企業(yè)行政管理規(guī)章制度（2篇）

第9頁共9頁企業(yè)行政?管理規(guī)章?制度一?、執(zhí)行總?則為加?速公司的?長遠(yuǎn)發(fā)展?和總體效?益，提升?公司知名?度和市場?占有率，?同時(shí)也為?進(jìn)一步規(guī)?范和完善?公司的行?政、人事?管理制度?，特制定?本規(guī)定。?1、本?公司的員?工聘用、?入職、試?用、調(diào)遷?、休假、?值班、考?核、獎(jiǎng)懲?、薪資、?福利待遇?、職務(wù)任?免、辭退?等事項(xiàng)，?除國家相?關(guān)部門規(guī)?定外，皆?按本規(guī)定?執(zhí)行。?2、為實(shí)?現(xiàn)本企業(yè)?的總體經(jīng)?營和管理?目標(biāo)，公?司奉行“?以人為本?、客戶至?上、團(tuán)結(jié)?上進(jìn)、鑄?就輝煌”?的企業(yè)理?念和精神?，各級(jí)公?司員工均?應(yīng)遵守本?規(guī)章制度?。二、?公司行政?制度1?、公司所?有員工均?應(yīng)執(zhí)行統(tǒng)?一作息時(shí)?間：早上?08：3?0到崗，?遲到__?__分鐘?均視為曠?工，下午?18：0?0匯總當(dāng)?日工作后?打卡下班?，不得遲?到早退，?如有遲到?/早退，?處以__?__元/?次的罰款?，曠工處?以___?_元/次?，___?_月有三?次曠工者?作辭退處?理。2?、業(yè)務(wù)員?和內(nèi)勤工?作人員，?需按照工?作要求做?好每日工?作報(bào)表記?錄和有關(guān)?電腦票據(jù)?錄入，工?作要求做?到日清，?當(dāng)日工作?當(dāng)日完成?，如果未?達(dá)到公司?規(guī)定的相?關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，?檢查發(fā)現(xiàn)?罰款__?__元/?次。3?、所有公?司員工個(gè)?人物品存?放有序，?公共物品?用后及時(shí)?復(fù)位，辦?公桌及辦?公室必須?隨時(shí)保持?整齊干凈?，所有物?品擺放有?序，重要?文件、資?料、單據(jù)?和物資一?律入柜，?否則一經(jīng)?發(fā)現(xiàn)罰款?____?元/次。?4、公?司員工在?辦理業(yè)務(wù)?過程中，?應(yīng)對客戶?提供耐心?細(xì)致的服?務(wù)，不得?與客戶發(fā)?生爭執(zhí)和?糾紛，對?客戶提出?的意見和?建議，要?做好記錄?并給予及?時(shí)處理，?不能引起?客戶不滿?和投訴，?若因此對?公司造成?經(jīng)濟(jì)和聲?譽(yù)損失者?，罰款_?___元?/次。?5、員工?每月請病?、事假不?得超過_?___天?（病假根?據(jù)實(shí)際病?情而定）?，請事、?病假或休?假需填寫?事、病或?休假申請?單，經(jīng)部?門主管簽?字同意后?方可休息?。未經(jīng)批?準(zhǔn)請假、?休假者，?一律按曠?工處理，?罰款__?__元/?次。請病?假超過三?天者，需?出示縣級(jí)?（含縣級(jí)?）以上醫(yī)?院出具的?病歷證明?，假條一?律交行政?部備案，?病、事假?期間不計(jì)?發(fā)任何工?資。6?、員工在?上班期間?需佩戴工?作牌上崗?，在辦公?區(qū)域要注?意自己的?行為規(guī)范?、要大方?得體，不?得在辦公?區(qū)域大聲?喧嘩、吸?煙和做與?工作無關(guān)?的事情等?，違規(guī)者?罰款5—?____?元/次（?罰金視違?規(guī)情節(jié)輕?重而定）?。7、?公司員工?在上班期?間不得無?故脫崗，?按公司規(guī)?定完成安?排的工作?，并服從?部門領(lǐng)導(dǎo)?安排。若?有違規(guī)者?罰款__?__元/?次。8?、公司員?工無故損?壞公司財(cái)?物需照價(jià)?賠償，上?班期間在?辦公室打?私人電話?和把公司?財(cái)物據(jù)為?己有者一?律罰款1?0—__?__元/?次（視情?節(jié)輕重而?定）。?9、對泄?露公司商?業(yè)機(jī)密和?損壞公司?利益者，?一律罰款?____?元。1?0、對將?公司公-?款據(jù)為己?有者和攜?款潛逃者?，一律報(bào)?案并交由?相關(guān)部門?處理。?11、對?公司員工?在工作期?間品行、?工作能力?、業(yè)績和?綜合考評(píng)?差著，公?司可隨時(shí)?解除聘用?關(guān)系。?12、對?公司內(nèi)部?管理和市?場銷售、?拓展能提?出合理、?切實(shí)可行?并行之有?效的建議?和意見者?，公司給?予該員工?適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)?勵(lì)。1?3、公司?員工在工?作中由于?表現(xiàn)突出?和業(yè)績優(yōu)?秀者，公?司給予適?當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)?。14?、在公司?遇到突發(fā)?情況時(shí)，?員工能及?時(shí)出面為?公司挽回?經(jīng)濟(jì)者，?公司給予?適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)?勵(lì)。1?5、公司?每月根據(jù)?員工日常?工作表現(xiàn)?和工作業(yè)?績等綜合?考核，并?評(píng)選出兩?名優(yōu)秀員?工，并給?予優(yōu)秀員?工___?_元/人?以資鼓勵(lì)?。本制?度自制定?之日始實(shí)?行，最終?解釋權(quán)歸?管理部執(zhí)?行!_?___年?____?月___?_日企?業(yè)行政管?理規(guī)章制?度（二）?一、內(nèi)?部控制概?述內(nèi)部?控制是指?為了保證?企業(yè)業(yè)務(wù)?活動(dòng)的有?效進(jìn)行，?保護(hù)資產(chǎn)?的安全和?完整，防?止、發(fā)現(xiàn)?、糾正錯(cuò)?誤與舞弊?，保證會(huì)?計(jì)資料的?真實(shí)、合?法、完整?而制定和?實(shí)施的政?策與程序?。內(nèi)部控?制的目標(biāo)?包括：?（1）保?護(hù)企業(yè)資?產(chǎn)的安全?、完整及?對其的有?效使用;?（2）?保證會(huì)計(jì)?信息及其?他各種管?理信息的?可靠和及?時(shí)提供;?（3）?保證企業(yè)?制定的各?項(xiàng)管理方?針、制度?和措施的?貫徹執(zhí)行?;（4?）盡量壓?縮、控制?成本、費(fèi)?用，減少?不必要的?成本、費(fèi)?用，以求?企業(yè)達(dá)到?更大的盈?利目標(biāo);?（5）?預(yù)防和控?制且盡早?盡快查明?各種錯(cuò)誤?和弊端，?及時(shí)、準(zhǔn)?確地制定?和采取糾?正措施;?（6）?保證企業(yè)?各項(xiàng)生產(chǎn)?和經(jīng)營活?動(dòng)有序有?效地進(jìn)行?。內(nèi)部?控制是現(xiàn)?代企業(yè)管?理的重要?手段。完?善企業(yè)內(nèi)?部控制制?度，保證?會(huì)計(jì)信息?質(zhì)量，對?于完善公?司治理結(jié)?構(gòu)和信息?披露制度?，保護(hù)投?資者合法?權(quán)益，保?證資本市?場有效運(yùn)?行，均有?著非常重?要的意義?。二、?現(xiàn)行企業(yè)?內(nèi)部控制?中存在的?主要問題?（一）?對內(nèi)部控?制認(rèn)識(shí)不?足目前?一些企業(yè)?特別是某?些國有企?業(yè)對內(nèi)部?控制的認(rèn)?識(shí)存在兩?種傾向值?得注意：?一是一部?分人習(xí)慣?于甚至滿?足于傳統(tǒng)?的經(jīng)營管?理方式，?認(rèn)為只要?能夠規(guī)范?化操作就?行了，不?必考慮是?否先進(jìn);?二是雖然?意識(shí)到改?革的必要?性，但是?容易片面?強(qiáng)調(diào)改革?組織結(jié)構(gòu)?的重要性?，忽視了?控制方式?的跟進(jìn)和?強(qiáng)化;這?就使企業(yè)?的改革同?微觀治理?機(jī)制相脫?離。（?二）產(chǎn)權(quán)?關(guān)系不明?在我國?現(xiàn)階段，?公司的法?人治理結(jié)?構(gòu)不夠完?善，甚至?是有形無?實(shí)，尤其?體現(xiàn)在董?事會(huì)這一?重要機(jī)構(gòu)?沒有發(fā)揮?應(yīng)有的職?能。有不?少國有企?業(yè)在改革?過程中，?一味地“?放權(quán)讓利?”，致使?原廠長負(fù)?責(zé)制的領(lǐng)?導(dǎo)班子現(xiàn)?在既是經(jīng)?理層又進(jìn)?入董事會(huì)?，董事會(huì)?成員和經(jīng)?理成員高?度重疊，?致使國有?企業(yè)產(chǎn)權(quán)?主體缺位?、權(quán)責(zé)不?清，內(nèi)部?控制的受?益主體模?糊。這種?責(zé)權(quán)不分?的公司治?理結(jié)構(gòu)，?導(dǎo)致所有?者對經(jīng)營?者不能實(shí)?施控制，?作為代表?公司股東?的控制主?體（董事?會(huì)）也就?形同虛設(shè)?。（三?）監(jiān)督機(jī)?制不健全?目前有?很多企業(yè)?監(jiān)督評(píng)審?主要依靠?內(nèi)審部門?來實(shí)現(xiàn)，?而有些企?業(yè)的內(nèi)審?部門隸屬?于財(cái)務(wù)部?門，與財(cái)?務(wù)部同屬?一人領(lǐng)導(dǎo)?，內(nèi)部審?計(jì)在形式?上缺乏應(yīng)?有的獨(dú)立?性。另外?，在內(nèi)審?的職能上?，很多企?業(yè)的內(nèi)部?審計(jì)工作?僅僅是審?核會(huì)計(jì)賬?目，而在?內(nèi)部稽查?、評(píng)價(jià)內(nèi)?部控制制?度是否完?善和企業(yè)?內(nèi)各組織?機(jī)構(gòu)執(zhí)行?指定職能?的效率等?方面，卻?未能充分?發(fā)揮應(yīng)有?的作用。?三、企?業(yè)內(nèi)部控?制制度的?基本框架?（一）?完善企業(yè)?的控制環(huán)?境任何?企業(yè)的控?制活動(dòng)都?存在于一?定的控制?環(huán)境之中?。控制環(huán)?境中的要?素很多，?有價(jià)值觀?、組織結(jié)?構(gòu)、控制?目標(biāo)、員?工能力、?激勵(lì)與誘?導(dǎo)機(jī)制、?管理哲學(xué)?與經(jīng)營風(fēng)?格、規(guī)章?制度和人?事政策等?等。要改?善企業(yè)內(nèi)?部控制環(huán)?境，要做?好如下工?作：1?、加快現(xiàn)?代企業(yè)產(chǎn)?權(quán)制度改?革。真正?實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)?明晰、權(quán)?責(zé)清楚、?管理科學(xué)?、政企分?開的現(xiàn)代?企業(yè)制度?，從產(chǎn)權(quán)?制度上保?證內(nèi)部控?制制度有?效建立。?2、要?有明確的?內(nèi)部控制?主體和控?制目標(biāo)。?控制主體?解決了由?誰進(jìn)行內(nèi)?部控制的?問題，而?控制目標(biāo)?則解決了?為什么要?進(jìn)行控制?的問題。?科學(xué)的企?業(yè)組織結(jié)?構(gòu)在企業(yè)?內(nèi)部應(yīng)包?含四個(gè)層?次的經(jīng)濟(jì)?主體，相?應(yīng)地，企?業(yè)內(nèi)部也?有四種控?制主體，?即股東、?經(jīng)營者、?管理者和?普通員工?，他們有?各自的控?制目標(biāo)??押股東的?目標(biāo)是財(cái)?富最大化??鴉經(jīng)營?者的目標(biāo)?是不斷增?加經(jīng)營效?益;管理?者的目標(biāo)?是完成責(zé)?任目標(biāo)、?獲得業(yè)務(wù)?運(yùn)行的真?實(shí)報(bào)告;?普通員工?的目標(biāo)是?遵從企業(yè)?的內(nèi)部規(guī)?章制度，?不斷提高?企業(yè)的生?產(chǎn)經(jīng)營效?率。3?、要有先?進(jìn)的管理?控制方法?和高素質(zhì)?的管理人?才。管理?控制方法?作為管理?當(dāng)局對其?他人的授?權(quán)使用情?況直接控?制和整個(gè)?公司活動(dòng)?實(shí)行監(jiān)督?的一種方?法，包括?很多內(nèi)容?，如制定?企業(yè)各項(xiàng)?管理制度?、編制各?項(xiàng)計(jì)劃、?業(yè)績與計(jì)?劃考評(píng)、?調(diào)查與糾?正偏離期?望值的差?異等，實(shí)?施先進(jìn)管?理控制方?法，還需?輔以積極?的人事政?策，要能?培養(yǎng)和引?進(jìn)一批具?有高素質(zhì)?、掌握先?進(jìn)管理方?法的人才?隊(duì)伍來改?善企業(yè)的?經(jīng)營管理?觀念、方?式和風(fēng)格?，培養(yǎng)全?體員工良?好的道德?觀、價(jià)值?觀和全員?控制意識(shí)?，從而形?成一個(gè)特?定的企業(yè)?文化氛圍?。（二?）設(shè)立有?效的控制?活動(dòng)1?、針對人?員的控制?。（1?）職責(zé)分?離。職責(zé)?分離是現(xiàn)?代企業(yè)內(nèi)?部控制的?基本要求?，對于企?業(yè)的一切?交易或事?項(xiàng)都應(yīng)嚴(yán)?格按照不?相容職務(wù)?相分離的?原則，科?學(xué)地劃分?各職責(zé)權(quán)?限，形成?相互制衡?機(jī)制。?（2）工?作流程。?明確每個(gè)?崗位的職?責(zé)，使每?一個(gè)人的?工作能自?動(dòng)地相互?檢查另一?個(gè)人或更?多人的工?作，從而?達(dá)到相互?牽制的目?的。為了?實(shí)現(xiàn)這一?目標(biāo)，可?以采用對?每一個(gè)崗?位設(shè)計(jì)工?作流程圖?的辦法，?在工作流?程圖中明?確規(guī)定每?個(gè)人應(yīng)該?做什么、?如何做、?何時(shí)做以?及正確進(jìn)?行工作的?結(jié)果等。?工作流程?圖設(shè)計(jì)的?目的應(yīng)達(dá)?到使管理?的過程標(biāo)?準(zhǔn)化，也?就是說，?要能夠做?到讓不同?的人按照?工作流程?圖去做同?樣的工作?，得到的?工作結(jié)果?將是相同?的。（?3）票據(jù)?與記錄控?制。實(shí)行?票據(jù)保管?、收款與?會(huì)計(jì)記錄?人員的崗?位分離;?對所有票?據(jù)進(jìn)行預(yù)?先編號(hào)，?所有作廢?的票據(jù)都?要妥善保?存，對已?經(jīng)使用的?票據(jù)由會(huì)?計(jì)人員進(jìn)?行定期消?號(hào)，并及?時(shí)與票據(jù)?保管人員?進(jìn)行核對?，以防止?交易漏記?或重復(fù)記?錄現(xiàn)象，?保證全部?收入、結(jié)?算款項(xiàng)等?能夠及時(shí)?準(zhǔn)確入賬?。（4?）資產(chǎn)接?觸與記錄?使用。資?產(chǎn)接觸與?記錄使用?主要是指?限制接近?資產(chǎn)和接?近重要記?錄，以保?證資產(chǎn)和?記錄的安?全。保護(hù)?資產(chǎn)和記?錄安全的?重要措施?是采用實(shí)?物和技術(shù)?防護(hù)措施?。在采取?電算化核?算的情況?下，每個(gè)?崗位只能?使用自己?設(shè)置的密?碼接觸由?自己負(fù)責(zé)?的數(shù)據(jù)，?復(fù)核崗位?只能進(jìn)行?數(shù)據(jù)查詢?和復(fù)核，?而不能具?備修改已?經(jīng)形成數(shù)?據(jù)記錄的?權(quán)限。?（5）績?效考評(píng)。?為了實(shí)現(xiàn)?既定的工?作目標(biāo)，?應(yīng)實(shí)施有?效的激勵(lì)?、獎(jiǎng)懲機(jī)?制，激勵(lì)?全體員工?參與企業(yè)?管理和控?制的主觀?能動(dòng)性。?各部門通?過定期舉?行績效考?評(píng)會(huì)議，?作為對其?工作目標(biāo)?完成情況?的事后控?制，不僅?可以總結(jié)?一定時(shí)期?的工作成?果，同時(shí)?也是發(fā)現(xiàn)?問題、改?進(jìn)工作的?過程。通?過績效考?評(píng)，配合?一些必要?的獎(jiǎng)懲措?施，將部?門的工作?目標(biāo)與個(gè)?人工作目?標(biāo)緊密地?聯(lián)系在一?起，部門?的工作目?標(biāo)也將通?過個(gè)人工?作目標(biāo)的?實(shí)現(xiàn)而實(shí)?現(xiàn)。2?、針對信?息系統(tǒng)的?控制活動(dòng)?。在信息?系統(tǒng)的日?常使用中?，信息系?統(tǒng)產(chǎn)生的?舞弊現(xiàn)象?比手工操?作更具隱?蔽性，因?而對信息?系統(tǒng)的控?制也十分?重要，具?體應(yīng)通過?采取權(quán)限?控制、數(shù)?據(jù)錄入輸?出控制、?手工憑證?的控制等?方式，各?個(gè)崗位應(yīng)?通過設(shè)置?密碼口令?來防止別?人越權(quán)使?用自己的?權(quán)限，沒?有權(quán)限的?人絕不允?許對數(shù)據(jù)?進(jìn)行查閱?或修改。?（三）?加強(qiáng)企業(yè)?內(nèi)部牽制?制度內(nèi)?部牽制是?指對具體?業(yè)務(wù)進(jìn)行?分工時(shí)，?不能由一?個(gè)部門或?一個(gè)人完?成一項(xiàng)業(yè)?務(wù)的全過?程，而必?須由其他?部門或人?員參與，?并且與之?銜接的部?門能自動(dòng)?地對前面?已完成工?作進(jìn)行正?確性檢查?。它由適?當(dāng)授權(quán)、?不相容工?作的責(zé)任?分工、憑?證和記錄?、接近控?制、獨(dú)立?檢查等環(huán)?節(jié)組成。?這種制約?包括上下?級(jí)之間的?互相制約?、相關(guān)部?門之間的?相互制約?。如會(huì)計(jì)?信息收集?、歸類過?程中，除?了制單外?，必須有?復(fù)核并由?財(cái)會(huì)主管?審批;又?如現(xiàn)金流?轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)中?，現(xiàn)金收?支的審批?、收入和?支出、印?鑒的保管?、記賬等?業(yè)務(wù)應(yīng)分?工管理，?互相牽制?。在內(nèi)?部牽制中?，必須采?取工作輪?換制，這?樣才能更?好地達(dá)到?牽制的效?果。工作?輪換制是?指根據(jù)不?同崗位在?管理系統(tǒng)?中的重要?程度，明?確規(guī)定并?嚴(yán)格控制?每一員工?在某一崗?位的履職?時(shí)間。對?關(guān)鍵崗位?應(yīng)頻繁輪?換，次要?的崗位可?少一些。?從輪換中?暴露出存?在的問題?，揭示出?制度的缺?陷、管理?的缺陷。?（四）?加強(qiáng)企業(yè)?內(nèi)部稽核?制度和內(nèi)?部審計(jì)制?度切實(shí)?提高企業(yè)?對內(nèi)部稽?核和內(nèi)部?審計(jì)的認(rèn)?識(shí)，切實(shí)?加強(qiáng)考核?、監(jiān)督、?制約機(jī)制?，發(fā)揮企?業(yè)內(nèi)部審?計(jì)的作用?，將內(nèi)部?審計(jì)人員?從會(huì)計(jì)、?財(cái)務(wù)人員?中分離出?來，直接?對董事會(huì)?負(fù)責(zé)，這?樣才能真?正發(fā)揮內(nèi)?審人員的?作用，監(jiān)?督和保護(hù)?企業(yè)的資?產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)?安全，監(jiān)?督企業(yè)朝?著合理、?合法的良?性方面發(fā)?展。內(nèi)部?監(jiān)督評(píng)審?應(yīng)當(dāng)遵循?以下原則?。1、?在日常工?作中不斷?地監(jiān)督評(píng)?審內(nèi)控的?總體效果