論票據(jù)法對我國金融實踐的影響

論票據(jù)法對我國金融實踐的影響

1995年通過的《中華人民共和國票據(jù)法》（以下簡稱《票據(jù)法》）積極為確保發(fā)票的正常流通，維護用戶的合法權(quán)益，加快流通，促進社會主義市場經(jīng)濟的健康發(fā)展。但是，隨著全球經(jīng)濟一體化的發(fā)展，特別是我國加入WTO后，我國與其他國家和地區(qū)間的經(jīng)濟往來越來越頻繁，作為支付與結(jié)算重要工具的票據(jù)在國際貿(mào)易中的地位和作用也將日益突出。因此，票據(jù)法律制度的建立和完善，對于我國經(jīng)濟發(fā)展具有非常重要的意義。一、關(guān)于票據(jù)的無因性票據(jù)的無因性是指票據(jù)如果具備了票據(jù)法上所規(guī)定的條件，票據(jù)權(quán)利即可成立，至于票據(jù)行為賴以產(chǎn)生的原因，在所不問。簡言之，即票據(jù)權(quán)利一旦成立，便與其賴以發(fā)生的原因相分離，票據(jù)產(chǎn)生的原因有效與否，與票據(jù)權(quán)利的存在無關(guān)。票據(jù)的若干特性都與票據(jù)行為的無因性密切相關(guān)。無論是票據(jù)行為的要式性所表達的重形式要件的思想，還是票據(jù)行為文義性所闡述的重票載文義的理念，實質(zhì)上都是在表述：在票據(jù)當(dāng)事人之間，適用票據(jù)的原因不是決定其票據(jù)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的最重要因素。正是因為票據(jù)的無因性，才更大限度地保障了票據(jù)的流通性；也正是因為票據(jù)具有其他有價證券所不具備的無因性，才使得票據(jù)在現(xiàn)代商業(yè)活動中表現(xiàn)出其他類型的有價證券所不具有的特殊功能和作用，同時也決定了票據(jù)在現(xiàn)代社會經(jīng)濟生活中不僅是必不可少的，而且也是不可替代的。（p125）縱觀世界各國及地區(qū)的票據(jù)法和國際統(tǒng)一的票據(jù)法，無不貫徹著票據(jù)的無因性原則。票據(jù)的無因性特征已成為現(xiàn)代票據(jù)法的靈魂，是世界各國票據(jù)法的立法原則。如日內(nèi)瓦《統(tǒng)一匯票本票法》第16條第2款規(guī)定：“不論匯票以何種方式脫離原持有人的占有，持票人只要能依前款規(guī)定的方式主張其權(quán)利，就合法占有匯票，但持票人惡意取得票據(jù)或在取得票據(jù)時有重大過失的除外。”《德國票據(jù)法》第17條規(guī)定：“任何被憑匯票要求付款的人，不得以持票人與出票人或與前持票人有直接關(guān)系為理由向持票人提出抗辯。但持票人在取得匯票時知曉該交易不利于債務(wù)人時，不在此限?！薄度毡酒睋?jù)法》第17條規(guī)定：“匯票之受票人，不得以對出票人或其他持票人之關(guān)系為理由而以抗辯對抗持票人。但持票人知曉對其債務(wù)有損害而取得票據(jù)者，不在此限?！蔽覈睋?jù)法就票據(jù)的無因性規(guī)定與世界各國存在明顯的差距，這集中體現(xiàn)在具有重要的指導(dǎo)意義的《票據(jù)法》第10條的規(guī)定上，即“票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)遵循誠實信用的原則，具有真實的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。票據(jù)的取得必須給付對價，即給付票據(jù)雙方當(dāng)事人認(rèn)可的相對應(yīng)的代價”。從其條款中我們可以看出立法者的良苦用心，即“許多部門、地方和金融機構(gòu)指出，票據(jù)當(dāng)事人在簽發(fā)票據(jù)或取得票據(jù)時，應(yīng)當(dāng)具有真實的商品交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系，取得票據(jù)的人應(yīng)給付相對應(yīng)的代價。目前，票據(jù)使用中的一個突出問題是，有些當(dāng)事人簽發(fā)票據(jù)時沒有以真實的經(jīng)濟關(guān)系為基礎(chǔ)，利用票據(jù)進行欺騙活動。因此，建議在草案總則中明確規(guī)定‘票據(jù)的簽發(fā)、取得、轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)遵循誠實信用的原則，具有真實的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。’‘票據(jù)的取得，必須給付對價，即應(yīng)當(dāng)給付票據(jù)雙方當(dāng)事人認(rèn)可的相對應(yīng)的代價’?！庇捎诹⒎ㄖ袑ζ睋?jù)無因性的否定態(tài)度，實際上否定了融資性票據(jù)的存在，限制了票據(jù)流通功能和融資功能的發(fā)揮，對我國票據(jù)法體系的建設(shè)和商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展都產(chǎn)生了不利影響。因此，建議將《票據(jù)法》第10條的規(guī)定刪去，以確立我國票據(jù)的無因性原則。二、商業(yè)本票的性質(zhì)商業(yè)本票是一種由銀行以外的發(fā)行人發(fā)行的短期無擔(dān)保債務(wù)憑證，票據(jù)發(fā)行人出售商業(yè)本票以迅速、高效地籌集短期資金。它具有期限短、融資成本低、發(fā)行手續(xù)便捷、籌資方式靈活等特點。為鼓勵使用本票，國外對本票的規(guī)定一般都比較寬松，特別表現(xiàn)在出票人的廣泛性上，銀行、企業(yè)甚至自然人都可以是本票的出票人。如《英國票據(jù)法》第83條規(guī)定：“本票是指一人對他人所作的無條件書面承諾，經(jīng)發(fā)票人簽名，承擔(dān)即期或在一定時期或未來的特定期間內(nèi)，向特定的人或其指定的人，或向來人支付定額金錢的票據(jù)?！蔽覈愀厶貐^(qū)的《票據(jù)條例》第89條規(guī)定：“本票乃是一人簽發(fā)與另一人的無條件書面承諾，由出票人簽名，保證見票后或于將來一定日期或某期限內(nèi)，將一筆固定數(shù)額的款項付與指明的人或指定人或付與來人。”我國臺灣地區(qū)“票據(jù)法”第3條規(guī)定：“稱本票者，謂出票人簽發(fā)一定之金額，于指定之到期日，由自己無條件支付與受款人或執(zhí)票人之票據(jù)?！鄙虡I(yè)本票在國外雖然有很長的發(fā)展歷史，但在我國卻還是一個新生事物。根據(jù)我國《票據(jù)法》第73條規(guī)定：“本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本法所稱本票，是指銀行本票。”《支付結(jié)算辦法》第100條規(guī)定：“在我國能夠簽發(fā)本票的出票人必須是經(jīng)過中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)辦理銀行本票的銀行機構(gòu)?！庇纱丝芍?，在我國，一般的企業(yè)、事業(yè)單位是不能簽發(fā)本票的，也就是說我國沒有商業(yè)本票，這與我國加入WTO后發(fā)展多層次信用的需要相矛盾。商業(yè)本票市場的發(fā)展將為企業(yè)提供新的短期融資渠道，增加社會直接融資比重，推進金融制度改革，建立健全社會信用制度，使我國的票據(jù)市場與國際接軌。為促進商業(yè)本票的推廣使用，增加企業(yè)的融資渠道，建議擴大本票概念的范圍，將商業(yè)本票納入合格票據(jù)之中，承認(rèn)商業(yè)本票的合法性。三、．作為要式性的例外空白票據(jù)是指出票人有意識簽發(fā)的應(yīng)記載事項不完整的票據(jù)，具體地說，出票人因為某種需要，故意將其簽發(fā)的票據(jù)的絕對應(yīng)記載事項不記載完全而授權(quán)他人補記的票據(jù)，這種票據(jù)在英美法上被成為未完成的票據(jù)（incompleteinstrument），日本票據(jù)法上稱其為白地手形。（p136）最初，各國票據(jù)法因空白票據(jù)不符合票據(jù)行為的要式性而對其均不承認(rèn)。但經(jīng)濟上的合理性使空白票據(jù)并未因法律的無效評價而消失，在空白票據(jù)為不當(dāng)補充時，法律必須對當(dāng)事人之間的利益作出衡平，因此，各國票據(jù)法紛紛承認(rèn)空白票據(jù)，將其作為要式性的例外。如《日內(nèi)瓦統(tǒng)一匯票本票法》第10條規(guī)定：“出票時記載不全的匯票，以后經(jīng)補全而不符合原約定的，不得以未遵守原約定對抗持票人，但持票人惡意或重大過失取得匯票者除外?！薄睹绹y(tǒng)一商法典》第3115條規(guī)定：“證券的內(nèi)容顯示，在簽發(fā)時就有意使其成為票據(jù)時，如在任何必要部分未記載完全時即已簽名，在記載完全前不得行使票據(jù)權(quán)利，但在依照所賦予的授權(quán)記載完全后，則與記載完全的票據(jù)有同一效力?！薄队睋?jù)法》第20條也做了相應(yīng)的規(guī)定。對空白票據(jù)，我國票據(jù)法原則上持否定態(tài)度，例外地允許空白支票的存在。我國《票據(jù)法》第86條規(guī)定：“支票上的金額可以由出票人授權(quán)補記，未補記前的支票，不得使用?！钡?7條第1款規(guī)定：“支票上未記載收款人名稱的，經(jīng)出票人授權(quán)，可以補記?！钡珜瞻讌R票和空白本票未作任何陳述，這就限制了空白票據(jù)的適用范圍和使用流通。隨著我國市場經(jīng)濟的發(fā)展，誠實信用的商業(yè)道德得到了加強，必然會采用空白票據(jù)的方式來進行結(jié)算，承認(rèn)空白匯票和空白本票也是歷史發(fā)展的必然。因此，建議擴大空白票據(jù)的種類，明確規(guī)定空白票據(jù)不僅包括空白支票，還包括空白匯票和空白本票。四、．背書涂銷的效力票據(jù)涂銷是指將票據(jù)上的簽名或記載事項加以涂抹或消除的行為。票據(jù)涂銷的方法有筆墨涂銷、橡皮擦拭、紙塊粘貼等，至于用何種涂銷方法，都不會影響票據(jù)涂銷的成立。在票據(jù)法兩大法系日內(nèi)瓦統(tǒng)一法系和英美法系的許多國家的票據(jù)法中都規(guī)定了票據(jù)涂銷制度。我國臺灣地區(qū)“票據(jù)法”第17條也作了相應(yīng)規(guī)定：“票據(jù)上之簽名或記載被涂銷時，非由票據(jù)權(quán)利人故意為之者，不影響票據(jù)上之效力?！蔽覈睋?jù)法對票據(jù)涂銷未作任何規(guī)定，也就是說，我國票據(jù)法不承認(rèn)票據(jù)涂銷，在票據(jù)實務(wù)中也往往把票據(jù)涂銷作為退票的理由進行認(rèn)定。此種立法對于防止利用票據(jù)涂銷弄虛作假，謀取不正當(dāng)利益的行為，維護當(dāng)事人的合法利益，的確起到一定的作用，但是這種對涂銷過苛的立法所帶來的負面效應(yīng)也是不容忽視的。因此，我國《票據(jù)法》應(yīng)當(dāng)盡快增加票據(jù)涂銷的規(guī)定。背書涂銷是指持票人故意將背書抹去或消除的情形。國外票據(jù)立法普遍承認(rèn)背書涂銷的效力。如《日內(nèi)瓦統(tǒng)一匯票本票法》第16條規(guī)定：“……涂銷之背書，對于背書之連續(xù)，視為無記載……”日本和德國的票據(jù)法也在其第16條作了相似的規(guī)定?！队睋?jù)法》第63條規(guī)定：“匯票持有人或其代理人有意涂銷匯票，而在匯票上明確表示其涂銷意圖的，該匯票即告消滅。任何對匯票負有義務(wù)的關(guān)系人可因匯票持有人或其代理人有意涂銷該關(guān)系人的簽名而解除義務(wù)?！薄胺渤鲇趷阂饣蛴捎阱e誤或未經(jīng)匯票持有人授權(quán)的涂銷應(yīng)歸無效；但匯票或其票面上的任何簽名顯示已經(jīng)涂銷的，應(yīng)由主張該項涂銷出于無意或由于錯誤或未經(jīng)授權(quán)而做出的關(guān)系人負舉證責(zé)任?！蔽覈_灣地區(qū)“票據(jù)法”第37條規(guī)定：“涂銷之背書，不影響背書之連續(xù)者，對于背書之連續(xù)，視為無記載。涂銷之背書，影響背書之連續(xù)者，對于背書之連續(xù)，視為未涂銷?！蔽覈镀睋?jù)法》并未規(guī)定背書的涂銷，其立法本意是盡量使票據(jù)關(guān)系趨于簡潔，以方便社會公眾理解與把握。但在現(xiàn)實生活中，背書時將有關(guān)事項無意中記載錯誤而于交付前發(fā)現(xiàn)、記載了被背書人但在交付之前又改變主意不想背書或欲另行背書給其他人、因清償持票人追索或因回頭背書而受讓票據(jù)的原背書人對其后的背書予以消除等情形比比皆是，在如此情形之下，不承認(rèn)背書的涂銷給票據(jù)的使用者造成了無法彌補的麻煩，嚴(yán)重損害了其利益。鑒于背書的涂銷在票據(jù)運作中所帶來的便利性，為了完善票據(jù)制度，我國票據(jù)立法應(yīng)吸取各國和地區(qū)的經(jīng)驗，對票據(jù)背書的涂銷進行具體的規(guī)定。五、電子票據(jù)的法律保護電子票據(jù)是借鑒紙張票據(jù)關(guān)于支付、使用、結(jié)算和融資等功能，利用數(shù)字網(wǎng)絡(luò)將錢款從一個賬戶轉(zhuǎn)移到另一個賬戶，利用電子脈沖代替紙張進行資金的傳輸和儲存。它以計算機和現(xiàn)代通訊技術(shù)網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)，以數(shù)據(jù)電文形式存儲資金信息于計算機系統(tǒng)之中，并通過因特網(wǎng)以電子信息傳遞形式實現(xiàn)傳統(tǒng)有紙化票據(jù)的功能。早在1996年6月，聯(lián)合國國際貿(mào)易法委員會就通過了《電子商務(wù)示范法》，提出了電子票據(jù)的法定書面形式，“不得僅僅因為信息是采取了數(shù)據(jù)電文的形式，便否定其法律效力、有效性或強制執(zhí)行性?！薄叭绻梢笮畔㈨毑扇嫘问?，那么，只要有關(guān)的數(shù)據(jù)電文中所含的信息是可以獲取的，并因此可用來事后引證，該數(shù)據(jù)電文就符合書面形式的要求；無論法律規(guī)定書面形式是強制性的，或者法律僅僅規(guī)定未采取書面形式的后果，均是如此?！敝?，各個國家和地區(qū)都確定了電子票據(jù)等數(shù)據(jù)電文的書面形式，如美國、澳大利亞、加拿大、韓國等。我國《票據(jù)法》第4條規(guī)定：“票據(jù)出票人制作票據(jù)，應(yīng)當(dāng)按照法定條件在票據(jù)上簽章，并按照所記載的事項承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。持票人行使票據(jù)權(quán)利，應(yīng)當(dāng)按照法定程序在票據(jù)上簽章，并出示票據(jù)。其他票據(jù)債務(wù)人在票據(jù)上簽章的，按照票據(jù)所記載的事項承擔(dān)票據(jù)責(zé)任?！痹摲ǖ?條規(guī)定：“票據(jù)上的簽章，為簽名、蓋章、或者簽名加蓋章。法人和其他使用票據(jù)的單位在票據(jù)上的簽章，為該法人或者該單位的蓋章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽章。在票據(jù)上簽名，應(yīng)當(dāng)為當(dāng)事人的本名?！庇纱丝梢?，現(xiàn)行《票據(jù)法》還沒有充分保護電子票據(jù)的法律效力，不承認(rèn)經(jīng)過數(shù)字簽章認(rèn)證的電子票據(jù)支付和結(jié)算方式。交易方式的落后導(dǎo)致票據(jù)市場交易成本過高和交易效率低下。而缺乏統(tǒng)一的交易平臺，則使票據(jù)市場面臨更多的麻煩———假票、克隆票的泛濫造成銀行和企業(yè)損失大量資金，票據(jù)的遺失或損壞帶來許多不必要的麻煩，紙質(zhì)票據(jù)和手工交易方式還威脅到攜票者的人身安全。對電子票據(jù)行為沒有相關(guān)的法律予以承認(rèn)和調(diào)整，破壞了市場經(jīng)濟秩序，阻礙了我國票據(jù)市場的進一步發(fā)展。因此，我國《票據(jù)法》應(yīng)突破傳統(tǒng)票據(jù)的界限，擴大解釋票據(jù)的“書面形式”，將電子票據(jù)納入《票據(jù)法》調(diào)整的范疇，確立電子票據(jù)、電子認(rèn)證、票據(jù)影像截留的法律地位。六、．監(jiān)管主體不明確我國《票據(jù)法》雖然在部分條款中有“某某事項由中國人民銀行規(guī)定”，但在追究法律責(zé)任時則“由金融行政管理部門處以罰款”。在中國人民