【招商銀行盈利能力分析（數(shù)據(jù)圖表論文）9000字】

PAGE13招商銀行盈利能力分析目錄TOC\o"1-2"\h\z\u引言 1一?商業(yè)銀行盈利能力的概念與內(nèi)涵 1（一）盈利能力 1（二）商業(yè)銀行盈利能力 1(三)新環(huán)境下的中國商業(yè)銀行的盈利能力 2二?商業(yè)銀行盈利能力的評價指標 2（一）總量指標 3(二)結(jié)構(gòu)指標 3三?招商銀行盈利能力分析 4（一）招商銀行的成立及發(fā)展 4（二）招商銀行的盈利能力分析 4（三）招商銀行主營業(yè)務(wù)盈利水平分析 5（四）招商銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析 6四?提高招商銀行盈利能力的政策建議 7（一）完善管理機制 7(二)提高金融創(chuàng)新開發(fā)能力 8(三)建立有效的風(fēng)險控制體系 9五、結(jié)論 10參考文獻 12引言商業(yè)銀行是指吸收公眾存款?發(fā)放貸款和辦理結(jié)算為其基本業(yè)務(wù)的銀行?作為第一家完全由企業(yè)法人持股的股份制商業(yè)銀行和全球知名銀行，招商銀行的盈利能力有比較強的借鑒能力。本文主要采用財務(wù)比率的分析方法對招商銀行的財務(wù)數(shù)據(jù)進行連續(xù)性分析，并就進一步提高招商銀行盈利能力提出一些政策和建議。一?商業(yè)銀行盈利能力的概念與內(nèi)涵（一）盈利能力盈利能力是指企業(yè)獲得利潤的能力，盈利是企業(yè)的生存的靈魂所在。但經(jīng)濟學(xué)和會計學(xué)的利潤有著不一樣的含義。在大多數(shù)情況下，會計學(xué)中的“利潤”的定義是指，企業(yè)在一定會計期間的經(jīng)營成果。經(jīng)濟學(xué)中的“利潤”是指，項目報酬率大于相同的風(fēng)險項目所使用資金的機會成本的部分，在估量利潤過程中，需要準確地知道每個項目提供現(xiàn)金流的時間模式和資金的機會成本。事實上，該企業(yè)的現(xiàn)金流量的含義是相似于企業(yè)的股利流量。所以，管理者在決策過程中通過使用適當(dāng)?shù)睦麧櫢拍顏斫缍ü蓶|的現(xiàn)金流量。換而言之，是該企業(yè)的股利貼現(xiàn)值。值得一提的是，其股息應(yīng)被理解為一個廣義的股息，除了通常意義上的股利之外，還包括資本收益、剝離該企業(yè)的股東所得收益、破產(chǎn)清算的支出、股票回購、股東訴訟的賠償以及兼并或收購而支付給股東的款項。（二）商業(yè)銀行盈利能力與其他企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營不同，商業(yè)銀行具有特殊性。主要表現(xiàn)在：首先，商業(yè)銀行經(jīng)營的是貨幣這一特殊商品，而且其運用資金中的相當(dāng)大的部分來源于負債?因此，商業(yè)銀行所經(jīng)營的“產(chǎn)品”的來源及經(jīng)營的特殊性使其發(fā)展對于國民經(jīng)濟中其他行業(yè)的發(fā)展以及國民收入都起著至關(guān)重要的作用?它不僅關(guān)系到自身的生存和發(fā)展，還關(guān)系到整個國民經(jīng)濟的全面發(fā)展?其次，商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險所具有的擴大性和傳染性特征使商業(yè)銀行必須滿足安全性要求，即要求商業(yè)銀行經(jīng)營必須具備一些基本抵御風(fēng)險的能力，而盈利能力則是滿足安全性最基本的底線?所以商業(yè)銀行的盈利能力顯得尤為重要，具有特殊性?商業(yè)銀行的盈利能力是一種經(jīng)營的知識或特殊技能，這種知識或技能積累的結(jié)果，反映為商業(yè)銀行對虧損提供吸納的功能和從事相關(guān)業(yè)務(wù)時抵御風(fēng)險?獲取收益的技能?(三)新環(huán)境下的中國商業(yè)銀行的盈利能力1.經(jīng)營風(fēng)險調(diào)整的盈利能力盈利能力的衡量必須要加上風(fēng)險因索，也即經(jīng)營風(fēng)險調(diào)整后的盈利能力?如果不把盈利中的風(fēng)險承擔(dān)成本一并衡量，那將會導(dǎo)致決策層對銀行的盈利能力失去正確的判斷?比如:可能會認為一個盈利較好的銀行(該銀行高收益主要來源于高風(fēng)險產(chǎn)品的投入，未來風(fēng)險暴露較大)，其經(jīng)營狀況會好于一個盈利稍遜一籌的同業(yè)銀行(該銀行的收益稍低一些在于其考慮了風(fēng)險資產(chǎn)的控制，對高風(fēng)險資產(chǎn)的投入相對較少，故收益相對較低，未來風(fēng)險敞口較小)；或者說對其分行的盈利能力判斷出現(xiàn)誤差，導(dǎo)致出現(xiàn)誤導(dǎo)性的分行考評結(jié)果?這些因判斷標準偏差所導(dǎo)致的對于銀行發(fā)展能力的誤導(dǎo)性判斷都是需要克服的?2.合規(guī)性基礎(chǔ)上的盈利能力盈利能力的提高不能以損害合規(guī)性指標為基礎(chǔ)，比如要符合監(jiān)管當(dāng)局的資本充足率指標?存貸比指標等等?因為不符合指標，發(fā)展就會受到監(jiān)管當(dāng)局的限倒，比如資本充足率指標不達標8%，銀監(jiān)會就會停止你的某些業(yè)務(wù)發(fā)展許可，失去市場先機?首先停止的業(yè)務(wù)必然是高杠桿性業(yè)務(wù)，衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)資格等，這對于以理財業(yè)務(wù)樹立業(yè)務(wù)發(fā)展品牌的中小股份制商業(yè)銀行來說，將是致命性的打擊?3.承受風(fēng)險基礎(chǔ)上的盈利能力雖然說商業(yè)銀行經(jīng)營的就是風(fēng)險，通過經(jīng)營風(fēng)險來獲得盈利，但這個獲利是建立在總體風(fēng)險可控的基礎(chǔ)上的，不能是風(fēng)險失控狀態(tài)下的獲利?因為一旦失控的風(fēng)險轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實損失，銀行就要被關(guān)門清盤?因此，這種風(fēng)險的可承受性表現(xiàn)在資本能完全覆蓋非預(yù)期風(fēng)險，并在此基礎(chǔ)上，根據(jù)股東和董事會的風(fēng)險偏好來決定選擇何種(激進?穩(wěn)健和保守)發(fā)展模式?二?商業(yè)銀行盈利能力的評價指標針對我國上市公司的盈利能力和經(jīng)營業(yè)績評價，已有許多學(xué)者做過研究，但多是從總資產(chǎn)收益率?凈資產(chǎn)收益率?每股收益?每股凈資產(chǎn)等總括性指標出發(fā)進行相關(guān)研究的，極少有學(xué)者從構(gòu)成這些指標的重要因素利潤的構(gòu)成情況以及主營業(yè)務(wù)盈利情況的角度進行分析研究?但是隨著商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢，商業(yè)銀行盈利能力的結(jié)構(gòu)性分析日趨重要?（一）總量指標1?資產(chǎn)利潤率(ROA)?該指標反映了上市銀行資產(chǎn)的獲利能力?計算公式是:資產(chǎn)利潤率=凈利潤/期末總資產(chǎn)×100%2?資本利潤率(ROE)?該指標充分反映了投資者的自有資本的獲利能力?計算公式是:資本利潤率=凈利潤/期末股東權(quán)益總額×100%3，利息收付率?該指標反映了銀行資金運用的效果，在我國銀行經(jīng)營中，目前利息收入占總收入的絕大部分的情況下，基本上可以說明銀行的基本收入來源和支出?計算公式是:利息收付率=利息支出/利息收入×100%4?成本對收入比率?該指標反映了銀行經(jīng)營活動的能力?計算公式是:成本對收入比率=營業(yè)費用/營業(yè)收入×100%5?每股收益?該指標反映了上市銀行普通股的獲利水平?計算公式是:每股收益=凈利潤/期末普通股股數(shù)×100%(二)結(jié)構(gòu)指標1.收入結(jié)構(gòu)根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動產(chǎn)?商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資?這種分業(yè)經(jīng)營?分業(yè)管理嚴重限制了金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍，使得目前我國商業(yè)銀行的收入主要由各類貸款的利息收入?金融企業(yè)往來利息收入?以支付結(jié)算為主的中間業(yè)務(wù)的手續(xù)費收入?債券投資的投資收益組成?因此，通過收入結(jié)構(gòu)分析，以了解上市股份銀行收入構(gòu)成狀況，并可以通過連續(xù)考察商業(yè)銀行若干年的收入構(gòu)成狀況判斷商業(yè)銀行的盈利能力?由于所選取得分解的指標含義已較清楚，在此不再解釋?2?費用支出結(jié)構(gòu)支出和成本控制也是提高盈利水平的一個主要方面，通過支出結(jié)構(gòu)的比較，可以進一步剖析盈利水平的差異性，通過連續(xù)考察商業(yè)銀行若干年的費用構(gòu)成情況，也可以判斷商業(yè)銀行的費用構(gòu)成是否合理，并發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行盈利能力方面提出的問題?分解的指標含義已較清楚，在此也不再解釋?三?招商銀行盈利能力分析（一）招商銀行的成立及發(fā)展招商銀行成立于1987年4月8日，是我國第一家完全由企業(yè)法人持股的股份制商業(yè)銀行，總行設(shè)在深圳?自成立以來，招商銀行先后進行了三次增資擴股，并于2002年3月成功地發(fā)行了15億A股，4月9日在上交所掛牌，是國內(nèi)第一家采用國際會計標準上市的公司?2006年9月又成功發(fā)行了22億H股，9月22日在香港聯(lián)交所掛牌交易，10月5日行使H股超額配售，共發(fā)行了24.2億H股?目前，招商銀行總資產(chǎn)逾8000億元，在英國《銀行家》雜志“世界1000家大銀行”的最新排名中，資產(chǎn)總額位居114位?招商銀行于1995年7月推出的銀行卡“一卡通”，被譽為我國銀行業(yè)在個人理財方面的一個創(chuàng)舉；截至06年6月，累計發(fā)卡量已近4000萬張，卡均存款余額逾5000元，居全國銀行卡前列?1999年9月在國內(nèi)首家全面啟動的網(wǎng)上銀行“一網(wǎng)通”，無論是在技術(shù)性能還是在業(yè)務(wù)量方面在國內(nèi)同業(yè)中都始終處于領(lǐng)先地位?2003年6月，“一網(wǎng)通”作為中國電子商務(wù)和網(wǎng)上銀行的代表，登上了被譽為國際信息技術(shù)應(yīng)用領(lǐng)域奧斯卡的CHP大獎的領(lǐng)獎臺，這是中國企業(yè)首次獲此殊榮?2002年12月，招商銀行在國內(nèi)率先推出一卡雙幣國際標準信用卡，2007年1月，發(fā)卡量率先突破1000萬張，占有了國內(nèi)雙幣種信用卡市場超過三分之一的份額，成為國內(nèi)最大的國際標準信用卡發(fā)卡行?在國內(nèi)同業(yè)中，招商銀行較早地實行了資產(chǎn)負債比例管理?審貸分離和貸款五級分類制度，建立了比較完善的稽核內(nèi)控體系，同時成功地在全行推行了儲蓄?會計業(yè)務(wù)質(zhì)量認證，獲得了英國BSI太平洋有限公司和中國船級社質(zhì)量認證公司頒發(fā)的ISO9001質(zhì)量體系認證書，成為中國國內(nèi)第一家獲得ISO9001證書的商業(yè)銀行?（二）招商銀行的盈利能力分析表一：招商銀行盈利能力主要財務(wù)比率2010年2011年EPS1.121.62ROE(%)19.226.1營業(yè)利潤率(%)50.4341.41資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(%)3.363.8注:銀行營業(yè)利潤率=凈利潤/營業(yè)收入；銀行資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=營業(yè)收入/期末總資產(chǎn)；銀行權(quán)益資本乘數(shù)=總資產(chǎn)/期末股東權(quán)益從近兩年來招商銀行盈利能力的主要財務(wù)比率看，從2010年和2011年，招商銀行的每股收益?股東權(quán)益收益率和資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率都呈現(xiàn)穩(wěn)中有升的趨勢，營業(yè)利潤率下降接近20%。表二：招商銀行營業(yè)收入結(jié)構(gòu)分析(單位：億元)項目2010年2011年收入金額占營業(yè)收入比例收入金額占營業(yè)收入比例利息收入66867%93840%金融性公司往來收入176.818%1233.152%手續(xù)費收入12412%1697%外匯交易收入29.73%42.22%營業(yè)收入合計998.5100%2382.3100%注:以上資料和數(shù)據(jù)來自于招行網(wǎng)站存貸款業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行的主營業(yè)務(wù)，因此利息收入也成為我國商業(yè)銀行的主要收入來源?從近兩年以來招商銀行的營業(yè)收入組成可以發(fā)現(xiàn)，貸款的利息收入在營業(yè)收入中占到40%以上，如果將金融企業(yè)往來交易的利息收入計入，利息收入的比例更是接近90%?我國的利率還未實現(xiàn)市場化，銀行作為資金價格的接受者，只能通過提高貸款規(guī)模來提高利息收入?而且即便隨著政府管制的減少，利率最終將實現(xiàn)市場化，在低利率的市場環(huán)境中，銀行可以伸縮的空間也不大?因此，目前招商銀行需要擴大收入來源，提高其他利潤空間較大的業(yè)務(wù)收入的比重?從近兩年來招商銀行營業(yè)收入結(jié)構(gòu)的變遷來看，利息收入在營業(yè)收入的比重有所減少，金融性公司往來收入在營業(yè)收入中的比重增幅十分大，2011年金融性公司往來收入在營業(yè)收入中的比重達52%，手續(xù)費收入作為商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)在營業(yè)收入中的比重逐漸開始下降，2011年只占營業(yè)收入的7%，匯兌收益稍有下降?（三）招商銀行主營業(yè)務(wù)盈利水平分析商業(yè)銀行是指吸收公眾存款?發(fā)放貸款和辦理結(jié)算為其基本業(yè)務(wù)的銀行?因此存貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的主營業(yè)務(wù)，利息收付率指標反映了商業(yè)銀行的利息收入中有多大比例用于利息支出，通過利息收付率指標可以從側(cè)面反映商業(yè)銀行在其主營業(yè)務(wù)存貸款業(yè)務(wù)方面的盈利能力?在我國銀行經(jīng)營中，目前利息收入占總收入的絕大部分的情況下，這一指標基本上可以說明銀行的基本收入來源和支出，反映了商業(yè)銀行的資金成本率?表三：招商銀行主營業(yè)務(wù)收入盈利水平項目2010年2011年利息收入668938利息支出318397利息凈收入350541利息收付率47.60%42.32%注:利息收付率=利息支出/利息收入表三反映了招商銀行近兩年來主營業(yè)務(wù)即存貸款業(yè)務(wù)的盈利水平?從近兩年來招商銀行的主營業(yè)務(wù)收入情況來看，招商銀行的利息收入?利息凈收入逐年上升，但是2011年利息收付率比2010年有所下降，這意味著利息凈收入率上升?究其原因，一方面應(yīng)該是是由于2011年招商銀行的增資擴股通過股權(quán)融資的比重較大而減少了債務(wù)融資的數(shù)量，從而減少了短期貸款數(shù)量，另一方面也是受到2011年初央行調(diào)高存貸款利率的直接影響?利息收付率在2010年達到47.60%，說明2010年中利息收入中有一半以上的用于利息支出，作為利潤保存下來的非常少?2011年以后這一比率逐漸下降，說明由于招商銀行通過調(diào)整存貸款結(jié)構(gòu)，使自身的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化，提高了盈利能力?（四）招商銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析與其它商業(yè)企業(yè)不同，商業(yè)銀行主要的資產(chǎn)由各類貸款組成，而非各類存貨?生產(chǎn)設(shè)備和固定資產(chǎn)，要提高資產(chǎn)的盈利能力，重點在于優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高貸款質(zhì)量?銀行的盈利性資產(chǎn)是指能為商業(yè)銀行帶來收入的資產(chǎn)，包括各類貸款?存放央行的款項?存放同業(yè)?拆放同業(yè)的款項以及投資資產(chǎn)，商業(yè)銀行利潤的大部分來自于盈利性資產(chǎn)，因此，這部分資產(chǎn)的質(zhì)量從根本上決定了商業(yè)銀行的盈利能力，一般說來，盈利性資產(chǎn)占資產(chǎn)總額比重越大，創(chuàng)造的利潤就越多，商業(yè)銀行的盈利能力越強?表四：招商銀行盈利能力的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析項目2010年2011年金額比例金額比例非盈利性資產(chǎn)總計843.16323.59%601.04952.20%盈利性資產(chǎn)總計23486.4496.41%27320.4397.80%合計24361100.00%27935100.00%從2010年到2011年，招商銀行的資產(chǎn)總額迅速增長，兩年內(nèi)資產(chǎn)總額增長超過10%，非盈利性資產(chǎn)絕對值下降比例較大，在總資產(chǎn)中的比例也呈現(xiàn)下降趨勢，到2011年盈利性資產(chǎn)占資產(chǎn)總額的比例達到97.8%?自2002年以來，盈利性資產(chǎn)在招商銀行總資產(chǎn)中的比例一直高于95%，并且呈現(xiàn)上升趨勢?四?提高招商銀行盈利能力的政策建議（一）完善管理機制完善管理機制，提高管理水平，是盈利能力的組織方面的重要體現(xiàn)?銀行要適應(yīng)市場變化?迅速滿足用戶要求，需要有一個科學(xué)合理的組織結(jié)構(gòu)，以降低信息成木?監(jiān)督成本，增強激勵效用?股份制商業(yè)銀行應(yīng)從更深?更高的層次進行組織機構(gòu)創(chuàng)新?1.建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)當(dāng)前必須強化股份制商業(yè)銀行一級法人制度，充分發(fā)揮股東大會?董事會?監(jiān)事會的職能，按照權(quán)力機構(gòu)?執(zhí)行機構(gòu)?經(jīng)營機構(gòu)和監(jiān)督機構(gòu)相互離?互相制衡的要求，重點完善股份制商業(yè)銀行的自我約束和自我發(fā)展能力，以有效行使決策權(quán)?執(zhí)行權(quán)?經(jīng)營權(quán)?監(jiān)督權(quán)，使各職能部門各司其職，權(quán)責(zé)明確，相互制約，在此基礎(chǔ)上，構(gòu)建科學(xué)的決策?制約?激勵機制，杜絕國家與地方的行政干預(yù)?2.努力按國際規(guī)范行事針對我國股份制商業(yè)銀行起步晚?底子薄的現(xiàn)狀，為盡快融入國際金融大環(huán)境，必須在經(jīng)營管理的制度?手段和業(yè)務(wù)操作規(guī)程上盡快向國際慣例靠攏?一是要按照分支機構(gòu)的管理能力和經(jīng)營實績，加強授權(quán)?收權(quán)制度?二是要加強對分支機構(gòu)的風(fēng)險管理?內(nèi)部控制?業(yè)務(wù)運營等方面的管理與指導(dǎo)?三是要努力實現(xiàn)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的電子化，特別要建立和完善信息系統(tǒng)和決策支持系統(tǒng)，通過技術(shù)支持系統(tǒng)的改善，提高銀行經(jīng)營管理的分析?預(yù)測和決策能力?3.重視企業(yè)文化建設(shè)在總行統(tǒng)一的文化建設(shè)框架內(nèi)，股份制商業(yè)銀行的分行可以打造自己的地方銀行文化?這種“次文化”或“亞文化”應(yīng)有深刻的地域特點，其對外價值取向是追求客戶的滿意?認同?親情?感動；對內(nèi)價值取向是追求商業(yè)銀行福利的最大化和個人價值最大化的完美結(jié)合?4.加強人力資源管理外資銀行進入后，隨著“本土化”策略的實施，對復(fù)合型金融人才的爭奪將進入“白熱化”?雖然，我國股份制商業(yè)銀行的用人機制比較靈活，但與外資銀行優(yōu)厚的薪酬待遇?人性化的職業(yè)生涯設(shè)計等比較起來，還有相當(dāng)?shù)牟罹?股份制商業(yè)銀行在培育核心競爭力的過程中，人的因素?zé)o疑是擺在第一位，在人力資源管理方面，股份制商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)進行大刀闊斧的改革，構(gòu)建并落實一套激發(fā)員工最大潛能的機制，拓寬報酬形式，試行保險?持股?期權(quán)等方式，使個人報酬與個人貢獻更加一致，建立與國際接軌的市場化操作的“競爭上崗，優(yōu)勝劣汰”流動機制，優(yōu)化人力資源結(jié)構(gòu)，增強員工的信任感和歸屬感，引進?留住?用好人才?健全科學(xué)的用人機制?提高用人藝術(shù)，不拘一格地培養(yǎng)和使用年輕干部，同時建立多層次的后備人才使用庫?對管理人員要加強考察?考核?和管理工作，通過異地交流等方式加強培養(yǎng)和鍛煉?完善員工的準入?使用?和退出機制?積極實行易崗交流，建立嚴格的離崗考核?稽核制度?積極引進高素質(zhì)的管理及技術(shù)等緊缺人才?5.建立成本管理機制建立成本管理機制，增收節(jié)支，創(chuàng)造最大利潤?國有商業(yè)銀行應(yīng)建立健全成本經(jīng)營機制，落實資金運用率?資金成本率?費用支付率等剛性考核指標，實行經(jīng)營承包，建立責(zé)?權(quán)?利相結(jié)合的激勵體制，減少不必要的資金占用和浪費現(xiàn)象?(二)提高金融創(chuàng)新開發(fā)能力目前我國商業(yè)銀行經(jīng)營的金融品種和服務(wù)手段與國際上的商業(yè)銀行相比相差甚遠，業(yè)務(wù)品種少，層次低，因此金融產(chǎn)品創(chuàng)新的前景十分廣闊?根據(jù)我國目前的國情和當(dāng)前的金融環(huán)境，股份制商業(yè)銀行近期的金融產(chǎn)品創(chuàng)新可考慮從以下幾個方面推進:1.大力發(fā)展高新技術(shù)型金融產(chǎn)品隨著電子信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的普及和應(yīng)用，人們的生活方式?通訊方式?企業(yè)的生產(chǎn)方式?管理方式?交易方式都發(fā)生了巨大的變化?信息產(chǎn)業(yè)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的迅速發(fā)展，也為金融產(chǎn)品的技術(shù)創(chuàng)新創(chuàng)造了條件，為商業(yè)銀行提供了歷史性的發(fā)展機遇?股份制商業(yè)銀行要利用高科技發(fā)展銀行業(yè)務(wù)，大力發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)上的“企業(yè)銀行”?“家庭銀行”?“移動銀行”等等高科技型?智能型?電子化金融產(chǎn)品，改變銀行的信息系統(tǒng)和直達客戶的服務(wù)通道，縮短銀行與客戶間的距離，使得客戶能在任何時候?任何地方享受便利的銀行服務(wù)?通過發(fā)展“網(wǎng)上銀行”業(yè)務(wù)來彌補股份制商業(yè)銀行自身網(wǎng)點不足的弱點，擴大銀行服務(wù)的覆蓋范圍，更廣泛的爭取客戶，得到后發(fā)的競爭優(yōu)勢?2.增加個人金融業(yè)務(wù)的種類由于私人財富的不斷積累，私人的消費和投資行為引起的社會金融流量迅速增長，個人金融服務(wù)領(lǐng)域?qū)⒊蔀橐粋€潛力大?風(fēng)險小?增長速度最快的業(yè)務(wù)領(lǐng)域?而目前股份制商業(yè)銀行受網(wǎng)點和人員的限制，在這一領(lǐng)域的開拓能力是比較薄弱的?因此應(yīng)創(chuàng)造條件，積極參與這一領(lǐng)域的競爭?應(yīng)從理財?支付?信貸以及建立個人信用評估體系等方面綜合考慮，不斷推出新穎的?操作簡便的個人資產(chǎn)業(yè)務(wù)?私人投資理財業(yè)務(wù)?咨詢業(yè)務(wù)?代理收付業(yè)務(wù)等?在經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，可考慮引進國外較為成熟的個人金融產(chǎn)品，如代客進行某些金融衍生品的交易?開辟網(wǎng)上個人銀行業(yè)務(wù)等，滿足這些地區(qū)個人資產(chǎn)較多?投資理財意識較強的需要?3.增加對企業(yè)的融資種類雖然隨著經(jīng)濟體制的改革，社會融資渠道增多，一些優(yōu)秀企業(yè)可以通過股份化籌資和上市集資，對銀行的依賴程度降低，但對大部分企業(yè)來說，銀行的間接融資仍然是他們?nèi)谫Y的主要渠道，銀行的信貸支持對于企業(yè)的發(fā)展仍然具有十分重要的意義?因此股份制商業(yè)銀行在發(fā)展傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的同時，應(yīng)積極增加融資種類，擴大融資范圍，例如建立中小企業(yè)貸款管理機制，放寬中小企業(yè)的貸款條件，在有效控制風(fēng)險的前提下，突破原來信貸政策和操作規(guī)程的局限，試辦科技企業(yè)創(chuàng)新專項貸款?企業(yè)并購貸款?保理貸款?封閉貸款等，支持中小企業(yè)的發(fā)展?同時還可以與其他銀行合作發(fā)放銀團貸款，支持國有企業(yè)的改革和國家大中型基礎(chǔ)項目的建設(shè)?4.實現(xiàn)負責(zé)融資的多元化目前我國大多數(shù)銀行的負債業(yè)務(wù)均以被動式負債即吸收存款為主，而人民銀行對存款業(yè)務(wù)的利率和種類都有明確的規(guī)定，因此這塊業(yè)務(wù)的創(chuàng)新空間不大，股份制商業(yè)銀行應(yīng)積極創(chuàng)造條件，發(fā)展主動型負債業(yè)務(wù)，通過發(fā)行金融債券?大額可轉(zhuǎn)讓定期存單?貸款債券等，主動向市場融資?在貨幣市場上，除積極辦理再貼現(xiàn)?轉(zhuǎn)貼現(xiàn)?債券回購?同業(yè)拆借等業(yè)務(wù)外，還嘗試公開市場業(yè)務(wù)，債券代理，現(xiàn)券交易等新領(lǐng)域的操作，擴大籌資渠道與規(guī)模，改變資金來源結(jié)構(gòu)單一?籌資被動等不利局面?(三)建立有效的風(fēng)險控制體系長期以來，利差收入一直是我國股份制商業(yè)銀行的主要收入?為了提高信貸的有效投放，提高商業(yè)銀行的盈利能力，必須做好以下工作:1.建立科學(xué)的貸款風(fēng)險管理體系必須建立起一套能夠及時發(fā)現(xiàn)?準確識別?客觀評價?合理處置信貸風(fēng)險的科學(xué)體系，這套科學(xué)體系應(yīng)包括充足的理論依據(jù)?切合實際的數(shù)學(xué)模型?先進的管理技術(shù)?周密的管理方法?詳細的操作流程和熟練掌握現(xiàn)代信貸風(fēng)險管理理論和技術(shù)的員工隊伍?通過信貸風(fēng)險識別?評價與控制體系的建立，使股份制商業(yè)銀行在開展信貸業(yè)務(wù)的過程中能準確評價?科學(xué)處置各種信貸風(fēng)險?逐步建立并推行風(fēng)險管理各職能中心運作模式?推行信用審查中心?放款中心(包括信貸檔案管理)?事后監(jiān)督中心(包括風(fēng)險預(yù)警?風(fēng)險應(yīng)急處理)信用責(zé)任追究中心和非信用業(yè)務(wù)風(fēng)險控制中心，對各項業(yè)務(wù)風(fēng)險進行管理?監(jiān)控的運作模式?規(guī)范總分行內(nèi)部各類業(yè)務(wù)權(quán)限設(shè)置?操作流程和執(zhí)行方式，簽訂關(guān)鍵崗位人員責(zé)任書，全面實行痕跡管理，加強對信用風(fēng)險的動態(tài)監(jiān)控，推進業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展機制與風(fēng)險控制體系在風(fēng)險管理上的相互銜接，提高風(fēng)險管理專業(yè)化水平?2.運用科學(xué)的手段加強貸前審查銀行信貸人員和審貸人員，必須具備充足的現(xiàn)代管理會計和財務(wù)管理知識，能夠利用現(xiàn)有資料對擬貸企業(yè)的資金流動狀況?資產(chǎn)管理狀況?償債能力?盈利能力等進行分析，對影響企業(yè)銷售?利潤?成本?資金的關(guān)鍵因素進行預(yù)測，努力將有限的信貸資源投向真正能給銀行帶來效益的客戶，避免貸款過分集中于國有大企業(yè)?壟斷性行業(yè)和上市公司的狀況，主動尋找具有發(fā)展?jié)摿Φ闹?小企業(yè)和個人進行貸款，不斷調(diào)整.要建立健全嚴格的信貸管理制度，保證信貸人員定期對客戶進行查訪，填寫格式規(guī)范的查訪報告，從而對授信業(yè)務(wù)進行持續(xù)的?動態(tài)的管理?信貸人員如在查訪中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號，必須填寫貸款備忘錄上報，以便及時采取措施化解風(fēng)險.這樣，制度上避免因貸后監(jiān)控不力而可能造成的損失?同時，還要及時設(shè)立授后管理機構(gòu)，持續(xù)監(jiān)控資產(chǎn)質(zhì)量，進一步加強對授信業(yè)務(wù)的監(jiān)督?檢查和指導(dǎo)，為切實強化授后管理提供組織保障?3.建立良性循環(huán)的不良貸款核銷制度為了防止不良貸款不斷積聚，應(yīng)逐步建立良性循環(huán)的不良貸款核銷制度，特別是2003年全面推行貸款五級分類后，銀行應(yīng)按貸款的風(fēng)險度提取專項準備金，并根據(jù)實際情況，有計劃地安排呆賬貸款核銷，逐