民間借貸新規(guī)逐條解讀

民間借貸新規(guī)逐條解讀（附最新借貸合同模板）（附最新借貸合同模板）《最高人民法院有關(guān)修改〈有關(guān)審理民間借貸案件合使用方法律若干問(wèn)題的規(guī)定〉的決定》（下稱(chēng)《解釋》）已于8月18日由最高人民法院審判委員會(huì)第1809次會(huì)議通過(guò)，現(xiàn)予公布，自8月20日起施行。解釋結(jié)合現(xiàn)在形勢(shì)，對(duì)審理民間借貸糾紛作出部分規(guī)定，特別是民間借貸利率方面的，值得大家好好學(xué)習(xí)，與本相比，變化不是太多，律師在學(xué)習(xí)過(guò)程中，也形成個(gè)人意見(jiàn)，水平有限，望各位海涵。第一條

本規(guī)定所稱(chēng)的民間借貸，是指自然人、法人和非法人組織之間進(jìn)行資金融通的行為。經(jīng)金融監(jiān)管部門(mén)同意設(shè)立的從事貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)，因發(fā)放貸款等有關(guān)金融業(yè)務(wù)引發(fā)的糾紛，不合用本規(guī)定。律師解讀：該條第一款從正面做出規(guī)定，民間借貸法律規(guī)定約束主體明確規(guī)范為自然人、法人、非法人者之間資金互相融通行為；該條第二款也從背面做出規(guī)定，含有從事貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)及分支機(jī)構(gòu)不合用本規(guī)定，應(yīng)當(dāng)合用《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《貸款通則》及《合同法》等其它法律規(guī)定。第二條

出借人向人民法院提起民間借貸訴訟時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證以及其它能夠證明借貸法律關(guān)系存在的證據(jù)。當(dāng)事人持有的借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證沒(méi)有載明債權(quán)人，持有債權(quán)憑證的當(dāng)事人提起民間借貸訴訟的，人民法院應(yīng)予受理。被告對(duì)原告的債權(quán)人資格提出有事實(shí)根據(jù)的抗辯，人民法院經(jīng)審查認(rèn)為原告不含有債權(quán)人資格的，裁定駁回起訴。律師解讀：該條第一款明確了作為民間借貸案件基礎(chǔ)性的證據(jù)為借據(jù)、收據(jù)、欠條等直接證明雙方有民間借貸合意的證據(jù)；第二款規(guī)定，如果借條未載明實(shí)際債權(quán)人的，法院也應(yīng)當(dāng)先予以受理，需要在庭審過(guò)程中進(jìn)行查明，被告人明確提出證據(jù)證明起訴人非債權(quán)人的，法院應(yīng)當(dāng)以起訴主體適格駁回起訴，不影響原告再次提起訴訟。第三條

借貸雙方就合同推行地未商定或者商定不明確，事后未達(dá)成補(bǔ)充合同，按照合同有關(guān)條款或者交易習(xí)慣仍不能擬定的，以接受貨幣一方所在地為合同推行地。律師解讀：該條則從訴訟法角度確認(rèn)了《民訴法解釋》的第十八條在民間借貸糾紛合用的規(guī)定，以此確保債權(quán)人能夠在其居住地或戶(hù)籍地提起訴訟，便利債權(quán)人維權(quán)途徑。第四條

確保人為借款人提供連帶責(zé)任確保，出借人僅起訴借款人的，人民法院能夠不追加確保人為共同被告；出借人僅起訴確保人的，人民法院能夠追加借款人為共同被告。確保人為借款人提供普通確保，出借人僅起訴確保人的，人民法院應(yīng)當(dāng)追加借款人為共同被告；出借人僅起訴借款人的，人民法院能夠不追加確保人為共同被告。律師解讀：本條規(guī)定對(duì)連帶確保和普通確保進(jìn)行分辨，僅起訴借款人的，均能夠不追加確保人，貫徹了“不告不理”、尊重權(quán)利人處分原則，對(duì)于僅起訴確保人的，連帶確保的做法是能夠追加債務(wù)人為共同被告，普通確保的做法是應(yīng)當(dāng)追加確保人為共同被告，重要是由于普通確保人享有先訴抗辯權(quán)，只有在債務(wù)人沒(méi)有可供執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)之后，才承當(dāng)責(zé)任，在未強(qiáng)制執(zhí)行債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的狀況下，僅起訴普通確保人，若不追加債務(wù)人為共同被告，則債權(quán)人的權(quán)利難以實(shí)現(xiàn)。特別要注意的，結(jié)合生效的《民法典》中有關(guān)確保人的規(guī)定，普通狀況下，未商定確保責(zé)任是連帶還是普通確保的，原來(lái)視為連帶確保，而新出臺(tái)的《民法典》中規(guī)定為普通確保，因此，在訂立民間借貸合同是一定需要注意達(dá)成意思合意，商定承當(dāng)連帶或普通確保責(zé)任。第五條

人民法院備案后，發(fā)現(xiàn)民間借貸行為本身涉嫌非法集資等犯罪的，應(yīng)當(dāng)裁定駁回起訴，并將涉嫌非法集資等犯罪的線索、材料移交公安或者檢察機(jī)關(guān)。公安或者檢察機(jī)關(guān)不予備案，或者備案?jìng)刹楹蟪蜂N(xiāo)案件，或者檢察機(jī)關(guān)作出不起訴決定，或者經(jīng)人民法院生效判決認(rèn)定不構(gòu)成非法集資等犯罪，當(dāng)事人又以同一事實(shí)向人民法院提起訴訟的，人民法院應(yīng)予受理。律師解讀：第一款規(guī)定，民間借貸行為本身涉嫌“非法集資”時(shí)，應(yīng)當(dāng)裁定駁回起訴，并將線索移交公安或檢察部門(mén)備案：第二款規(guī)定公安或檢察機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)不構(gòu)成“非法集資”的，當(dāng)事人再次申請(qǐng)備案的，法院應(yīng)當(dāng)受理，并不違反“一事不再理”原則。第六條

人民法院備案后，發(fā)現(xiàn)與民間借貸糾紛案件雖有關(guān)聯(lián)但不是同一事實(shí)的涉嫌非法集資等犯罪的線索、材料的，人民法院應(yīng)當(dāng)繼續(xù)審理民間借貸糾紛案件，并將涉嫌非法集資等犯罪的線索、材料移交公安或者檢察機(jī)關(guān)。律師解讀：該條為第五條的延伸，法院應(yīng)當(dāng)繼續(xù)審理民間借貸案件，此時(shí)不合用“先刑后民”原則，此條重要是強(qiáng)調(diào)了實(shí)踐中過(guò)分遵照“先刑后民”的原則，刑事案件往往耗時(shí)長(zhǎng)，如果一旦碰到涉及刑事部分，全案等待刑事成果，那么將不利于保護(hù)債權(quán)人實(shí)現(xiàn)債權(quán)。第七條

民間借貸糾紛的基本案件事實(shí)必須以刑事案件的審理成果為根據(jù)，而該刑事案件尚未審結(jié)的，人民法院應(yīng)當(dāng)裁定中斷訴訟。律師解讀：此條也明確規(guī)定了只有民事案件事實(shí)必須以刑事案件審理成果為根據(jù)的，且刑事案件尚未審結(jié)的，法院才應(yīng)當(dāng)中斷訴訟。固然，與否需要根據(jù)刑事案件審理成果，需要審理法官掌握。第八條

借款人涉嫌犯罪或者生效判決認(rèn)定其有罪，出借人起訴請(qǐng)求擔(dān)保人承當(dāng)民事責(zé)任的，人民法院應(yīng)予受理。律師解讀：刑事責(zé)任不會(huì)影響民事權(quán)利的實(shí)現(xiàn)，債權(quán)人即使構(gòu)成犯罪，也不會(huì)影響其享有民事權(quán)利。第九條

自然人之間的借款合同含有下列情形之一的，能夠視為合同成立：（一）以現(xiàn)金支付的，自借款人收到借款時(shí)；（二）以銀行轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)上電子匯款等形式支付的，自資金達(dá)成借款人賬戶(hù)時(shí)；（三）以票據(jù)交付的，自借款人依法獲得票據(jù)權(quán)利時(shí)；（四）出借人將特定資金賬戶(hù)支配權(quán)授權(quán)給借款人的，自借款人獲得對(duì)該賬戶(hù)實(shí)際支配權(quán)時(shí)；（五）出借人以與借款人商定的其它方式提供借款并實(shí)際推行完畢時(shí)。律師解讀：此條極為核心，明確了自然人之間的借貸合同屬于實(shí)踐合同，需要借款人實(shí)際收到借款時(shí)作為合同成立的要件，規(guī)定的是“視為合同生效”，為了邏輯上的自洽，《解釋》改成了“視為合同成立”。多數(shù)套路貸公司，合同中訂立款項(xiàng)以達(dá)成借款人平臺(tái)賬號(hào)中為準(zhǔn)，借款人提現(xiàn)才發(fā)現(xiàn)需要充值VIP、繳納確保金等等，都是為了規(guī)避高利息下的“欺騙”行為，借款人發(fā)現(xiàn)后，不提現(xiàn)，貸款會(huì)強(qiáng)制下款到借款人銀行賬號(hào)，造成強(qiáng)制合同成立。如此一來(lái)，借款人要提前還款，出借方又以合同商定提前還款需要繳納手續(xù)費(fèi)，一來(lái)一回折騰得夠嗆，遭受財(cái)產(chǎn)損失。第十條

除自然人之間的借款合同外，當(dāng)事人主張民間借貸合同自合同成立時(shí)生效的，人民法院應(yīng)予支持，但當(dāng)事人另有商定或者法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。律師解讀：自然人之間的合同為實(shí)踐性合同，對(duì)于公司之間的借貸糾紛，以合同成立刻生效規(guī)定，未推行放款義務(wù)的一方會(huì)承當(dāng)一定的違約責(zé)任。第十一條

法人之間、非法人組織之間以及它們互相之間為生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)需要訂立的民間借貸合同，除存在《中華人民共和國(guó)合同法》第五十二條以及本規(guī)定第十四條規(guī)定的情形外，當(dāng)事人主張民間借貸合同有效的，人民法院應(yīng)予支持。律師解讀：為公司之間融通資金擴(kuò)大生產(chǎn)提供了正當(dāng)?shù)姆筛鶕?jù)，不會(huì)容易被認(rèn)定無(wú)效合同。第十二條

法人或者非法人組織在本單位內(nèi)部通過(guò)借款形式向職工籌集資金，用于本單位生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)，且不存在《中華人民共和國(guó)合同法》第五十二條以及本規(guī)定第十四條規(guī)定的情形，當(dāng)事人主張民間借貸合同有效的，人民法院應(yīng)予支持。律師解讀：此條為十一條的進(jìn)一步延伸，規(guī)定即便向職工借貸，只要是為了單位生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的，普通不適宜認(rèn)定為無(wú)效合同。第十三條

借款人或者出借人的借貸行為涉嫌犯罪，或者已經(jīng)生效的裁判認(rèn)定構(gòu)成犯罪，當(dāng)事人提起民事訴訟的，民間借貸合同并不固然無(wú)效。人民法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》第五十二條以及本規(guī)定第十四條之規(guī)定，認(rèn)定民間借貸合同的效力。擔(dān)保人以借款人或者出借人的借貸行為涉嫌犯罪或者已經(jīng)生效的裁判認(rèn)定構(gòu)成犯罪為由，主張不承當(dāng)民事責(zé)任的，人民法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)民間借貸合同與擔(dān)保合同的效力、當(dāng)事人的過(guò)失程度，依法擬定擔(dān)保人的民事責(zé)任。律師解讀：此條規(guī)定了借貸人的借貸行為違法犯罪并不一定造成借貸合同無(wú)效，至于有效與否，還需要根據(jù)《合同法》中有關(guān)條款予以擬定，而不能容易擬定無(wú)效，有助于債權(quán)保護(hù)。第二款也明確了，借款人與否違法犯罪，擔(dān)保人的確保責(zé)任不受影響，承當(dāng)何種擔(dān)保責(zé)任，則按照《擔(dān)保法》等法律規(guī)定予以擬定?？偟膩?lái)說(shuō)，此條的規(guī)定直接否認(rèn)了刑事案件否認(rèn)合同效力的根據(jù)。合同有效與否有法律明確規(guī)定，違法受制裁，不影響其外部債權(quán)的權(quán)利。第十四條

含有下列情形之一的，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定民間借貸合同無(wú)效：（一）套取金融機(jī)構(gòu)貸款轉(zhuǎn)貸的；（二）以向其它營(yíng)利法人借貸、向本單位職工集資，或者以向公眾非法吸取存款等方式獲得的資金轉(zhuǎn)貸的；（三）未依法獲得放貸資格的出借人，以營(yíng)利為目的向社會(huì)不特定對(duì)象提供借款的；（四）出借人事先懂得或者應(yīng)當(dāng)懂得借款人借款用于違法犯罪活動(dòng)仍然提供借款的；（五）違反法律、行政法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定的；（六）違反公序良俗的。律師解讀：此條在《合同法》中無(wú)效合同的規(guī)定下，針對(duì)于民間借貸合同的無(wú)效作出了更為具體的規(guī)定，基本上貫徹了民間借貸助力實(shí)體發(fā)展，克制資本炒作的精神。第十五條

原告以借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證為根據(jù)提起民間借貸訴訟，被告根據(jù)基礎(chǔ)法律關(guān)系提出抗辯或者反訴，并提供證據(jù)證明債權(quán)糾紛非民間借貸行為引發(fā)的，人民法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)查明的案件事實(shí)，按照基礎(chǔ)法律關(guān)系審理。當(dāng)事人通過(guò)調(diào)解、和解或者清算達(dá)成的債權(quán)債務(wù)合同，不合用前款規(guī)定。律師解讀：此條規(guī)定了法官在查明案件時(shí)需要有“穿透式”的審判的思維，查明當(dāng)事人的真實(shí)意思，探求真實(shí)法律關(guān)系，面對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下帶來(lái)的新型經(jīng)濟(jì)模型，要“撥開(kāi)現(xiàn)象看清本質(zhì)”，以對(duì)的合使用方法律。符合《全國(guó)民商事審批會(huì)議紀(jì)要》中的精神。第十六條

原告僅根據(jù)借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證提起民間借貸訴訟，被告抗辯已經(jīng)償還借款的，被告應(yīng)當(dāng)對(duì)其主張?zhí)峁┳C據(jù)證明。被告提供對(duì)應(yīng)證據(jù)證明其主張后，原告仍應(yīng)就借貸關(guān)系的存續(xù)承當(dāng)舉證責(zé)任。被告抗辯借貸行為尚未實(shí)際發(fā)生并能作出合理闡明的，人民法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合借貸金額、款項(xiàng)交付、當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)能力、本地或者當(dāng)事人之間的交易方式、交易習(xí)慣、當(dāng)事人財(cái)產(chǎn)變動(dòng)狀況以及證人證言等事實(shí)和因素，綜合判斷查證借貸事實(shí)與否發(fā)生。律師解讀：此條則是規(guī)定了舉證責(zé)任的具體分派，符合普通狀況下的“誰(shuí)主張、誰(shuí)舉證”的庭審規(guī)則；第二款規(guī)定了被告如果提出一定合理性的闡明，證明雙方并未實(shí)際發(fā)生借貸的，法官需要根據(jù)具體的情形作出認(rèn)定?？傮w上，加大了作為原告方的舉證責(zé)任。第十七條

原告僅根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的轉(zhuǎn)賬憑證提起民間借貸訴訟，被告抗辯轉(zhuǎn)賬系償還雙方之前借款或者其它債務(wù)的，被告應(yīng)當(dāng)對(duì)其主張?zhí)峁┳C據(jù)證明。被告提供對(duì)應(yīng)證據(jù)證明其主張后，原告仍應(yīng)就借貸關(guān)系的成立承當(dāng)舉證責(zé)任。律師解讀：該條明確了雙方?jīng)]有訂立借貸合同的狀況下，僅憑銀行流水提起的民間借貸糾紛解決規(guī)則，實(shí)務(wù)中也非經(jīng)常見(jiàn)，如果被告不承認(rèn)此筆轉(zhuǎn)賬是民間借貸而發(fā)生的，那應(yīng)當(dāng)提出證據(jù)證明是其它法律關(guān)系。如果被告提出證據(jù)證明系其它債務(wù)，原告又無(wú)其它相反證據(jù)予以證明是民間借貸，那原告將會(huì)因舉證不能而敗訴。第十八條

根據(jù)《最高人民法院有關(guān)合用〈中華人民共和國(guó)民事訴訟法〉的解釋》第一百七十四條第二款之規(guī)定，負(fù)有舉證責(zé)任的原告無(wú)正當(dāng)理由拒不到庭，經(jīng)審查現(xiàn)有證據(jù)無(wú)法確認(rèn)借貸行為、借貸金額、支付方式等案件重要事實(shí)的，人民法院對(duì)原告主張的事實(shí)不予認(rèn)定。律師解讀：結(jié)合《民訴法》的有關(guān)規(guī)定，在民間借貸糾紛中的具體應(yīng)用。第十九條

人民法院審理民間借貸糾紛案件時(shí)發(fā)現(xiàn)有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查借貸發(fā)生的因素、時(shí)間、地點(diǎn)、款項(xiàng)來(lái)源、交付方式、款項(xiàng)流向以及借貸雙方的關(guān)系、經(jīng)濟(jì)狀況等事實(shí)，綜合判斷與否屬于虛假民事訴訟：（一）出借人明顯不含有出借能力；（二）出借人起訴所根據(jù)的事實(shí)和理由明顯不符合常理；（三）出借人不能提交債權(quán)憑證或者提交的債權(quán)憑證存在偽造的可能；（四）當(dāng)事人雙方在一定時(shí)限內(nèi)多次參加民間借貸訴訟；（五）當(dāng)事人無(wú)正當(dāng)理由拒不到庭參加訴訟，委托代理人對(duì)借貸事實(shí)陳說(shuō)不清或者陳說(shuō)前后矛盾；（六）當(dāng)事人雙方對(duì)借貸事實(shí)的發(fā)生沒(méi)有任何爭(zhēng)議或者訴辯明顯不符合常理；（七）借款人的配偶或者合作人、案外人的其它債權(quán)人提出有事實(shí)根據(jù)的異議；（八）當(dāng)事人在其它糾紛中存在低價(jià)轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的情形；（九）當(dāng)事人不正當(dāng)放棄權(quán)利；（十）其它可能存在虛假民間借貸訴訟的情形。律師解讀：虛假訴訟非常猖獗，不僅增加法官辦理案件難度，也嚴(yán)重影響國(guó)家法律的公信力。此條規(guī)定，就嚴(yán)格限制法官在審理民間借貸糾紛時(shí)，一定需要嚴(yán)格判斷出借人的能力、理由、夫妻關(guān)系等，不能讓法律作為轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)等違法行為的工具。固然，此條規(guī)定非常好，但是在實(shí)踐中難以具體衡量。第二十條

經(jīng)查明屬于虛假民間借貸訴訟，原告申請(qǐng)撤訴的，人民法院不予準(zhǔn)許，并應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第一百一十二條之規(guī)定，判決駁回其請(qǐng)求。訴訟參加人或者其別人惡意制造、參加虛假訴訟，人民法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第一百一十一條、第一百一十二條和第一百一十三條之規(guī)定，依法予以罰款、拘留；構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)移交有管轄權(quán)的司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。單位惡意制造、參加虛假訴訟的，人民法院應(yīng)當(dāng)對(duì)該單位進(jìn)行罰款，并能夠?qū)ζ渲匾?fù)責(zé)人或者直接負(fù)責(zé)人員予以罰款、拘留；構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)移交有管轄權(quán)的司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。律師解讀：該條結(jié)合十九條規(guī)定，構(gòu)成虛假訴訟，應(yīng)承當(dāng)民事、刑事責(zé)任。第二十一條

別人在借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證或者借款合同上簽名或者蓋章，但是未表明其確保人身份或者承當(dāng)確保責(zé)任，或者通過(guò)其它事實(shí)不能推定其為確保人，出借人請(qǐng)求其承當(dāng)確保責(zé)任的，人民法院不予支持。律師解讀：此條規(guī)定在充足考慮多方當(dāng)事人的意思表達(dá)的前提下，第三人簽字未明確作為確保人的，不應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為確保人。但是如果通過(guò)其它證據(jù)能予以證明其簽字的意思表達(dá)是承當(dāng)確保責(zé)任的，固然需要承當(dāng)確保責(zé)任。第二十二條

借貸雙方通過(guò)網(wǎng)絡(luò)貸款平臺(tái)形成借貸關(guān)系，網(wǎng)絡(luò)貸款平臺(tái)的提供者僅提供媒介服務(wù)，當(dāng)事人請(qǐng)求其承當(dāng)擔(dān)保責(zé)任的，人民法院不予支持。網(wǎng)絡(luò)貸款平臺(tái)的提供者通過(guò)網(wǎng)頁(yè)、廣告或者其它媒介明示或者有其它證據(jù)證明其為借貸提供擔(dān)保，出借人請(qǐng)求網(wǎng)絡(luò)貸款平臺(tái)的提供者承當(dāng)擔(dān)保責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持。律師解讀：分辨了提供借款人、提供借款居間服務(wù)的主體認(rèn)定區(qū)別；第二款規(guī)定，如果居間服務(wù)商廣告宣傳、合同商定明確表明其承當(dāng)“確?！必?zé)任的，那么符合合同訂立條款內(nèi)容，請(qǐng)求其承當(dāng)確保責(zé)任的，固然應(yīng)當(dāng)予以支持。第二十三條

法人的法定代表人或者非法人組織的負(fù)責(zé)人以單位名義與出借人訂立民間借貸合同，有證據(jù)證明所借款項(xiàng)系法定代表人或者負(fù)責(zé)人個(gè)人使用，出借人請(qǐng)求將法定代表人或者負(fù)責(zé)人列為共同被告或者第三人的，人民法院應(yīng)予準(zhǔn)許。法人的法定代表人或者非法人組織的負(fù)責(zé)人以個(gè)人名義與出借人訂立民間借貸合同，所借款項(xiàng)用于單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，出借人請(qǐng)求單位與個(gè)人共同承當(dāng)責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持。律師解讀：分辨兩種情形，第一如果法人（非法人）的法定代表人（負(fù)責(zé)人）以公司名義對(duì)外借貸，公司（組織）并未實(shí)際使用，能夠一起列為被告或第三人訴訟，在開(kāi)庭審理后查明判決，充足保護(hù)公司（組織）的正當(dāng)權(quán)益。第二，如果法定代表人（負(fù)責(zé)人）以個(gè)人名義借錢(qián)供公司使用，公司（組織）是獲益主體，訂立合同主體為法定代表人（負(fù)責(zé)人），為充足確保債權(quán)人利益，能夠列為共同被告，以避免逃避債務(wù)。總之，此規(guī)定強(qiáng)調(diào)了以實(shí)際獲益為原則對(duì)承當(dāng)責(zé)任主體進(jìn)行劃分以避免個(gè)人運(yùn)用公司逃債的狀況。第二十四條

當(dāng)事人以訂立買(mǎi)賣(mài)合同作為民間借貸合同的擔(dān)保，借款到期后借款人不能還款，出借人請(qǐng)求推行買(mǎi)賣(mài)合同的，人民法院應(yīng)當(dāng)按照民間借貸法律關(guān)系審理。當(dāng)事人根據(jù)法庭審理狀況變更訴訟請(qǐng)求的，人民法院應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)許。按照民間借貸法律關(guān)系審理作出的判決生效后，借款人不推行生效判決擬定的金錢(qián)債務(wù)，出借人能夠申請(qǐng)拍賣(mài)買(mǎi)賣(mài)合同標(biāo)的物，以?xún)斶€債務(wù)。就拍賣(mài)所得的價(jià)款與應(yīng)償還借款本息之間的差額，借款人或者出借人有權(quán)主張返還或者賠償。律師解讀：以買(mǎi)賣(mài)合同為名，行借貸擔(dān)保之實(shí)，應(yīng)當(dāng)以民間借貸法律關(guān)系審理案件進(jìn)行法律合用，這點(diǎn)沒(méi)有爭(zhēng)議，此條第一款給了起訴人變更訴訟請(qǐng)求的權(quán)利，法院也應(yīng)當(dāng)予以釋明。第二款規(guī)定了按照民間借貸法律關(guān)系作出判決后，原告能夠申請(qǐng)拍賣(mài)變賣(mài)陽(yáng)合同中的標(biāo)的物，并進(jìn)行清算“多退少補(bǔ)”，從而保護(hù)被告正當(dāng)權(quán)益。第二十五條

借貸雙方?jīng)]有商定利息，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。自然人之間借貸對(duì)利息商定不明，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。除自然人之間借貸的外，借貸雙方對(duì)借貸利息商定不明，出借人主張利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合民間借貸合同的內(nèi)容，并根據(jù)本地或者當(dāng)事人的交易方式、交易習(xí)慣、市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率等因素?cái)M定利息。律師解讀：自然人之間借貸未商定的利息的，視為沒(méi)有利息，對(duì)于利息主張，不予支持。而公司間的借貸糾紛，應(yīng)當(dāng)按照具體的合同商定擬定，合同無(wú)商定，應(yīng)當(dāng)視為需要支付利息，普通按照銀行同期貸款利率計(jì)算利息。第二十六條

出借人請(qǐng)求借款人按照合同商定利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持，但是雙方商定的利率超出合同成立時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率四倍的除外。前款所稱(chēng)“一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率”，是指中國(guó)人民銀行授權(quán)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心自8月20日起每月公布的一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率。律師解讀：此條必定是本次修改條款中的核心，其實(shí)早在1991年實(shí)施的《有關(guān)人民法院審理借貸案件的若干意見(jiàn)》中就明確規(guī)定了，商定利息不得高于同期銀行借貸利率的4倍，超出部分不予保護(hù)。而本次新規(guī)的修訂，算是回到1991年的規(guī)定，規(guī)定不超1年期的“貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率”進(jìn)行限制，現(xiàn)在以不超出每年15.4%的利息。此條規(guī)定的出臺(tái)非常及時(shí)，現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)面對(duì)內(nèi)憂(yōu)外患，利息過(guò)高，不僅會(huì)造成債務(wù)人履約困難，還可能誘發(fā)犯罪。過(guò)高的利率保護(hù)上限，也不利于利率市場(chǎng)化的改革方向，條款的修改有助于減少中小公司的融資成本，引導(dǎo)整體市場(chǎng)利率下行。第二十七條

借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證載明的借款金額，普通認(rèn)定為本金。預(yù)先在本金中扣除利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)將實(shí)際出借的金額認(rèn)定為本金。律師解讀：也就是實(shí)踐中“砍頭息”的具體擬定利息金額計(jì)算原則，對(duì)預(yù)先收取利息的行為不予承認(rèn)，保護(hù)了債權(quán)人的權(quán)利。第二十八條

借貸雙方對(duì)前期借款本息結(jié)算后將利息計(jì)入后期借款本金并重新出具債權(quán)憑證，如果前期利率沒(méi)有超出合同成立時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率四倍，重新出具的債權(quán)憑證載明的金額可認(rèn)定為后期借款本金。超出部分的利息，不應(yīng)認(rèn)定為后期借款本金。按前款計(jì)算，借款人在借款期間屆滿(mǎn)后應(yīng)當(dāng)支付的本息之和，超出以最初借款本金與以最初借款本金為基數(shù)、以合同成立時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率四倍計(jì)算的整個(gè)借款期間的利息之和的，人民法院不予支持。律師解讀：也就是實(shí)踐中的“利滾利”，如果后期債權(quán)憑證中記載的本金數(shù)包含前期利息，法律是支持并保護(hù)的，但是數(shù)額不管如何商定，都不能超出本規(guī)定二十六條的利息原則。第二十九條

借貸雙方對(duì)逾期利率有商定的，從其商定，但是以不超出合同成立時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率四倍為限。未商定逾期利率或者商定不明的，人民法院能夠分辨不同狀況解決：（一）既未商定借期內(nèi)利率，也未商定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起承當(dāng)逾期還款違約責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持；（二）商定了借期內(nèi)利率但是未商定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照借期內(nèi)利率支付資金占用期間利息的，人民法院應(yīng)予支持。律師解讀：如未商定借期內(nèi)利息，則逾期還款的，能夠請(qǐng)求逾期還款的違約責(zé)任，普通違約責(zé)任應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)期的“一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率”計(jì)算；如商定借款內(nèi)利息，能夠按照借款內(nèi)利息主張逾期利息，不能超出本規(guī)定的第二十六條規(guī)定。第三十條

出借人與借款人既商定了逾期利率，又商定了違約金或者其它費(fèi)用，出借人能夠選擇主張逾期利息、違約金或者其它費(fèi)用，也能夠一并主張，但是總計(jì)超出合同成立時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率四倍的部分，人民法院不予支持。律師解讀：此條規(guī)定了借款人違約的，出借人主張損失以“一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率”四倍為限。第三十一條

借款人能夠提前償還借款，但是當(dāng)事人另有商定的除外。借款人提前償還借款并主張按照實(shí)際借款期限計(jì)算利息的，人民法