財務(wù)部績效考核制度

財

務(wù)

管 理

部績效考核管理制度【2012財務(wù)管理資料】第一頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。1一、部門職能二、部門績效考核指標(biāo)三、部門經(jīng)理崗位職責(zé)四、部門經(jīng)理績效考核指標(biāo)五、部門副職（核算組主管）崗位職責(zé)六、部門副職（核算組主管）績效考核指標(biāo)七、各崗位職責(zé)與績效考核指標(biāo)八、部門績效考核評估標(biāo)準(zhǔn)第二頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。2一、部門職能

籌集調(diào)度資金，滿足公司經(jīng)營需要，并控制資金風(fēng)險。

準(zhǔn)確及時地進(jìn)行會計核算，真實(shí)反映公司經(jīng)營成果。

監(jiān)督生產(chǎn)、業(yè)務(wù)、物流等相關(guān)部門的節(jié)能降耗、資金、物資的管理。

組織公司財務(wù)預(yù)算，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析，加強(qiáng)本錢費(fèi)用控制。準(zhǔn)確及時提供各種財務(wù)管理報表。為公司內(nèi)外客戶提供優(yōu)質(zhì)效勞。第三頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。3二、部門績效考核指標(biāo)第四頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。4三、經(jīng)理崗位職責(zé)

組織會計核算，制訂并監(jiān)督執(zhí)行公司年度經(jīng)營預(yù)算，做好經(jīng)營預(yù)測。

合理調(diào)度資金，努力降低資金本錢，控制資金風(fēng)險。

控制公司和部門本錢費(fèi)用，加強(qiáng)財產(chǎn)物資的管理和監(jiān)督。

制訂相關(guān)措施，對下屬實(shí)施有效鼓勵，做好本部門員工管理工作。第五頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。5四、部門經(jīng)理績效考核指標(biāo)第六頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。6五、部門副職（核算組主管）崗位職責(zé)負(fù)責(zé)本錢核算組及營業(yè)大廳工作質(zhì)量的管理負(fù)責(zé)銷售往來資金的監(jiān)督和管理加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高財務(wù)監(jiān)督質(zhì)量協(xié)助經(jīng)理做好具體財務(wù)工作第七頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。7六、部門副職（核算組主管）績效考核指標(biāo)第八頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。8七、各崗位職責(zé)與績效考核指標(biāo)管理組主管資金小組組長銀行會計出納（費(fèi)用報銷）核算小組組長（榨油、油脂、飼料）銷售核算會計本錢核算會計材料會計營業(yè)廳主管票務(wù)會計結(jié)算員內(nèi)審小組組長考評會計內(nèi)審會計第九頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。9崗位職責(zé)資金及往來帳項(xiàng)的管理固定資產(chǎn)、在建工程的管理部門內(nèi)部管理工作的質(zhì)量費(fèi)用控制及量化分析的質(zhì)量稅務(wù)管理及內(nèi)部審計質(zhì)量

籌措資金、合理安排資金的借貸和歸還；節(jié)約資金本錢負(fù)責(zé)公司財產(chǎn)保險與索賠負(fù)責(zé)本部門員工考評。第十頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。10管理組主管績效考核指標(biāo)第十一頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。11崗位職責(zé)?

審核費(fèi)用報銷單據(jù)的正確性和合法性，進(jìn)行相關(guān)的帳務(wù)處理；收集整理工程合同，審核工程預(yù)付款，進(jìn)行在建工程和固定資產(chǎn)的管理和核算；工程預(yù)付款每月和工程部進(jìn)行核對確認(rèn)；

每月正確計提固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用。定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)檢查；

每季進(jìn)行費(fèi)用的分析，及時提供費(fèi)用分析報告；協(xié)助裝訂會計憑證；關(guān)聯(lián)公司的帳務(wù)核對；負(fù)責(zé)資金小組的工作質(zhì)量。第十二頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。12資金小組組長績效考核標(biāo)準(zhǔn)第十三頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。13崗位職責(zé)?

負(fù)責(zé)銀行收支業(yè)務(wù)，每月編制銀行余額調(diào)節(jié)表，查明未達(dá)帳項(xiàng)的原因；

負(fù)責(zé)編制和報送資金日報表，每日與銀行進(jìn)行核對，查找差異原因；保證每筆付款業(yè)務(wù)的正確性和及時性；負(fù)責(zé)銀行業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理；

及時催辦借出的支票和預(yù)付貨款的結(jié)算，每月和相關(guān)部門進(jìn)行核對確認(rèn)；做好與各部門和客戶的溝通。第十四頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。14銀行會計績效考核指標(biāo)第十五頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。157.04出納（費(fèi)用報銷）崗位職責(zé)

嚴(yán)格執(zhí)行公司現(xiàn)金管理制度，負(fù)責(zé)報銷單據(jù)的審核和報銷；協(xié)助油、粕、飼料等現(xiàn)金銷售業(yè)務(wù)的收款；花生米等農(nóng)副產(chǎn)品付款的復(fù)核；備用金的核對和催收管理；

做好現(xiàn)金日記帳，保證現(xiàn)金庫存帳實(shí)相符。第十六頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。16出納（費(fèi)用報銷）績效考核指標(biāo)第十七頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。177.05核算小組組長（榨油、油脂、飼料）崗位職責(zé)

評審購銷合同，審核合同條款、采購發(fā)票的正確性和標(biāo)準(zhǔn)性；本組全部會計業(yè)務(wù)憑證的正確性審核；

監(jiān)督往來帳款核算的正確性，帳款核對和帳款催收；

審核費(fèi)用發(fā)生的合理性，審核費(fèi)用歸集及分配是否正確；審核各種本錢類報表編制的準(zhǔn)確性；

組織和參與存貨盤點(diǎn)，寫出差異分析報告，報批后及時處理差異；

積累本錢分析資料，寫出具有指導(dǎo)意義的本錢分析報告；

做好月度利潤預(yù)測，定期進(jìn)行分車間(廠)盈虧分析。第十八頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。18核算小組組長績效考核指標(biāo)第十九頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。19

協(xié)助組長進(jìn)行銷售、購銷合同評審，根據(jù)銷售合同，審核銷售單據(jù)的數(shù)量、單價、金額是否正確；

審核銷售退回、銷售折讓(質(zhì)量賠償)手續(xù)是否齊全，合理損耗負(fù)擔(dān)是否正確；收入確認(rèn)及時，核算銷售收入準(zhǔn)確無誤；審核發(fā)票開具的合規(guī)性，有無重開和虛開；

根據(jù)信用額度控制應(yīng)收帳款，做好應(yīng)收帳款的分析；

每月核對和檢查營業(yè)廳發(fā)貨臺帳記錄的正確性；與賒銷客戶核對往來帳，保證帳實(shí)相符。第二十頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。20銷售核算會計績效考核指標(biāo)第二十一頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。21?原材料采購業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理；原材料費(fèi)用的歸集和分配；制造費(fèi)用的審核、歸集和分配；人工費(fèi)用的審核、歸集和分配；其他材料費(fèi)用的審核、歸集和分配；

原材料、包裝物、產(chǎn)成品的庫存盤點(diǎn)，編制盤點(diǎn)表；及時準(zhǔn)確編制本錢核算報表。第二十二頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。22本錢核算會計績效考核指標(biāo)第二十三頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。23

負(fù)責(zé)審核和核算備品備件、輔助材料、燃料的采購本錢；審核生產(chǎn)領(lǐng)料單據(jù)的正確性和合規(guī)性；組織材料庫存盤點(diǎn)，提交盤點(diǎn)報告；

年末評價輔助材料庫存價值的合理性，并向領(lǐng)導(dǎo)提出調(diào)整庫存的合理化建議。

歸集分配材料費(fèi)用，每月核對物流與總帳到達(dá)帳帳相符。?第二十四頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。24材料會計績效考核指標(biāo)第二十五頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。25負(fù)責(zé)營業(yè)大廳工作秩序和人員的管理；負(fù)責(zé)大廳發(fā)貨控制的監(jiān)督和管理；

負(fù)責(zé)大廳現(xiàn)金收款的管理和保證現(xiàn)金平安；

負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查發(fā)貨臺帳及各種單據(jù)的傳遞，及時發(fā)現(xiàn)工作中的問題；不斷提高大廳會計工作質(zhì)量和效勞質(zhì)量。

做好與相關(guān)部門及客戶的溝通與協(xié)調(diào)工作。第二十六頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。26營業(yè)廳主管績效考核指標(biāo)第二十七頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。27

負(fù)責(zé)合同的管理，根據(jù)合同控制發(fā)貨數(shù)量、價格；審核銷售單據(jù)的正確性，手續(xù)是否齊全；

正確登記發(fā)貨臺帳，及時與客戶及銷售會計核對帳款的準(zhǔn)確性；

負(fù)責(zé)其他有關(guān)銷售資金帳目的登記和與業(yè)務(wù)部門核對準(zhǔn)確。第二十八頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。28票務(wù)會計績效考核指標(biāo)第二十九頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。29負(fù)責(zé)現(xiàn)銷方式的現(xiàn)金收款工作；審核銷售單據(jù)的正確性，手續(xù)是否齊全；

現(xiàn)金收款每天及時存入銀行，保證現(xiàn)金平安；銷售單據(jù)的結(jié)轉(zhuǎn)準(zhǔn)確及時；負(fù)責(zé)農(nóng)產(chǎn)品收購付款工作。第三十頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。30結(jié)算員績效考核指標(biāo)（加評估標(biāo)準(zhǔn)）第三十一頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。31公司各部門費(fèi)用報銷審核。審核各稅種稅額計提的準(zhǔn)確性。

負(fù)責(zé)公司稅務(wù)申報及國稅、地稅方面的日常溝通。學(xué)習(xí)研究國家稅收政策法規(guī)。負(fù)責(zé)部門衛(wèi)生檢查。監(jiān)督本小組的工作質(zhì)量。

負(fù)責(zé)本部門與人力資源部相關(guān)事務(wù)的上傳下達(dá)。第三十二頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。32內(nèi)審小組組長績效考核指標(biāo)第三十三頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。33編制和報送各部門的量化考核表。

做好各部門量化費(fèi)用升降原因的分析工作，及時上報分析報告。負(fù)責(zé)本部績效考核工作的統(tǒng)計。協(xié)調(diào)提供有關(guān)部門需要的績效考核數(shù)據(jù)。負(fù)責(zé)財務(wù)檔案的接收、整理、歸檔、保管。第三十四頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。34考評會計績效考核指標(biāo)第三十五頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。35?負(fù)責(zé)公司及分支機(jī)構(gòu)的帳務(wù)審核。每月出具公司帳務(wù)審核報告。

負(fù)責(zé)理順內(nèi)部會計基礎(chǔ)工作和會計崗位技術(shù)培訓(xùn)。學(xué)習(xí)、研究會計政策法規(guī)，提出具有提高會計工作質(zhì)量的建議。第三十六頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。36內(nèi)審會計績效考核指標(biāo)第三十七頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。37八、部門績效考核評估標(biāo)準(zhǔn)考核月份：

年部門績效考核表考核時間：

年

月

日

考核者簽名：第三十八頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。38第三十九頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。398.01部門副職（核算組主管）第四十頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。408.02管理主管第四十一頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。418.03資金小組組長第四十二頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。42第四十三頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。438.05

出納第四十四頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。44銷售會計第四十五頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。45材料會計績效評估標(biāo)準(zhǔn)第四十六頁，編輯于星期六：二點(diǎn)二十五分。468.06本錢會計（核算小組組長）第四十七頁，編輯于星期