銀行防范和化解風險預案

書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟。書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟。第第頁銀行防范和化解風險預案第一章

總則

第一條

為防范和化解xxxxx銀行有限責任公司（以下簡稱本行）風險，落實有關崗位和人員的責任，促進本行平穩(wěn)運行與健康發(fā)展，改進和加強本行對“三農(nóng)”、對社區(qū)的服務，維護正常秩序和日常平安，特制定本預案。

第二條

防范和化解本行風險，遵循“自我救助為主、外部扶持為輔”的原則，按照“一般性本行自主防范并解決；必要時有條件調(diào)劑自己緩解臨時支付風險；當?shù)卣婪ü芾?。組織有關部門防范和處置風險；業(yè)務監(jiān)管機關承擔監(jiān)管責任，適時予以有代價的政策扶持”的思路，落實好各方責任。

第三條

防范和化解本行風險，實行董事長負責制，分別制定并落實正常的持續(xù)性發(fā)展措施、治理性的整改與救助措施或處置性的整頓與后備退出措施。

第二章

風險類別與防范處置措施

第四條

本行經(jīng)營管理中的風險按照成因與表現(xiàn)形式，主要劃分為以下種類：

一、支付風險，也稱流動性風險。指本行因資產(chǎn)流動性不足或其他突發(fā)事件而導致不能正常對外支付，導致銀行信譽受損，并可能引發(fā)擠兌風波，危及區(qū)域內(nèi)金融平穩(wěn)運行。

二、操作風險。本行由于內(nèi)部控制失效及法人治理結(jié)構不完善，導致業(yè)務操作中出現(xiàn)越權、失誤、帳外經(jīng)營等種種違規(guī)甚至違法現(xiàn)象，使本行蒙受損失。

三、道德風險。指因主要負責人或員工在經(jīng)營管理中的隱瞞、欺詐、挪用和盜用資金、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、內(nèi)外勾結(jié)等惡意經(jīng)營行為給本行造成損失的風險。

四、市場風險。由于市場波動和變化，本行資產(chǎn)業(yè)務可能面臨損失的危險。

五、信貸風險。因借款人或交易對方未能履行償債責任而面臨的風險。

第五條

支付風險的防范與化解

一、本行經(jīng)營班子嚴格頭寸管理，做好對定期存款到期日統(tǒng)計分析，分析活期存款支付情況，匡算好資金頭寸，留足備付金，確保正常支付，并制定支付風險處置預案；嚴格執(zhí)行資產(chǎn)負債比例指標管理，認真分析業(yè)務變化情況與發(fā)展趨勢，促使資產(chǎn)與負債總量均衡、結(jié)構對稱、比例合理，保證自身經(jīng)營的效益性、安全性、流動性；一旦出現(xiàn)支付困難，應立即啟動支付風險處置預案，落實自救措施，同時向當?shù)卣捅O(jiān)管機構報告。

二、本行監(jiān)事要切實發(fā)揮職能作用，加強對本行支付能力的監(jiān)控指導和監(jiān)督其保持合理的資產(chǎn)流動性。

三、內(nèi)審崗位必須加強對本行的非現(xiàn)場監(jiān)管，重點強化對支付能力的監(jiān)控。建立并落實支付風險預警報告制度，隨時匡算備付率，未達到法定備付率規(guī)定的要及時向直接監(jiān)管機構上報支付預警報告，監(jiān)管機構應及時提出處置意見。對確屬臨時性資金短缺的，應申請動用存款準備金予以支持，對釀成區(qū)域性、系統(tǒng)性支付危機的，本行應查處有關責任人，并實施責任追究。

第六條

操作風險和道德風險的防范與化解

一、本行強化約束機制，完善法人治理結(jié)構。按照“自主經(jīng)營、自我約束、自我發(fā)展、自擔風險”的“四自”原則，建立健全激勵約束機制，自覺完善信貸管理、會計財務、風險控制等內(nèi)控制度，重點規(guī)范一線業(yè)務崗位的工作流程和操作標準，確保各崗位責任落實，相互制衡，切實防范操作風險；健全和完善法人治理，落實決策權、經(jīng)營權、監(jiān)督權的相對獨立與相互制約；實行員工競聘上崗；重視對職工的思想道德教育，加強業(yè)務操作培訓和法律法規(guī)及專業(yè)知識教育。

二、本行健全和完善各項內(nèi)控制度，加大對內(nèi)控制度建立與執(zhí)行情況的檢查力度；注意操作崗位輪換與交流，按照條件和程序選舉聘任并引進人才。董事長、行長、監(jiān)事職位分設；發(fā)揮內(nèi)部稽核作用，嚴格執(zhí)行對銀行主要負責人和會計、財務、信貸等重要崗位的離任、離崗審計與稽核，從眼查處違規(guī)違紀行為；組織好對全體職工的教育培訓，做好思想政治工作，保持隊伍思想穩(wěn)定，努力提高隊伍的政治、道德、業(yè)務素質(zhì)。

三、內(nèi)審要充分發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)管的分析預警作用，落實人員加強內(nèi)控制度建立與執(zhí)行情況的現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)有違規(guī)行為或存在風險隱患的，提出限期整改的措施和要求，并對整改情況進行跟蹤檢查。對已出現(xiàn)的風險，應建議并督促對責任人進行依法處置。對違規(guī)經(jīng)營的要按照有關規(guī)定及時查處，觸犯法律的移送司法機關追究法律責任。

第七條

市場風險和信貸風險的防范與化解

一、本行要根據(jù)隆昌經(jīng)濟運行與增量資金來源情況，合理調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構特別是信貸結(jié)構，堅持依法審慎經(jīng)營。遵守銀行業(yè)監(jiān)管機關的審慎監(jiān)管比例及監(jiān)管法規(guī)和政策要求，堅持服務“三農(nóng)”和社區(qū)及縣域經(jīng)濟發(fā)展的實際需要出發(fā)，拓寬服務領域、創(chuàng)新服務品種、增加服務手段，增強和完善服務功能。積極建立客戶信用檔案，對客戶開展動態(tài)，科學的授信，促進信貸資金的有效、安全運用，防止信貸資金向行業(yè)、個別貸款戶和關聯(lián)客戶的集中。建立“分類管理、分別授權、職責明確、程序清晰、責任落實”的授信體系。規(guī)范開辦農(nóng)戶及小企業(yè)的小額信用貸款和聯(lián)保貸款。推廣發(fā)起銀行的信貸經(jīng)營與管理好經(jīng)驗，并結(jié)合隆昌經(jīng)濟運行實際，進行積極創(chuàng)新。明確執(zhí)行各級授信權限、額度、程序。落實貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查、到期清收、風險分類、計提撥備、資產(chǎn)保全、依法起訴、損失彌補、責任追究等制度。實施貸款責任追究制度，對超越審慎監(jiān)管比例、跨地區(qū)貸款、貸款逆程序操作、匿名貸款、貸款手續(xù)不齊、合同要素不全、轉(zhuǎn)移用途等違規(guī)的責任人，根據(jù)損失大小予以經(jīng)濟、行政處罰，直至追究法律責任。

二、本行經(jīng)營班子要高度重視職能部門和營業(yè)機構的業(yè)務指導與監(jiān)督檢查，發(fā)揮好技術保障與操作指導職能。加大對各個崗位、職能機構的稽核檢查力度，對資金運用、成本管理等加強監(jiān)測、檢查、指導和引導，合理調(diào)整信貸投向與結(jié)構，促進本行增加盈利能力。

三、內(nèi)審應積極引導和監(jiān)控為“三農(nóng)”服務、為縣域服務的宗旨，對全行資金運用和成本管理給予及時的政策咨詢與指導。按旬監(jiān)控，按月收集、整理、分析，并向監(jiān)管機關報送有關報表資料，對經(jīng)營指標出現(xiàn)異常變化的需配合接受現(xiàn)場檢查，制定出處置措施，及時化解潛在風險。

第三章

防范與處置風險責任

第八條

本行在風險防范和處置工作中的責任

一、本行的責任

1、董事長、經(jīng)營班子承擔風險防范與處置領導工作，董事長對銀行承擔基本規(guī)章制度缺失的責任，行長對銀行承擔經(jīng)營管理責任。

2、董事長的責任。檢查銀行經(jīng)營班子風險防范及處置預案制定與落實情況；抽查職能部門是否按風險處置預案開展工作；督促經(jīng)營班子、監(jiān)事及時查處人員違規(guī)問題；對自身難以控制和化解的風險，及時報告直接監(jiān)管機關和有關部門。

3、行長的責任：堅持服務“三農(nóng)”、服務縣域經(jīng)濟宗旨，嚴格執(zhí)行國家經(jīng)濟金融政策，堅持勤儉辦行、依法經(jīng)營；嚴格按照有關法律法規(guī)要求，健全本行各項內(nèi)控制度和業(yè)務操作程序；檢查職能部門工作責任落實及職責履行情況；組織對報表、資料分析預測，并提出預防性措施，防范風險產(chǎn)生；重點監(jiān)控高風險崗位，控制風險隱患；組織有關職能部門對高風險崗位、部門和高風險資產(chǎn)及時制定處置措施并實施；

4、本行職能部門責任。組織部門職工按工作崗位職責要求，開展防范、處置風險的具體工作；監(jiān)控并分析報表、資料，加強財務核算、成本管理、盈虧分析、風險識別、趨勢判斷，對可疑現(xiàn)象深入分析，提出處置建議，向行長和董事長報告；做好對業(yè)務經(jīng)營、業(yè)務操作的督查；在本職范圍內(nèi)，切實履行防范和處置風險責任，避免失職、瀆職和違規(guī)、違法。

二、本行營業(yè)機構責任

1、本行部門負責人為單位的風險防范與處置第一責任人，承擔經(jīng)營管理責任。

2、營業(yè)機構的負責人責任。執(zhí)行本行領導、經(jīng)營班子的決議和決定，嚴格執(zhí)行國家經(jīng)濟金融政策，堅持勤儉辦行、依法經(jīng)營；嚴格按照有關法律法規(guī)和上級要求，規(guī)范各項內(nèi)控制度和業(yè)務操作程序；檢查職工履行崗位職責與完成工作質(zhì)量情況；分析報表、資料，主動防范風險，發(fā)現(xiàn)異常情況及時向上級和監(jiān)管機關報告；組織職工自主處置突發(fā)風險，消除風險隱患；確保報表和資料信息的真實性、準確性。

3、職工處置風險責任。勤勉工作，遵紀守法，規(guī)范操作，熱忱服務，抵制違法，檢舉非法，忠誠事業(yè)，恪盡職守。

第九條

爭取黨政支持，防范化解和處置風險

本行一旦出現(xiàn)自身不可抗拒于防范的風險，在自身積極應對風險的同時，即在出險的工作日或發(fā)案的第一時間報告監(jiān)管部門和隆昌黨政有關負責人。及時控制風險，避免事態(tài)擴展，發(fā)揮地方黨政在領導防范和處置風險方面的責任。本行積極配合有關部門防范和處置風險，維護社會穩(wěn)定；爭取黨政支持，打擊逃廢債，查處銀行案件，建立良好的社會信用環(huán)境，維護農(nóng)村金融秩序穩(wěn)定。

第十條

爭取監(jiān)管部門支持，防范和處置風險

1、本行一旦出險，即在第一時間和營業(yè)工作日內(nèi)報告銀行業(yè)監(jiān)管機構和中國人民銀行隆昌縣支行。爭取銀行業(yè)監(jiān)管部門和中國人民銀行幫助處置風險，預防風險擴散，防范區(qū)域性風險。

2、配合監(jiān)管機構落實風險防范與處之責任。組織各職能部門按風險處置預案要求履行配合監(jiān)管機構的工作職責，按照監(jiān)管要求落實風險防范與處置的具體責任；配合依法開展的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測，做好信息統(tǒng)計和風險評估；落實監(jiān)管對異常情況和風險隱患提出的預防性、警示性、處置性措施，并實施跟蹤匯報；接受監(jiān)管部門約見，采取具體的風險處置性措施，確保措施到位，整改到位；配合監(jiān)管機構查處違規(guī)違法經(jīng)營，懲處惡性競爭，維護金融秩序；配合監(jiān)管部門督促落實所有者、經(jīng)營者、管理者、負債者、責任人的責任，確保銀行的整改到位；配合監(jiān)管部門向地方黨政提供監(jiān)管數(shù)據(jù)及有關信息，對風險提出預警，共同主動處置風險，接受協(xié)調(diào)解決突發(fā)事件；配合懲治虛假信息，確保數(shù)據(jù)真實。

第四章

信息反饋

第十一條

本行主動建立有效的信息溝通機制，加強信息反饋和溝通，以確保及時研究和解決各種突發(fā)事件，排除風險隱患。

第十二條

信息反饋的基本途徑與主要形式。電話、信息專報、報表、公文幾種形式。對突發(fā)事件采取及時電話通報、事后補充書面正式報告；對于一般信息和報表，主要采取電子文檔方式報送；非緊急性的請示、報告，通過日常公文程序處理。

第十三條

建立信息的“雙線”反饋機制。本行對突發(fā)事件、案件等重大風險，確保在8小時內(nèi)電話報告直接監(jiān)管機關和中國人民銀行。對可能危及金融安全和社會穩(wěn)定的重大問題，立即報告當?shù)攸h政；配合隆昌縣監(jiān)管辦事處按照風險處置的意見，抓好落實，并將落實情況報告上級監(jiān)管機關。

本行的風險緊急請示與應對爭取在兩個工作日內(nèi)得到回復與應對，并作出進一步的風險防范和處置。在風險處置完畢的10個工作日，將事態(tài)與風險處置結(jié)果報監(jiān)管部門，抄送地方黨政有關方面。

第五章

附則

第十四條

本預案適用于防范和處置本行的風險。第十五條

本預案由xxxxx銀行負責解釋和修改。第十六條

本預案處文發(fā)之日起生效。

第二篇：防范和化解風險預案1隆昌興隆村鎮(zhèn)銀行

西昌金信村鎮(zhèn)銀行有限責任公司

防范和化解風險預案

第一章總則

第一條

為防范和化解西昌金信村鎮(zhèn)銀行有限責任公司（以下簡稱本行）風險，落實有關崗位和人員的責任，促進本行平穩(wěn)運行與健康發(fā)展，改進和加強本行對“三農(nóng)”、對社區(qū)的服務，維護正常秩序和日常平安，特制定本預案。

第二條

防范和化解本行風險，遵循“自我救助為主、外部扶持為輔”的原則，按照“一般性本行自主防范并解決；必要時有條件調(diào)劑自己緩解臨時支付風險；當?shù)卣婪ü芾?。組織有關部門防范和處臵風險；業(yè)務監(jiān)管機關承擔監(jiān)管責任，適時予以有代價的政策扶持”的思路，落實好各方責任。

第三條

防范和化解本行風險，實行董事長負責制，分別制定并落實正常的持續(xù)性發(fā)展措施、治理性的整改與救助措施或處臵性的整頓與后備退出措施。

第二章風險類別與防范處臵措施

第四條

本行經(jīng)營管理中的風險按照成因與表現(xiàn)形式，主要劃分為以下種類：

隆昌興隆村鎮(zhèn)銀行

一、支付風險，也稱流動性風險。指本行因資產(chǎn)流動性不足或其他突發(fā)事件而導致不能正常對外支付，導致銀行信譽受損，并可能引發(fā)擠兌風波，危及區(qū)域內(nèi)金融平穩(wěn)運行。

二、操作風險。本行由于內(nèi)部控制失效及法人治理結(jié)構不完善，導致業(yè)務操作中出現(xiàn)越權、失誤、帳外經(jīng)營等種種違規(guī)甚至違法現(xiàn)象，使本行蒙受損失。

三、道德風險。指因主要負責人或員工在經(jīng)營管理中的隱瞞、欺詐、挪用和盜用資金、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、內(nèi)外勾結(jié)等惡意經(jīng)營行為給本行造成損失的風險。

四、市場風險。由于市場波動和變化，本行資產(chǎn)業(yè)務可能面臨損失的危險。

五、信貸風險。因借款人或交易對方未能履行償債責任而面臨的風險。

第五條支付風險的防范與化解

一、本行經(jīng)營班子嚴格頭寸管理，做好對定期存款到期日統(tǒng)計分析，分析活期存款支付情況，匡算好資金頭寸，留足備付金，確保正常支付，并制定支付風險處臵預案；嚴格執(zhí)行資產(chǎn)負債比例指標管理，認真分析業(yè)務變化情況與發(fā)展趨勢，促使資產(chǎn)與負債總量均衡、結(jié)構對稱、比例合理，保證自身經(jīng)營的效益性、安全性、流動性；一旦出現(xiàn)支付困難，應立即啟動支付風險處臵預案，落實自救措施，同時向當?shù)卣捅O(jiān)管機構報告。

二、本行監(jiān)事要切實發(fā)揮職能作用，加強對本行支付能力的

隆昌興隆村鎮(zhèn)銀行

監(jiān)控指導和監(jiān)督其保持合理的資產(chǎn)流動性。

三、內(nèi)審崗位必須加強對本行的非現(xiàn)場監(jiān)管，重點強化對支付能力的監(jiān)控。建立并落實支付風險預警報告制度，隨時匡算備付率，未達到法定備付率規(guī)定的要及時向直接監(jiān)管機構上報支付預警報告，監(jiān)管機構應及時提出處臵意見。對確屬臨時性資金短缺的，應申請動用存款準備金予以支持，對釀成區(qū)域性、系統(tǒng)性支付危機的，本行應查處有關責任人，并實施責任追究。

第六條操作風險和道德風險的防范與化解

一、本行強化約束機制，完善法人治理結(jié)構。按照“自主經(jīng)營、自我約束、自我發(fā)展、自擔風險”的“四自”原則，建立健全激勵約束機制，自覺完善信貸管理、會計財務、風險控制等內(nèi)控制度，重點規(guī)范一線業(yè)務崗位的工作流程和操作標準，確保各崗位責任落實，相互制衡，切實防范操作風險；健全和完善法人治理，落實決策權、經(jīng)營權、監(jiān)督權的相對獨立與相互制約；實行員工競聘上崗；重視對職工的思想道德教育，加強業(yè)務操作培訓和法律法規(guī)及專業(yè)知識教育。

二、本行健全和完善各項內(nèi)控制度，加大對內(nèi)控制度建立與執(zhí)行情況的檢查力度；注意操作崗位輪換與交流，按照條件和程序選舉聘任并引進人才。董事長、行長、監(jiān)事職位分設；發(fā)揮內(nèi)部稽核作用，嚴格執(zhí)行對銀行主要負責人和會計、財務、信貸等重要崗位的離任、離崗審計與稽核，從眼查處違規(guī)違紀行為；組織好對全體職工的教育培訓，做好思想政治工作，保持隊伍思想

隆昌興隆村鎮(zhèn)銀行

穩(wěn)定，努力提高隊伍的政治、道德、業(yè)務素質(zhì)。

三、內(nèi)審要充分發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)管的分析預警作用，落實人員加強內(nèi)控制度建立與執(zhí)行情況的現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)有違規(guī)行為或存在風險隱患的，提出限期整改的措施和要求，并對整改情況進行跟蹤檢查。對已出現(xiàn)的風險，應建議并督促對責任人進行依法處臵。對違規(guī)經(jīng)營的要按照有關規(guī)定及時查處，觸犯法律的移送司法機關追究法律責任。

第七條市場風險和信貸風險的防范與化解

一、本行要根據(jù)隆昌經(jīng)濟運行與增量資金來源情況，合理調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構特別是信貸結(jié)構，堅持依法審慎經(jīng)營。遵守銀行業(yè)監(jiān)管機關的審慎監(jiān)管比例及監(jiān)管法規(guī)和政策要求，堅持服務“三農(nóng)”和社區(qū)及縣域經(jīng)濟發(fā)展的實際需要出發(fā)，拓寬服務領域、創(chuàng)新服務品種、增加服務手段，增強和完善服務功能。積極建立客戶信用檔案，對客戶開展動態(tài)，科學的授信，促進信貸資金的有效、安全運用，防止信貸資金向行業(yè)、個別貸款戶和關聯(lián)客戶的集中。建立“分類管理、分別授權、職責明確、程序清晰、責任落實”的授信體系。規(guī)范開辦農(nóng)戶及小企業(yè)的小額信用貸款和聯(lián)保貸款。推廣發(fā)起銀行的信貸經(jīng)營與管理好經(jīng)驗，并結(jié)合隆昌經(jīng)濟運行實際，進行積極創(chuàng)新。明確執(zhí)行各級授信權限、額度、程序。落實貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查、到期清收、風險分類、計提撥備、資產(chǎn)保全、依法起訴、損失彌補、責任追究等制度。實施貸款責任追究制度，對超越審慎監(jiān)管比例、跨地區(qū)貸款、貸款

隆昌興隆村鎮(zhèn)銀行

逆程序操作、匿名貸款、貸款手續(xù)不齊、合同要素不全、轉(zhuǎn)移用途等違規(guī)的責任人，根據(jù)損失大小予以經(jīng)濟、行政處罰，直至追究法律責任。

二、本行經(jīng)營班子要高度重視職能部門和營業(yè)機構的業(yè)務指導與監(jiān)督檢查，發(fā)揮好技術保障與操作指導職能。加大對各個崗位、職能機構的稽核檢查力度，對資金運用、成本管理等加強監(jiān)測、檢查、指導和引導，合理調(diào)整信貸投向與結(jié)構，促進本行增加盈利能力。

三、內(nèi)審應積極引導和監(jiān)控為“三農(nóng)”服務、為縣域服務的宗旨，對全行資金運用和成本管理給予及時的政策咨詢與指導。按旬監(jiān)控，按月收集、整理、分析，并向監(jiān)管機關報送有關報表資料，對經(jīng)營指標出現(xiàn)異常變化的需配合接受現(xiàn)場檢查，制定出處臵措施，及時化解潛在風險。

第三章防范與處臵風險責任

第八條本行在風險防范和處臵工作中的責任

一、本行的責任

1、董事長、經(jīng)營班子承擔風險防范與處臵領導工作，董事長對銀行承擔基本規(guī)章制度缺失的責任，行長對銀行承擔經(jīng)營管理責任。

2、董事長的責任：檢查銀行經(jīng)營班子風險防范及處臵預

隆昌興隆村鎮(zhèn)銀行

案制定與落實情況；抽查職能部門是否按風險處臵預案開展工作；督促經(jīng)營班子、監(jiān)事及時查處人員違規(guī)問題；對自身難以控制和化解的風險，及時報告直接監(jiān)管機關和有關部門。

3、行長的責任：堅持服務“三農(nóng)”、服務縣域經(jīng)濟宗旨，嚴格執(zhí)行國家經(jīng)濟金融政策，堅持勤儉辦行、依法經(jīng)營；嚴格按照有關法律法規(guī)要求，健全本行各項內(nèi)控制度和業(yè)務操作程序；檢查職能部門工作責任落實及職責履行情況；組織對報表、資料分析預測，并提出預防性措施，防范風險產(chǎn)生；重點監(jiān)控高風險崗位，控制風險隱患；組織有關職能部門對高風險崗位、部門和高風險資產(chǎn)及時制定處臵措施并實施；

4、本行職能部門責任。組織部門職工按工作崗位職責要求，開展防范、處臵風險的具體工作；監(jiān)控并分析報表、資料，加強財務核算、成本管理、盈虧分析、風險識別、趨勢判斷，對可疑現(xiàn)象深入分析，提出處臵建議，向行長和董事長報告；做好對業(yè)務經(jīng)營、業(yè)務操作的督查；在本職范圍內(nèi)，切實履行防范和處臵風險責任，避免失職、瀆職和違規(guī)、違法。

二、本行營業(yè)機構責任

1、本行部門負責人為單位的風險防范與處臵第一責任人，承擔經(jīng)營管理責任。

2、營業(yè)機構的負責人責任：執(zhí)行本行領導、經(jīng)營班子的決議和決定，嚴格執(zhí)行國家經(jīng)濟金融政策，堅持勤儉辦行、依法經(jīng)營；嚴格按照有關法律法規(guī)和上級要求，規(guī)范各項內(nèi)控制度和

隆昌興隆村鎮(zhèn)銀行

業(yè)務操作程序；檢查職工履行崗位職責與完成工作質(zhì)量情況；分析報表、資料，主動防范風險，發(fā)現(xiàn)異常情況及時向上級和監(jiān)管機關報告；組織職工自主處臵突發(fā)風險，消除風險隱患；確保報表和資料信息的真實性、準確性。

3、職工處臵風險責任。勤勉工作，遵紀守法，規(guī)范操作，熱忱服務，抵制違法，檢舉非法，忠誠事業(yè)，恪盡職守。

第九條

爭取黨政支持，防范化解和處臵風險

本行一旦出現(xiàn)自身不可抗拒于防范的風險，在自身積極應對風險的同時，即在出險的工作日或發(fā)案的第一時間報告監(jiān)管部門和隆昌黨政有關負責人。及時控制風險，避免事態(tài)擴展，發(fā)揮地方黨政在領導防范和處臵風險方面的責任。本行積極配合有關部門防范和處臵風險，維護社會穩(wěn)定；爭取黨政支持，打擊逃廢債，查處銀行案件，建立良好的社會信用環(huán)境，維護農(nóng)村金融秩序穩(wěn)定。

第十條

爭取監(jiān)管部門支持，防范和處臵風險

1、本行一旦出險，即在第一時間和營業(yè)工作日內(nèi)報告銀行業(yè)監(jiān)管機構和中國人民銀行隆昌縣支行。爭取銀行業(yè)監(jiān)管部門和中國人民銀行幫助處臵風險，預防風險擴散，防范區(qū)域性風險。

2、配合監(jiān)管機構落實風險防范與處之責任：組織各職能部門按風險處臵預案要求履行配合監(jiān)管機構的工作職責，按照監(jiān)管要求落實風險防范與處臵的具體責任；配合依法開展的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測，做好信息統(tǒng)計和風險評估；落實監(jiān)管對異常情

隆昌興隆村鎮(zhèn)銀行

況和風險隱患提出的預防性、警示性、處臵性措施，并實施跟蹤匯報；接受監(jiān)管部門約見，采取具體的風險處臵性措施，確保措施到位，整改到位；配合監(jiān)管機構查處違規(guī)違法經(jīng)營，懲處惡性競爭，維護金融秩序；配合監(jiān)管部門督促落實所有者、經(jīng)營者、管理者、負債者、責任人的責任，確保銀行的整改到位；配合監(jiān)管部門向地方黨政提供監(jiān)管數(shù)據(jù)及有關信息，對風險提出預警，共同主動處臵風險，接受協(xié)調(diào)解決突發(fā)事件；配合懲治虛假信息，確保數(shù)據(jù)真實。

第四章信息反饋

第十一條

本行主動建立有效的信息溝通機制，加強信息反饋和溝通，以確保及時研究和解決各種突發(fā)事件，排除風險隱患。

第十二條

信息反饋的基本途徑與主要形式。電話、信息專報、報表、公文幾種形式。對突發(fā)事件采取及時電話通報、事后補充書面正式報告；對于一般信息和報表，主要采取電子文檔方式報送；非緊急性的請示、報告，通過日常公文程序處理。

第十三條

建立信息的“雙線”反饋機制。本行對突發(fā)事件、案件等重大風險，確保在8小時內(nèi)電話報告直接監(jiān)管機關和中國人民銀行。對可能危及金融安全和社會穩(wěn)定的重大問題，立即報告當?shù)攸h政；配合隆昌縣監(jiān)管辦事處按照風險處臵的意

隆昌興隆村鎮(zhèn)銀行

見，抓好落實，并將落實情況報告上級監(jiān)管機關。

本行的風險緊急請示與應對爭取在兩個工作日內(nèi)得到回復與應對，并作出進一步的風險防范和處臵。在風險處臵完畢的10個工作日，將事態(tài)與風險處臵結(jié)果報監(jiān)管部門，抄送地方黨政有關方面。

第五章附則

第十四條

本預案適用于防范和處臵本行的風險。第十五條

本預案由西昌金信村鎮(zhèn)銀行負責解釋和修改。

第十六條

本預案處文發(fā)之日起生效。

第三篇。防范和化解銀行金融風險的對策隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展不斷引向深入，銀行金融在國民經(jīng)濟運行中已處于舉足輕重的地位。當前銀行金融形勢總的來說是好的，促進了國民經(jīng)濟適度、健康發(fā)展；但近年來積聚起來的銀行金融風險正逐步暴露出來，不僅制約著銀行金融業(yè)的健康發(fā)展，而且有可能危及經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定的全局，成為亟待解決的重大經(jīng)濟問題之一。

一、當前銀行金融風險的表現(xiàn)形式

從近年來已暴露出來的銀行金融風險隱患來看，有以下幾種主要表現(xiàn)形式：

1信用風險。銀行業(yè)特別是國有商業(yè)銀行資產(chǎn)信貸質(zhì)量持續(xù)下降，成為當前最為突出的銀行金融風險。企業(yè)和個人逃廢銀行債務的現(xiàn)象仍然十分嚴重，有些借貸方甚至有錢還也不還。目前國有商業(yè)銀行的不良貸款逾期、呆滯、呆帳貸款占全部貸款的余額數(shù)超過20％。分地區(qū)看，不發(fā)達地區(qū)國有商業(yè)銀行的不良貸款率明顯高于發(fā)達地區(qū)，有的高達40％。據(jù)調(diào)查，今年以來，國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)信貸質(zhì)量仍在下降。特別是有許多地區(qū)銀行上報的不良貸款統(tǒng)計數(shù)據(jù)是經(jīng)過處理的，已將大量逾期貸款展期為正常貸款。實際統(tǒng)計數(shù)字還要大。信貸資產(chǎn)質(zhì)量不斷下降的另一表現(xiàn)是，國有商業(yè)銀行應收未收利息數(shù)額大量增加，目前累計達數(shù)千億元。

2流動性風險。主要體現(xiàn)在銀行業(yè)對客戶提取現(xiàn)金的支付能力不足。目前國有商業(yè)銀行的流動性風險雖未顯現(xiàn)，但潛在的支付困難因素日益增多，當前主要集中在中小銀行金融機構上，一些城鄉(xiāng)信用社因管理不善，不良貸款率高，隨時都會出現(xiàn)支付困難。

3財務風險。主要表現(xiàn)在國有商業(yè)銀行資本金嚴重不足和經(jīng)營利潤虛盈實虧兩方面。目前國有商業(yè)銀行資本充足率不足6％，已經(jīng)低于8％的國際最低標準。由于銀行的資產(chǎn)增長速度大大高于其資本的增長速度，資本充足率還將繼續(xù)下降。另一方面，自1993年以來，財務制度將巨額的銀行應收未收利息作為收入來反映，造成部分銀行虛盈實虧。資本金比例過低和經(jīng)營上的虛盈實虧，導致國有商業(yè)銀行抗風險能力每況愈下。

4市場風險。主要是由于證券市場不規(guī)范和銀行金融市場秩序混亂引發(fā)的種種風險。股市風險尤為突出，估計目前股市資金約有40000多億元，有2021多萬股民參與炒股。有相當一部分新股民渴望在短期內(nèi)致富，投資風險意識不足，盲目投機行為嚴重。一些企業(yè)和機構存在乘機撈一把的僥幸心理，將大量銀行信貸資金投入股市，加大股市泡沫成分，危及銀行信貸資金安全，不少外資通過資金拆借紛紛進入股市，加劇了股市波動。部分上市公司乘機配股送股，使個股價格不真實地拔高上揚，給股市波動埋下了隱患。企業(yè)債券清償風險也不容忽視。近年來國家計委、人民銀行計劃內(nèi)批準發(fā)行的企業(yè)債券，已經(jīng)或行將到期。由于企業(yè)效益不理想，不少企業(yè)無力償還到期債券，其中許多債券是由銀行金融機構擔?；虼戆l(fā)行，到期不能兌付時，往往要銀行金融機構墊付，企業(yè)經(jīng)營風險將轉(zhuǎn)化為銀行金融風險。此外，各種形式的亂集資、變相集資和企業(yè)內(nèi)部集資仍較普遍，大多數(shù)到期兌付困難，有可能引發(fā)社會動蕩。

5犯罪風險。銀行風險業(yè)是巨額貨幣資金的集散地，容易滋生經(jīng)濟犯罪，也是搶劫、詐騙等犯罪活動的重要目標。目前，經(jīng)濟越是發(fā)達地區(qū)銀行金融犯罪案件越多。犯罪分子內(nèi)外勾結(jié)，利用銀行承兌匯票、大額存單、信用證、保險單等進行資金詐騙。銀行反映，他們在貸款業(yè)務中普遍遇到“十假”，即假信用等級、假營業(yè)執(zhí)照、假貸款用途、假擔保、假貼現(xiàn)、假圖章、假財務報表、假承兌、假票據(jù)、假合同等，企圖詐騙銀行資金。有的犯罪分子利用高科技手段以假亂真，使銀行防不勝防。

二、當前我國銀行金融風險形成的原因

概括起來說，當前我國的銀行金融風險形成的原因主要有以下幾個方面：

一是企業(yè)融資渠道過于集中。我國企業(yè)融資的主渠道是銀行，融資方式以間接融資為主，企業(yè)融資渠道狹窄，融資方式單一，使金融風險主要集中在銀行。由于目前銀行以國有制為主，所以銀行風險及損失最終主要由國家承擔。歷史上每一次較大規(guī)模核銷吊帳貸款就是明顯的表現(xiàn)。

二是法律制度嚴重滯后，沒有用法律的形式來規(guī)范人們在銀行金融活動中的行為。筆者查閱了《全國人大常委會關于懲治破壞銀行金融秩序犯罪的決定》、《刑法》中關于銀行金融刑事犯罪專章和《商業(yè)銀行法》等相關金融法律文書，這些法律中只規(guī)定了對金融詐騙罪和內(nèi)部人員違法發(fā)放貸款造成嚴重損失的法律責任追究。還沒有哪一部法律規(guī)定了對借貸不還、惡意逃廢債行為實施法律追究的條文，政法部門的一些同志對此也深有同感。由于缺乏嚴厲的法律約束，從而客觀上讓一些人鉆了法律的空子，為其逃廢銀行債務提供了條件和可乘之機。并且由于法律制度嚴重滯后，造成銀行部門收貸、信息手段不硬，說話不響，缺乏可操作的強制措施。

三是地方保護主義嚴重。一些政府部門從狹隘的經(jīng)濟發(fā)展觀出發(fā)，偏袒甚至縱恿一些企業(yè)和個人逃廢債。一些銀行部門的同志反映，如今實在不愿意打官司，因為銀行部門一旦對借款人上訴，借款人從此再也不會理睬銀行部門收貸收息，你找上門，他說“你們找我干什么，找法院去?！边@樣就更增加了銀行收貸收息的難度和經(jīng)營成本，加大了信貸資產(chǎn)的風險。

四是信用法制觀念淡薄。一些企業(yè)法人或自然人對逃廢債和借貸不還，不以為恥，反以為榮，錯誤地認為：“銀行的錢是國家的，是婆婆的奶，大家都吮得?！庇腥艘蕴訌U、侵占銀行部門資金為榮，稱能從銀行貸到款的有手段，貸到款又不還款的有本事。有的人用銀行的貸款吃喝玩樂，嫖賭逍遙，購置固定資產(chǎn)和高檔豪華用品，將銀行的錢據(jù)為己有。

三、防范和化解銀行金融風險的對策

對當前出現(xiàn)的各種銀行金融風險問題必須引起高度重視，要堅決采取一系列防范和化解銀行金融風險的對策，用若干年時間逐步鏟除各種銀行金融風險的隱患，保證國民經(jīng)濟能夠持續(xù)、快速、健康地發(fā)展。

第一，要進一步建立健全銀行金融法律法規(guī)體系，逐步形成有法必依，違法必究，執(zhí)法必嚴的銀行金融規(guī)范化、法制化法制環(huán)境。建議人民銀行總行提請立法執(zhí)法機關將惡意逃廢債行為納入犯罪范疇調(diào)整，制定《銀行貸款法》、《合作銀行金融法》，或在《商業(yè)銀行法》、《刑法》關于銀行金融刑事犯罪專章中增加制裁、懲處、打擊懸空、逃廢、拖欠銀行債權行為的法律條款，明確借貸不還，肆意揮霍信貸資金，是侵占、貪污、挪用國家、集體財產(chǎn)的犯法行為，將追究法律刑事責任，以從法律上規(guī)范借貸行為，這是至關重要的。在訴訟時效方面，銀行信用也要像個人信用一樣，只要債權債務關系明確，就可以享有永久性的追索權，或者大幅度地放寬訴訟時效，以防止因銀行管理上的疏忽而造成的不必要損失。

第三，推行商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理和風險管理，同時保留必要的信貸規(guī)?？刂?，強化商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理，調(diào)整銀行資產(chǎn)結(jié)構，適當增加高流動性資產(chǎn)，大力發(fā)展商業(yè)票據(jù)業(yè)務，通過貼現(xiàn)再貼現(xiàn)等來增強銀行資金的流動性，促使資產(chǎn)負債期限結(jié)構趨于對稱。堅決抑制不良貸款的上升，一方面是堵，防止銀行債權的不正常流失，另一方面更要積極地疏導，研究使不良資產(chǎn)流動和化解的辦法。徹底清理和回收各商業(yè)銀行對大規(guī)模發(fā)放的貸款和私設帳外帳造成的不良貸款，降低國有商業(yè)銀行不良貸款的比例。在逐步增加商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理的同時，保持必要的信貸規(guī)?？刂疲剐刨J資金在銀行金融宏觀調(diào)控下活而有序地運轉(zhuǎn)。

第四，加在股票投資風險的宣傳力度與股市監(jiān)管力度，嚴密監(jiān)測股市走向，改善股票二級市場的管理辦法，積極防范股市風險，有關部門尤其是證券監(jiān)管部門以及券商、新聞媒介要加大股市投資風險的宣傳力度，提高人們的風險意識。證券監(jiān)管部門要嚴密監(jiān)測股市動態(tài)，及時引導股市合理走向。嚴把股票上市關，提高上市公司質(zhì)量，要對股票發(fā)行計劃管理建立更嚴格的監(jiān)管和制約機制。要研究和制定防止外資進入股市的有效辦法。要嚴密監(jiān)視股市動態(tài)，加大對市場違規(guī)者的處罰力度，對操縱市場行為、透支行為、內(nèi)幕交易行為要嚴厲查處，決不能姑息遷就。

第五，堅持實行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的原則。要完成國有商業(yè)銀行與少數(shù)信托投資公司、人民銀行與有關證券公司的脫鉤。嚴禁銀行資金進入股市。對于銀行用信貸資金拆借資金買賣股票及其他直接投資，通過占用銀行資金買賣股票和用銀行資金墊交股票交割清算資金的，一經(jīng)查處，要追究主要負責人的責任，嚴重的，要依法追究其刑事責任。嚴肅清理、糾正和查處證券經(jīng)營機構經(jīng)營銀行業(yè)務等違規(guī)行為，取締非法設立的銀行金融機構。

第六，繼續(xù)查處各類銀行金融機構的違規(guī)經(jīng)營和私設帳外帳，加強現(xiàn)金和儲戶帳戶的管理。對各類金融機構的違規(guī)經(jīng)營和私設帳外帳、謀取個人和團體利益嚴重的，要嚴肅查處負責人和經(jīng)手人員，構成犯罪的，要追究其刑事責任。地方政府不得干預銀行業(yè)務。為了減少現(xiàn)金投放，減少可能引發(fā)的違規(guī)犯法活動，必須建立大額現(xiàn)金提現(xiàn)備案、審批制。嚴格儲蓄帳戶管理，堅決推行儲蓄存款實名制。要按照《貸款通則》要求，檢查商業(yè)銀行對異地存貸款備案制的執(zhí)行情況。

第八，明確地方黨委、政府在維護金融秩序穩(wěn)定、優(yōu)化信用環(huán)境、防范金融風險方面應承擔的責任，要合力構造政府、銀行、企業(yè)“三合力”的新格局。政府要支持銀行依法收貸、收息，確保銀行自主選擇放款，促進解決抵押擔保登記手續(xù)復雜、收費高等問題，創(chuàng)造良好的金融環(huán)境，嚴格企業(yè)改制行為，堵塞企業(yè)逃廢銀行債務的債務和漏洞。

第四篇：金融風險的防范和化解金融風險的防范和化解

近年來，發(fā)生的世界性的金融危機，造成全球性的經(jīng)濟蕭條，給我國經(jīng)濟造成了巨大的損失，金融危機的發(fā)生主要是金融業(yè)存在的金融風險造成的。因此，在我國防范和化解金融風險非常必要。

一、金融風險的含義和基本特征

金融風險是指金融資本在經(jīng)營與交易過程中預期收益的不確定性，即投資人預期收益與實際收益的偏差。金融風險的存在對于經(jīng)濟和社會發(fā)展的危害巨大，它不但能使個別金融機構蒙受巨額損失，而且還可能破壞一個國家或地區(qū)，乃至世界經(jīng)濟秩序的穩(wěn)定，引發(fā)社會動蕩。對此，以前的墨西哥金融危機、巴林銀行倒閉，東南亞金融風波等都作了充分演示。在中國，金融體制改革是建立社會主義市場經(jīng)濟的核心工程，但由于處在特定的轉(zhuǎn)型時期，新的機制遠未健全，法律規(guī)范尚不完善，加之長期計劃體制的影響根深蒂固，個別市場主體在利益驅(qū)動下利用市場監(jiān)管和法律調(diào)控的疏漏，頻繁地進行違規(guī)操作，使中國金融業(yè)的風險隱患日漸凸現(xiàn)。

金融風險是以貨幣信用混亂為特征的風險，它不同于普通意義上的風險，具有一定的特征。正確地認識金融風險的特征，對于建立和完善金融風險的防范機制，加強金融風險的管理和控制，具有十分重要的意義。具體地說，金融風險最基本的特征主要有：

（一）客觀性

只要有金融活動存在，金融風險就不以人的意志為轉(zhuǎn)移而客觀存在。所謂無風險的金融活動在現(xiàn)實金融生活中是根本不存在的。

（二）隱蔽性

金融風險往往并非在金融危機爆發(fā)時才存在，金融活動本身的不確定性損失很可能因信用特點而一直為其表面所掩蓋著。這是由于：其一，因信用有借有還、存款此存彼取、貨款此還彼借，導致許多損失或不利因素為這種信用循環(huán)所掩蓋；其二，可能由通貨膨脹、借新還舊、貸款還息等形式來掩蓋銀行事實上的金融損失；第三，因銀行壟斷和政府干預或政府特權，使一些本已顯現(xiàn)的金融風險，被人為的行政壓抑所掩蓋。盡管隱蔽性可以在短暫時期內(nèi)為金融機構提供一些緩沖和彌補的機會，但是它終究不是金融防范和控制的有效機制。

（三）擴散性

金融風險不同于其他風險的一個最顯著特征是，金融機構的風險損失或失敗，不僅影響自身的生存和發(fā)展，更突出的是導致眾多的儲蓄者和投資者的損失或失敗，從而引起社會的動蕩。這就是金融風險的擴散性。

（四）加速性

金融風險一旦爆發(fā)，它不同于其他風險爆發(fā)只在既定范圍內(nèi)勻速變動，而是因風險失去信用基礎而加速變動。形成貸款循環(huán)困難和惡性循環(huán)。所以，一旦金融風險爆發(fā)，往往都伴隨著突發(fā)性、加速性，直到金融危機。充分認識金融風險加速性的特征，對于高度重視金融風險的社會危害性是非常必要的。

（五）可控性

盡管金融風險是客觀，但是金融風險是可控的。所謂金融風險的可控性，是指市場金融主體依一定的方法、制度可以對風險進行事前識別、預測，事中防范和事后的化解。正是因為金融風險是可控的，才使得建立健全現(xiàn)代金融制度具有現(xiàn)實意義。

二、對現(xiàn)代市場經(jīng)濟中金融風險的認識

近年來，國際金融市場風波迭起，因違規(guī)進行金融衍生交易、資本運作效益低下、金融詐騙發(fā)生頻繁且高科技化跨國化等而引發(fā)的金融風險案令世人震驚。各種金融動蕩的后果已不再僅局限于某個金融機構或國家，而且呈鎖鏈式傳遞或擴散，危害波及周邊地區(qū)至整個經(jīng)

濟區(qū)域。隨著世界金融貿(mào)易服務自由化的加快、金融創(chuàng)新工具的推陳出新而導致的傳統(tǒng)條件

下金融內(nèi)控制度與監(jiān)管制度的滯后，不能適應現(xiàn)代金融業(yè)飛速發(fā)展的需要的種種嚴重問題

性，已引起世界各國的高度重視，金融風險防范已成為國際性的共同課題。

在中國，目前反映出來的潛在金融風險隱患除了違規(guī)操作衍生交易、資產(chǎn)效益低下、呆

帳壞帳率偏高、金融詐騙嚴重等國際共同的金融風險外，還具有經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)軌時期的明顯特

點，如金融主體資格不健全、部分非銀行金融機構資本充足率偏低、金融機構設置布局不合

理而引發(fā)的過度同業(yè)競爭、銀行信貸資金違規(guī)流入股市炒作、國有商業(yè)銀行不良貸款比例偏

高等等。檢討中國現(xiàn)有金融風險隱患的成因，不外是體制的不健全與法制的不完備兩個方面，

而這兩方面又是相互聯(lián)系與影響的。

（一）制度方面

中國的金融體制盡管已進行了歷史性的變革，并初步建立了適應市場經(jīng)濟體制的金融市

場雛形，但這種雛形與完善的市場機制所需要的金融市場差距甚大，呈現(xiàn)出明顯的“過渡性”

特征。其一，中央銀行調(diào)控體系尚未健全。央行盡管已開始采用一般性貨幣政策工具，間接

調(diào)控宏觀金融市場，但由于貨幣市場、利率市場、外匯市場等配套運作機制不健全，央行完

全依賴信貸、利率、匯率等金融杠桿進行間接宏觀調(diào)控的條件尚不具備。同時，國有商業(yè)銀

行雖然已向商業(yè)化方向轉(zhuǎn)變，但因長期實行的政策金融與商業(yè)金融的影響尚存，加之地方政

府干預嚴重，缺乏對經(jīng)濟利益刺激的反應機制，以致短期內(nèi)很難實行以資產(chǎn)負債比例管理和

風險管理為特征的商業(yè)銀行運作機制。在這種狀況下，商業(yè)銀行不可能將央行貨幣政策信號

有效地傳導至生產(chǎn)與流通領域，從而在相當程度上弱化了央行的間接調(diào)控功能。第二，市場

運行機制與市場體系尚不完善。一方面是證券、信托、保險、期貨等市場已建立，使金融市

場呈現(xiàn)出資產(chǎn)多元化格局。另一方面，是市場運行機制缺乏完整的制度模式和架構，以至出

現(xiàn)了證券期貨市場違規(guī)行為不斷、信托業(yè)定位模糊、保險業(yè)非均衡發(fā)展及過度競爭等問題。

這些不正?，F(xiàn)象若長期存在，必將對貨幣市場和資本市場的均衡發(fā)展造成不良影響，使市場

融資方式趨向單一，并最終危及金融市場的健康發(fā)展。

（二）金融法律規(guī)定方面

中國的金融法制建設起步甚晚，與中國金融體制改革同步發(fā)展，同時具有“摸著石頭過

河”的特征，制度不健全、法律規(guī)范的缺位和金融監(jiān)管體制的不完備在所難免。但從法律與

經(jīng)濟發(fā)展的關系不難看出：金融體制的建立與完善必須有相應的制度與規(guī)范作后盾，金融市

場的有效運作則必須以秩序為前提。而無論是制度、規(guī)范，還是秩序，都是法制建設的基本

任務與目標，因此，金融法制的不健全可以說是形成中國金融市場風險隱患的更為主要的原

因。中國金融市場建設應以統(tǒng)一開放、有序競爭、嚴格監(jiān)管為最終目標，這實質(zhì)上也是市場

機制合理、有序運行的基本要求，要實現(xiàn)這一要求，必須規(guī)范金融市場主體行為，建立金融

市場秩序，協(xié)調(diào)金融關系，完善金融宏觀調(diào)控手段。而這些目標，只有在金融法制健全和完

善的前提下才能進行，這是由金融在現(xiàn)代市場經(jīng)濟中的地位和法律的功能所決定的。

三、當前我國存在的金融風險隱患

（一）銀行資產(chǎn)質(zhì)量惡化，不良貸款比重較高

在我國經(jīng)濟體制的轉(zhuǎn)軌過程中，由于資本市場發(fā)展滯后，融資格局以銀行的直接融資為

主，在統(tǒng)一利率政策指導下，對支持企業(yè)不斷增長的投資需求以及經(jīng)濟發(fā)展起到了重要作用。

但由于以制度創(chuàng)新為核心內(nèi)容的企業(yè)改革未能取得突破性進展，各級政府對銀行的日常經(jīng)營

干預較大，不僅信貸資金的經(jīng)營帶有“半財政”性質(zhì)，而且扭曲了銀企關系；在近幾年的企

業(yè)資產(chǎn)重組過程中，債、廢債現(xiàn)象嚴重，這無疑加重了銀行的壓力。

（二）非銀行金融機構的風險日益暴露

我國的非銀行機構主要包括信托投資公司、財務公司、證券公司以及保險公司等。信托

投資公司是由各級地方政府以及各家商業(yè)銀行的總行與分支行建立的規(guī)模較為龐大的一類

非銀行金融機構，資產(chǎn)運用額僅次于國家銀行與城市信用社。這類機構在發(fā)展中演化為“金

融百貨公司”，不但與商業(yè)銀行一樣從事存貸款與投資業(yè)務，也大量染指證券經(jīng)營業(yè)務。與

此同時，隨著保險公司數(shù)量的增加，在各家公司片面追求保費收入的過程中，不乏隨意利用

保單圈套社會資金的較混亂現(xiàn)象。而由于法規(guī)制度和現(xiàn)實市場環(huán)境的限制，迅速聚集的保費

資金沒有適當正常的投資渠道，這其中的風險積累也值得重視。

（三）金融資源的不合理配置所隱含的風險

金融資源基本上是通過金融中介機構的間接融資渠道和資本市場的直接融資渠道配置

的。就我國目前間接金融配置看，金融機構對非國有經(jīng)濟的支持不夠，而非國有經(jīng)濟已成為

我國經(jīng)濟增長與促進就業(yè)的重要支撐。金融機構的絕大部分資金在效率相對低下的環(huán)境中運

行，如此信貸資金配置，不僅不符合經(jīng)濟增長格局的要求，而且孕育的金融風險也值得關注。

（四）監(jiān)督機制不完善

我國一些銀行違規(guī)操作、過度投機造成巨大經(jīng)濟損失和金融領域內(nèi)時有發(fā)生的大案要案

的根本原因就是內(nèi)部管理混亂，監(jiān)督制約機制不健全，外部監(jiān)管不力，缺乏行業(yè)自律組織。

（五）經(jīng)濟結(jié)構不合理

從發(fā)展經(jīng)濟的角度看，東南亞國家出現(xiàn)的經(jīng)濟結(jié)構等總是在我國也不同程度存在。改革

開放以來，我國家電、輕工、紡織、食品等行業(yè)曾得到迅速發(fā)展，但也帶來不少重復建設、

重復引進、盲目追求“大而全”、“小而全”的問題。這些行業(yè)便出現(xiàn)生產(chǎn)能力相對過剩、市

場容量相對縮小，從而出現(xiàn)經(jīng)營困難、職工下崗或就業(yè)不充分等現(xiàn)象。另外，一些老工業(yè)基

地、軍工及老傳統(tǒng)行業(yè)，企業(yè)虧損嚴重，舊體制的包袱越背越重。同時，沿海地區(qū)部分“兩

頭在外”的外貿(mào)生產(chǎn)企業(yè)直接受到國際金融市場的制約，產(chǎn)生新的結(jié)構問題。這都構成潛在

的金融風險因素。

四、防范和化解金融風險的措施

目前我國金融體制的改革正在不斷深入，人民幣經(jīng)常項目下的自由兌換已經(jīng)實施資本項

目下的自由兌換只是有待時日，研究如何防范金融風險，使內(nèi)外資如何更多、更有效、更健

康地為我國社會主義經(jīng)濟建設服務有著重要的意義。防范和化解金融風險的措施主要有：

（一）法制化是有效防范和化解金融風險的必由之路

正是由于金融市場在整個市場經(jīng)濟體系中的地位和作用，其規(guī)范運作和穩(wěn)健發(fā)展就顯得

更為重要。而市場經(jīng)濟的本質(zhì)是法制經(jīng)濟，依權利法定的法治原則。政府如何運用金融政策

進行宏觀調(diào)控需要法律授權，政府宏觀調(diào)控的權力、范圍、措施及效力均需法律明確規(guī)定；

金融市場主體的行為規(guī)則需要法律確認，金融市場秩序需要法律建立，正是在這個意義上，

我們認為，法制化是中國金融市場建設的必由之路，當然也是防范和化解金融風險的必由之

路。法律化、制度化的金融市場才能實現(xiàn)合理、有序、秩序運行的目標，也是由法律的特殊

功能所決定的。第一，法律是市場主體資格健全和行為規(guī)范化的保障。市場經(jīng)濟運行的主體

是構成市場經(jīng)濟的基本要素。健全的市場經(jīng)濟必須有合格的市場主體，而合格的市場主體本

身又包含了主體資格健全和行為規(guī)范化兩層含義：一方面，法律規(guī)范明文規(guī)定金融市場主體

的準入條件和標準，從而杜絕不健全主體及非法進入者對市場秩序的沖擊；另一方面，法律

的規(guī)制、引導、教育等作用可以有效克服主體行為的自發(fā)盲目性，使之真正成為具有自覺性、

守法性和自律性的合格主體，成為自覺遵守市場“游戲規(guī)則”的理性“經(jīng)紀人”。第二，法

律是合法市場行為的保障?，F(xiàn)代市場經(jīng)濟主體間的經(jīng)濟往來，普遍以契約方式完成。契約自

身的平等、誠信、等價有償?shù)忍攸c可以擔當維護交易安全的重擔。而作為法律制度重要組成

部分的契約制度，不僅能使合格交易得到確認，而且還能以法律強制力切實保障契約的履行。

第三，法律是金融市場適度競爭和有序運行的保障。競爭機制作為市場機制中資源配置的基

本方式，是價值規(guī)律作用的直接體現(xiàn)，是市場機制運行的前提基礎。但良性競爭與公平競爭

的實現(xiàn)，無法依靠市場機制自身力量維系，只能依賴法律的強制力加以調(diào)整和保障。只有在

通過法律機制確認的政黨的市場準入標準、準入主體、行為規(guī)則的條件下，公平交易、平等競爭才能切實得到保證。同時，市場秩序雖然是主體共同行為選擇的結(jié)果，但這種運行秩序的確立只有以信用規(guī)則和法律約束加以確認，才能真正為主體自覺遵守。

（二）加快企業(yè)與商業(yè)銀行體制改革，理順銀企關系，活化銀行資產(chǎn)

現(xiàn)在最根本的還是應當加快商業(yè)銀行體制改革，按《商業(yè)銀行法》規(guī)定，切實落實分業(yè)經(jīng)營、資產(chǎn)負債比例管理、強化約束機制等改革措施；在對銀行信貸資產(chǎn)按風險標準分類并予以有效管理，加大對不良資產(chǎn)存量進行重組與清理的同時，還應積極推進以制度創(chuàng)新為主要內(nèi)容的國有企業(yè)改革，理順銀企關系。經(jīng)過改革至少能夠解除目前困擾銀企關系的信息約束問題，使銀行與產(chǎn)業(yè)企業(yè)真正成為市場上具有競爭意識的企業(yè)實體，從資產(chǎn)營運效益出發(fā)，銀行努力尋找值得貸款的企業(yè)，企業(yè)也可自由選擇能夠給予貸款的銀行，在這種基于效益基礎上的相互尋求對象的過程中使信息暢通，以求信貸資源配置效率的提高。

（三）加大對非銀行金融機構的監(jiān)管

對于問題較多的信托投資公司，在清理的基礎上堅決與各級政府部門脫鉤，杜絕經(jīng)營資金的財政化；基于目前國際社會對中國金融機構問題關注較多，國際金融動蕩尚未平息，為了避免引起過大的波動及對信心的消極影響，對信托投資公司的清理應慎重，主要應按金融信托的應有原則積極進行改組，盡量實行平衡過渡。對于證券經(jīng)營機構，應盡快建立健全有關證券業(yè)財務會計制度，完善有關會計賬戶體系結(jié)構，充分發(fā)揮商業(yè)銀行對證券投資清算資金的監(jiān)督作用。

（四）提高銀行信貸政策與資本市場政策對非國有經(jīng)濟的支持力度，優(yōu)化金融資源的配置效率

首先是商業(yè)銀行的信貸投放應以收益與風險的衡量為主要標準，擴大對發(fā)展前景較好的非國有企業(yè)的信貸支持，建議隨著各家銀行“中小企業(yè)信貸部”的成立，真正將以個體私營經(jīng)濟為主體的非國有經(jīng)濟的信貸支持列入各行的年度貸款計劃中，作為中央銀行起引導作用的“指導性貸款規(guī)?！敝幸矐鞔_列出對非國有經(jīng)濟的信貸支持意見。其次是向非國有經(jīng)濟開放證券融資市場，特別是對于進入基礎產(chǎn)業(yè)、高科技、制造業(yè)的非國有企業(yè)，允許并引導其根據(jù)現(xiàn)代股份制企業(yè)制度改制上市，進行股權融資，通過資本市場獲得持續(xù)發(fā)展的資本。與此同時，對于符合條件的非國有企業(yè)，也應允許按一定程序與要求發(fā)行債券融資，經(jīng)過市場自律組織的審查，也可上市交易，以改善企業(yè)資本結(jié)構。

（五）在繼續(xù)推進對外開放的過程中，加強金融管理，增強風險防范能力

當今世界已不可避免地朝著全球化方向邁進，繼續(xù)堅定不移地貫徹對外開放政策是我國順應歷史潮流的要求，也是確保我國經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)步發(fā)展的關鍵。二十年的改革開放實踐，外資流入已不同于當初純粹工業(yè)資本的引進，我們看到，越來越多地以銀行、保險、基金、證券等為內(nèi)容的金融資本開始流入中國，這無論對保持海外工商資本持續(xù)投資我國并保障其穩(wěn)定性，還是對加快我國金融體制改革，都是必要的。但是，金融資本相比工商業(yè)資本的流入，附帶著更大的風險因素。因此，今后在繼續(xù)吸引科技含量高的工業(yè)資本流入的同時，應當視經(jīng)濟現(xiàn)實需要，加快金融監(jiān)管標準與體制的建設，在總量控制的原則下，積極穩(wěn)妥地吸引金融資本的流入，并重點從外匯管理制度與行業(yè)、企業(yè)準入的程度上予以嚴格監(jiān)控。

（六）積極推進財政改革，增強財政實力，為金融市場的穩(wěn)健運行與風險化解能力的提高奠定堅實可靠的基礎

就當前來說，應根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展情況，積極推進已經(jīng)確定的以“費改稅”為重點的新一輪財稅改革，并加強財政管理，提高效率，將現(xiàn)行稅制范圍內(nèi)應收的稅收及時足額地收繳國庫。通過編制“國有資本預算”，加強對國有資本營運的監(jiān)控，確保國有企業(yè)改制過程中國有資產(chǎn)的保值增值，特別是當涉及到國有資產(chǎn)變現(xiàn)時，能夠保證政府財政的應有收入。在節(jié)約的原則下，調(diào)整財政公共投資方向，重點轉(zhuǎn)向非盈利性公共工程項目投資等等。以此促進財政

機制的完善與財力的充盈，使其成為防范與化解金融風險的堅強后盾。

（七）在推進國有企業(yè)股份制改造的過程中，優(yōu)化股權結(jié)構，通過市場逐步明晰產(chǎn)權為我國證券市場的健康運行與發(fā)展奠定可靠合理的制度基礎，就必須減少由過分投機行為所帶來的潛在風險。

可見，防范和化解金融風險是非常必要的。因此，應認清我國金融形勢，加強金融監(jiān)管，防患于未然，以保障我國經(jīng)濟持續(xù)、健康地發(fā)展。

第五篇。論銀行電子化業(yè)務法律風險的防范和化解現(xiàn)代銀行的發(fā)展已隨著計算機及網(wǎng)絡的發(fā)展而快速發(fā)展。這種發(fā)展從根本上改變了傳統(tǒng)銀行的業(yè)務處理和管理的舊機制，促進了以信息為基礎的自動化業(yè)務處理和科學管理模式的確立，為銀行帶來了新的利潤增長空間。但與此同時，由于借助于信息技術發(fā)展起來的電子化銀行業(yè)務具有的開放性，無邊界性特征也銀行帶來了新的風險，尤其是法律風險。

一、銀行電子化業(yè)務與傳統(tǒng)法律之間的不和諧銀行的傳統(tǒng)業(yè)務使用的是紙質(zhì)的流通工具，與此相適應的，傳統(tǒng)法律也同樣是建立在對紙質(zhì)流通工具進行調(diào)整的基礎之上的。而電子化銀行的業(yè)務使用的是以電磁信息為載體的流通工具，因此，電子化銀行業(yè)務的快速發(fā)展使得傳統(tǒng)的法律原則、法律規(guī)則顯得已相對滯后甚至無能為力。民法的原則規(guī)定和基礎，是以平等自愿性和互換性為基礎的傳統(tǒng)法律，由于金融業(yè)務的電子化發(fā)展，已明顯地越來越不適應以集中交易、不特定主體為基礎的金融發(fā)展的需要，傳統(tǒng)民法中的主體平等，契約自由原則正受到限制。在金融法規(guī)領域，金融機構和客戶之間的關系是不平等的，這種不平等不僅表現(xiàn)在主體之間經(jīng)濟實力的巨大差異上，而且由于銀行等金融機構擁有法律授予的特許經(jīng)營權即行業(yè)壟斷，以致于客戶不得不與銀行等金融機構打交道。同時，在經(jīng)濟民法中，交易和交易主體都是特定的，因而民法確立了契約自由原則，并且建立了一套完整的，承諾為核心內(nèi)容的合同法規(guī)。而電子化銀行業(yè)務金融監(jiān)管機構為防范風險，進行了嚴格的監(jiān)管和權力干預，從而產(chǎn)生了新的調(diào)控領域的規(guī)章制度，而正是這種監(jiān)管和權力干預，都對私法自治和契約自由進行了限制。許多電子化銀行業(yè)務交易都是采用金融電子化數(shù)據(jù)交換，也就是無紙化的電子合同的方式進行，即在電腦網(wǎng)絡上按事先約定的編碼進行，這與傳統(tǒng)的法律中的書面和口頭合同有著顯著的不同。合同形式往往是作為民事法律行為能否產(chǎn)生預期法律后果的形式條件，但傳統(tǒng)合同法中并未對這種電子化的合同形式作出明確規(guī)定。同時，基于因特網(wǎng)上金融業(yè)務沒有地域限制，在因特網(wǎng)上達成的金融電子化合同通常難以確定合同的簽訂地和發(fā)行地，從而很難確定電子化合同糾紛的管轄權；而且即使確定了合同糾紛的管轄權而在選擇依據(jù)時也會發(fā)生強烈的法律沖突，這就向因特網(wǎng)上交易適用一國國內(nèi)法律提出挑戰(zhàn)，從而迫切需要立法明確。銀行業(yè)務電子化對法律帶來了空前的挑戰(zhàn)，法律只有改變自身才能適應銀行業(yè)務的新形勢，只有通過法律的規(guī)則，才能嚴格把好基于銀行電子化產(chǎn)生的新金融產(chǎn)品的市場準入關，才能確保不致于產(chǎn)生法律真空，才能有效地保障銀行電子業(yè)務的正常發(fā)展，才能嚴厲打擊破壞電子化業(yè)務的犯罪分子，從而確保銀行電子化業(yè)務的安全，保證銀行電子化業(yè)務走上良性運行軌道。目前，我國尚沒有專門調(diào)整銀行電子化業(yè)務的法律，僅有的相關金融行政規(guī)章也局限于對銀行的約束和管理，而對電子化銀行業(yè)務中銀行和客戶的權利義務關系則基本未涉及。在實踐中，電子化銀行業(yè)務一般都是依據(jù)銀行的一些內(nèi)部規(guī)章，銀行制定的格式合同進行的，但銀行內(nèi)部的規(guī)章和一些格式條款的法律效力存在一定的不確定性，而電子銀行業(yè)務涉及內(nèi)容較全，法律關系復雜，涉及當事人眾多，包括客戶參與電子資金劃撥的金融機構，通訊線路提供者，計算機軟件、硬件供應商，電力公司等。一旦發(fā)生糾紛，如何確定當事人之間的法律責任是比較棘手的問題。目前在電子銀行業(yè)務實踐中已發(fā)生了不少的糾紛，其中較多的是銀行卡糾紛和電子匯兌糾紛，如同是銀行卡存款在銀行被冒領或在特約商戶被冒用而產(chǎn)生的糾紛案件，有的法院判決銀行承擔全部責任，客戶不承擔責任，還有少數(shù)的法院判決銀行和客戶共同承擔責任，立法的滯后，法院判決的不統(tǒng)一給銀行電子化業(yè)務帶來了較大的法律風險。[。--empirenews.]

二、銀行電子化業(yè)務法律風險的防范由于我國銀行電子化業(yè)務立法比較滯后，銀行電子化業(yè)務存在較大的法律風險，因此銀行應加強電子化業(yè)務法律風險的事前防范，防患于未然。

（一）增強風險防范意識信息技術大大拓寬了銀行服務的范圍，使新產(chǎn)品和服務不斷涌現(xiàn)，從而降低了客戶的交易成本，縮短了交易時間，提高了客戶的資金收益，增強了交易的靈活性。給客戶帶來了極大的便利，但電子化銀行業(yè)務的開放性，無邊界性也削弱了交易的可控性，因此，一定要注意防范可能出現(xiàn)的風險。

（二）高度重視完善業(yè)務章程及業(yè)務協(xié)議電子化銀行業(yè)務改變了傳統(tǒng)銀行的運營模式，改變了銀行交易的過程和方式，客觀上就要求有新的立法點來規(guī)范新的業(yè)務行為，沒有相應的立法，行為各方當事人權責不清或權利義務不清等，不僅影響業(yè)務的快速發(fā)展，客觀上也容易造成大量糾紛，并且在糾紛處理中司法裁判容易產(chǎn)生隨意性，由于我國目前尚未制定專門調(diào)整電子化銀行業(yè)務的有關法律，在實際操作中，銀行電子化業(yè)務一般都是依據(jù)銀行的一些內(nèi)部規(guī)章，格式合同等一系列契約性文件進行，對客戶和銀行權利義務進行事先約定和明確，這是銀行和客戶之間的重要權責依據(jù)，具有法律效力。對于我國銀行業(yè)在當前所面臨的風險，銀行可通過與各當事人之間一系列的契約性文件將其分攤出去：

1、銀行與用戶之間的協(xié)議，盡可能詳盡地規(guī)定雙方的具體的權利和義務，合同條款應重視銀行與客戶之間有關責任分擔的規(guī)定。

2、銀行與網(wǎng)絡服務商之間的協(xié)議，應明確約定對于由網(wǎng)絡服務系統(tǒng)的故障引發(fā)的有關損失應如何處理。

3、銀行與硬件、軟件供應商之間的協(xié)議。對因硬件、軟件原因引發(fā)的事故，對客戶或銀行造成損失的責任問題進行約定，必須注意的是：《合同法》為防止一方當事人濫用交易優(yōu)勢訂立不公平的格式合同，規(guī)定了若干限制性條款，所以銀行在擬定合同文本時，一方面要分攤分險，另一方面也要注意條款的公平性和合法性。

（三）向客戶公開交易規(guī)則銀行電子化業(yè)務是一項技術性較強的業(yè)務，用戶對一些交易環(huán)節(jié)及應注意事項并不十分明確，銀行作為交易主體負有告知義務。

（四）適當進行客戶準入控制客戶資格的準入是銀行電子化業(yè)務風險的第一道防線，銀行對電子化業(yè)務的客戶應予一定限制。如在客戶的信用、收入、經(jīng)濟活動等方面加以合理的條件限制。一方面有利于掌握客戶資料，培養(yǎng)優(yōu)質(zhì)客戶群，另一方面也可在一定程度上防止客戶欺詐。銀行電子化業(yè)務的糾紛實踐表明，銀行與客戶之間的糾紛的發(fā)生常常與犯罪行為有關，而犯罪分子在實踐犯罪行為過程中常常利用偽造的客戶資料開立賬戶轉(zhuǎn)移資金，為從源頭上防范電子化銀行業(yè)務的欺詐風險，銀行在為客戶開立賬戶時應注意對客戶身份的認證，在實名制下，銀行如果末識別出犯罪分子偽造的身份證件，受到法院加重銀行識別客戶身份證件責任的趨勢影響，銀行極有可能被法院認定有過錯而被判承擔法律責任。

（五）增強證據(jù)意識，注意保全證據(jù)資料在訴訟中，一般舉證原則是“誰主張、誰舉證”但銀行與普通消費者之間的電子交易糾紛，法院可能會將主要舉證責任加在銀行一方面，這是因為在結(jié)算銀行業(yè)務模式中，交易雙方通過打印的存折，客戶填制的紙制單據(jù)等證明交易的內(nèi)容，這些證據(jù)除銀行留存外，大部分都有交客戶收存的正本，但在電子化銀行業(yè)務的交易中，交易數(shù)據(jù)只儲存在銀行，交易過程的記錄完全由銀行制作掌握，銀行在交易中處于絕對優(yōu)勢地位，因此舉證責任往往要由銀行承擔。這種以交易行為的特殊性為由，改變舉證責任的做法，在最高人民法院的判例中已被承認。根據(jù)最高人民法院發(fā)布的文件對于金融電子化服務中發(fā)生的案件規(guī)定今年發(fā)生詐騙案件，銀行如不能證明存款人或持卡人有過錯，且不能證明無紙化制度不存在缺陷，就很有可能被[。--empirenews.][1][2][3]下一頁判承擔責任，這就對銀行數(shù)據(jù)管理提出了更為嚴格的要求。在電子化業(yè)務中，銀行的電子化記錄屬于數(shù)據(jù)電文，在《民事訴訟法》及到目前為止的司法解釋中，關于證據(jù)種類的規(guī)定中尚無數(shù)據(jù)電文這一種。但數(shù)據(jù)電文的法律效力在《合同法》第11條中有所規(guī)定，該條規(guī)定：合同的書面形式是指合同書、信件以及數(shù)據(jù)電文等可以有形地表現(xiàn)所載內(nèi)容的形式。《合同法》主要在兩方面明確了數(shù)據(jù)電文的法律效力，此外，中國人民銀行《銀行卡業(yè)務管理辦法》第38條規(guī)定：“發(fā)卡銀行依據(jù)密碼等電子信息為持卡人辦理的存、取款，轉(zhuǎn)賬結(jié)算等各類交易所產(chǎn)生的電子信息記錄，均為該項交易的有效憑據(jù)。發(fā)卡銀行可憑交易明細記錄或清單作為憑證記賬。”據(jù)上所述，銀行的電子數(shù)據(jù)記錄在銀行電子化業(yè)務糾紛中具有十分重要的意義。對此，銀行應該高度重視計算機及其他機器設備的運用，維護及管理，建立健全相關規(guī)章制度，加強管理，明確保存和管理電子數(shù)據(jù)的有關措施，采取適當方式，妥善保存各類電子數(shù)據(jù)信息，同時，加強員工技術培訓，避免操作失誤，防止因數(shù)據(jù)