商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理

#中央電大2011—2012學(xué)年度第一學(xué)期《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》復(fù)習(xí)指導(dǎo)一、期末考試題型及分值：（一）填空題8分，每題1分（二）名詞解釋12分，每題4分（三）單項(xiàng)選擇題15分，每題3分（四）判斷題15分，每題3分（五）簡(jiǎn)答題30分（六）論述題20分二、考試形式為閉卷考試。三、考試時(shí)間為90分鐘。四、復(fù)習(xí)題綜合復(fù)習(xí)題一、填空題商業(yè)銀行為彌補(bǔ)銀行資本不足發(fā)行的債券是資本性債券，一般性債券則是為了滿足某些特殊資金運(yùn)用項(xiàng)目而發(fā)行的。票據(jù)行為主要有出票、 背書(shū)、承兌、付款和拒付五種行為。從業(yè)務(wù)技術(shù)的角度分析，網(wǎng)上銀行部風(fēng)險(xiǎn)包括兩類，即基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和基于虛擬金融服務(wù)品種形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)中國(guó)人民銀行規(guī)定，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)滿足《巴塞爾協(xié)議》有關(guān)資本金的要求，核心資本至少應(yīng)占全部資本的—%資本充足率不得低于_。商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，具備信用中介功能、支付中介功能、信用創(chuàng)造功能和金融服務(wù)功能。6根據(jù)貸款五級(jí)分類，不良貸款主要是指次級(jí)、可疑和損失三類貸款。7交易對(duì)象無(wú)力履約的風(fēng)險(xiǎn)被稱為商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。.商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容有銀行資金流動(dòng)性分析、銀行償債能力分析和獲利能力分析等三個(gè)方面。9商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，也就是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，它包括股東大會(huì)和董事會(huì)，其中，股東大會(huì)是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。O中國(guó)人民銀行對(duì)銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入，實(shí)行一級(jí)監(jiān)管的原則。.在主要的三種商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論中，可轉(zhuǎn)換理論認(rèn)為，只要銀行的資產(chǎn)在存款人提現(xiàn)時(shí)能隨時(shí)轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金，維持銀行的流動(dòng)性，就是安全的。2商業(yè)銀行衡量和分析風(fēng)險(xiǎn)的主要方法有比率分析法、概率分析法、外推法。二、名詞解釋1備.用信用證：是開(kāi)證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的收益人市開(kāi)具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產(chǎn)或不能及時(shí)履行義務(wù)的情況下，由開(kāi)證行向收益人及時(shí)支付本利。2.可轉(zhuǎn)換理論：是商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論的重要內(nèi)容?？赊D(zhuǎn)換理論認(rèn)為，銀行的貸款不能僅僅依賴于短期和自償性，只要銀行的資產(chǎn)在存款人提現(xiàn)時(shí)能隨時(shí)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，維持銀行的流動(dòng)性，就是安全的，這樣的資產(chǎn)不論是短期還是長(zhǎng)期，不論是否具有自償性，都可以持有。路駝評(píng)級(jí)體系 M其正式名稱是聯(lián)邦監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部統(tǒng)一銀行評(píng)級(jí)體系"具體內(nèi)容是：美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行從資本充足度、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利狀況以及資產(chǎn)流動(dòng)性等五個(gè)方面對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行栓查，然后對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行綜合評(píng)級(jí)并采取不同的監(jiān)管策略。綜合評(píng)級(jí)時(shí)一級(jí)為最高級(jí)，五級(jí)為最低級(jí)。4．借入負(fù)債：指商業(yè)銀行通過(guò)發(fā)行金融債券、發(fā)行大額存單、同業(yè)拆借、向中央銀行借款、在國(guó)際貨幣市場(chǎng)籌措資金等方式獲得的資金。5．股權(quán)資本：又叫產(chǎn)權(quán)資本、股東產(chǎn)權(quán)或所有者權(quán)益。這是銀行的資產(chǎn)凈值，即銀行的總資產(chǎn)減總負(fù)債的余額。它包括實(shí)收資本、資本公積、未分配利潤(rùn)和盈余公積等項(xiàng)目。6．差異營(yíng)銷：是銀行選擇兩個(gè)或兩個(gè)以上的細(xì)分市場(chǎng)作為目標(biāo)市場(chǎng)，開(kāi)發(fā)出不同的銀行產(chǎn)品，來(lái)滿足各個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的需求。7．票據(jù)貼現(xiàn)：是指貸款人用信貸資金購(gòu)買未到期商業(yè)匯票，在匯票到期被拒絕付款時(shí)，可以對(duì)背書(shū)人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。8．備用信用證：是開(kāi)證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的收益人而開(kāi)具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產(chǎn)或不能及時(shí)履行義務(wù)的情況下，由開(kāi)證行向收益人及時(shí)支付本利。9．核心資本：又稱為一級(jí)資本。核心資本包括永久性股本金和公開(kāi)儲(chǔ)備，在會(huì)計(jì)賬戶上反映為實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤(rùn)。核心資本是最高形式的資本，是持久的所有者權(quán)益。、商業(yè)銀行：商業(yè)銀行是以吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算為主要業(yè)務(wù)的企業(yè)法人，是以追求利潤(rùn)最大化為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，以貨幣信用業(yè)務(wù)和綜合金融服務(wù)為經(jīng)營(yíng)對(duì)象的綜合性、多功能的金融企業(yè)。、信息披露：信息披露是指商業(yè)銀行依法將反映其經(jīng)營(yíng)狀況的主要信息，如財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、公司治理、年度重大事項(xiàng)等真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整地向投資者、存款人及相關(guān)利益人予以公開(kāi)的過(guò)程。2存款保險(xiǎn)制度：存款保險(xiǎn)制度是保護(hù)存款人的利益、穩(wěn)定金融體系的事后補(bǔ)救措施。它要求商業(yè)銀行將其吸收的存款按照一定的保險(xiǎn)費(fèi)率向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保，當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)破產(chǎn)不能支付存款時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代為支付法定數(shù)額的保險(xiǎn)金。、抵押貸款：抵押貸款是指按照《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類：貸款風(fēng)險(xiǎn)分類又稱為貸款五級(jí)分類，是指商業(yè)銀行按照借款人的最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類的一種管理方法，其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。5分級(jí)授權(quán)：分級(jí)授權(quán)是商業(yè)銀行進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則之一，是指在統(tǒng)一法人管理體制下，總行、一級(jí)分行、二級(jí)分行逐級(jí)向下授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)，下級(jí)行必須在上級(jí)行的授權(quán)范圍內(nèi)和權(quán)限內(nèi)從事信貸業(yè)務(wù)，超過(guò)權(quán)限必須向上級(jí)行審批。6不良貸款：不良貸款是指借款人未能按照原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按照原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。、信貸資產(chǎn)證券化：信貸資產(chǎn)證券化是指將缺乏流動(dòng)性但又具有未來(lái)現(xiàn)金流的信貸資產(chǎn)集中起來(lái)，進(jìn)行結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌?chǎng)上進(jìn)行流通的證券，據(jù)以融通資金的過(guò)程。通知儲(chǔ)蓄存款：是我國(guó)商業(yè)銀行推出的一種適合于需隨時(shí)支取較大款項(xiàng)的存款人使用的存款業(yè)務(wù)品種，它是由存款人一次存人本金，銀行發(fā)給存折，存款人憑存折可以不限次數(shù)支取款項(xiàng)，取款需在取款日前以書(shū)面通知銀行的儲(chǔ)蓄存款。存款利率按照人民銀行公布的通知存款利率執(zhí)行。1、9中間業(yè)務(wù)：是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。具體包括支付結(jié)算類、銀行卡類、代理類、擔(dān)保類、承諾類、交易類、基金托管類、咨詢顧問(wèn)類和其他類等九大類。20、表外業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行所從事的，按照通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不計(jì)人資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響資產(chǎn)負(fù)債總額，但能改變當(dāng)期損益及營(yíng)運(yùn)資金，從而提高銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的活動(dòng)。這些業(yè)務(wù)構(gòu)成了商業(yè)銀行的或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，雖然不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映，但在一定條件下會(huì)轉(zhuǎn)變成為資產(chǎn)業(yè)務(wù)或負(fù)債業(yè)務(wù)，因此需要在表外進(jìn)行記載、反映、核算、控制和管理。21、擔(dān)保業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。關(guān)聯(lián)貸款：是指銀行向在所有權(quán)、直接或間接的控制權(quán)方面與銀行有關(guān)聯(lián)的個(gè)人或公司發(fā)放的貸款，因?yàn)閷?duì)有關(guān)借款人信用水平的審查缺乏客觀性，可能造成嚴(yán)重問(wèn)題。貸款證券化：是銀行資產(chǎn)組合調(diào)整的方法之一。它是由商業(yè)銀行將所持有的各種流動(dòng)性較差的同類或類似的貸款組合成若干個(gè)資產(chǎn)庫(kù)，出售給專業(yè)的融資公司，再由融資公司以這些資產(chǎn)為抵押，發(fā)行資產(chǎn)抵押債券。4風(fēng)險(xiǎn)管理：是指對(duì)整個(gè)機(jī)構(gòu)內(nèi)各個(gè)層次的業(yè)務(wù)單位、各個(gè)種類的風(fēng)險(xiǎn)的通盤管理，這種管理要求將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及各種其他風(fēng)險(xiǎn)以及包含這些風(fēng)險(xiǎn)的各種金融資產(chǎn)與資產(chǎn)組合，承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一的體系中，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)在依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)量和加總，并依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。、市場(chǎng)細(xì)分：是指按照購(gòu)買者所需的產(chǎn)品或者產(chǎn)品組合，區(qū)分不同的消費(fèi)者群體及其需要從而指導(dǎo)營(yíng)銷策略的手段。駱駝評(píng)級(jí):駱駝評(píng)級(jí)體系是一個(gè)具有很大影響力的美國(guó)銀行評(píng)級(jí)制度，這一制度的正式名稱是“聯(lián)邦監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部統(tǒng)一銀行評(píng)級(jí)體系”。其具體內(nèi)容是：美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行從資本充足度、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利狀況以及資產(chǎn)流動(dòng)性等五個(gè)方面對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行檢查，然后對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行綜合評(píng)級(jí)并采取不同的監(jiān)管策略。綜合評(píng)級(jí)時(shí)，一級(jí)為最高級(jí)，五級(jí)為最低級(jí)。三、單選題1.下列各項(xiàng)中，商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的功能的是〈〉A(chǔ)信用中介功能 支付中介功能信用創(chuàng)造功能 金融服務(wù)功能TOC\o"1-5"\h\z2信商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金的綜合，不得超過(guò)總行資本金金額的（ 。D）信下列各項(xiàng)，反映商業(yè)銀行資產(chǎn)與負(fù)債關(guān)系的比例指標(biāo)是（ 。B）拆借資金率、杠桿比率資本收益率 生息資產(chǎn)率信下列各項(xiàng)，屬于商業(yè)銀行一級(jí)準(zhǔn)備的是（ 。B）短期國(guó)債、同業(yè)存款同業(yè)短期拆借商業(yè)票據(jù)5信按照人們的生活方式、社會(huì)階層或性格特征等來(lái)劃分市場(chǎng)的方法叫〈 〉C地理市場(chǎng)細(xì)分 人口統(tǒng)計(jì)細(xì)分消費(fèi)4理細(xì)分 市場(chǎng)容量細(xì)分．我國(guó)商業(yè)銀行設(shè)立的審批機(jī)構(gòu)是（C。 ）.財(cái)政部 .地方政府.中國(guó)人民銀行 .證監(jiān)會(huì)．商業(yè)銀行對(duì)業(yè)務(wù)拓展與市場(chǎng)的占領(lǐng)采取積極的態(tài)度，以快速擴(kuò)大市場(chǎng)份額為目標(biāo)的經(jīng)營(yíng)思想是。.利潤(rùn)主導(dǎo)經(jīng)營(yíng)思想 .服務(wù)主導(dǎo)經(jīng)營(yíng)思想.競(jìng)爭(zhēng)性經(jīng)營(yíng)思想 .防守性經(jīng)營(yíng)思想．8商業(yè)銀行在外匯市場(chǎng)上套期保值的目的是（ B）信

．為了在套利時(shí)避免匯價(jià)波動(dòng)

．為了在套匯時(shí)避免利率變化．為了賺取匯價(jià)差額．為了在套利時(shí)避免匯價(jià)波動(dòng)

．為了在套匯時(shí)避免利率變化．為了賺取利率差額．銀行在辦理代理業(yè)務(wù)過(guò)程中.可以為客戶墊款 .可以收取手續(xù)費(fèi).要承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失 .可以參與利益分配TOC\o"1-5"\h\z．0銀行最重要的分銷渠道是（A。 ）.分行 B店內(nèi)銀行 C電話銀行 ^．1通過(guò)對(duì)商業(yè)票據(jù)的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行可以（A。 ）提高資產(chǎn)流動(dòng)性 .降低資產(chǎn)流動(dòng)性 提高負(fù)債水平 .降低負(fù)債水平?預(yù)期收入理論是一種 的理論。確定資金運(yùn)用方向 .關(guān)于資產(chǎn)選擇.保持資產(chǎn)流動(dòng)性 .獲取資產(chǎn)收益3?如果一家銀行預(yù)測(cè)市場(chǎng)利率將要明顯下降，那么它應(yīng)該采取（C。 ）零缺口戰(zhàn)略 .正缺口戰(zhàn)略 .負(fù)缺口戰(zhàn)略 .綜合性戰(zhàn)略4?銀行把自己的力量集中在某一個(gè)或幾個(gè)細(xì)分市場(chǎng)上，實(shí)行專門服務(wù)，這種目標(biāo)市場(chǎng)戰(zhàn)略稱為無(wú)差異市場(chǎng)戰(zhàn)略 .差異性市場(chǎng)戰(zhàn)略 .集中性戰(zhàn)略 .市場(chǎng)補(bǔ)缺者戰(zhàn)略1?5借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失，這類貸款屬于（D。 ）關(guān)注貸款 .次級(jí)貸款 .可疑貸款 .損失貸款16?商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)時(shí)，按照規(guī)定撥付各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金額的總和，不得超過(guò)總行資本金總額的 。A.4％0 ％口.50％C.60％D.701?7按照貸款五級(jí)分類的方法，下列屬于不良貸款的是（ D。）可疑 正常 關(guān)注 次級(jí)18?資本性債券是介于銀行存款和股票之間的負(fù)債，通常被稱為銀行的（口。 ）.4資本 附屬資本 .發(fā)行資本 .實(shí)收資本19?下列各項(xiàng)指標(biāo)中，反映商業(yè)銀行負(fù)結(jié)構(gòu)的比例指標(biāo)是（ C。）資本充足率 存貸款比率 拆借資金率 各項(xiàng)貸款與總資產(chǎn)比率2?0下列各項(xiàng)中屬于商業(yè)銀行核心資本的項(xiàng)目是（ D。）呆賬準(zhǔn)備金 .壞賬準(zhǔn)備金 .長(zhǎng)期債券 .未分配利潤(rùn)四、判斷題.破產(chǎn)清算嚴(yán)重危害商業(yè)銀行的形象，不能作為處置商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的方法。（ ）錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的破產(chǎn)清算確實(shí)會(huì)危害商業(yè)銀行的形象，甚至可能波及到實(shí)體經(jīng)濟(jì)，但是，對(duì)于那些已經(jīng)資不抵債且前途無(wú)望的商業(yè)銀行，破產(chǎn)清算也是處置不良資產(chǎn)的一持形式。.負(fù)債業(yè)務(wù)的理模和結(jié)構(gòu)限制了商業(yè)銀行的盈利水平并影響其風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)，商業(yè)銀行區(qū)別于一般企業(yè)的一個(gè)重要標(biāo)志就是它的高負(fù)債（ ）正確。.支付結(jié)算是由商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)派生出來(lái)的。（ ）正確。.由于目前我國(guó)的利率沒(méi)有市場(chǎng)化，所以國(guó)際市場(chǎng)利率的變化還不足以對(duì)我國(guó)的商業(yè)銀行產(chǎn)生利率風(fēng)險(xiǎn)。（）錯(cuò)誤。盡管我國(guó)的利率還沒(méi)有市場(chǎng)化，但是國(guó)際貨幣市場(chǎng)和國(guó)際匯率的變動(dòng)，也會(huì)在很大程度上影響我國(guó)的利率風(fēng)險(xiǎn)。這是因?yàn)?，第一，我們首先開(kāi)放的是外幣利率；第二，經(jīng)濟(jì)全球化和國(guó)際資本的流動(dòng)。.撇脂定價(jià)法是商業(yè)銀行常用的定價(jià)方法，其目標(biāo)市場(chǎng)是那些對(duì)價(jià)格比較敏感的容戶。錯(cuò)誤。撇脂定價(jià)法是指在新產(chǎn)品推向市場(chǎng)時(shí)將初始價(jià)格定得很高，其目標(biāo)市場(chǎng)是那些對(duì)價(jià)格不太敏感的高端客戶。6、商業(yè)銀行區(qū)別于一般企業(yè)的一個(gè)重要標(biāo)志就是它的高負(fù)債。 對(duì)（）7、我國(guó)商業(yè)銀行設(shè)立的審批機(jī)構(gòu)是中國(guó)人民銀行。（對(duì)）8、銀行股東最關(guān)心的指標(biāo)是資產(chǎn)收益率。（）錯(cuò)誤。銀行股東最關(guān)心的是其投人資本的回報(bào)，即資本收益率、任何附有條件的承兌均被視同為拒付。（ 對(duì)）、商業(yè)銀行具有信用創(chuàng)造功能，其信用創(chuàng)造有一定的限度。正確11、按照目前的法律規(guī)定，中國(guó)公民可以成為商業(yè)銀行的股東。正確1、2我國(guó)商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格。正確13、目前我國(guó)的商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，占絕對(duì)比重的是貸款和證券投資。正確14、銀行從事股票投資業(yè)務(wù)是其證券投資業(yè)務(wù)的重要內(nèi)容之一。錯(cuò)誤因?yàn)槟壳拔覈?guó)商業(yè)銀行從事證券投僅限于政府債券和金融債券，并不從事股票投資業(yè)負(fù)債業(yè)務(wù)產(chǎn)生商業(yè)銀行的全部資金來(lái)源。錯(cuò)誤。負(fù)債通常分為廣義負(fù)債和狹義負(fù)債。一般非特指銀行負(fù)債指狹義負(fù)債。而銀行狹義負(fù)債并不是銀行資金的全部來(lái)源。銀行負(fù)債的全部來(lái)源應(yīng)該是狹義負(fù)債和白有資金之和，即廣義負(fù)債。、、高負(fù)債是商業(yè)銀行區(qū)別于其他企業(yè)的重要標(biāo)志之一。正確。商業(yè)銀行是以辦理存貸款為主要業(yè)務(wù)，以盈利為主要目標(biāo)的特殊企業(yè)。商業(yè)銀行的自有資金很少，資產(chǎn)運(yùn)用所需資金絕大部分來(lái)自于對(duì)外負(fù)債。因此，負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最主要的業(yè)務(wù)之一，也是其區(qū)別于一般企業(yè)的一個(gè)重要標(biāo)志。商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是其資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的延伸。正確，中間業(yè)務(wù)雖然不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)和表內(nèi)負(fù)債，但商業(yè)銀行從事中間業(yè)務(wù)必須以良好的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，離開(kāi)了資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)就無(wú)從談起。、商業(yè)銀行借助表外業(yè)務(wù)能夠擴(kuò)大其信用規(guī)模。正確、商業(yè)銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)能夠降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高盈利能力。正確0按照償還期對(duì)稱原理的要求，償還期的對(duì)稱是相對(duì)的。正確、如果商業(yè)銀行的存貸比例超過(guò)了規(guī)定的比率，只能通過(guò)控制貸款總量的方法來(lái)降低。錯(cuò)誤，降低存貸比例的途徑有兩種：一是通過(guò)按期收回貸款，嚴(yán)格控制貸款發(fā)放縮減貸款規(guī)模，另外可以積極吸收存款，擴(kuò)大存款基數(shù)。、商業(yè)銀行的資本金數(shù)量并非越大越好。正確、我國(guó)國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行目前只能通過(guò)財(cái)政增資的方式增加資本金。錯(cuò)誤。商業(yè)銀行資本金的增加，一方面固然能降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，另一方面也會(huì)對(duì)銀行的盈利產(chǎn)生負(fù)面影響。股權(quán)成本一般高于負(fù)債、資本量過(guò)大會(huì)使銀行財(cái)務(wù)杠桿率下降，所以資本的增加預(yù)示著未來(lái)收益的減少。商業(yè)銀行應(yīng)在追求利潤(rùn)最大化的同時(shí)，保持銀行安全穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，因此其資本金也必須保持在一個(gè)合理和適度的水平，并不是越多越好。、資本充足率反映了商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。錯(cuò)誤。通過(guò)財(cái)政增資方式增加商業(yè)銀行的資本金，只是渠道之一。國(guó)有商業(yè)銀行可以通過(guò)自我積累、發(fā)行長(zhǎng)期金融債券，甚至在條件成熟的時(shí)候也可以通過(guò)發(fā)行股票的方式增加資本金。、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)不會(huì)帶來(lái)信用風(fēng)險(xiǎn)。錯(cuò)誤。信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)象無(wú)力履約的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在從事中間業(yè)務(wù)時(shí)，有些業(yè)務(wù)，如擔(dān)保、承兌等也存在到期后交易對(duì)象無(wú)法履約的風(fēng)險(xiǎn)，此時(shí)，作為擔(dān)保人或承兌人的銀行，就會(huì)面臨信用風(fēng)險(xiǎn)。6我國(guó)的政策性銀行不以追求利潤(rùn)最大化為其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。正確。國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行是我國(guó)的政策性銀行之一，其首要目標(biāo)不是追求利潤(rùn)最大化，而是為銀行創(chuàng)造穩(wěn)定的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境，保證業(yè)務(wù)穩(wěn)定增長(zhǎng)，并保存資本金和儲(chǔ)備。7商業(yè)銀行資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強(qiáng)，其資產(chǎn)流動(dòng)性越強(qiáng)。錯(cuò)誤。商業(yè)銀行資產(chǎn)變現(xiàn)能能力強(qiáng)，在一方面反映出其流動(dòng)性的強(qiáng)勢(shì)，但是還應(yīng)該有個(gè)前提，就是這種變現(xiàn)能力的實(shí)現(xiàn)必須是以較低成本取得的，如果成本過(guò)大，也不能說(shuō)這項(xiàng)資產(chǎn)的流動(dòng)性強(qiáng)。資產(chǎn)的流動(dòng)性應(yīng)該是銀行資產(chǎn)變現(xiàn)的能力和成本兩方面決定的。通過(guò)商業(yè)銀行的利潤(rùn)表可以Y解銀行上交稅金、提取盈余公積金和利潤(rùn)結(jié)余方面的情況。錯(cuò)誤。利潤(rùn)表是反映商業(yè)銀行在一定時(shí)期月份、年度內(nèi)經(jīng)營(yíng)成果的動(dòng)態(tài)報(bào)表，它反映了商業(yè)銀行在一定時(shí)期內(nèi)的收益或虧損。反映商業(yè)銀行上交稅金、提取盈余公積金和利潤(rùn)結(jié)余方面情況的報(bào)表是利潤(rùn)分配表。五、簡(jiǎn)答題1商.業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理的主要內(nèi)容是什么?答:（貸1）款五級(jí)分類，又稱為貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，是指商業(yè)銀行按借款人的最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)最分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類的一種管理方法。對(duì)貸款重量進(jìn)有分類管理，首先由美國(guó)金融監(jiān)管部門采用，后來(lái)逐步推廣到其他國(guó)家和地區(qū)。正常：借款人能夠?qū)傩泻贤瑳](méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。關(guān)注：盡管目前借款人有能力償還，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因索。次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一些損失。可疑：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，郎使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損失：在采取了所有可能的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回較少的部分。（2）實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行分類，實(shí)際上判斷借款人及時(shí)足額歸還貸款本息的可能性，考慮的主要因素包括：借款人的還款能力、借款人的還款記錄、借款人的還歉意愿、貸款的擔(dān)保、貸款償還的法律責(zé)任和銀行的信貸管理。2.商業(yè)銀行資本金由哪些要素構(gòu)成?答：商業(yè)銀行的資本金由核心資本和附屬資本組成。（1核）心資本，又稱為一級(jí)資本。核心資本包括：永久性股本金和公開(kāi)儲(chǔ)備，在會(huì)計(jì)賬戶上反映為實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤(rùn)。核心資本是最高形式的資本，是持久性的所有者權(quán)益。（2附）屬資本，又稱為二級(jí)資本。附屬資本包括：未公開(kāi)儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、一般儲(chǔ)備金、或者一般呆賬準(zhǔn)各金、混合型債務(wù)資本工具和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)，在我國(guó)商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)最戶上主要反映為各項(xiàng)準(zhǔn)備金和發(fā)行的5年期以上的長(zhǎng)期金戴債券。各項(xiàng)準(zhǔn)備金包括貸款呆賬準(zhǔn)備金、壞賬準(zhǔn)備金和投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金三項(xiàng)。3.商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源是什么?答:（1商）業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于銀行的資產(chǎn)生與銀行的負(fù)債在期限結(jié)構(gòu)方面的不對(duì)稱和沒(méi)有預(yù)料到的利率變動(dòng)。（2期）限的不對(duì)稱有兩種情況:①借短貸長(zhǎng)，在一筆貸款到期前，短期利率升高使銀行負(fù)債成本增大的風(fēng)險(xiǎn)。②借長(zhǎng)貸短，在這種情況下，短期貸款利率下降，會(huì)造成以固定利率做長(zhǎng)期資金借款成本的損失。4．商業(yè)銀行在評(píng)估低押物時(shí)應(yīng)注意什么問(wèn)題?答：抵押物的評(píng)估是一個(gè)復(fù)雜的問(wèn)題，商業(yè)銀行在評(píng)估抵押物時(shí)應(yīng)該注意以下幾個(gè)方面的問(wèn)題：（1要）確定抵押物的法律地位；（2到）有關(guān)登記部門查詢?cè)摰盅何锸欠褚呀?jīng)被抵押；（3審）查抵押物的性能，是否適合用于抵押或質(zhì)押；（4對(duì)）抵押進(jìn)行正確的估價(jià)。5．商業(yè)銀行應(yīng)該如何提高存款服務(wù)質(zhì)量?答：商業(yè)銀行提高存款服務(wù)質(zhì)量：（1增）加存款種類和形式，積極進(jìn)行存款創(chuàng)新；（2采）用現(xiàn)代化手段，提高工作效率；（3加）強(qiáng)柜臺(tái)服務(wù)，密切銀行與客戶的關(guān)系；（4提）高員工素質(zhì)，創(chuàng)造良好的存款環(huán)境；（5加）強(qiáng)存款的外勤工作，變被動(dòng)吸存為主動(dòng)吸存；（6遵）紀(jì)守法，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家利率政策6．簡(jiǎn)述銀行規(guī)模、管理、收益和風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系。答：銀行的最終目標(biāo)是盈利，但是如何才能獲得最大收益，要處理好以下幾方面關(guān)系：①收益與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系；收益與風(fēng)險(xiǎn)是相互矛盾的一對(duì)，在其他條件不變的情況下，收益低，風(fēng)險(xiǎn)就低；相反，高收益暗示高風(fēng)險(xiǎn)。②規(guī)模與效益的關(guān)系：銀行的規(guī)模經(jīng)濟(jì)是指銀行為達(dá)到一定的收益水平，應(yīng)當(dāng)保持的規(guī)模。銀行規(guī)模過(guò)大或過(guò)小，都是不經(jīng)濟(jì)的。③管理與效益的關(guān)系：銀行利潤(rùn)的增加，需要從管理著手。一個(gè)管理良好的銀行，會(huì)比其他銀行有更好的收益率。7．簡(jiǎn)述目前我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的解決方式。答：我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款分為兩個(gè)部分，一部分是由于歷史原因所形成的，另一部分是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中主要由銀行自身的原因形成的。對(duì)于前一種不良貸款的解決方式主要有以下幾種：（1債）權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)（2債）務(wù)重組（3不）良貸款由財(cái)政和銀行共同負(fù)擔(dān)（4對(duì)）大國(guó)有商業(yè)銀行的巨額不良貸款，解決時(shí)應(yīng)該用“四點(diǎn)法”。對(duì)于第二種不良貸款以及新增不良貸款，就應(yīng)由銀行加以解決：首先，建立專門的不良貸款挽救部門。其次，一筆貸款進(jìn)入不良貸款監(jiān)管后，原貸款管理人員不再直接參與該貸款的管理，只是在必要時(shí)向不良貸款挽救部門提供有關(guān)背景材料和參考意見(jiàn)。8．簡(jiǎn)述銀行資金信貸計(jì)劃的主要內(nèi)容。答：資金信貸計(jì)劃是銀行最重要的部門計(jì)劃，主要包括資金來(lái)源計(jì)劃和信貸計(jì)劃。資金來(lái)源計(jì)劃是對(duì)銀行資金的來(lái)源和數(shù)量進(jìn)行的預(yù)測(cè)，它包括：（1）存款來(lái)源分析。（2）拆借資金計(jì)劃。（3）從中國(guó)人民銀行獲得再貸款計(jì)劃。（4）再貼現(xiàn)資金的取得。信貸計(jì)劃是銀行在資金來(lái)源計(jì)劃的基礎(chǔ)上，根據(jù)市場(chǎng)變化、企業(yè)的資金需求和銀行資金來(lái)源的增長(zhǎng)變化而作出的貸款數(shù)量、結(jié)構(gòu)的變動(dòng)計(jì)劃。首先，銀行在要計(jì)劃貸款總量中，掌握好結(jié)構(gòu)的合理性，確定流動(dòng)資金貸款和固定資產(chǎn)貸款所占的比重；其次，確定不同種類貸款的增長(zhǎng)幅度和節(jié)奏，既要使貸款的增長(zhǎng)速度保持在一個(gè)適當(dāng)水平，又要使貸款的增長(zhǎng)節(jié)奏同經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r保持一致。六、論述題1試.述商業(yè)銀行利率敏感性缺口管理的主要內(nèi)容，并利用利率敏感性分析的方法完成下表前填寫。利率敏感性缺口利率變動(dòng)凈利息收入變動(dòng)正值上升正值下降負(fù)值上升負(fù)值下降零上升零下降答：（1商業(yè)）銀行進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理時(shí)，主要采用利率敏感性缺口管理的方法。利率敏感性分析通過(guò)資產(chǎn)與負(fù)債的利率.數(shù)量和組合的變化來(lái)反映利息收支的變化，從而分析它們對(duì)銀行利息差和收益率的影響，并在此基礎(chǔ)上菜敢采取相應(yīng)的缺口管理。利率敏感性缺口 等于一個(gè)計(jì)劃期內(nèi)商業(yè)銀行利率敏感性資產(chǎn) 與利率敏感性負(fù)債（ 之間的貨幣差額，即＞稱為正缺口，意味著利率浮動(dòng)資產(chǎn)中有一部分來(lái)自固定利率負(fù)債 ，稱為負(fù)缺口，意味著部分固定利率資產(chǎn)來(lái)自浮動(dòng)利率負(fù)債 A稱為零缺口，意味著浮動(dòng)利率的資產(chǎn)等于浮動(dòng)利率的負(fù)債。商業(yè)銀行通過(guò)對(duì)利率的預(yù)測(cè)，可以采用不同的缺口戰(zhàn)略，從而實(shí)現(xiàn)科潤(rùn)最大化:如果預(yù)測(cè)利率上升，可以采用正缺口戰(zhàn)略；如果預(yù)測(cè)利率下降，可以采取負(fù)缺口戰(zhàn)略；如果預(yù)測(cè)利率不變，可以采用零缺口戰(zhàn)略。將利凈利息收入變動(dòng)情況填人表中空格：利率敏感性缺口利率變動(dòng)凈利息收入變動(dòng)正值上升上升正值下降下降負(fù)值上升下降負(fù)值下降上升零上升不變零下降不變2簡(jiǎn)述表外業(yè)務(wù)的種類及其作用。答：表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的，按照通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不計(jì)人資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響資產(chǎn)負(fù)債總額，但能改變當(dāng)期損益及營(yíng)運(yùn)資金，從而提高銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的活動(dòng)。狹義的表外業(yè)務(wù)按照性質(zhì)可以分為以下四種：（貸1款利承諾。貸款承諾是銀行的一種授信方式，即銀行向客戶承諾在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)，按照約定的條件發(fā)放一定貸款，銀行為此收取一定的費(fèi)用。（擔(dān)2保利。擔(dān)保是指銀行以保證人的身分接受客戶委托，對(duì)國(guó)內(nèi)外的企業(yè)提供信用擔(dān)保服務(wù)的業(yè)務(wù)。（金3融利衍生工具。它是指以股票、債券或貨幣等資產(chǎn)的交易為基礎(chǔ)而派生出來(lái)的金融工具，是金融創(chuàng)新的產(chǎn)物。（投4資）銀行業(yè)務(wù)。隨著金融業(yè)務(wù)自由化進(jìn)程的不斷加快，商業(yè)銀行承擔(dān)了越來(lái)越多的投資銀行業(yè)務(wù)，如證券包銷、證券代理和分銷、證券造市等。表外業(yè)務(wù)的主要作用有：（為1客）戶提供多元化的金融服務(wù)。通過(guò)開(kāi)展表外業(yè)務(wù)，銀行的業(yè)務(wù)范圍大大拓寬，銀行在不斷滿足客戶多元化要求的同時(shí)，穩(wěn)定和擴(kuò)大了市場(chǎng)占有份額，使銀行的社會(huì)性上升到了一個(gè)新的高度。（有2效）地防范和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。隨著銀行業(yè)務(wù)的國(guó)際化，資金的跨國(guó)流動(dòng)越來(lái)越頻繁，而自20世紀(jì)70年代初布雷頓森林體系崩潰以來(lái)，匯率和利率變化不定，傳統(tǒng)的投資技術(shù)對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等基本無(wú)能為力，創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù)就成為銀行和投資者防范、轉(zhuǎn)移和控制風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑之一。（增3加）資金的流動(dòng)性。表外業(yè)務(wù)中的許多金融工具都具有可轉(zhuǎn)讓性，從而促進(jìn)了銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。（創(chuàng)4造）信用，增加資金的來(lái)源渠道。銀行競(jìng)爭(zhēng)的加劇，使得資金來(lái)源的重點(diǎn)從負(fù)債轉(zhuǎn)向了資產(chǎn)。借助于表外業(yè)務(wù)，銀行大大彌補(bǔ)了資金缺口，信用規(guī)模得以擴(kuò)大。3、國(guó)際上處理銀行不良資產(chǎn)的主要方法有哪些？答：處置不良資產(chǎn)的方式:我國(guó)金融資產(chǎn)管理公司承擔(dān)著特殊使命，國(guó)家賦予了我們比較寬泛的業(yè)務(wù)范圍和相應(yīng)的手段與功能。金融資產(chǎn)管理公司在處置不良資產(chǎn)處置中，除債轉(zhuǎn)股這一特殊手段和傳統(tǒng)的催收、訴訟、拍賣、破產(chǎn)清算等手段外，還有下列幾種主要的處置方式：一（）債務(wù)重組。對(duì)債務(wù)人的債務(wù)進(jìn)行重組，是資產(chǎn)處置中大量使用的方式。債務(wù)重組的前提條件是債務(wù)人有良好的償債意愿，目的是恢復(fù)債務(wù)人的償債能力。債務(wù)重組，就是對(duì)其作出債務(wù)重新安排，有的在還款期限上延長(zhǎng)，有的在利率上作出新的安排，有的可能在應(yīng)收利息上作出折讓，有的也可以在本金上作出適當(dāng)折讓。（二）債權(quán)轉(zhuǎn)讓。債權(quán)轉(zhuǎn)讓有許多前提條件，要與債務(wù)重組比較收益、成本和風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)過(guò)多方比較以后，才會(huì)選擇債務(wù)轉(zhuǎn)讓為最終的方式，因而債權(quán)轉(zhuǎn)讓方式在選擇順序上優(yōu)于企業(yè)破產(chǎn)的處置方式。（三）債權(quán)置換。債權(quán)置換是一種價(jià)值止損和價(jià)值提升相結(jié)合的資產(chǎn)處置方式。采用債權(quán)置換方式，在方案設(shè)計(jì)上一般要作出這樣幾種判斷：一是債權(quán)置換得到整體價(jià)值提升；二是債權(quán)的安全性提高，風(fēng)險(xiǎn)降低；三是置換后新的債務(wù)人與原來(lái)的債務(wù)人相比償債能力更強(qiáng)；四是通過(guò)債權(quán)置換，我們的處置過(guò)程又增加了新的有效擔(dān)保；五是通過(guò)置換便于債務(wù)重組，達(dá)到債務(wù)人債務(wù)重組后提高還款能力。（四）行業(yè)重組與跨行業(yè)重組。資產(chǎn)處置過(guò)程中要達(dá)到雙贏的目的，即債權(quán)人和債務(wù)人雙贏，或者說(shuō)三贏，即債權(quán)人、債務(wù)人和地方政府都滿意，就要樹(shù)立資產(chǎn)管理公司的重組專家形象，進(jìn)行跨行業(yè)重組或行內(nèi)重組，或者資產(chǎn)重組。通過(guò)重組，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，市場(chǎng)份額增加、管理能力得到提升，市場(chǎng)融資能力增強(qiáng)，拓寬市場(chǎng)渠道，降低經(jīng)營(yíng)成本和管理成本，提高經(jīng)濟(jì)效益和企業(yè)償債能力，達(dá)到提升企業(yè)價(jià)值，進(jìn)而達(dá)到提升債權(quán)價(jià)值的目的。（五）資產(chǎn)分包。資產(chǎn)分包的目的在于提高資產(chǎn)處置效率和降低處置成本，這是國(guó)際上普遍采取的一種較好的方式。（六）資產(chǎn)證券化。資產(chǎn)證券化作為一種金融創(chuàng)新，是一種技術(shù)和操作方法，它并不局限于某一種特定的處理不良資產(chǎn)的方法。金融資產(chǎn)管理公司將不良資產(chǎn)進(jìn)行整合后，經(jīng)過(guò)第三方進(jìn)行信用增級(jí)后以此為擔(dān)保發(fā)行證券。當(dāng)然不良資產(chǎn)證券化與正常的信貸資產(chǎn)證券化有所不同，必須采取一系列特殊的措施以保證其運(yùn)作的成功，比如折價(jià)發(fā)行、政府介入信用增級(jí)以及在稅收方面提供優(yōu)惠等。4、我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理中的監(jiān)控性指標(biāo)包括哪些？答：我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的內(nèi)容主要包括監(jiān)控性指標(biāo)和監(jiān)測(cè)性指標(biāo)兩人類，具體內(nèi)容分別是：監(jiān)控性指標(biāo)：（資1本）充足率指標(biāo)；（貸2款）質(zhì)量指標(biāo)；（單3個(gè)）貸款比例指標(biāo)；（備4付）金比例指標(biāo)；（拆5借）資金比例指標(biāo)；（境6外）資金運(yùn)用比例指標(biāo)（僅對(duì)外匯考核）；（國(guó)7際）商業(yè)借款指標(biāo)；（存8貸）款比例指標(biāo)；（中9長(zhǎng)）期貸款比例指標(biāo)；（1資0產(chǎn)）流動(dòng)性比例指標(biāo)。監(jiān)測(cè)性指標(biāo)：（風(fēng)1險(xiǎn)）加權(quán)資產(chǎn)比例指標(biāo)；（股2東）貸款比例指標(biāo)；（外3匯）資產(chǎn)比例指標(biāo)；（利4息）回收率指標(biāo)；（資5本）利潤(rùn)率指標(biāo)；（資6產(chǎn)）利潤(rùn)率指標(biāo)。5、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)作用體現(xiàn)在哪些方面？（1）負(fù)債是銀行吸收資金的主要來(lái)源。（2）負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。（3）負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。（4）負(fù)債業(yè)務(wù)的開(kāi)展增強(qiáng)了銀行同社會(huì)各界的廣泛聯(lián)系。（5）負(fù)債業(yè)務(wù)的國(guó)際化有利于銀行改善經(jīng)營(yíng)管理，提高競(jìng)爭(zhēng)能力。6、商業(yè)銀行財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的主要類型有哪些？答：財(cái)務(wù)顧問(wèn)，是商業(yè)銀行利用自己的專業(yè)知識(shí)和人才、技術(shù)、信息優(yōu)勢(shì)，以顧問(wèn)的身分為客戶的財(cái)務(wù)管理乃至經(jīng)營(yíng)管理提供咨詢服務(wù)的業(yè)務(wù)。銀行財(cái)務(wù)顧問(wèn)的業(yè)務(wù)內(nèi)容十分龐雜，根據(jù)其性質(zhì)可分為如下幾類：（企1業(yè)）信用等級(jí)評(píng)定。是指由專業(yè)的權(quán)威信用評(píng)定機(jī)構(gòu)，在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，通過(guò)對(duì)企業(yè)若干年來(lái)的財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)管理能力、經(jīng)濟(jì)效益、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力、信用紀(jì)錄、行業(yè)發(fā)展前景等方面的資料信息進(jìn)行搜集整理，站在公正的立場(chǎng)上，運(yùn)用科學(xué)的方法和評(píng)估程序，確定企業(yè)相應(yīng)級(jí)別的信用等級(jí)的一項(xiàng)咨詢業(yè)務(wù)。（固2定）資產(chǎn)投資項(xiàng)目評(píng)估。是指銀行對(duì)擬議中的固定資產(chǎn)項(xiàng)目，包括基本建設(shè)項(xiàng)目和技術(shù)改造項(xiàng)目在財(cái)務(wù)、技術(shù)和市場(chǎng)等方面的合理性和可行性進(jìn)行全面、深入、細(xì)致的調(diào)查和研究，在此基礎(chǔ)上作出項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告，得出項(xiàng)目可行與否結(jié)論的咨詢業(yè)務(wù)。項(xiàng)目評(píng)估是企業(yè)投資決策的重要依據(jù)，科學(xué)的評(píng)估可起到防止盲目投資和重復(fù)投資的作用，也是銀