中山公用：中山翠亨新區(qū)水務有限公司審計報告

中山成諾中山翠亨新區(qū)水務有限公司通訊地址：中山市東區(qū)起灣道盛景園七幢二層中山成諾www.zspromise.con中山翠亨新區(qū)水務有限公司我們接受委托，對中山翠亨新區(qū)水務有限公司(以下簡稱翠亨水務公司),以2023年6月30日為基準日的資產(chǎn)負債進行清產(chǎn)核資、對中山翠亨新區(qū)管理提供的清產(chǎn)核資報表以及與之相應的截至2023年6月30日的會計報表等會計圾處理；城市生活垃圾經(jīng)營性服務。(依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門批準后方可開展經(jīng)營活動，具體經(jīng)營項目以相關部門批準，文件或許可證件為準)中山成諾2017年9月，翠亨水務公司與中山翠亨新區(qū)管理委員會公共建設局簽訂了《中山翠亨新區(qū)供水特許經(jīng)營協(xié)議書》,特許經(jīng)營期30年，自2017年9月1日至(一)法律依據(jù)1.2003年9月9日國務院國資委《國有企業(yè)清產(chǎn)核資辦法》(國務院國資委(二)行為依據(jù)2.《審計業(yè)務約定書》(一)對公司清產(chǎn)核資基準日的會計報表進行審計，以保證清產(chǎn)核資基準日賬面數(shù)的準確；對公司供水及污水板塊的劃分進行審核，確認劃分(二)核對、函證、查實公司債權、債務；對未回函往來款，暫以賬面值作為清查數(shù)。(三)對公司的現(xiàn)金予以盤點核實，對公司的銀行存款核對銀行對賬單并向開戶行發(fā)函核實。(四)對公司的實物資產(chǎn)予以盤點核實，其中非公司投資建設的管網(wǎng)中山成諾第3/29頁資產(chǎn)，核實投資支出的賬冊(如提供)。(五)對公司的在建工程項目的權屬進行檢查、核實，進行賬面調(diào)整。(六)對公司其他非實物資產(chǎn)的長期待攤投資，檢查入賬資料，審批和支出情況，對長期投資的攤銷進行復核。本次清產(chǎn)核資范圍為翠亨水務公司提供的截至清產(chǎn)核資基準日止擁有的(一)翠亨水務公司資產(chǎn)負債清產(chǎn)核資情況經(jīng)清查，截止2023年6月30日，翠亨水務公司資產(chǎn)、負債及所有者權益實收資本盈余公積未分配利潤截止2023年6月30日賬面反映資產(chǎn)總額為70,263,504.67元，其中：應收賬款2,774,035.44元，預付款項643,041.53元，其他應收款47,249,864.80元，存貨2,271,695.07元。固定資產(chǎn)312,394.89元，在建工程5,249,372.31第4/29頁公司投資建設的管網(wǎng)資產(chǎn)，原值7,322,783.49元，2020年12月收到翠亨集水務公司提供的《情況說明》,管網(wǎng)資產(chǎn)已投入使用，調(diào)整增加原值原值9,635,880.38元，按20年使用期限攤銷，每年攤銷481,794.02元。截止2023年6月，應攤銷1,204,485.02元，凈值8,431,395.36元。實際賬面2021年12月轉(zhuǎn)入長期待攤費用并開始分攤，少分攤金額481,794.02元，記入污水業(yè)務項目，審計調(diào)整減少長期待攤費用35,975.28元，調(diào)整增加截止2023年6月30日賬面負債總額41,696,451.72元，其中：應付賬預收款項3,556,183.71元，應付職工薪酬369,098.63元，其他應付款(1)2020年12月收到翠亨集團管網(wǎng)公益資產(chǎn)補償費2,073,411.18元，(2)其他應付款原賬面主要包含截止2023年6月30日收到的6截止2023年6月30日賬面所有者權益合計28,567,052.95元，其中：實調(diào)整減少其他應付款增加未分配利潤162.58元，合計調(diào)整減少未分配利潤翠亨新區(qū)管理委員會確權的管網(wǎng)資產(chǎn)設施31項，未提供賬冊資料。詳見：翠亨新區(qū)管委會擬處置的供水管網(wǎng)資產(chǎn)(表一、表二、表三)。中山火炬開發(fā)區(qū)自來水有限公司與中山翠亨新區(qū)水務有限公司于2017中山成諾第6/29頁年5月簽訂的《中山翠亨新區(qū)起步區(qū)供水業(yè)務移交協(xié)議書》及補充協(xié)議有關約定，2017年12月新區(qū)水務公司向開發(fā)區(qū)自來水公司支付了供水業(yè)務移交補償款300萬元，按30年分攤。附表：1.附表1至附表16中山翠亨新區(qū)水務有限公司涉及供水《資產(chǎn)2.附表17二次供水設施建設及管理維護明細表3.翠亨新區(qū)管委會擬處置的供水管網(wǎng)資產(chǎn)(表一)4.翠亨新區(qū)管委會擬處置的供水管網(wǎng)資產(chǎn)(表二)5.翠亨新區(qū)管委會擬處置的供水管網(wǎng)資產(chǎn)(表三)廣東·中山2023年12月2日廣東·中山清產(chǎn)核資基準日：2023年6月30日期末余額(供水)負債和所有者權益(或股東權益)期末余額(供水)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融以公允價值計量且其變動計入當期損益固定資產(chǎn)所有者權益(或股東權益)實收資本(或殷本)編制單位：中山翠亭新區(qū)水務有限公應收賬款清查明細表清產(chǎn)核資基準日：2023年6月30日附表2發(fā)生日期備注1水費2中山市華達工程管理服務部2021年7月-2022年3月編制單位：中山翠亨新區(qū)水務有限公司預付賬款清查明細表清產(chǎn)核資基準日：2023年6月30日附表3序號債務人名稱發(fā)生日期賬面數(shù)備注1廣東祺商建設集團有限公司2023年1月、4月工程款2中山公用工程有限公司2023年2月工程款編制單位：中山翠亨新區(qū)水務有限公司清產(chǎn)核資基準白：2023年6月30日發(fā)生日期1翠投集團資金結(jié)算中心內(nèi)部活期存款2理費34公司5內(nèi)部往來編制單位：中山翠亨新區(qū)水務有限公司清產(chǎn)核資基準日：2023年6月30日類別1庫存商品個2庫存商品個3庫存商品個4庫存商品個5庫存商品個6庫存商品個7庫存商品個8庫存商品個9庫存商品個庫存商品個庫存商品個庫存商品個庫存商品個庫存商品個庫存商品電池供電電磁流量計*DN50個庫存商品電池供電電磁流量計*DN80個庫存商品電池供電電磁流量計*DN100個庫存商品電池供電電磁流量計*DN150個庫存商品電池供電電磁流量計*DN200個庫存商品個庫存商品個編制單位：中山翠亨新區(qū)水務有限公司附表6累計折舊累計折舊累計折舊1121314151617中山市健康科技產(chǎn)業(yè)基地發(fā)展有限公司翠亨新區(qū)和博制藥項目18翠亨新區(qū)起步區(qū)緯十二路口191電長段)DN200給水管改造工程1翠城道西側(cè)(緯十二路口段)1111編制單位：中山翠亨新區(qū)水務有限公司累計折舊累計折舊累計折舊1中山翠亨新區(qū)東三圍裝備制造園1中山翠亨新區(qū)西三圍“華潤”等1中山翠亨新區(qū)西三圍五塊M0用地111中山翠亨新區(qū)起步區(qū)中途加壓泉11環(huán)島路(廣船國際段)DN400給1編制單位：中山翠亨新區(qū)水務有限公司清產(chǎn)核資基準日：2023年6月30日附表7序號發(fā)生日期賬面數(shù)備注1規(guī)劃方案設計費用2020年12月2施工圖設計費2020年9月、2022年4月3中介預算編制費2019年2月-2020年12月4監(jiān)理費2020年3月-2022年7月5施工費2018年8月-2023年6月6工程其他費用2018年1月-2022年11月編制單位：中山翠亨新區(qū)水務有限公司清產(chǎn)核資基準日：2023年6月30日序號累計攤銷累計攤銷123件4編制單位：中山翠亨新區(qū)水務有限公司清產(chǎn)核資基準日：2023年6月30日序號累計攤銷累計攤銷12017年12月22017年8月3外立面改造及廣告牌費用2019年5月42020年10月5水務公司客服廳及配套辦公區(qū)2020年4月6資建設補償款(第一階段)2020年12月第17/29頁編制單位：中山翠亨新區(qū)水務有限公司清產(chǎn)核資基準日：2023年6月30日序號發(fā)生日期賬面數(shù)備注1中山公用水務投資有限公司截止2023年6月30日水費2中山公用工程有限公司截止2023年6月30日3廣東祺商建設集團有限公司截止2023年6月30日4廣東大道檢測技術有限公司2023年6月5上?？咸貎x表股份有限公司截止2023年6月30日6深圳拓安信物聯(lián)股份有限公司2022年9月、10月7寧波水表(集團)股份有限公司截止2023年6月30日8江蘇德高物聯(lián)技術有限公司2023年6月9廣東祺商建設集團有限公司2022年4月編制單位：中山翠亨新區(qū)水務有限公司清產(chǎn)核資基準日：2023年6月30日發(fā)生日期備注1廣東皓峰機電設備有限公司2023年5月2中山市雅琛房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營有限公司2023年5月3中山中交第二航務建設發(fā)展有限公司2023年6月4中山翠亨建匯產(chǎn)業(yè)園開發(fā)有限公司2023年1月5廣東華德羿歌節(jié)能科技有限公司2023年6月6中山翠亨新區(qū)湘建環(huán)島路項目建設有限公司2023年1月7中山香山大道綜合管廊科技有限公司2022年9月8廣東源杰建筑工程有限公司2023年6月應付職工薪酬清查明細表編制單位：中山翠亨新區(qū)水務有限公司清產(chǎn)核資基準日：2023年6月30日序號發(fā)生日期賬面數(shù)備注1工資\績效工資第20/29頁清產(chǎn)核資基準日：2023年6月30日發(fā)生日期12中山市和瑞實業(yè)投資有限公司2023年6月4中山市東萬房地產(chǎn)有限公司2018年10月-2020年12月5中山市宜欣房地產(chǎn)開發(fā)有限公司2023年6月6中山雍景房地產(chǎn)有限公司2022年4月、5月7中山市西灣房地產(chǎn)有限公司2023年1月8中山翠亨集團有限公司9中山市雅琛房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營有限公司2022年11月寧波水表(集團)股份有限公司2022年1月三川智慧科技股份有限公司2022年1月江蘇德高物聯(lián)技術有限公司2023年4月杭州三川國德物聯(lián)網(wǎng)科技有限公司2022年1月、2023年1月中山市三座山文化傳播有限公司2019年5月中山翠亨集團有限公司2023年6月待返還管網(wǎng)補編制單位：中山翠亨新區(qū)水務有限公司清產(chǎn)核資基準日：2023年6月30日1中山翠亨集團有限公司編制單位：中山翠亨新區(qū)水務有限公司清產(chǎn)核資基準曰：2023年6月30日內(nèi)容1未分配利潤第23/29頁編制單位：中山翠亨新區(qū)水務有限公司清產(chǎn)核資基準日：2023年6月30日附表16科目1在建工程轉(zhuǎn)入固固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)累計折舊2長期待攤費用長期待攤費用未分配利潤長期待攤費用3未分配利潤未分配利潤4舊未分配利潤累計折舊編制單位：中山翠產(chǎn)新區(qū)水務有限公司支出已繳納增值稅公用費用1中山市和瑞實業(yè)投資有限公司2中山市宜欣房地產(chǎn)開發(fā)有限公司3中山市東萬房地產(chǎn)有限公司4中山市西灣房地產(chǎn)有限公司5中山市雅琛房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營有限公司6中山雍景房地產(chǎn)有限公司第25/29頁表一翠亨新區(qū)管委會擬處置的供水管網(wǎng)資產(chǎn)管線長度(米)1翠亨新區(qū)起步區(qū)和信路(經(jīng)五路至翠城道)道路改造工程1408米2翠亨新區(qū)中準道等片區(qū)臨時西灣路至南De300PE管199.7米，3中山翠亨新區(qū)起步區(qū)和清路東段工程4翠亨新區(qū)中準道等片區(qū)臨時給水工程(中準道段)中準道5翠亨新區(qū)西三圍橫四線以南翠城道以西片區(qū)臨時給水工程翠城道以西量)5翠亭新區(qū)西三圍橫四線以南翠城道以西片區(qū)臨時給水工程翠城道以西6翠亨新區(qū)西門子片區(qū)臨時道翠亨新區(qū)西四圍7翠亨新區(qū)起步區(qū)翠瀾道(和程翠瀾道DN20O球墨鑄鐵管47米、8程9翠微道(和耀路至和清管網(wǎng)工程量(口徑、材質(zhì)、數(shù)量)1中山翠亨新區(qū)路網(wǎng)改造工程(濱海一路)2中山翠亨新區(qū)路網(wǎng)改造工程(商務一路)消火栓及消火井SS100/65-1.08套3中山翠亭新區(qū)路