山東省諸城市相州鎮(zhèn)馬家屯社區(qū)公共廁所建設(shè)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)

山東省諸城市相州鎮(zhèn)馬家屯社區(qū)公共廁所建設(shè)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告2021年12月

目錄摘要一、項(xiàng)目基本情況（一）項(xiàng)目立項(xiàng)背景及實(shí)施目的。（二）項(xiàng)目預(yù)算安排和支出情況。（三）項(xiàng)目主要內(nèi)容和實(shí)施情況。二、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)（一）總體績(jī)效目標(biāo)。（二）2020年度（或階段性）績(jī)效目標(biāo)。三、評(píng)價(jià)基本情況（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍。（二）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系（簡(jiǎn)要說(shuō)明）、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等。（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程。四、評(píng)價(jià)結(jié)論和績(jī)效分析（一）綜合評(píng)價(jià)結(jié)論。（二）績(jī)效分析。五、存在問(wèn)題及原因分析六、有關(guān)建議

一、項(xiàng)目基本情況（一）項(xiàng)目立項(xiàng)。相州鎮(zhèn)位于諸城市北部，東北部與高密市、峽山區(qū)以濰河為界，北部與安丘市以渠河相隔。鎮(zhèn)駐地距市區(qū)中心15公里，總面積120平方公里，耕地面積10.9萬(wàn)畝。共有12個(gè)社區(qū)，71個(gè)自然村，19652戶、69228人。為切實(shí)改變農(nóng)村公廁數(shù)量不足、標(biāo)準(zhǔn)不高、臟亂差和設(shè)施落后的狀況，相州鎮(zhèn)按照“簡(jiǎn)便、衛(wèi)生、實(shí)用”的原則，利用上級(jí)撥付專項(xiàng)資金、鎮(zhèn)政府自籌資金等形式，整合各方面資源，大力推進(jìn)農(nóng)村公廁建設(shè)工作，著力改善農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生面貌，提高農(nóng)民群眾生活質(zhì)量和健康水平。（二）項(xiàng)目預(yù)算。該項(xiàng)目總投資17.39萬(wàn)元.（三）項(xiàng)目計(jì)劃實(shí)施內(nèi)容。利用資金在相州鎮(zhèn)馬家屯社區(qū)拆除原老舊建筑物，建設(shè)公共廁所一座，及其配套圍墻、電力、管道等設(shè)施，以及場(chǎng)地平整、垃圾清運(yùn)等配套服務(wù)。該項(xiàng)目總投資17.39萬(wàn)元。（四）項(xiàng)目組織管理。（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)：成立了由鎮(zhèn)長(zhǎng)任組長(zhǎng)，分管項(xiàng)目的負(fù)責(zé)同志任副組長(zhǎng)，財(cái)政所、農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心、水利站及社區(qū)干部為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目協(xié)調(diào)工作。（二）搞好公開公示：本項(xiàng)目涉及的項(xiàng)目?jī)?nèi)容及實(shí)施方案等詳細(xì)信息按要求公告公示，接受監(jiān)督。（三）規(guī)范資金使用。依照有關(guān)規(guī)定使用項(xiàng)目資金，確保賬目清楚，?？顚Ｓ?，確保不出任何問(wèn)題。（四）科學(xué)組織實(shí)施。項(xiàng)目自2020年4月開始，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)邀請(qǐng)專家進(jìn)行指導(dǎo)，2020年5月底完工。（五）項(xiàng)目完成后，由鎮(zhèn)政府提出竣工驗(yàn)收申請(qǐng)，報(bào)請(qǐng)上級(jí)有關(guān)部門驗(yàn)收。二、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)利用資金在相州鎮(zhèn)馬家屯社區(qū)拆除原老舊建筑物，建設(shè)公共廁所一座，及其配套圍墻、電力、管道等設(shè)施，以及場(chǎng)地平整、垃圾清運(yùn)等配套服務(wù)。該項(xiàng)目總投資17.39萬(wàn)元。三、評(píng)價(jià)基本情況（一）評(píng)價(jià)目的通過(guò)對(duì)我市城鄉(xiāng)統(tǒng)籌專項(xiàng)資金開展績(jī)效評(píng)價(jià)，了解、掌握項(xiàng)目資金的使用績(jī)效，系統(tǒng)整理與分析項(xiàng)目實(shí)施中存在的主要問(wèn)題，為后續(xù)項(xiàng)目資金的投入提供決策依據(jù)，同時(shí)對(duì)在績(jī)效評(píng)價(jià)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題，提出對(duì)應(yīng)的改善建議，以提升財(cái)政資金管理水平，提高財(cái)政資金使用效益和效率，并充分發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿作用，推動(dòng)我市城鄉(xiāng)統(tǒng)籌工作進(jìn)一步發(fā)展。評(píng)價(jià)對(duì)象與范圍利用資金在相州鎮(zhèn)馬家屯社區(qū)拆除原老舊建筑物，建設(shè)公共廁所一座，及其配套圍墻、電力、管道等設(shè)施，以及場(chǎng)地平整、垃圾清運(yùn)等配套服務(wù)。該項(xiàng)目總投資17.39萬(wàn)元。（三）評(píng)價(jià)依據(jù)根據(jù)《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》(中發(fā)〔2018〕34號(hào))、《山東省財(cái)政廳關(guān)于提前下達(dá)2020年鄉(xiāng)村振興重大專項(xiàng)資金（中央財(cái)政補(bǔ)貼）預(yù)算指標(biāo)的通知》（魯財(cái)農(nóng)整［2019］33號(hào)）及《濰坊市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2020年鄉(xiāng)村振興重大專項(xiàng)資金（中央財(cái)政補(bǔ)助）預(yù)算指標(biāo)通知》精神指導(dǎo)；1、招標(biāo)控制價(jià)2、招投標(biāo)資料、備案資料、施工合同3、結(jié)算審核報(bào)告4、工程竣工驗(yàn)收單（四）評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)方法（1）科學(xué)規(guī)范?？?jī)效評(píng)價(jià)注重財(cái)政支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和有效性，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的程序，采用定量與定性分析相結(jié)合的方法。（2）公正公開?？?jī)效評(píng)價(jià)客觀、公正，標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、資料可靠，依法公開并接受監(jiān)督。（3）分級(jí)分類?？?jī)效評(píng)價(jià)由各級(jí)財(cái)政部門、單位根據(jù)評(píng)價(jià)對(duì)象的特點(diǎn)，分類組織實(shí)施。（4）績(jī)效相關(guān)?？?jī)效評(píng)價(jià)針對(duì)具體支出及其產(chǎn)出績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)，結(jié)果清晰反映支出和產(chǎn)出績(jī)效之間的緊密對(duì)應(yīng)關(guān)系。（五）績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。指標(biāo)體系設(shè)計(jì)主要參考了預(yù)算申請(qǐng)文件、資金管理辦法、采購(gòu)合同等預(yù)算單位相關(guān)資料以及根據(jù)濰坊市財(cái)政局濰財(cái)農(nóng)整指（2020）13號(hào)文《關(guān)于下達(dá)2020年鄉(xiāng)村振興重大專項(xiàng)資金（中央財(cái)政補(bǔ)助）預(yù)算指標(biāo)的通知》支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，從投入、過(guò)程、產(chǎn)出、效益四個(gè)維度進(jìn)行評(píng)價(jià)。本次績(jī)效評(píng)價(jià)綜合績(jī)效級(jí)別根據(jù)濰坊市財(cái)政局濰財(cái)農(nóng)整指（2020）13號(hào)文件確定，評(píng)價(jià)結(jié)果包括綜合評(píng)分和評(píng)級(jí)，一般分為五個(gè)級(jí)別：績(jī)效評(píng)價(jià)采取百分制計(jì)分形式，評(píng)價(jià)結(jié)果分為五個(gè)等級(jí)：優(yōu)秀（≥90分）、良好（≥80分＜90分）、一般（≥70分＜80分）、及格（≥60分＜70分）、不及格（＜60分）。項(xiàng)目名稱諸城市相州鎮(zhèn)馬家屯社區(qū)馬家屯戶戶通工程主管部門諸城市相州鎮(zhèn)人民政府項(xiàng)目實(shí)施單位山東高宏建筑工程有限公司聯(lián)系電話項(xiàng)目預(yù)算

執(zhí)行情況

（10分）年初預(yù)算數(shù)全年預(yù)算數(shù)（A）全年執(zhí)行數(shù)（B）分值執(zhí)行率（B/A)得分年度資金總額10其中：當(dāng)年財(cái)政撥款——上年結(jié)轉(zhuǎn)資金——其他資金——年度總體目標(biāo)年初預(yù)期目標(biāo)目標(biāo)實(shí)際完成情況年

度

績(jī)

效

指

標(biāo)一級(jí)

指標(biāo)二級(jí)

指標(biāo)三級(jí)指標(biāo)年度指標(biāo)值（A）實(shí)際完成

指標(biāo)值（B）分值得分偏差原因分析及改進(jìn)措施產(chǎn)

出

指

標(biāo)

（50分）數(shù)量指標(biāo)55質(zhì)量指標(biāo)77時(shí)效指標(biāo)66成本指標(biāo)77效

益

指

標(biāo)

（30分）經(jīng)濟(jì)效益

指標(biāo)社會(huì)效益

指標(biāo)10生態(tài)效益

指標(biāo)12可持續(xù)影響指標(biāo)8滿意度

指標(biāo)

（10分）服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)10總分總分在80分以下的項(xiàng)目未實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)的原因分析及擬采取的措施說(shuō)明：注：1.得分一檔最高不能超過(guò)該指標(biāo)分值上限。2.定性指標(biāo)根據(jù)指標(biāo)完成情況分為：完成預(yù)期指標(biāo)、部分完成預(yù)期指標(biāo)并具有一定效果、未完成預(yù)期指標(biāo)且效果較差三檔，分別按照該指標(biāo)對(duì)應(yīng)分值區(qū)間100-80%(含)、80-60%(含)、60-0%合理確定分值。3.定量指標(biāo)若為正向指標(biāo)（即指標(biāo)值為≥*），則得分計(jì)算方法應(yīng)用全年實(shí)際值（B）/年度指標(biāo)值（A）*該指標(biāo)分值；若定量指標(biāo)為反向指標(biāo)（即指標(biāo)值為≤*），則得分計(jì)算方法應(yīng)用年度指標(biāo)值（A）/全年實(shí)際值（B）*該指標(biāo)分值。4.請(qǐng)?jiān)凇拔赐瓿稍蚍治觥敝姓f(shuō)明偏離目標(biāo)、不能完成目標(biāo)的原因。5.自評(píng)得分在80分以下的，要簡(jiǎn)要說(shuō)明績(jī)效目標(biāo)未實(shí)現(xiàn)的原因和下一步擬采取的具體措施。2、數(shù)據(jù)采集方法和過(guò)程本項(xiàng)目主要采用查閱相關(guān)文件政策、抽查部分會(huì)計(jì)憑證等資料，并通過(guò)訪談、社會(huì)調(diào)查掌握具體情況，對(duì)采集的數(shù)據(jù)做詳細(xì)的分析和統(tǒng)計(jì)。特別是項(xiàng)目使用資金的數(shù)據(jù)采集，評(píng)價(jià)小組派出工作人員赴相州鎮(zhèn)收集數(shù)據(jù)，對(duì)合同執(zhí)行金額進(jìn)行數(shù)據(jù)采集，并根據(jù)數(shù)據(jù)分析對(duì)使用資金進(jìn)行核實(shí)。（六）評(píng)價(jià)人員組成。組長(zhǎng)：王麗云副組長(zhǎng)：何子健王松齡成員：曹英慧馬良孝張忠會(huì)肖麗華張斌（七）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程。自2021年10月項(xiàng)目布置會(huì)以來(lái)，評(píng)價(jià)小組在前期調(diào)研的基礎(chǔ)上，完成了項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案，明確了評(píng)價(jià)的目的、方法、評(píng)價(jià)的原則、指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、問(wèn)卷調(diào)查方案及訪談方案等。一個(gè)多月來(lái)，項(xiàng)目組嚴(yán)格按照工作方案，通過(guò)調(diào)研、相關(guān)文件的解讀、數(shù)據(jù)采集、問(wèn)卷調(diào)查、訪談、數(shù)據(jù)分析和報(bào)告撰寫等環(huán)節(jié)，順利完成了績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告工作。具體實(shí)施過(guò)程如下：1、評(píng)價(jià)小組派出工作人員赴相州鎮(zhèn)了解項(xiàng)目情況，收集資料和數(shù)據(jù)，并對(duì)資金的支付進(jìn)行數(shù)據(jù)采集，所有采集的數(shù)據(jù)均經(jīng)核查后匯總完成。2、問(wèn)卷調(diào)查11月15日至11月26日，績(jī)效評(píng)價(jià)小組隨機(jī)發(fā)放了50份問(wèn)卷，收回50份，問(wèn)卷回收率達(dá)100%。3、訪談11月9日至11月10日根據(jù)工作方案，項(xiàng)目組對(duì)相州鎮(zhèn)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人采用上門訪談形式，此次訪談主要針對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)情況、資金使用情況、財(cái)務(wù)管理及監(jiān)控情況、項(xiàng)目過(guò)程管理、項(xiàng)目實(shí)際執(zhí)行情況、項(xiàng)目長(zhǎng)效管理機(jī)制建設(shè)及對(duì)今后工作的建議和意見(jiàn)等問(wèn)題。4．?dāng)?shù)據(jù)分析及撰寫報(bào)告項(xiàng)目組根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)的原理和規(guī)范，對(duì)采集的數(shù)據(jù)進(jìn)行甄別、分析和評(píng)分，并提煉結(jié)論撰寫報(bào)告，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上報(bào)委托方，由委托方組織相關(guān)專家對(duì)報(bào)告進(jìn)行評(píng)審。四、評(píng)價(jià)結(jié)論及分析（一）綜合評(píng)價(jià)結(jié)論根據(jù)市財(cái)政局文件要求，我們認(rèn)真組織了項(xiàng)目資金績(jī)效自評(píng)工作，項(xiàng)目自評(píng)100分。（二）非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)情況分析。效益指標(biāo)中項(xiàng)目社會(huì)效益、生態(tài)效益、可持續(xù)性和滿意度指標(biāo)得分分別為12、10、8、10，得分率指標(biāo)社會(huì)效益為100%、生態(tài)效益為100%、可持續(xù)性為100%、滿意度指標(biāo)為100%。該項(xiàng)目資金的使用有力地推動(dòng)鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目的建設(shè)，各方面都取得了較好的效益。（三）現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)情況分析。項(xiàng)目產(chǎn)出得分為50分，得分率除成本指標(biāo)為100%。該項(xiàng)目完成情況良好，數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效等方面均達(dá)到了當(dāng)年目標(biāo)。五、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析（一）項(xiàng)目決策情況鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目建設(shè)依據(jù)市政府審批文件，按照“基本情況、目標(biāo)任務(wù)、建設(shè)內(nèi)容、投資概算、資金來(lái)源、完成時(shí)間、保障措施”等內(nèi)容，規(guī)范制定年度建設(shè)實(shí)施方案。（二）項(xiàng)目過(guò)程情況建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行招投標(biāo)程序和合同管理，由鎮(zhèn)政府與施工單位簽訂正式合同。監(jiān)督小組對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行全程監(jiān)督，以確保項(xiàng)目建設(shè)按規(guī)劃實(shí)施。（三）項(xiàng)目效益情況利用資金在相州鎮(zhèn)馬家屯社區(qū)拆除原老舊建筑物，建設(shè)公共廁所一座，及其配套圍墻、電力、管道等設(shè)施，以及場(chǎng)地平整、垃圾清運(yùn)等配套服務(wù)。該項(xiàng)目總投資17.39萬(wàn)元。經(jīng)綜合評(píng)價(jià)打分，山東省諸城市相州鎮(zhèn)馬家屯社區(qū)公共廁所建設(shè)工程績(jī)效評(píng)價(jià)綜合得分為100分，投入、過(guò)程、產(chǎn)出、效果四個(gè)方面分別得分為10分、50分、30分、10分，得分率分別為100%、100%、100%、100%，整體評(píng)價(jià)等級(jí)為“優(yōu)”。綜合來(lái)看，該項(xiàng)目整體情況良好，合乎民意、關(guān)乎民生，充分發(fā)揮了此項(xiàng)資金的效應(yīng)。項(xiàng)目主要經(jīng)驗(yàn)及做法（一）主要做法。一是嚴(yán)格審批。二是嚴(yán)格落實(shí)“五到場(chǎng)”。三是加強(qiáng)巡查監(jiān)管。（二）存在的問(wèn)題。在取得成績(jī)的同時(shí)，我們也客觀的看到當(dāng)前存在的一些問(wèn)題：鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目建設(shè)任