風(fēng)險(xiǎn)管理制度

武漢光谷投資擔(dān)保有限公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度第一章總則第一條信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)的一種具體表現(xiàn)形式，是指信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)作過程中，由于內(nèi)部、外部不確定因素的影響而遭受損失的可能性。信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)具有與收益嚴(yán)重不對稱、被動性、難以轉(zhuǎn)移性和形式多樣性等特點(diǎn)。第二條風(fēng)險(xiǎn)管理制度包括：“四全”風(fēng)險(xiǎn)管理體系、“審、保、償”分離制度、廉潔運(yùn)作制度、項(xiàng)目經(jīng)理A、B角制度、保后跟蹤制度、風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目管理規(guī)定、項(xiàng)目稽核制度、風(fēng)險(xiǎn)月報(bào)制度、擔(dān)保業(yè)務(wù)合同等。第二章“四全”風(fēng)險(xiǎn)管理體系第一條“四全”風(fēng)險(xiǎn)管理體系是以“全面的風(fēng)險(xiǎn)意識、全過程的風(fēng)險(xiǎn)控制、全員參與的風(fēng)險(xiǎn)管理、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理手段和方法”為理念，以有效的管理制度和運(yùn)行機(jī)制為基礎(chǔ)，以高業(yè)務(wù)素質(zhì)和高思想品質(zhì)的擔(dān)保隊(duì)伍為主體，以計(jì)算機(jī)系統(tǒng)為平臺的綜合風(fēng)險(xiǎn)管理體系。第二條信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分類一、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式，分為信用風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營性風(fēng)險(xiǎn)和流動性風(fēng)險(xiǎn)。二、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的可控程度，分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。第三條全面風(fēng)險(xiǎn)管理就是要對所有單一風(fēng)險(xiǎn)及交叉風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)地識別、評估、報(bào)告和處置，使得從戰(zhàn)略規(guī)劃到資源分配，從各業(yè)務(wù)單位的市場管理到產(chǎn)品管理，所有層面活動的風(fēng)險(xiǎn)都得到有效的控制。第四條全面風(fēng)險(xiǎn)管理是全體員工參與的質(zhì)量管理。風(fēng)險(xiǎn)管理不僅僅是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)，必須貫穿到全體員工和業(yè)務(wù)的全過程，每個(gè)部門、每個(gè)員工都負(fù)有在本部門、本業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任，均應(yīng)了解所負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)可接受的風(fēng)險(xiǎn)邊界。第五條全面風(fēng)險(xiǎn)管理是全流程的管理。風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)處理、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)績效評價(jià)等環(huán)節(jié)。第六條風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防包括準(zhǔn)確的體制定位、以人為本的風(fēng)險(xiǎn)文化、不斷完善的制度建設(shè)和科學(xué)合理的組織架構(gòu)等幾個(gè)方面內(nèi)容。第七條風(fēng)險(xiǎn)識別主要通過三個(gè)途徑實(shí)現(xiàn)，一是內(nèi)部自行開發(fā)的中小企業(yè)資信評分系統(tǒng)；二是來自政府部門、金融部門、各行業(yè)協(xié)會、民間社團(tuán)、行業(yè)和關(guān)聯(lián)企業(yè)及網(wǎng)站等外部的信息征集；三是項(xiàng)目經(jīng)理的保前盡職調(diào)研活動。第八條風(fēng)險(xiǎn)分散的策略是業(yè)務(wù)品種多樣化、期限、額度、結(jié)構(gòu)多樣化和行業(yè)分布多元化。第九條風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后，通過某種渠道或方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，主要是通過反擔(dān)保措施實(shí)現(xiàn)。第十條風(fēng)險(xiǎn)管理包括出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)以后的有效處理。本著實(shí)事求是和靈活處理的原則來處理風(fēng)險(xiǎn)、化解風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)不同性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行不同的策略。第十一條風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制包括內(nèi)部補(bǔ)償和外部補(bǔ)償兩條渠道。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償渠道主要通過提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金實(shí)現(xiàn)。外部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)闹髑纴碜哉?。第十二條風(fēng)險(xiǎn)管理績效評價(jià)指標(biāo)有以下幾項(xiàng)：一、風(fēng)險(xiǎn)集中度（一）行業(yè)集中度行業(yè)集中度是指信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的在保項(xiàng)目中某個(gè)行業(yè)的擔(dān)保余額占總擔(dān)保余額的比例。（二）客戶集中度客戶集中度是指擔(dān)保機(jī)構(gòu)前幾家最大客戶的擔(dān)保余額占總擔(dān)保余額的比例。二、擔(dān)保代償率擔(dān)保代償率是衡量信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的最重要指標(biāo)，是指已代償金額與應(yīng)解除保證責(zé)任的擔(dān)保額的比率，它反映擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)解除保證責(zé)任的擔(dān)保額中出現(xiàn)代償支出的比例。三、擔(dān)保損失率擔(dān)保損失率是指擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償后，經(jīng)過一段時(shí)間仍未追回，按財(cái)務(wù)制度規(guī)定的程序已核銷的賠付損失。四、代償回收率代償回收率是指已收回代償金額與已發(fā)生代償支出的比率。五、代償支付保障率代償支付率是指現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物之和與預(yù)計(jì)代償額的比率，反映擔(dān)保機(jī)構(gòu)在某一期間內(nèi)可用來支付代償?shù)默F(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物對同期可能發(fā)生的代償額的保障程度。六、擔(dān)保放大倍數(shù)擔(dān)保放大倍數(shù)是擔(dān)保余額與凈資產(chǎn)的比例。擔(dān)保放大倍數(shù)越大，說明擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保能力越強(qiáng)，資產(chǎn)利用率越高，為社會作的貢獻(xiàn)越多。承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也越大。第十三條通過對擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)指標(biāo)進(jìn)行測算，及時(shí)、準(zhǔn)確、科學(xué)把握自身所面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度，有助于更好地評價(jià)自身內(nèi)控制度的有效性和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的薄弱環(huán)節(jié)，不斷糾正、健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系。第三章“審、保、償”分離制度第一條“審、保、償”分離制度是為增強(qiáng)擔(dān)保業(yè)務(wù)操作的客觀性和公正性，提高操作的透明度，使各級管理人員和相關(guān)職能部門既相互制約，又職責(zé)明確而制定的制度。第二條項(xiàng)目經(jīng)理直接面對客戶營銷并管理擔(dān)保業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)對客戶的資信調(diào)查與評估，審查是否受理擔(dān)保業(yè)務(wù)，經(jīng)調(diào)查形成評審報(bào)告，還負(fù)責(zé)對在保項(xiàng)目的保后跟蹤及還款。第三條項(xiàng)目經(jīng)理確保經(jīng)調(diào)查后所形成的評審報(bào)告，系按照工作規(guī)程的要求，并根據(jù)擔(dān)保申請人提供的和本人收集的材料，經(jīng)本人調(diào)查、核實(shí)和分析后完成。項(xiàng)目經(jīng)理對擔(dān)保申請人的法律地位，以及評審報(bào)告所涉及的數(shù)據(jù)和資料的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。第四條擔(dān)保決策實(shí)行分類評審制度。按照業(yè)務(wù)性質(zhì)，評審項(xiàng)目分為：融資擔(dān)保、保函、委托貸款、小額貸款和典當(dāng)。各類評審項(xiàng)目均由評審決策委員會決策。第五條融資擔(dān)保項(xiàng)目上會前，項(xiàng)目經(jīng)理所在的部門應(yīng)該對項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)審，形成初步的評審意見。第六條評審會上，各評委依據(jù)項(xiàng)目經(jīng)理的評審報(bào)告，負(fù)責(zé)擔(dān)保項(xiàng)目的審核審查，獨(dú)立發(fā)表評審意見，主持人受主任委員委托依據(jù)評審規(guī)則，歸納總結(jié)各評委意見，形成決策擔(dān)保的審批意見。第七條評審會上各評委所發(fā)表的意見，應(yīng)記錄在案，以便備查。第八條監(jiān)督落實(shí)擔(dān)保措施由風(fēng)險(xiǎn)管理部的法務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)。法務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)審核法律文件，監(jiān)督落實(shí)抵（質(zhì)）押登記手續(xù)及其他擔(dān)保措施，確保擔(dān)保措施全面有效，無法律瑕疵。法務(wù)經(jīng)理還負(fù)責(zé)在保項(xiàng)目的監(jiān)管。第九條擔(dān)保項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，債務(wù)追償人員負(fù)責(zé)對涉險(xiǎn)項(xiàng)目進(jìn)行盡職調(diào)查、出具事故分析報(bào)告，及時(shí)提出代償方案和追償方案，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后落實(shí)代償、追償方案。第十條“審、保、償”各崗位業(yè)務(wù)人員職責(zé)既相互制約又責(zé)任分明。對具體業(yè)務(wù)應(yīng)實(shí)行雙人復(fù)核、分級審批、專業(yè)決策。第十一條項(xiàng)目經(jīng)理違反第二條、第三條的規(guī)定，承擔(dān)調(diào)查不實(shí)、跟蹤不力的責(zé)任。第十二條預(yù)審、審批人員違反第五條、第六條的規(guī)定，承擔(dān)擔(dān)保預(yù)審、擔(dān)保決策失誤的責(zé)任。第十三條法務(wù)經(jīng)理違反第八條的規(guī)定，承擔(dān)審核不嚴(yán)、監(jiān)管不力的責(zé)任。第十四條債務(wù)追償人員違反第九條的規(guī)定，承擔(dān)代償失誤、追償不力的責(zé)任。第十五條出現(xiàn)上述第十一條、第十二條、第十三條、第十四條的情形，視情節(jié)輕重，公司有權(quán)按照有關(guān)規(guī)定對責(zé)任人做出通報(bào)批評、扣發(fā)效益工資、扣發(fā)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，或給予行政處分、追究民事責(zé)任或刑事責(zé)任。第四章廉潔運(yùn)作制度第一條本公司員工應(yīng)以為中小企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)為宗旨，貫徹“嚴(yán)禁、穩(wěn)健、高效、安全”的工作方針，認(rèn)真負(fù)責(zé)地開展包括保函、擔(dān)保、投資在內(nèi)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作。第二條本公司員工應(yīng)樹立愛崗敬業(yè)的精神，在工作中應(yīng)全力樹立和維護(hù)公司良好的形象和品牌。第三條項(xiàng)目調(diào)研嚴(yán)格實(shí)行A、B角制，A、B角既相互協(xié)助又相互監(jiān)督；到企業(yè)調(diào)研一般應(yīng)在工作時(shí)間內(nèi)，且必須為A、B角兩人。調(diào)研期間不得接受企業(yè)的吃請。第四條本公司員工任何時(shí)候均不得向企業(yè)提出任何與項(xiàng)目無關(guān)的個(gè)人要求；嚴(yán)禁以直接形式或間接形式向企業(yè)索要錢財(cái)、禮物；對于企業(yè)或企業(yè)法定代表人、實(shí)際控制人、股東等饋贈財(cái)物、給予股（期）權(quán)等各種形式的要約行為要堅(jiān)決拒絕。第五條企業(yè)贈送禮物、金額不大的，應(yīng)婉言謝絕，對確實(shí)無法拒收的禮物，應(yīng)及時(shí)報(bào)告并上交綜合管理部。第六條對擔(dān)保項(xiàng)目的討論在未形成最終意見時(shí)，不得向外透露。第七條參加企業(yè)的各種活動應(yīng)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由綜合管理部統(tǒng)一安排。第八條員工離開公司時(shí)，應(yīng)辦理交接手續(xù)，呈交全部資料（包括文件和項(xiàng)目資料），不得私自留存、復(fù)印、復(fù)制；項(xiàng)目經(jīng)理離開公司時(shí)，公司于一個(gè)月內(nèi)對項(xiàng)目經(jīng)理所承接的項(xiàng)目進(jìn)行審核，如無問題，才可辦理工資結(jié)算和人事關(guān)系轉(zhuǎn)移手續(xù)。第九條凡違反上述規(guī)定，公司將視情況予以嚴(yán)肅處理；利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物，或者非法收受他人財(cái)物并為他人謀取利益，涉嫌觸犯刑法的，將移送司法機(jī)關(guān)處理。第五章項(xiàng)目經(jīng)理A、B角制度第一條承辦項(xiàng)目嚴(yán)格實(shí)行A、B角制度，項(xiàng)目經(jīng)理A角是項(xiàng)目的第一責(zé)任人，項(xiàng)目經(jīng)理B角是項(xiàng)目的重要責(zé)任人，A、B角共同負(fù)責(zé)項(xiàng)目的調(diào)研、考核、評審、放款、保后跟蹤、回款及債務(wù)追償?shù)裙ぷ?。第二條項(xiàng)目考核、評審以A角為主、B角為輔，但A、B角均可獨(dú)立地對項(xiàng)目提出不同的評審意見，A、B角的意見均應(yīng)在評審報(bào)告中記載。第三條A、B角既相互協(xié)助又相互監(jiān)督，工作中A、B角應(yīng)積極配合，不得無故拖延項(xiàng)目進(jìn)展；如A角或B角怠于工作或有其他違反公司規(guī)定的行為，另一方應(yīng)主動向擔(dān)保業(yè)務(wù)部部長或公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。第四條到企業(yè)調(diào)研應(yīng)提前做好準(zhǔn)備，擬定調(diào)研提綱，一般應(yīng)在工作時(shí)間內(nèi)，且必須為A、B角兩人。第五條項(xiàng)目調(diào)研以項(xiàng)目經(jīng)理A角為主，項(xiàng)目經(jīng)理B角為輔。項(xiàng)目經(jīng)理B角有義務(wù)審核被調(diào)研企業(yè)所提供資料的真實(shí)性、有效性。第六條撰寫評審報(bào)告以項(xiàng)目經(jīng)理A角為主，項(xiàng)目經(jīng)理B角有義務(wù)審核評審報(bào)告相關(guān)數(shù)據(jù)與企業(yè)提供資料是否相符。第七條項(xiàng)目上會時(shí)，原則上項(xiàng)目經(jīng)理A、B角必須同時(shí)出席，由項(xiàng)目經(jīng)理A角對項(xiàng)目進(jìn)行匯報(bào)，項(xiàng)目經(jīng)理B角在匯報(bào)結(jié)束時(shí)發(fā)表意見，特殊情況下項(xiàng)目經(jīng)理B角無法出席的，一定要說明理由，并提交書面意見，該書面意見應(yīng)由部長簽字確認(rèn)其理由是否真實(shí)。累計(jì)超過三次無故不到會并未提交部長簽字確認(rèn)的書面意見的，將由評審會記錄員記錄，建議考核時(shí)扣發(fā)當(dāng)月效益工資的10％。第八條凡違反上述規(guī)定的，公司將視情況予以嚴(yán)肅處理。第六章保后跟蹤制度第一條保后跟蹤對于早發(fā)現(xiàn)早處理項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、最大限度減少擔(dān)保代償損失具有重要意義。第二條保后跟蹤要求及實(shí)施部門一、保后跟蹤是指項(xiàng)目承保(含委托貸款、保函，下同)后，屆期前，本公司對借款人履行合同情況及借款人資信情況進(jìn)行跟蹤和檢查，及時(shí)排查風(fēng)險(xiǎn)隱患。保后檢查是確保擔(dān)保貸款按規(guī)定合理使用的重要環(huán)節(jié)也是減少風(fēng)險(xiǎn)的重要措施。二、保后跟蹤由項(xiàng)目所在項(xiàng)目經(jīng)理組織實(shí)施，擔(dān)保業(yè)務(wù)主管部門進(jìn)行監(jiān)督管理，進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并提出相應(yīng)的對策和措施。第三條保后檢查時(shí)間要求一、項(xiàng)目承保后第一個(gè)月必須檢查一次，以后每兩個(gè)月檢查一次。二、項(xiàng)目屆期前一個(gè)月，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)至少進(jìn)行一次現(xiàn)場檢查。第四條保后檢查方法一、以項(xiàng)目經(jīng)理自查為主其他項(xiàng)目經(jīng)理互查為輔，必須進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查。二、查賬與查庫相結(jié)合。三、檢查分析和建議相結(jié)合。四、保后檢查和爭取派生業(yè)務(wù)相結(jié)合。五、對于保函項(xiàng)目，盡量到工程現(xiàn)場考察，取得進(jìn)度、支付等各項(xiàng)資料，同時(shí)，利用調(diào)查機(jī)會與業(yè)主代表、監(jiān)理工程師交流。對于工程項(xiàng)目地在外地的，除采取現(xiàn)場考察的辦法外，還可以不定期要求企業(yè)傳真工程進(jìn)度報(bào)表等資料，了解工程項(xiàng)目的進(jìn)展情況。第五條保后檢查主要內(nèi)容一、貸款擔(dān)保、委托貸款檢查重點(diǎn)內(nèi)容（一）貸款用途是否改變，是否與項(xiàng)目調(diào)查階段核實(shí)的資金用途差異很大；（二）檢查企業(yè)每月的財(cái)務(wù)報(bào)表；（三）檢查資金使用效果和財(cái)務(wù)狀況；（四）企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況，員工人數(shù)變化，生產(chǎn)設(shè)備有無閑置；（五）企業(yè)高管人事變動，股權(quán)關(guān)系變動情況；（六）抵押質(zhì)物的完好情況，是否存在遭受司法機(jī)關(guān)查封等情況；（七）是否存在欠稅、欠薪，重大債權(quán)債務(wù)糾紛；（八）其他可能影響企業(yè)償還能力的新情況。二、保函項(xiàng)目檢查重點(diǎn)內(nèi)容除第一款列明的有關(guān)內(nèi)容外，保函項(xiàng)目應(yīng)重點(diǎn)檢查：（一）到工程現(xiàn)場實(shí)地察看，考察工程進(jìn)展，并拍攝現(xiàn)場照片，留下圖片資料；（二）收集、查看各類文件資料，包括工程最近的計(jì)量支付報(bào)表或中期支付證書、發(fā)包方編發(fā)的各類簡報(bào)文件、工程的形象進(jìn)度圖，以及行業(yè)主管部門公布的相關(guān)信息。（三）與項(xiàng)目經(jīng)理、業(yè)主或現(xiàn)場監(jiān)理工程師交談，了解整個(gè)工程進(jìn)展情況以及各方對工程的程的評價(jià)。第六條保后檢查的處理一、項(xiàng)目經(jīng)理要認(rèn)真做好保后檢查記錄，按要求填寫保后檢查記錄表；二、項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)調(diào)查所獲知信息，按照標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分類；三、發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)查清原因提出處理和改進(jìn)意見，對分類非正常類項(xiàng)目按風(fēng)險(xiǎn)管理要求上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)主管部門；四、將檢查情況和意見經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核同意后反饋給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)人員。第七條項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)與合作銀行每月進(jìn)行一次溝通了解項(xiàng)目變動情況和企業(yè)運(yùn)營情況，當(dāng)項(xiàng)目發(fā)生重大變化或出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號采取緊急措。第八條監(jiān)督評價(jià)機(jī)制一、項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)嚴(yán)格按照保后監(jiān)管有關(guān)規(guī)定進(jìn)行保后跟蹤調(diào)查，并在GMIS系統(tǒng)登記財(cái)務(wù)信息及非財(cái)務(wù)信息；二、各項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)人對本部門項(xiàng)目經(jīng)理的保后跟蹤工作負(fù)有管理、督促職責(zé)，應(yīng)定期檢查，落到實(shí)處；三、擔(dān)保業(yè)務(wù)主管部門負(fù)責(zé)對在保項(xiàng)目保后跟蹤工作的監(jiān)督檢查，匯總，信息分析。對保后跟蹤不力的項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理通報(bào)批評；四、風(fēng)險(xiǎn)主管部門負(fù)責(zé)核實(shí)項(xiàng)目經(jīng)理保后跟蹤報(bào)告。對工作馬虎，保后跟蹤走過場的項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理，風(fēng)險(xiǎn)主管部門有權(quán)通報(bào)批評，并以此作為晉級、評優(yōu)的重要依據(jù)。第七章風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目管理規(guī)定第一條風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目管理系指強(qiáng)化在保項(xiàng)目管理，早發(fā)現(xiàn)早處理項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，最大限度減少擔(dān)保代償損失，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保業(yè)務(wù)持續(xù)、健康發(fā)展。第二條風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警類別一、項(xiàng)目經(jīng)理在保后跟蹤的基礎(chǔ)上，按要求進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。擔(dān)保部負(fù)責(zé)對預(yù)警項(xiàng)目進(jìn)行匯總分析。風(fēng)險(xiǎn)管理部有權(quán)審核項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類的真實(shí)性、有效性。二、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警共分一級預(yù)警、二級預(yù)警、三級預(yù)警三級。三、對于在項(xiàng)目上會審查過程發(fā)現(xiàn)存在風(fēng)險(xiǎn)隱患，預(yù)計(jì)未來風(fēng)險(xiǎn)較大的，或抵押登記、典當(dāng)過橋、放款前后環(huán)節(jié)存在異常情形的，或風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)人員發(fā)現(xiàn)特殊情形的，可以劃分為關(guān)注類項(xiàng)目，由風(fēng)險(xiǎn)主管部門匯總跟蹤。對于關(guān)注類項(xiàng)目，根據(jù)承保后企業(yè)經(jīng)營狀況，決定調(diào)整為正?；蝾A(yù)警項(xiàng)目。第三條風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)一、正常類項(xiàng)目須具備以下標(biāo)準(zhǔn)：（一）核實(shí)企業(yè)無異常經(jīng)營信號，各種跡象顯示經(jīng)營正常；（二）信用記錄完整，無新增不良銀行信用、稅務(wù)信用、商業(yè)信用信息；（三）經(jīng)營現(xiàn)金流量正常，未來還款樂觀。二、具備以下情形之一，應(yīng)將項(xiàng)目分類為一級預(yù)警：（一）與上年度同期相比，主營業(yè)務(wù)收入下降30％以上，或主營業(yè)務(wù)收人增長但利潤減少；（二）無正常理由的應(yīng)收賬款、存貨增加，有證據(jù)顯示產(chǎn)品積壓較嚴(yán)重，供應(yīng)商欠款非正常增加；（三）企業(yè)出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)；（四）出臺重大人事調(diào)整，企業(yè)高管、財(cái)務(wù)經(jīng)理等關(guān)鍵人員離職，可能或?qū)嶋H已經(jīng)嚴(yán)重影響企業(yè)生存發(fā)展和債務(wù)清償能力；（五）國家出臺了不利于企業(yè)的政策法規(guī)，行業(yè)環(huán)境轉(zhuǎn)差；（六）涉及重大法律訴訟、仲裁或重大經(jīng)濟(jì)糾紛，可能影響正常經(jīng)營和還貸；（七）其他金融機(jī)構(gòu)突然收縮貸款（授信額度），非正常退出；（八）借款人或反擔(dān)保人資產(chǎn)大量被抵押，或?qū)ν馓峁┐箢~的擔(dān)保，接近或超過自身的承受能力，但又未能說明融資用途；（九）因違法違紀(jì)受到稅務(wù)、海關(guān)、工商等部門的追究和處罰；（十）因不良行為被新聞媒介披露；（十一）無正當(dāng)理由而不按要求提供財(cái)務(wù)報(bào)表，不配合項(xiàng)目經(jīng)理保后跟蹤多次提醒但不配合，或敷衍了事；（十二）對保后跟蹤過程中發(fā)現(xiàn)的問題和糾紛意見持不理睬或應(yīng)付態(tài)度；（十三）貸款用途與評審報(bào)告披露信息嚴(yán)重不符，甚至將貸款挪作不正當(dāng)用途，要求改正而不予改正；（十四）尚無逾月拖欠等額還款、利息情形，但不能主動、及時(shí)履行，須由項(xiàng)目多次催促、提醒；（十五）對于保函項(xiàng)目，如因承包方原因?qū)е鹿こ踢M(jìn)度略有滯后、工程款有拖欠但尚不嚴(yán)重的，受益人、保函申請人之間矛盾有日趨加深跡象；（十六）其他風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號。第四條存在第三條所列明的情形基礎(chǔ)上，存在以下情形之一的，應(yīng)分類為二級預(yù)警：一、銷售額大幅度下降，處于停產(chǎn)半停產(chǎn)狀態(tài)，嚴(yán)重虧損；二、涉及重大法律訴訟、仲裁或重大經(jīng)濟(jì)糾紛對持續(xù)經(jīng)營造成關(guān)鍵性影響；三、抵（質(zhì)）押物被司法機(jī)關(guān)查封；四、不能與借款人或?qū)嶋H控制人取得正常聯(lián)絡(luò)，實(shí)際控制人突然失蹤；五、已至少發(fā)生一期拖欠等額還款、利息，經(jīng)催促仍未歸還；六、預(yù)計(jì)項(xiàng)目可能逾期；七、對于保函項(xiàng)目，發(fā)生重大影響工程履約或?qū)е骂A(yù)付款使用轉(zhuǎn)移的現(xiàn)象因承包方原因?qū)е鹿こ虈?yán)重滯后、工程款拖欠嚴(yán)重、項(xiàng)目出現(xiàn)較大質(zhì)量、安全事故、該項(xiàng)目被業(yè)主或建設(shè)行政管理部門處罰或列為預(yù)警，受益人對保函申請人發(fā)出嚴(yán)重警告，遭受索賠的可能性較大。第五條在前述風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號基礎(chǔ)上，存在以下情形之一的，應(yīng)分類為三級預(yù)警：一、第一還款來源枯竭，資不抵債，名存實(shí)亡。二、有證據(jù)顯示借款企業(yè)或保證企業(yè)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，抽逃資金。三、累計(jì)欠息三個(gè)月及以上，或等額還款累計(jì)逾期三期及以上，預(yù)計(jì)項(xiàng)目逾期或代償風(fēng)險(xiǎn)很大。四、貸款銀行發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)提示文件，已經(jīng)或?qū)⒁獑犹崆笆召J程序。五、對于保函項(xiàng)目，遭受索賠的可能性很大，或受益人已發(fā)出書面或口頭索賠通知。如存在以下特別情形：工程因承包方原因基本停滯、項(xiàng)目主要管理人員離場；因項(xiàng)目利潤微薄或施工難度太大承包方表現(xiàn)出放棄履約的傾向；項(xiàng)目被建設(shè)行政主管部門或發(fā)包方處以嚴(yán)厲處罰；保函申請人基本面發(fā)生重大變化、發(fā)包方與承包方出現(xiàn)重大糾紛。第六條監(jiān)督評價(jià)機(jī)制一、本著審慎分級、揭示隱患原則，項(xiàng)目經(jīng)理至少每季度進(jìn)行一次在保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分類；二、各項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)人對本部門項(xiàng)目經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分類工作負(fù)有管理、督促職責(zé)；三、擔(dān)保業(yè)務(wù)主管部門負(fù)責(zé)對在保項(xiàng)目保后跟蹤及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作的監(jiān)督檢查，匯總，信息分析。對保后跟蹤不力的項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理通報(bào)批評；四、風(fēng)險(xiǎn)主管部門負(fù)責(zé)核實(shí)項(xiàng)目經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，對風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分類不當(dāng)?shù)捻?xiàng)目，可以進(jìn)行重新調(diào)整；五、對保后跟蹤、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作不力，應(yīng)付了事的項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理，風(fēng)險(xiǎn)管理部有權(quán)通報(bào)批評，并以此作為晉級、評優(yōu)的重要依據(jù)；六、對認(rèn)定為三級預(yù)警的在保項(xiàng)目，可以參照《關(guān)于項(xiàng)目經(jīng)理效益工資風(fēng)險(xiǎn)留置及責(zé)任追究的有關(guān)規(guī)定》，酌情扣留項(xiàng)目經(jīng)理效益工資。第七條預(yù)警項(xiàng)目管理一、項(xiàng)目經(jīng)理要加強(qiáng)預(yù)警類項(xiàng)目調(diào)查跟蹤，每月至少進(jìn)行一次現(xiàn)場檢查，并及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門反映情況。對于二級、三級預(yù)警項(xiàng)目，每月向風(fēng)險(xiǎn)主管部門提交書面報(bào)告。二、風(fēng)險(xiǎn)主管部門落實(shí)預(yù)警類項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)防范、化解工作。有權(quán)對預(yù)警類項(xiàng)目隨時(shí)進(jìn)行核查，對二級、三級預(yù)警類項(xiàng)目，以專題方式上報(bào)公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。第八章項(xiàng)目稽核制度第一條稽核目的稽核是稽查和復(fù)核的簡稱，是“四全風(fēng)險(xiǎn)管理體系”的重要環(huán)節(jié)。公司內(nèi)部稽核制度是內(nèi)部控制制度的重要組成部分，以保證公司體系的有效運(yùn)行并在體系運(yùn)行過程中及時(shí)、系統(tǒng)地發(fā)現(xiàn)問題，并對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)采取切實(shí)有效的糾正措施，以確保擔(dān)保項(xiàng)目管理體系持續(xù)有效運(yùn)轉(zhuǎn)。第二條稽核范圍包括但不限于對擔(dān)保項(xiàng)目情況和項(xiàng)目經(jīng)理盡職調(diào)研情況的稽核。具體包括融資擔(dān)保項(xiàng)目、委托貸款項(xiàng)目、小額貸款項(xiàng)目、保函項(xiàng)目等的借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、管理狀況、財(cái)務(wù)狀況等。第三條稽核依據(jù)一、文檔材料：擔(dān)保項(xiàng)目項(xiàng)目資料文檔，包括項(xiàng)目評審報(bào)告、企業(yè)基本信息材料、企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表、企業(yè)貸款卡信息、信用狀況、訴訟情況等。二、企業(yè)現(xiàn)場調(diào)查，包括財(cái)務(wù)、存貨