企業(yè)行政管理規(guī)章制度（2篇）

第9頁共9頁企業(yè)行政?管理規(guī)章?制度一?、執(zhí)行總?則為加?速公司的?長遠發(fā)展?和總體效?益，提升?公司知名?度和市場?占有率，?同時也為?進一步規(guī)?范和完善?公司的行?政、人事?管理制度?，特制定?本規(guī)定。?1、本?公司的員?工聘用、?入職、試?用、調(diào)遷?、休假、?值班、考?核、獎懲?、薪資、?福利待遇?、職務任?免、辭退?等事項，?除國家相?關部門規(guī)?定外，皆?按本規(guī)定?執(zhí)行。?2、為實?現(xiàn)本企業(yè)?的總體經(jīng)?營和管理?目標，公?司奉行“?以人為本?、客戶至?上、團結?上進、鑄?就輝煌”?的企業(yè)理?念和精神?，各級公?司員工均?應遵守本?規(guī)章制度?。二、?公司行政?制度1?、公司所?有員工均?應執(zhí)行統(tǒng)?一作息時?間：早上?08：3?0到崗，?遲到__?__分鐘?均視為曠?工，下午?18：0?0匯總當?日工作后?打卡下班?，不得遲?到早退，?如有遲到?/早退，?處以__?__元/?次的罰款?，曠工處?以___?_元/次?，___?_月有三?次曠工者?作辭退處?理。2?、業(yè)務員?和內(nèi)勤工?作人員，?需按照工?作要求做?好每日工?作報表記?錄和有關?電腦票據(jù)?錄入，工?作要求做?到日清，?當日工作?當日完成?，如果未?達到公司?規(guī)定的相?關標準，?檢查發(fā)現(xiàn)?罰款__?__元/?次。3?、所有公?司員工個?人物品存?放有序，?公共物品?用后及時?復位，辦?公桌及辦?公室必須?隨時保持?整齊干凈?，所有物?品擺放有?序，重要?文件、資?料、單據(jù)?和物資一?律入柜，?否則一經(jīng)?發(fā)現(xiàn)罰款?____?元/次。?4、公?司員工在?辦理業(yè)務?過程中，?應對客戶?提供耐心?細致的服?務，不得?與客戶發(fā)?生爭執(zhí)和?糾紛，對?客戶提出?的意見和?建議，要?做好記錄?并給予及?時處理，?不能引起?客戶不滿?和投訴，?若因此對?公司造成?經(jīng)濟和聲?譽損失者?，罰款_?___元?/次。?5、員工?每月請病?、事假不?得超過_?___天?（病假根?據(jù)實際病?情而定）?，請事、?病假或休?假需填寫?事、病或?休假申請?單，經(jīng)部?門主管簽?字同意后?方可休息?。未經(jīng)批?準請假、?休假者，?一律按曠?工處理，?罰款__?__元/?次。請病?假超過三?天者，需?出示縣級?（含縣級?）以上醫(yī)?院出具的?病歷證明?，假條一?律交行政?部備案，?病、事假?期間不計?發(fā)任何工?資。6?、員工在?上班期間?需佩戴工?作牌上崗?，在辦公?區(qū)域要注?意自己的?行為規(guī)范?、要大方?得體，不?得在辦公?區(qū)域大聲?喧嘩、吸?煙和做與?工作無關?的事情等?，違規(guī)者?罰款5—?____?元/次（?罰金視違?規(guī)情節(jié)輕?重而定）?。7、?公司員工?在上班期?間不得無?故脫崗，?按公司規(guī)?定完成安?排的工作?，并服從?部門領導?安排。若?有違規(guī)者?罰款__?__元/?次。8?、公司員?工無故損?壞公司財?物需照價?賠償，上?班期間在?辦公室打?私人電話?和把公司?財物據(jù)為?己有者一?律罰款1?0—__?__元/?次（視情?節(jié)輕重而?定）。?9、對泄?露公司商?業(yè)機密和?損壞公司?利益者，?一律罰款?____?元。1?0、對將?公司公-?款據(jù)為己?有者和攜?款潛逃者?，一律報?案并交由?相關部門?處理。?11、對?公司員工?在工作期?間品行、?工作能力?、業(yè)績和?綜合考評?差著，公?司可隨時?解除聘用?關系。?12、對?公司內(nèi)部?管理和市?場銷售、?拓展能提?出合理、?切實可行?并行之有?效的建議?和意見者?，公司給?予該員工?適當?shù)莫?勵。1?3、公司?員工在工?作中由于?表現(xiàn)突出?和業(yè)績優(yōu)?秀者，公?司給予適?當?shù)莫剟?。14?、在公司?遇到突發(fā)?情況時，?員工能及?時出面為?公司挽回?經(jīng)濟者，?公司給予?適當?shù)莫?勵。1?5、公司?每月根據(jù)?員工日常?工作表現(xiàn)?和工作業(yè)?績等綜合?考核，并?評選出兩?名優(yōu)秀員?工，并給?予優(yōu)秀員?工___?_元/人?以資鼓勵?。本制?度自制定?之日始實?行，最終?解釋權歸?管理部執(zhí)?行!_?___年?____?月___?_日企?業(yè)行政管?理規(guī)章制?度（二）?一、內(nèi)?部控制概?述內(nèi)部?控制是指?為了保證?企業(yè)業(yè)務?活動的有?效進行，?保護資產(chǎn)?的安全和?完整，防?止、發(fā)現(xiàn)?、糾正錯?誤與舞弊?，保證會?計資料的?真實、合?法、完整?而制定和?實施的政?策與程序?。內(nèi)部控?制的目標?包括：?（1）保?護企業(yè)資?產(chǎn)的安全?、完整及?對其的有?效使用;?（2）?保證會計?信息及其?他各種管?理信息的?可靠和及?時提供;?（3）?保證企業(yè)?制定的各?項管理方?針、制度?和措施的?貫徹執(zhí)行?;（4?）盡量壓?縮、控制?成本、費?用，減少?不必要的?成本、費?用，以求?企業(yè)達到?更大的盈?利目標;?（5）?預防和控?制且盡早?盡快查明?各種錯誤?和弊端，?及時、準?確地制定?和采取糾?正措施;?（6）?保證企業(yè)?各項生產(chǎn)?和經(jīng)營活?動有序有?效地進行?。內(nèi)部?控制是現(xiàn)?代企業(yè)管?理的重要?手段。完?善企業(yè)內(nèi)?部控制制?度，保證?會計信息?質(zhì)量，對?于完善公?司治理結?構和信息?披露制度?，保護投?資者合法?權益，保?證資本市?場有效運?行，均有?著非常重?要的意義?。二、?現(xiàn)行企業(yè)?內(nèi)部控制?中存在的?主要問題?（一）?對內(nèi)部控?制認識不?足目前?一些企業(yè)?特別是某?些國有企?業(yè)對內(nèi)部?控制的認?識存在兩?種傾向值?得注意：?一是一部?分人習慣?于甚至滿?足于傳統(tǒng)?的經(jīng)營管?理方式，?認為只要?能夠規(guī)范?化操作就?行了，不?必考慮是?否先進;?二是雖然?意識到改?革的必要?性，但是?容易片面?強調(diào)改革?組織結構?的重要性?，忽視了?控制方式?的跟進和?強化;這?就使企業(yè)?的改革同?微觀治理?機制相脫?離。（?二）產(chǎn)權?關系不明?在我國?現(xiàn)階段，?公司的法?人治理結?構不夠完?善，甚至?是有形無?實，尤其?體現(xiàn)在董?事會這一?重要機構?沒有發(fā)揮?應有的職?能。有不?少國有企?業(yè)在改革?過程中，?一味地“?放權讓利?”，致使?原廠長負?責制的領?導班子現(xiàn)?在既是經(jīng)?理層又進?入董事會?，董事會?成員和經(jīng)?理成員高?度重疊，?致使國有?企業(yè)產(chǎn)權?主體缺位?、權責不?清，內(nèi)部?控制的受?益主體模?糊。這種?責權不分?的公司治?理結構，?導致所有?者對經(jīng)營?者不能實?施控制，?作為代表?公司股東?的控制主?體（董事?會）也就?形同虛設?。（三?）監(jiān)督機?制不健全?目前有?很多企業(yè)?監(jiān)督評審?主要依靠?內(nèi)審部門?來實現(xiàn)，?而有些企?業(yè)的內(nèi)審?部門隸屬?于財務部?門，與財?務部同屬?一人領導?，內(nèi)部審?計在形式?上缺乏應?有的獨立?性。另外?，在內(nèi)審?的職能上?，很多企?業(yè)的內(nèi)部?審計工作?僅僅是審?核會計賬?目，而在?內(nèi)部稽查?、評價內(nèi)?部控制制?度是否完?善和企業(yè)?內(nèi)各組織?機構執(zhí)行?指定職能?的效率等?方面，卻?未能充分?發(fā)揮應有?的作用。?三、企?業(yè)內(nèi)部控?制制度的?基本框架?（一）?完善企業(yè)?的控制環(huán)?境任何?企業(yè)的控?制活動都?存在于一?定的控制?環(huán)境之中??？刂骗h(huán)?境中的要?素很多，?有價值觀?、組織結?構、控制?目標、員?工能力、?激勵與誘?導機制、?管理哲學?與經(jīng)營風?格、規(guī)章?制度和人?事政策等?等。要改?善企業(yè)內(nèi)?部控制環(huán)?境，要做?好如下工?作：1?、加快現(xiàn)?代企業(yè)產(chǎn)?權制度改?革。真正?實現(xiàn)產(chǎn)權?明晰、權?責清楚、?管理科學?、政企分?開的現(xiàn)代?企業(yè)制度?，從產(chǎn)權?制度上保?證內(nèi)部控?制制度有?效建立。?2、要?有明確的?內(nèi)部控制?主體和控?制目標。?控制主體?解決了由?誰進行內(nèi)?部控制的?問題，而?控制目標?則解決了?為什么要?進行控制?的問題。?科學的企?業(yè)組織結?構在企業(yè)?內(nèi)部應包?含四個層?次的經(jīng)濟?主體，相?應地，企?業(yè)內(nèi)部也?有四種控?制主體，?即股東、?經(jīng)營者、?管理者和?普通員工?，他們有?各自的控?制目標??押股東的?目標是財?富最大化??鴉經(jīng)營?者的目標?是不斷增?加經(jīng)營效?益;管理?者的目標?是完成責?任目標、?獲得業(yè)務?運行的真?實報告;?普通員工?的目標是?遵從企業(yè)?的內(nèi)部規(guī)?章制度，?不斷提高?企業(yè)的生?產(chǎn)經(jīng)營效?率。3?、要有先?進的管理?控制方法?和高素質(zhì)?的管理人?才。管理?控制方法?作為管理?當局對其?他人的授?權使用情?況直接控?制和整個?公司活動?實行監(jiān)督?的一種方?法，包括?很多內(nèi)容?，如制定?企業(yè)各項?管理制度?、編制各?項計劃、?業(yè)績與計?劃考評、?調(diào)查與糾?正偏離期?望值的差?異等，實?施先進管?理控制方?法，還需?輔以積極?的人事政?策，要能?培養(yǎng)和引?進一批具?有高素質(zhì)?、掌握先?進管理方?法的人才?隊伍來改?善企業(yè)的?經(jīng)營管理?觀念、方?式和風格?，培養(yǎng)全?體員工良?好的道德?觀、價值?觀和全員?控制意識?，從而形?成一個特?定的企業(yè)?文化氛圍?。（二?）設立有?效的控制?活動1?、針對人?員的控制?。（1?）職責分?離。職責?分離是現(xiàn)?代企業(yè)內(nèi)?部控制的?基本要求?，對于企?業(yè)的一切?交易或事?項都應嚴?格按照不?相容職務?相分離的?原則，科?學地劃分?各職責權?限，形成?相互制衡?機制。?（2）工?作流程。?明確每個?崗位的職?責，使每?一個人的?工作能自?動地相互?檢查另一?個人或更?多人的工?作，從而?達到相互?牽制的目?的。為了?實現(xiàn)這一?目標，可?以采用對?每一個崗?位設計工?作流程圖?的辦法，?在工作流?程圖中明?確規(guī)定每?個人應該?做什么、?如何做、?何時做以?及正確進?行工作的?結果等。?工作流程?圖設計的?目的應達?到使管理?的過程標?準化，也?就是說，?要能夠做?到讓不同?的人按照?工作流程?圖去做同?樣的工作?，得到的?工作結果?將是相同?的。（?3）票據(jù)?與記錄控?制。實行?票據(jù)保管?、收款與?會計記錄?人員的崗?位分離;?對所有票?據(jù)進行預?先編號，?所有作廢?的票據(jù)都?要妥善保?存，對已?經(jīng)使用的?票據(jù)由會?計人員進?行定期消?號，并及?時與票據(jù)?保管人員?進行核對?，以防止?交易漏記?或重復記?錄現(xiàn)象，?保證全部?收入、結?算款項等?能夠及時?準確入賬?。（4?）資產(chǎn)接?觸與記錄?使用。資?產(chǎn)接觸與?記錄使用?主要是指?限制接近?資產(chǎn)和接?近重要記?錄，以保?證資產(chǎn)和?記錄的安?全。保護?資產(chǎn)和記?錄安全的?重要措施?是采用實?物和技術?防護措施?。在采取?電算化核?算的情況?下，每個?崗位只能?使用自己?設置的密?碼接觸由?自己負責?的數(shù)據(jù)，?復核崗位?只能進行?數(shù)據(jù)查詢?和復核，?而不能具?備修改已?經(jīng)形成數(shù)?據(jù)記錄的?權限。?（5）績?效考評。?為了實現(xiàn)?既定的工?作目標，?應實施有?效的激勵?、獎懲機?制，激勵?全體員工?參與企業(yè)?管理和控?制的主觀?能動性。?各部門通?過定期舉?行績效考?評會議，?作為對其?工作目標?完成情況?的事后控?制，不僅?可以總結?一定時期?的工作成?果，同時?也是發(fā)現(xiàn)?問題、改?進工作的?過程。通?過績效考?評，配合?一些必要?的獎懲措?施，將部?門的工作?目標與個?人工作目?標緊密地?聯(lián)系在一?起，部門?的工作目?標也將通?過個人工?作目標的?實現(xiàn)而實?現(xiàn)。2?、針對信?息系統(tǒng)的?控制活動?。在信息?系統(tǒng)的日?常使用中?，信息系?統(tǒng)產(chǎn)生的?舞弊現(xiàn)象?比手工操?作更具隱?蔽性，因?而對信息?系統(tǒng)的控?制也十分?重要，具?體應通過?采取權限?控制、數(shù)?據(jù)錄入輸?出控制、?手工憑證?的控制等?方式，各?個崗位應?通過設置?密碼口令?來防止別?人越權使?用自己的?權限，沒?有權限的?人絕不允?許對數(shù)據(jù)?進行查閱?或修改。?（三）?加強企業(yè)?內(nèi)部牽制?制度內(nèi)?部牽制是?指對具體?業(yè)務進行?分工時，?不能由一?個部門或?一個人完?成一項業(yè)?務的全過?程，而必?須由其他?部門或人?員參與，?并且與之?銜接的部?門能自動?地對前面?已完成工?作進行正?確性檢查?。它由適?當授權、?不相容工?作的責任?分工、憑?證和記錄?、接近控?制、獨立?檢查等環(huán)?節(jié)組成。?這種制約?包括上下?級之間的?互相制約?、相關部?門之間的?相互制約?。如會計?信息收集?、歸類過?程中，除?了制單外?，必須有?復核并由?財會主管?審批;又?如現(xiàn)金流?轉業(yè)務中?，現(xiàn)金收?支的審批?、收入和?支出、印?鑒的保管?、記賬等?業(yè)務應分?工管理，?互相牽制?。在內(nèi)?部牽制中?，必須采?取工作輪?換制，這?樣才能更?好地達到?牽制的效?果。工作?輪換制是?指根據(jù)不?同崗位在?管理系統(tǒng)?中的重要?程度，明?確規(guī)定并?嚴格控制?每一員工?在某一崗?位的履職?時間。對?關鍵崗位?應頻繁輪?換，次要?的崗位可?少一些。?從輪換中?暴露出存?在的問題?，揭示出?制度的缺?陷、管理?的缺陷。?（四）?加強企業(yè)?內(nèi)部稽核?制度和內(nèi)?部審計制?度切實?提高企業(yè)?對內(nèi)部稽?核和內(nèi)部?審計的認?識，切實?加強考核?、監(jiān)督、?制約機制?，發(fā)揮企?業(yè)內(nèi)部審?計的作用?，將內(nèi)部?審計人員?從會計、?財務人員?中分離出?來，直接?對董事會?負責，這?樣才能真?正發(fā)揮內(nèi)?審人員的?作用，監(jiān)?督和保護?企業(yè)的資?產(chǎn)、財產(chǎn)?安全，監(jiān)?督企業(yè)朝?著合理、?合法的良?性方面發(fā)?展。內(nèi)部?監(jiān)督評審?應當遵循?以下原則?。1、?在日常工?作中不斷?地監(jiān)督評?審內(nèi)控的?總體效果