投標(biāo)之日第2日繳不足額保證金的，此標(biāo)押金作廢。3.11、部門經(jīng)辦人在簽定合同時(shí)，寫明中標(biāo)人和中標(biāo)單位、物資名稱、數(shù)量（噸、卷）、單價(jià)、押金、保證金金額及具體時(shí)間要求。3.12、招標(biāo)銷售申批表，由部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)營副總、行政副總、總經(jīng)理、董事長簽批后生效。3.13、銷售部在招標(biāo)過程中，違犯本制度造成公司損失的，對部門責(zé)任人進(jìn)行100—500元的罰款并賠償損失。第二節(jié)：半成品發(fā)貨管理規(guī)定1.0目的為了加強(qiáng)公司銷售部半成品對外發(fā)貨管理，規(guī)范發(fā)貨流程，明確責(zé)任,確保公司財(cái)產(chǎn)物資安全，特制定本規(guī)定：2.0范圍適用于公司銷售部半成品發(fā)貨管理3.0細(xì)則3.1公司各銷售部半成品需發(fā)貨時(shí)，必須按照成品發(fā)貨程序，先辦理入庫手續(xù)，方可進(jìn)行發(fā)貨。3.2半成品發(fā)貨時(shí)，成品庫保管必須到現(xiàn)場核對數(shù)量，并監(jiān)督發(fā)貨過程；審計(jì)過磅人員現(xiàn)場復(fù)核，確保發(fā)貨數(shù)量的準(zhǔn)確性。3.3半成品裝箱、包裝由成品包裝人員負(fù)責(zé)，裝箱數(shù)量由保管員與審計(jì)監(jiān)磅共同負(fù)責(zé)。3.4半成品發(fā)貨單據(jù)憑證及時(shí)轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)人員進(jìn)行核算并監(jiān)督。財(cái)務(wù)、審計(jì)部門定期對半成品發(fā)貨情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。對違反以上管理規(guī)定的，根據(jù)情況予以10元一500元的罰款，情節(jié)嚴(yán)重的予以開除。第六部分：物流管理制度1.0目的為了維護(hù)運(yùn)輸秩序，實(shí)現(xiàn)公司物流暢通及時(shí)，特制定本制度。2.0范圍適用于公司各銷售部、供應(yīng)部物資物流管理。3.0職責(zé)物流中心負(fù)責(zé)公司進(jìn)出物資車輛的聯(lián)系、安排管理，確保公司物資安全如期到達(dá)目的地。審計(jì)部負(fù)責(zé)對物流車輛管理進(jìn)行監(jiān)督審計(jì)。4.0制度細(xì)則4.1公司貨物運(yùn)輸車輛應(yīng)到達(dá)指定的地點(diǎn)，上繳運(yùn)輸手續(xù)后進(jìn)行車輛運(yùn)輸?shù)怯浥盘枺瑢Σ坏怯浥盘柕能囕v，公司不予安排運(yùn)輸。4.2車輛登記排號表按照車輛到達(dá)公司先后順序公開填寫，車主姓名由本人填寫，其他內(nèi)容由公司配貨中心填寫，填寫要求內(nèi)容準(zhǔn)確齊全。4.3配貨中心應(yīng)建立車輛檔案，定期對車輛運(yùn)輸情況進(jìn)行評價(jià)，外地配貨車輛必須采取保護(hù)措施確保公司物資安全。4.4公司銷售部、供應(yīng)部需運(yùn)輸物資的，應(yīng)提前1天以上向物流中心提出車輛申請。物流中心按申請先后順序進(jìn)行登記，填寫《貨源運(yùn)輸?shù)怯洷怼贰?.5物流中心根據(jù)車輛登記結(jié)果，按照價(jià)格高低的原則，執(zhí)行價(jià)格低的優(yōu)先安排，同等價(jià)格的執(zhí)行排號順序。4.6物流中心按照車輛、貨源登記先后順序依次派車，出現(xiàn)登記排號順序噸位不符時(shí)，應(yīng)按登記排號順序向下依次順延。4.7物流中心派出車輛領(lǐng)取派車單后，應(yīng)在當(dāng)天進(jìn)行裝車，并發(fā)運(yùn)。車間必須按期達(dá)到目的地，特殊情況應(yīng)及時(shí)告知物流中心，否則取消違規(guī)車輛15天內(nèi)運(yùn)輸業(yè)務(wù)，直至永久取消，貴公司造成損失的，應(yīng)予賠償。4.8客戶帶車提貨（運(yùn)費(fèi)自付）或客戶發(fā)傳真件注明提貨車號的，由銷售部門轉(zhuǎn)配貨中心進(jìn)行確認(rèn)，并發(fā)派車單。其他沒有物流中心派車單的車輛，銷售部門不予辦理提貨手續(xù)，審計(jì)部不予辦理過磅手續(xù)。銷售部門一律不準(zhǔn)積壓運(yùn)輸信息，不得私自泄露運(yùn)輸信息。4.9公司銷售的產(chǎn)品與供應(yīng)購進(jìn)的材料進(jìn)行配貨，同一路線的貨源，滿足車輛的噸位，運(yùn)輸每噸降8—15元。不能配貨，通過其它渠道進(jìn)行配貨的，每噸降5—10元。4.10公司業(yè)務(wù)人員與客戶串通違規(guī)操縱貨運(yùn)車輛，并從中抽取好處的，一經(jīng)查實(shí)，對業(yè)務(wù)人進(jìn)行運(yùn)費(fèi)的1—5倍的罰款。5.0罰則對違犯以上規(guī)定的給予20元一100元/次的罰款,對公司造成損失的，給予5—100%的賠償。第三章：公司質(zhì)量異議管理制度1.0目的為了規(guī)范產(chǎn)品、材料質(zhì)量異議的處理程序，明確職責(zé)，提高產(chǎn)品質(zhì)量意識，確保質(zhì)量異議處理的科學(xué)性、合理性，特制定本程序。2.0范圍公司生產(chǎn)銷售的各種產(chǎn)品及采購的原材物料、配件出現(xiàn)的質(zhì)量異議處理。3.0職責(zé)3.1品質(zhì)管理部負(fù)責(zé)對公司產(chǎn)品、采購物資出現(xiàn)的質(zhì)量異議進(jìn)行察看、分析、確認(rèn)，查明原因，做出處理意見，監(jiān)督進(jìn)行整改。3.2銷售部負(fù)責(zé)產(chǎn)品質(zhì)量異議的協(xié)助處理，會同品質(zhì)管理部總結(jié)分析，確定原因，進(jìn)行整改，并建立質(zhì)量事故檔案。3.3供應(yīng)部負(fù)責(zé)采購材料質(zhì)量異議的外部協(xié)調(diào)處理，并對公司的損失進(jìn)行聯(lián)系解決，確保公司損失得到補(bǔ)償。4、程序4.1、銷售產(chǎn)品質(zhì)量異議4.1.1產(chǎn)品退貨4.1.1.1公司產(chǎn)品出現(xiàn)質(zhì)量問題，客戶提出質(zhì)量異議后，銷售部業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人在了解初步情況后，以書面形式轉(zhuǎn)品質(zhì)管理部，品質(zhì)管理部根據(jù)質(zhì)量異議情況，應(yīng)在2天內(nèi)，派出或委托產(chǎn)品部派出技術(shù)人員到達(dá)客戶方進(jìn)行產(chǎn)品質(zhì)量驗(yàn)證，做出鑒定結(jié)果，技術(shù)質(zhì)量鑒定人員填寫“產(chǎn)品質(zhì)量異議鑒定單”并做出初步判斷。4.1.1.2產(chǎn)品鑒定結(jié)果帶回公司，經(jīng)品質(zhì)管理部與銷售部研究，確認(rèn)為我方質(zhì)量缺陷，客戶不退步使用要求退貨的，可做退貨處理。4.1.1.3產(chǎn)品退回廠后成品庫保管應(yīng)及時(shí)卸車。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)在5日內(nèi)持“退貨意見書”到相關(guān)負(fù)責(zé)人處辦理退貨手續(xù)；4.1.1.4退貨意見書辦理4.1.1.4.1退貨意見書的填寫，首先有業(yè)務(wù)經(jīng)辦人具體寫明退貨數(shù)量、規(guī)格、發(fā)貨時(shí)間、退貨原因等信息；4.1.1.4.2技檢部人員出具質(zhì)量鑒定結(jié)果，并要求各責(zé)任部門根據(jù)質(zhì)量制度提出處罰意見;4.1.1.4.3銷售部經(jīng)理對處罰結(jié)果進(jìn)行確認(rèn)；4.1.1.4.4分管經(jīng)理對退貨處理進(jìn)行監(jiān)督。4.1.1.4.5業(yè)務(wù)經(jīng)辦人持各負(fù)責(zé)人確認(rèn)后的“退貨意見書”到倉庫保管辦理退貨手續(xù)，并結(jié)算運(yùn)費(fèi)。4.1.1.4.6不是我公司過錯(cuò)造成產(chǎn)品質(zhì)量原因的，公司不予退貨。4.1.2協(xié)議降價(jià)賠償4.1.2.1公司產(chǎn)品確系我方質(zhì)量缺陷，客戶接受退步使用的，營銷管理部應(yīng)積極進(jìn)行價(jià)格受讓處理。4.1.2.2營銷管理部、品質(zhì)管理部質(zhì)量異議處理負(fù)責(zé)人，應(yīng)根據(jù)“產(chǎn)品質(zhì)量異議鑒定單”及客戶損失度，共同確認(rèn)賠償額度，并填寫“產(chǎn)品質(zhì)量異議賠償協(xié)議書”經(jīng)我方業(yè)務(wù)經(jīng)辦人、銷售科長、營銷管理部經(jīng)理、分管副總、品質(zhì)管理部負(fù)責(zé)人、董事長簽批，客戶方認(rèn)可后簽字生效。4.2采購材料配件質(zhì)量異議4.2.1材料配件退貨4.2.1.1公司采購材料配件等物資，入庫前，檢查人員發(fā)現(xiàn)不合格物資的，由倉庫保管開具退貨單，檢查人員簽字確認(rèn)，供應(yīng)部做退貨處理；4.2.1.2對于試用物資，由品質(zhì)管理部檢查人員負(fù)責(zé)跟蹤試用結(jié)果，不合格物資檢查人員書面轉(zhuǎn)供應(yīng)做退貨處理；4.2.1.3對于已辦理入庫但在使用過程中發(fā)現(xiàn)部分不合格的材料物資，使用部門要及時(shí)品質(zhì)管理部、物資部人員到場，檢查人員檢查確認(rèn)后，填寫“材料物資質(zhì)量鑒定單”對質(zhì)量異議進(jìn)行登記，轉(zhuǎn)品質(zhì)管理部進(jìn)行處理，按照公司要求時(shí)限監(jiān)督處理情況。。4.2.1.4品質(zhì)管理部、營銷管理部聯(lián)合確認(rèn)，材料物資無法使用，不能退步使用的應(yīng)轉(zhuǎn)物資部辦理退貨手續(xù)。4.2.1.5生產(chǎn)車間首先辦理退庫手續(xù)，退回倉庫后，品質(zhì)管理部檢查人員與倉庫保管開具“退庫單”辦理退貨。4.2.2協(xié)議降價(jià)4.2.2.1采購的材料物資，出現(xiàn)質(zhì)量問題，經(jīng)我方與供應(yīng)商雙方協(xié)商，公司同意退步使用的，供應(yīng)商必須賠償損失，給予價(jià)格折讓。4.2.2.2材料物資價(jià)格折讓幅度，由公司品質(zhì)管理部、營銷管理部依據(jù)“材料物資質(zhì)量鑒定書”進(jìn)行確定，與供應(yīng)商溝通確定后，簽訂“材料物資價(jià)格折讓書”經(jīng)供應(yīng)負(fù)責(zé)人、分管副總、總經(jīng)理、董事長簽批執(zhí)行。4.2.2.3“協(xié)議書”一式兩份，生效后及時(shí)將“協(xié)議書”轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)入帳。4.2.3協(xié)議賠貨4.2.3.1供應(yīng)商材料物資因質(zhì)量問題，造成公司產(chǎn)品降級、設(shè)備損壞等事故的，供應(yīng)商要賠償公司損失。4.2.3.2供應(yīng)商賠償額度，由公司品質(zhì)管理部、營銷管理部依據(jù)“材料物資質(zhì)量鑒定書”拿出初步意見，經(jīng)與供應(yīng)商協(xié)商，并由分管經(jīng)理、總經(jīng)理、董事長簽批后，確認(rèn)最終賠償額度。4.2.3.3供應(yīng)商賠償形式是貨物的，貨物進(jìn)廠后，物資部不得直接卸入車間，由車間自行使用。而是與新購材料物資一樣辦理入庫、領(lǐng)用、攤銷手續(xù)。4.2.3.4品質(zhì)管理部采購物資檢查人員對供應(yīng)商協(xié)議降價(jià)賠償與陪貨補(bǔ)償物資進(jìn)行檢查時(shí)，應(yīng)詳細(xì)登記賠償情況，包括貨物名稱、賠償數(shù)量、責(zé)任人等信息，賠償?shù)怯泦为?dú)成冊。5.0要求5.1銷售質(zhì)量異議5.1.1公司銷售產(chǎn)品出現(xiàn)質(zhì)量異議，營銷管理部應(yīng)在2天內(nèi)收集初步信息，同時(shí)轉(zhuǎn)品質(zhì)管理部，品質(zhì)管理部在2日內(nèi)派出技術(shù)質(zhì)量人員進(jìn)行現(xiàn)場查看，回廠后3日內(nèi)會同營銷管理部作出退貨賠償?shù)囊庖姟?.1.2公司產(chǎn)品質(zhì)量異議的處理，原則上客戶能協(xié)議賠償使用的，不做退貨處理。5.1.3營銷管理部必須對出現(xiàn)的質(zhì)量異議產(chǎn)品進(jìn)行分析，查找出質(zhì)量缺陷的具體原因，要真正分析出原因和具體改善措施。5.1.4營銷管理部對產(chǎn)品退回公司以及協(xié)議賠償客戶的業(yè)務(wù)，營銷管理部應(yīng)在15日內(nèi)辦理完畢退庫手續(xù)與賠償金到位工作。5.2采購質(zhì)量異議5.2.1公司采購的材料配件物資，使用過程中出現(xiàn)質(zhì)量問題，物資部應(yīng)會同品質(zhì)管理部應(yīng)在當(dāng)天到達(dá)現(xiàn)場，2天內(nèi)作出質(zhì)量鑒定結(jié)果，同時(shí)物資部向供應(yīng)商發(fā)出質(zhì)量異議處理申請。5.2.2物資部倉庫保管對供應(yīng)商賠付的物資，應(yīng)辦理入庫手續(xù)（手工）,登記備查帳薄。入庫單同時(shí)轉(zhuǎn)品質(zhì)管理部（質(zhì)檢員）財(cái)務(wù)部（成本會計(jì)）,財(cái)務(wù)部成本會計(jì)建立賠償物資專用帳備查。5.2.3采購質(zhì)量異議應(yīng)在30工作日內(nèi)處理完畢。6.0罰則6.1技檢部按照公司《質(zhì)量異議管理制度》標(biāo)準(zhǔn)，對營銷管理部確定處罰總額，營銷管理部負(fù)責(zé)人分析原因，明確責(zé)任，對處罰結(jié)果進(jìn)行合理分解。6.2對超過業(yè)務(wù)時(shí)限要求的，對責(zé)任人罰款10—50元。6.3公司人為原因的質(zhì)量問題，對公司造成損失的，損失額度（損失額度的計(jì)算包括：折讓價(jià)格，運(yùn)費(fèi)，退貨降價(jià)等）在500元以下的，對營銷管理部罰款50元；損失額度在500—5000元之間的，對營銷管理部按照損失額的10%進(jìn)行處罰；損失額度在5000—10000元的，對營銷管理部按照損失額的20%進(jìn)行處罰；損失額度10000元以上的，按重大質(zhì)量異議報(bào)董事長辦公會研究處理。6.4由于發(fā)錯(cuò)貨或產(chǎn)品部報(bào)購錯(cuò)誤的處理按照公司有關(guān)制度執(zhí)行。第四章：存貨管理制度1、存貨范疇：公司存貨包括生產(chǎn)耗用的原材、輔料及包裝材料、工具、設(shè)備備件、生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、以及為銷售而儲備的產(chǎn)成品等。2、存貨管理：（1）材料的管理：原材料、大宗輔料、包裝物、工具、設(shè)備備件的采購均要通過正規(guī)渠道，嚴(yán)格控制采購成本和質(zhì)量。外購物資倉庫協(xié)同質(zhì)檢部門負(fù)責(zé)計(jì)量、驗(yàn)收、辦理入庫手續(xù)。發(fā)票、收據(jù)、貨物清單與實(shí)物核對相符填寫入庫單并由經(jīng)辦人員簽字，入庫單填寫內(nèi)容要完整、真實(shí)，計(jì)量單位按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)單位填寫。同時(shí)倉管人員在入庫單上加蓋倉庫專用章并入庫單右上角注明發(fā)票、收據(jù)號碼。購貨發(fā)票由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)審核，總經(jīng)理、董事長審批后財(cái)務(wù)方能作為入賬憑證。倉庫要憑車間領(lǐng)料單發(fā)貨。根據(jù)收、發(fā)料單及時(shí)登記材料賬簿，并編制《材料收、發(fā)、存報(bào)表》每天上午9:00前報(bào)送財(cái)務(wù)部門。每月月末日盤點(diǎn)賬、實(shí)相符后及時(shí)編制《材料收、發(fā)、存清資報(bào)表》，報(bào)財(cái)務(wù)部，以便會計(jì)核算。（2）車間統(tǒng)計(jì)管理：車間統(tǒng)計(jì)人員要認(rèn)真做好投入產(chǎn)出的統(tǒng)計(jì)工作，建立健全原材輔料的領(lǐng)用、投入、結(jié)存原始記錄，水、電、汽等材料耗用的原始記錄以及產(chǎn)品產(chǎn)量、邊角料的原始記錄，及時(shí)統(tǒng)計(jì)編制《實(shí)際投入（耗用）產(chǎn)出日報(bào)表》每天上午9:00前報(bào)送財(cái)務(wù)部門。每月月末日經(jīng)盤點(diǎn)賬（表）、實(shí)相符后，編制《材料領(lǐng)、用、存報(bào)表》，報(bào)財(cái)務(wù)部，以便會計(jì)核算。（3）產(chǎn)成品及邊腳廢料管理：產(chǎn)成品要建立收（即產(chǎn)量報(bào)表）、付（即銷售清單倉庫聯(lián)）、存（即實(shí)物）的原始記錄和憑證，并及時(shí)登記賬簿、編制《產(chǎn)成品收、發(fā)、存報(bào)表》每天上午9:00前報(bào)送財(cái)務(wù)部門。每月月末日經(jīng)盤點(diǎn)賬、實(shí)相符后由產(chǎn)成品保管人員及時(shí)編制《產(chǎn)成品收、發(fā)、存報(bào)表》報(bào)財(cái)務(wù)部，以便會計(jì)核算。（4）存貨的對賬：每月初由倉庫管理員、統(tǒng)計(jì)員分別與財(cái)務(wù)部核對材料、包裝物、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、廢料存貨賬簿。對于賬實(shí)不符、盤盈、盤虧、損毀以及報(bào)廢的存貨應(yīng)查明原因，分別情況及時(shí)處理。（5）根據(jù)盤點(diǎn)制度的要求每月28日清資盤點(diǎn)，盤點(diǎn)范圍包括原材料、輔料、半成品、產(chǎn)成品、廢料等一切存貨，包括倉庫及車間內(nèi)存放的一切物資。匯總盤點(diǎn)報(bào)表報(bào)財(cái)務(wù)部核算。盤點(diǎn)工作由財(cái)務(wù)部組織實(shí)施，由財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)、保管人員參加，并對盤點(diǎn)結(jié)果簽字負(fù)責(zé)。3、工作要求：（1）為確保公司財(cái)產(chǎn)安全，財(cái)務(wù)核算準(zhǔn)確，嚴(yán)格要求倉管人員按著公司規(guī)定，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，相互團(tuán)結(jié)，同車間、供應(yīng)、財(cái)務(wù)等部門相互協(xié)作，積極配合。（2）保持倉庫物品擺放整齊，標(biāo)簽、卡片字跡清晰，數(shù)量無誤，倉庫內(nèi)整潔衛(wèi)生。及時(shí)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)手續(xù)，并且數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。（3）因工作疏忽大意，不認(rèn)真驗(yàn)收貨物，不及時(shí)辦理出、入庫手續(xù)，