ETO解決方案思路

第四章、豪邁壓容項(xiàng)目X3ERP解決方案的總體思路豪邁壓容生產(chǎn)模式屬于多品種小批量，接單設(shè)計(jì)生產(chǎn)為主。即ETO(ETO：EngineeringtoOrder，按訂單設(shè)計(jì))ETO類(lèi)型企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理有一個(gè)顯著的特點(diǎn)：就是圍繞著項(xiàng)目來(lái)管理銷(xiāo)售、生產(chǎn)、采購(gòu)和財(cái)務(wù)。從售前與客戶(hù)談判、報(bào)價(jià)到簽訂合同，到產(chǎn)品設(shè)計(jì)、物料采購(gòu)及產(chǎn)品投入生產(chǎn)，從產(chǎn)品交付到成本及收入核算。所有的業(yè)務(wù)流程都是圍繞著一個(gè)項(xiàng)目來(lái)展開(kāi)的。為此，ERP系統(tǒng)方案的設(shè)計(jì)思路應(yīng)是：如何通過(guò)“項(xiàng)目”這根主線(xiàn)將ERP的標(biāo)準(zhǔn)功能有序地串在一起，使其發(fā)揮作用。否則，ERP系統(tǒng)中的標(biāo)準(zhǔn)模塊也會(huì)成為是一些“信息孤島”，提供給企業(yè)的是一些無(wú)序和散落的信息。

下圖形象化地說(shuō)明了豪邁壓容項(xiàng)目ERP系統(tǒng)的總體思路。

一、豪邁壓容ERP解決方案的實(shí)現(xiàn)流程

既然豪邁壓容是一種基于項(xiàng)目型的制造模式，則ERP提供的管理首先要符合項(xiàng)目管理的基本特點(diǎn)。即豪邁壓容的制造也可以劃分成如下五個(gè)階段：項(xiàng)目的初始階段、項(xiàng)目的規(guī)劃階段、項(xiàng)目的執(zhí)行階段、項(xiàng)目的結(jié)束階段、項(xiàng)目的過(guò)程監(jiān)控。

上述每個(gè)階段又包含了若干個(gè)任務(wù)和活動(dòng)，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和工藝的復(fù)雜性以及生產(chǎn)控制的粗細(xì)度都可以決定項(xiàng)目的任務(wù)數(shù)量的多少。對(duì)于豪邁壓容項(xiàng)目部來(lái)說(shuō)，其立項(xiàng)、報(bào)價(jià)、談判、簽約、設(shè)計(jì)、計(jì)劃、生產(chǎn)、采購(gòu)、交付、核算、收款是必不可少的，下圖展現(xiàn)了一個(gè)豪邁壓容主要業(yè)務(wù)的整個(gè)流程以及主要活動(dòng)：

下面按照項(xiàng)目的4個(gè)階段來(lái)闡述滿(mǎn)足豪邁壓容項(xiàng)目部管理需要的ERP解決方案。

1.1、項(xiàng)目初始階段

關(guān)鍵需求：

許多訂單的需求是來(lái)自一些大的投資建設(shè)項(xiàng)目。產(chǎn)品價(jià)值高、制造周期長(zhǎng)，客戶(hù)訂貨的流程頗為復(fù)雜，通常需要實(shí)行招投標(biāo)。為此，在本階段，企業(yè)的主要工作是準(zhǔn)備項(xiàng)目方案，制定項(xiàng)目報(bào)價(jià)，與客戶(hù)進(jìn)行談判。

豪邁壓容ETO生產(chǎn)模式的ERP的解決方案

在本階段中，ERP系統(tǒng)的處理流程如下：1）．

維護(hù)項(xiàng)目基本信息

由于此時(shí)并沒(méi)有與客戶(hù)簽約，需要事先建立一個(gè)假設(shè)的“項(xiàng)目”，目的是為客戶(hù)做出報(bào)價(jià)。輸入的項(xiàng)目基本信息包括：項(xiàng)目編碼、項(xiàng)目名稱(chēng)、項(xiàng)目簡(jiǎn)單描述、客戶(hù)編碼、產(chǎn)品編碼和名稱(chēng)、預(yù)計(jì)開(kāi)始和結(jié)束日期、交付條件和結(jié)算方式等等，另外，可以給出該項(xiàng)目一個(gè)“初始狀態(tài)”的標(biāo)志。

2）．

建立項(xiàng)目任務(wù)分解結(jié)構(gòu)WBS（WorkBreakdownStructure）

項(xiàng)目建立后，需要將該項(xiàng)目分解成若干子項(xiàng)目及任務(wù)，以便確定項(xiàng)目需要的資源，做出資源估算。在ERP系統(tǒng)中，一般會(huì)按保留已做項(xiàng)目的WBS的模板，項(xiàng)目管理人員可以復(fù)制其他類(lèi)似項(xiàng)目的WBS作為本項(xiàng)目的WBS。在系統(tǒng)中，WBS實(shí)際上是一個(gè)類(lèi)似樹(shù)結(jié)構(gòu)形式的數(shù)據(jù)表，其中，根結(jié)點(diǎn)代表一個(gè)“項(xiàng)目”，中間結(jié)點(diǎn)代表一個(gè)“子項(xiàng)目或交付成果”，而葉結(jié)點(diǎn)則代表一項(xiàng)“任務(wù)/工作”。WBS的基本信息包括：項(xiàng)目/任務(wù)編號(hào)、說(shuō)明、類(lèi)型、隸屬關(guān)系（父子關(guān)系）、所需要資源名稱(chēng)、資源數(shù)量、資源單位等等。

在項(xiàng)目初期建立項(xiàng)目WBS時(shí)，存在著很多不確定的因素，所以WBS的任務(wù)不要分解的過(guò)細(xì)，只要能夠做出報(bào)價(jià)與方案便可。根據(jù)這條原則，可將壓容ETO項(xiàng)目WBS中的任務(wù)分成兩類(lèi)：生產(chǎn)型與非生產(chǎn)型，前者是指可以通過(guò)ERP系統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)和物流管理模塊來(lái)進(jìn)行處理的任務(wù)，例如：產(chǎn)品加工和物料的采購(gòu)，后者則是ERP標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)和物流模塊沒(méi)有涉及的任務(wù)，例如：產(chǎn)品設(shè)計(jì)、生產(chǎn)技術(shù)準(zhǔn)備、直接采購(gòu)（不在需要進(jìn)行加工的物料）、安裝服務(wù)等工作。

3）．

為項(xiàng)目/任務(wù)分配資源

對(duì)經(jīng)過(guò)WBS分解的任務(wù)，分配所需資源，以便進(jìn)行下一步的成本估算。對(duì)于非生產(chǎn)型任務(wù)，一般需要人工介入分配，例如：產(chǎn)品設(shè)計(jì)工作所需的人員、人員工時(shí)，工時(shí)單價(jià)都需要由人工輸入到系統(tǒng)中，而對(duì)于生產(chǎn)型任務(wù)，資源分配可以借用ERP的通用生產(chǎn)和物流管理模塊來(lái)實(shí)現(xiàn)。

4）．

項(xiàng)目成本的初步估算

基于項(xiàng)目的WBS，系統(tǒng)對(duì)每項(xiàng)任務(wù)進(jìn)行成本計(jì)算，簡(jiǎn)單的計(jì)算是：?jiǎn)雾?xiàng)任務(wù)所用資源數(shù)量*資源單價(jià)，然后進(jìn)行匯總，對(duì)于生產(chǎn)型任務(wù)，由于已經(jīng)明確到某一產(chǎn)品/部件，則可以利用ERP的產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)成本功能得到該任務(wù)的成本估算。

5）．

客戶(hù)報(bào)價(jià)處理

項(xiàng)目成本估算之后，可以對(duì)該項(xiàng)目生成報(bào)價(jià)，項(xiàng)目報(bào)價(jià)生成允許有多種方式：

-在成本的基礎(chǔ)上，直接加上預(yù)期的利潤(rùn)，形成價(jià)格；

-在成本的基礎(chǔ)上，輸入期待的毛利率，由系統(tǒng)算出項(xiàng)目的價(jià)格；

對(duì)客戶(hù)的報(bào)價(jià)，也需要準(zhǔn)備幾個(gè)方案，通過(guò)多次談判后，決出最終的價(jià)格，所以系統(tǒng)會(huì)保存多個(gè)項(xiàng)目報(bào)價(jià)版本，可由狀態(tài)碼來(lái)對(duì)版本進(jìn)行控制，只有最終價(jià)格版本的狀態(tài)呈現(xiàn)“完成“的狀態(tài)。對(duì)于項(xiàng)目的技術(shù)方案，可以作為附件的形式與最終的報(bào)價(jià)方案關(guān)聯(lián)，提交給客戶(hù)。

1.2、項(xiàng)目規(guī)劃階段

關(guān)鍵需求：

與客戶(hù)正式簽約可以作為項(xiàng)目規(guī)劃階段的始點(diǎn)，在本階段中，主要的任務(wù)是編制項(xiàng)目/任務(wù)的進(jìn)度計(jì)劃，確定項(xiàng)目可執(zhí)行的預(yù)算。

豪邁壓容ETO生產(chǎn)模式的ERP的解決方案

在本階段中，ERP系統(tǒng)處理流程如下：

1）．

編制項(xiàng)目總體進(jìn)度計(jì)劃

該計(jì)劃就是對(duì)一個(gè)項(xiàng)目的所有結(jié)點(diǎn)（子項(xiàng)目/任務(wù)）的進(jìn)度做出安排。編制項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃的常見(jiàn)方法有關(guān)鍵路徑法(CPM)和計(jì)劃評(píng)審法(PEPT)。關(guān)鍵路線(xiàn)法（CPM）是借助于網(wǎng)絡(luò)表示各項(xiàng)工作與所需要的時(shí)間，以及各項(xiàng)工作的相互關(guān)系。通過(guò)網(wǎng)絡(luò)分析研究工程費(fèi)用與工期的相互關(guān)系，并找出在編制計(jì)劃及計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程中的關(guān)鍵路線(xiàn)；計(jì)劃評(píng)審法（PERT）同樣地應(yīng)用了網(wǎng)絡(luò)分析方法與網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃，但它注重于對(duì)各項(xiàng)工作安排的評(píng)價(jià)和審查。

目前，世面上有許多成熟的項(xiàng)目計(jì)劃的專(zhuān)用工具軟件。如：微軟的項(xiàng)目管理軟件包。所以，ERP系統(tǒng)可以利用這些工具完成ETO項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃的制定工作。簡(jiǎn)單的作法是將計(jì)劃依據(jù)導(dǎo)入專(zhuān)用軟件系統(tǒng)，然后將項(xiàng)目計(jì)劃的編制結(jié)果導(dǎo)回到ERP系統(tǒng)中。

2）．

編制項(xiàng)目的分項(xiàng)計(jì)劃

項(xiàng)目的總體進(jìn)度計(jì)劃只是確定了其各個(gè)結(jié)點(diǎn)的開(kāi)始和完成的日期。而ETO項(xiàng)目結(jié)點(diǎn)通常代表了一個(gè)產(chǎn)品從設(shè)計(jì)、投產(chǎn)、到交付整個(gè)流程中的關(guān)鍵業(yè)務(wù)點(diǎn)。只給出關(guān)鍵業(yè)務(wù)點(diǎn)的開(kāi)始和完成日期是不夠的，必須編制關(guān)鍵業(yè)務(wù)點(diǎn)的明細(xì)計(jì)劃，才能確保項(xiàng)目總體進(jìn)度計(jì)劃的執(zhí)行。我們稱(chēng)項(xiàng)目結(jié)點(diǎn)的明細(xì)計(jì)劃為“項(xiàng)目的分項(xiàng)計(jì)劃”。

豪邁壓容ETO項(xiàng)目的分項(xiàng)計(jì)劃主要包括如下幾類(lèi)：

生產(chǎn)技術(shù)準(zhǔn)備計(jì)劃：其計(jì)劃涉及合同產(chǎn)品定制化設(shè)計(jì)、工藝編制、工裝模具及長(zhǎng)周期的材料采購(gòu)等內(nèi)容。

物料需求計(jì)劃（MRP）：壓容ETO項(xiàng)目中的生產(chǎn)型任務(wù)可以作為主生產(chǎn)計(jì)劃項(xiàng)，所以主生產(chǎn)計(jì)劃M(mǎn)PS的考慮由項(xiàng)目總體進(jìn)度計(jì)劃代替。但仍然需要編制下一級(jí)的物料需求計(jì)劃。而ETO模式的MRP特殊之處在于，MRP運(yùn)算中一定不要進(jìn)行批量合批處理，（標(biāo)準(zhǔn)件不算在其中）。MRP生成的制造/采購(gòu)計(jì)劃訂單都帶有項(xiàng)目號(hào)，以便項(xiàng)目的全程跟蹤。

車(chē)間生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃：針對(duì)ETO的所有生產(chǎn)任務(wù)（包含MRP和非MRP生成的），制定其工序進(jìn)度計(jì)劃。計(jì)劃的方法與標(biāo)準(zhǔn)車(chē)間作業(yè)計(jì)劃方法相同。

采購(gòu)訂單計(jì)劃：針對(duì)ETO的所有采購(gòu)任務(wù)（包含MRP和非MRP生成的），制定采購(gòu)計(jì)劃，并最終轉(zhuǎn)成采購(gòu)訂單。

3）．

項(xiàng)目資源詳細(xì)計(jì)算和重新分配

在項(xiàng)目初始階段，雖然已經(jīng)對(duì)項(xiàng)目資源做過(guò)分配和初步預(yù)估，但只是為制定報(bào)價(jià)所做。固然相對(duì)粗略，尚不足以作為指導(dǎo)項(xiàng)目執(zhí)行和項(xiàng)目預(yù)算的依據(jù)。所以，在項(xiàng)目分項(xiàng)計(jì)劃的基礎(chǔ)上，還需要對(duì)項(xiàng)目所需資源進(jìn)行詳細(xì)地計(jì)算和重新的分配。

針對(duì)生產(chǎn)技術(shù)準(zhǔn)備計(jì)劃，主要是指定人員，分配任務(wù)，計(jì)算工作負(fù)荷和確認(rèn)人員時(shí)間可行性。

針對(duì)車(chē)間生產(chǎn)計(jì)劃，需要核算所占用的設(shè)備及人員工時(shí)，確認(rèn)車(chē)間生產(chǎn)計(jì)劃的可行性。

4）．

編制項(xiàng)目的詳細(xì)預(yù)算

當(dāng)項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃/分項(xiàng)計(jì)劃和資源核算完成之后，可以著手編制項(xiàng)目的詳細(xì)預(yù)算。該預(yù)算也要通過(guò)不同處理來(lái)完成。

首先計(jì)算壓容ETO項(xiàng)目的成本。成本處理如下：

-采購(gòu)件：采用當(dāng)前的采購(gòu)價(jià)格進(jìn)行計(jì)算；

-自制件：通過(guò)BOM和制造工藝工時(shí)定額及單價(jià)從下至上累加得到。

-費(fèi)用：包括產(chǎn)品設(shè)計(jì)、工藝設(shè)計(jì)的人工費(fèi)用、安裝運(yùn)輸費(fèi)用及一些生產(chǎn)

/采購(gòu)間接費(fèi)用，可以算出后直接手工加入到項(xiàng)目上去。

項(xiàng)目成本計(jì)算出后，根據(jù)項(xiàng)目的進(jìn)度，將其成本費(fèi)用金額分配到各個(gè)相應(yīng)的時(shí)間段，最終做出項(xiàng)目各階段的用款預(yù)算。

當(dāng)項(xiàng)目計(jì)劃及預(yù)算得到批準(zhǔn)后，壓容ETO項(xiàng)目進(jìn)入執(zhí)行階段。

1.3、項(xiàng)目執(zhí)行階段

關(guān)鍵需求：

項(xiàng)目執(zhí)行階段始點(diǎn)是項(xiàng)目計(jì)劃和預(yù)算的下達(dá)。在本階段中，主要的工作是執(zhí)行項(xiàng)目計(jì)劃的各項(xiàng)任務(wù)，管理項(xiàng)目的變更，對(duì)項(xiàng)目的進(jìn)度和成本進(jìn)行監(jiān)控。以保證項(xiàng)目按期、按預(yù)算、保質(zhì)保量地完成。

豪邁壓容ETO生產(chǎn)模式的ERP的解決方案

ERP本身是一個(gè)業(yè)務(wù)高度關(guān)聯(lián)、數(shù)據(jù)高度集成的系統(tǒng)。在項(xiàng)目的執(zhí)行階段，ETO模式的ERP解決方案所提供的就是各個(gè)子模塊所持有的功能。關(guān)系到生產(chǎn)任務(wù)執(zhí)行，由車(chē)間生產(chǎn)管理模塊來(lái)實(shí)施；關(guān)系到采購(gòu)任務(wù)，可由采購(gòu)模塊來(lái)實(shí)施；而涉及產(chǎn)品發(fā)運(yùn)和收款，則可以通過(guò)銷(xiāo)售管理和應(yīng)收模塊來(lái)完成。

在本階段，ERP的主要任務(wù)是建立一個(gè)項(xiàng)目綜合處理平臺(tái)。管理人員可通過(guò)這個(gè)平臺(tái)做如下事情：

通過(guò)這個(gè)平臺(tái)進(jìn)入ERP系各個(gè)統(tǒng)業(yè)務(wù)模塊，處理與項(xiàng)目有關(guān)的所有業(yè)務(wù)；

通過(guò)這個(gè)平臺(tái)查詢(xún)與項(xiàng)目有關(guān)的物流、資金流信息；

通過(guò)這個(gè)平臺(tái)去監(jiān)控項(xiàng)目進(jìn)度和預(yù)算使用狀態(tài)；

通過(guò)這個(gè)平臺(tái)去實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的變更管理。

在本階段中，ERP系統(tǒng)的一項(xiàng)重要的功能是提供靈活方便的信息查詢(xún)和分析，以幫助管理人員做好項(xiàng)目管理和監(jiān)控。

1.4、項(xiàng)目結(jié)束階段

關(guān)鍵需求：

壓容ETO項(xiàng)目結(jié)束階段的始點(diǎn)?？梢詮漠a(chǎn)品交付完成算起。有一些ETO的項(xiàng)目產(chǎn)品存在著分期交付，分期收款的情況，但這并不標(biāo)志著項(xiàng)目已進(jìn)入“結(jié)束階段”。只有當(dāng)產(chǎn)品全部交付完成后，項(xiàng)目才算作進(jìn)入結(jié)束階段。本階段的主要工作是進(jìn)行項(xiàng)目最終核算和獲利分析，以及項(xiàng)目總結(jié)和文件歸檔等工作。

由于一些產(chǎn)品用戶(hù)還需要廠商提供免費(fèi)的售后服務(wù)，所以會(huì)扣留一些項(xiàng)目尾款。為此，項(xiàng)目什么時(shí)候才算“結(jié)束”，并沒(méi)有嚴(yán)格的規(guī)定。為了避免ETO項(xiàng)目流程過(guò)長(zhǎng)，不建議企業(yè)將售后服務(wù)流程加入ETO項(xiàng)目階段。

豪邁壓容ETO生產(chǎn)模式的ERP的解決方案

在項(xiàng)目結(jié)束階段，ERP系統(tǒng)的主要任務(wù)是提供項(xiàng)目的結(jié)算處理。項(xiàng)目的結(jié)算應(yīng)包括如下的處理：

項(xiàng)目實(shí)際成本核算

壓容ETO項(xiàng)目實(shí)際成本核算的最直接的方法是，分別計(jì)算出各項(xiàng)任務(wù)（項(xiàng)目結(jié)點(diǎn)）的實(shí)際成本，由系統(tǒng)進(jìn)行實(shí)際成本的匯總。但各項(xiàng)任務(wù)的實(shí)際成本核算并不是一項(xiàng)簡(jiǎn)單的處理。

在ERP系統(tǒng)中，ETO項(xiàng)目中所有的生產(chǎn)類(lèi)型任務(wù)都是與產(chǎn)品/大部件有關(guān)的。則該實(shí)際成本計(jì)算可以通過(guò)ERP的生產(chǎn)實(shí)際成本計(jì)算來(lái)得出。而非生產(chǎn)類(lèi)型的任務(wù)（例如：產(chǎn)品設(shè)計(jì)等）的實(shí)際成本中，費(fèi)用成本構(gòu)成的大頭，完全可以通過(guò)實(shí)際工時(shí)統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)核算而得出。最后將兩者類(lèi)型任務(wù)的實(shí)際成本進(jìn)行匯總，再加上一些分?jǐn)傇诒卷?xiàng)目上的企業(yè)費(fèi)用，就能得到該項(xiàng)目的最終的實(shí)際成本。

由于ETO項(xiàng)目的實(shí)際成本涉及到很多業(yè)務(wù)和很多部門(mén)。所以一些ETO模式的ERP系統(tǒng)會(huì)設(shè)置單獨(dú)的項(xiàng)目成本管理模塊來(lái)完成有關(guān)ETO項(xiàng)目