融資租賃業(yè)務(wù)操作流程及工作規(guī)范樣本

XXXX融資租賃（XXXX）有限公司租賃業(yè)務(wù)流程及工作規(guī)范

二零一三年一月目錄

一、

租賃業(yè)務(wù)流程及工作規(guī)范表

·······················3二、

租賃項(xiàng)目調(diào)查流程規(guī)范

···························4三、

租賃項(xiàng)目設(shè)計(jì)規(guī)范

······························13四、

租賃項(xiàng)目分析流程規(guī)范

··························18五、

租賃項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制規(guī)范

··············22六、

租賃項(xiàng)目審批程序

····························41七、

租賃合同談判流程規(guī)范

························46八、

租賃項(xiàng)目商務(wù)合同談判流程規(guī)范

················54九、

租賃合同執(zhí)行流程規(guī)范

························56十、

租賃項(xiàng)目商務(wù)合同執(zhí)行規(guī)范

····················58十一、

租金回收程序規(guī)范

························60

租賃業(yè)務(wù)流程及工作規(guī)范表

租賃業(yè)務(wù)流程工作規(guī)范項(xiàng)目調(diào)查調(diào)查報(bào)告可行性研究租賃設(shè)計(jì)租賃分析可行性報(bào)告審批租賃合同流程商務(wù)合同流程租金回收?qǐng)?zhí)行執(zhí)行租賃項(xiàng)目調(diào)查流程規(guī)范租賃項(xiàng)目設(shè)計(jì)規(guī)范租賃項(xiàng)目分析流程規(guī)范

租賃項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫規(guī)范租賃項(xiàng)目審批程序租賃合同談判流程規(guī)范商務(wù)合同談判流程規(guī)范租賃合同執(zhí)行流程規(guī)范商務(wù)合同執(zhí)行流程規(guī)范租金回收程序

租賃項(xiàng)目調(diào)查流程規(guī)范

第一章

總

則第一條

為進(jìn)一步規(guī)范租賃業(yè)務(wù)運(yùn)作、防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保證租賃資產(chǎn)安全，根據(jù)XXXX融資租賃（XXXX）有限公司（如下簡(jiǎn)稱“公司”）章程及關(guān)于制度，結(jié)合公司租賃業(yè)務(wù)實(shí)際，制定本規(guī)范。第二條

承租申請(qǐng)人真實(shí)財(cái)務(wù)狀況是公司進(jìn)行業(yè)務(wù)判斷基本。承租申請(qǐng)人有義務(wù)向我司提供真實(shí)資料；項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，核算數(shù)據(jù)，防范承租申請(qǐng)人道德風(fēng)險(xiǎn)。第三條

通過規(guī)范租賃項(xiàng)目調(diào)查流程，防止浮現(xiàn)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人由于道德或其她因素提交了與事實(shí)不符調(diào)查報(bào)告，導(dǎo)致公司決策失誤，以此防范和控制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。第二章

業(yè)務(wù)流程第一節(jié)

項(xiàng)目調(diào)查第四條

項(xiàng)目負(fù)責(zé)人向承租申請(qǐng)人簡(jiǎn)介租賃特性和優(yōu)勢(shì)，初步理解承租申請(qǐng)人需求、經(jīng)營管理狀況、財(cái)務(wù)狀況、發(fā)展規(guī)劃等。第五條

項(xiàng)目負(fù)責(zé)人依照承租申請(qǐng)人實(shí)際狀況及發(fā)展前景，初步判斷調(diào)查項(xiàng)目與否符合租賃規(guī)定。第二節(jié)

租賃申請(qǐng)第六條

初步判斷項(xiàng)目可行，由承租申請(qǐng)人提交《融資租賃申請(qǐng)書》(附件一)，承租申請(qǐng)人應(yīng)同步提交《申請(qǐng)人及租賃項(xiàng)目聲明書》（附件二）及《客戶提供資料清單》（附件三）第三節(jié)

實(shí)地考察第七條

租賃部組織調(diào)查小組進(jìn)行實(shí)地考察。調(diào)查小組應(yīng)至少有三名及以上人員構(gòu)成。第八條

調(diào)查小組依照申請(qǐng)表項(xiàng)目，重點(diǎn)考察如下幾種方面：1.公司資信狀況；2.財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營管理狀況、公司文化及發(fā)展規(guī)劃；3.項(xiàng)目可行性狀況，涉及項(xiàng)目合法性、項(xiàng)目社會(huì)效益、項(xiàng)目配套狀況、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)狀況、項(xiàng)目配套資金貫徹狀況、擔(dān)保人資信等；第九條

調(diào)查結(jié)束，由調(diào)查小組完畢受理調(diào)查報(bào)告，調(diào)查小組負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報(bào)部門總經(jīng)理、分管副總裁審查，通過后由公司總裁簽發(fā)《關(guān)于受理融資租賃業(yè)務(wù)函》（附件四）。第三章附則第十條本規(guī)范由租賃部負(fù)責(zé)解釋。第十一條本規(guī)范經(jīng)公司董事會(huì)審議通過，自發(fā)布之日起生效。

附件1（范本）

融資租賃申請(qǐng)書編

號(hào)：

申請(qǐng)人：

辦公地址：

郵政編碼：

聯(lián)系電話：

傳真：

為通過融資租賃方式，租入本函附表中所有設(shè)備（如下簡(jiǎn)稱“租賃物”），并嚴(yán)格按照融資租賃合同所規(guī)定條款，執(zhí)行合同應(yīng)盡義務(wù)，享有合同應(yīng)有權(quán)益，本申請(qǐng)人特此向

租賃有限公司（如下簡(jiǎn)稱：出租人），申請(qǐng)融資租賃。

為了保證租賃合同順利執(zhí)行，承擔(dān)租賃合同應(yīng)負(fù)責(zé)任，本申請(qǐng)人在此聲明：一、本申請(qǐng)人因業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展需要，向貴司申請(qǐng)融資租入設(shè)備一批（詳見附件（1）《申請(qǐng)融資租入設(shè)備清單》）。所有與租賃物購買關(guān)于事項(xiàng)，都是本申請(qǐng)人依照自己需要選定，因而租賃合同生效后，所有與租賃物選取關(guān)于問題，涉及質(zhì)量問題、索賠問題等有關(guān)商務(wù)問題，都由本申請(qǐng)人承擔(dān)責(zé)任和費(fèi)用。二、為了爭(zhēng)取購買質(zhì)量好、技術(shù)含量高、有助于環(huán)保、價(jià)格合理和售后服務(wù)優(yōu)質(zhì)租賃物，出租人可以協(xié)助本申請(qǐng)人尋找擬定供貨廠商，并最后由本申請(qǐng)人在購貨合同上簽字蓋章確認(rèn)，本申請(qǐng)人不得以此為由回絕收貨或遲延支付租金。三、為了保證購貨合同順利簽約，本申請(qǐng)人樂意與出租人一同與租賃物供貨廠商進(jìn)行談判。談判成果一經(jīng)確認(rèn)，將不得影響此后租賃合同履行。四、為保證租賃項(xiàng)目質(zhì)量，本申請(qǐng)人愿為出租人對(duì)本項(xiàng)目調(diào)察提供便利，涉及提供完整、真實(shí)項(xiàng)目文獻(xiàn)、有關(guān)批文、證明材料以及項(xiàng)目考察所必要經(jīng)費(fèi)。關(guān)于資料、文獻(xiàn)附后，我司批準(zhǔn)出具《申請(qǐng)人及租賃項(xiàng)目聲明書》，保證所附資料真實(shí)合法。五、___________________________批準(zhǔn)為本項(xiàng)目融資租賃提供不可撤銷連帶責(zé)任擔(dān)保，擔(dān)保意向書見附件（2）。六、為嚴(yán)肅經(jīng)濟(jì)責(zé)任，在出租人受理本申請(qǐng)書，并發(fā)出受理函后5日內(nèi)，申請(qǐng)人將向出租人支付申請(qǐng)費(fèi)人民幣

元，出租人完整收到上述申請(qǐng)費(fèi)后，即組織進(jìn)行項(xiàng)目論證考察。

七、本申請(qǐng)書由申請(qǐng)人法定代表人簽發(fā)，蓋章后及時(shí)生效。當(dāng)租賃合同生效后，本申請(qǐng)書與租賃合同構(gòu)成不可分割一某些。八、本申請(qǐng)書附件與申請(qǐng)書是不可分割一某些，具備同等法律效力。九、本申請(qǐng)書正式文本一式三份，由申請(qǐng)人、擔(dān)保人和出租人各執(zhí)一份，副本若干。

申請(qǐng)人（公章）：

法人授權(quán)代表（簽章）：

年

月

日附件⑴：申請(qǐng)融資租入設(shè)備清單設(shè)備名稱型號(hào)規(guī)格計(jì)量單位數(shù)量供貨商供貨時(shí)間

附件⑵：擔(dān)保意向書XXXX融資租賃（XXXX）有限公司：

我司

［擔(dān)保人全稱］擬為

公司［申請(qǐng)人］與貴司訂立融資租賃合同，提供不可撤除連帶責(zé)任擔(dān)保，承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)濟(jì)擔(dān)保責(zé)任。

辦公地址：

擔(dān)保人：（蓋章）聯(lián)系電話：

傳真：

法人代表：（簽章）郵政編碼

承諾日期：年月日

附件2

申請(qǐng)人及租賃項(xiàng)目聲明書一、公司狀況申請(qǐng)人：公司性質(zhì)：注冊(cè)資本金：總資產(chǎn)：總負(fù)債：固定資產(chǎn)規(guī)模（房屋類和設(shè)備類）：未披露或有資產(chǎn)和或有負(fù)債狀況：職工總數(shù)（涉及技術(shù)人員比例）：公司前三年產(chǎn)值、利潤(rùn)、納稅狀況：二、公司生產(chǎn)和銷售狀況生產(chǎn)產(chǎn)品及生產(chǎn)能力：產(chǎn)品營銷狀況：應(yīng)收款狀況：原材料如何解決：存貨狀況：市場(chǎng)發(fā)展前景：出口創(chuàng)匯狀況：三、公司管理狀況領(lǐng)導(dǎo)班子狀況：財(cái)務(wù)制度健全狀況：ISO9000系列質(zhì)量管理體系認(rèn)證：環(huán)境污染問題解決辦法狀況：四、擬擔(dān)保單位基本狀況擬擔(dān)保人：公司性質(zhì)：注冊(cè)資本金：總資產(chǎn)：總負(fù)債：固定資產(chǎn)規(guī)模（房屋類和設(shè)備類）：未披露或有資產(chǎn)和或有負(fù)債狀況：已對(duì)外擔(dān)保狀況：五、租賃項(xiàng)目狀況項(xiàng)目名稱：融資租賃目：新增產(chǎn)值、利潤(rùn)、稅收及出口創(chuàng)匯：融資規(guī)模：政府對(duì)該項(xiàng)目支持狀況：六、租賃物詳細(xì)狀況物件名稱：數(shù)量：規(guī)格：技術(shù)性能：檢查辦法：七、租賃條件狀況租期：租金支付方式：（首期租金：

，每月租金:

）租賃殘值：保證金：預(yù)測(cè)用款期（涉及寬限期）：預(yù)測(cè)起租日：租金償還來源：（融資租入固定資產(chǎn)折舊，融資租賃新增利潤(rùn)；局限性某些資金來源）申請(qǐng)人在此聲明：以上所提供資料均為真實(shí)，沒有虛假成分。若有隱瞞欺騙，申請(qǐng)人愿承擔(dān)由此引起任何法律責(zé)任。

申請(qǐng)人（公章）：

法人代表（簽章）：（或委托代理人）年

月

日

附件3

客戶提供資料清單客戶名稱：

租賃合同編號(hào)：一、承租人資料：¨經(jīng)年檢營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件

¨組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件¨稅務(wù)登記證復(fù)印件

¨貸款卡復(fù)印件¨基本戶開戶允許證復(fù)印件

¨驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件¨公司章程復(fù)印件

¨公司簡(jiǎn)介¨法定代表人身份證復(fù)印件

¨法定代表人授權(quán)委托書¨被授權(quán)人身份證復(fù)印件¨經(jīng)審計(jì)近三年度財(cái)務(wù)報(bào)表及附注、近期財(cái)務(wù)報(bào)告及闡明¨公司貸款、抵押、擔(dān)保等狀況闡明¨有效決策（董事會(huì)決策）原件及簽字樣本復(fù)印件¨融資租賃項(xiàng)目可行性報(bào)告¨政府扶持項(xiàng)目有關(guān)文獻(xiàn)、會(huì)議紀(jì)要、批準(zhǔn)項(xiàng)目實(shí)行決策

¨國際租賃須提供國家關(guān)于部門批準(zhǔn)引進(jìn)有關(guān)文獻(xiàn)

¨關(guān)于提供資料真實(shí)性、完整性、精確性承諾函

¨租賃項(xiàng)目部門以為需要提供其她資料二、擔(dān)保人資料：¨經(jīng)年檢營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件

¨組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件¨稅務(wù)登記證復(fù)印件

¨貸款卡復(fù)印件¨基本戶開戶允許證復(fù)印件

¨驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件¨公司章程復(fù)印件

¨公司簡(jiǎn)介¨法定代表人身份證復(fù)印件

¨法定代表人授權(quán)委托書¨被授權(quán)人身份證復(fù)印件¨經(jīng)審計(jì)近三年度財(cái)務(wù)報(bào)表及附注、近期財(cái)務(wù)報(bào)告及闡明¨公司貸款、抵押、擔(dān)保等狀況闡明¨有效決策（董事會(huì)決策）原件及簽字樣本復(fù)印件¨關(guān)于提供資料真實(shí)性、完整性、精確性承諾函¨租賃項(xiàng)目部門以為需要提供其她資料三、其她資料：

(一)抵押材料清單編號(hào)材料名稱文檔形式備注1國有土地使用證復(fù)印件2房屋所有權(quán)證復(fù)印件3抵押物評(píng)估報(bào)告復(fù)印件4建設(shè)用地規(guī)劃允許證、建設(shè)工程規(guī)劃允許證復(fù)印件用于在建工程抵押5建設(shè)工程施工允許證復(fù)印件用于在建工程抵押6機(jī)器設(shè)備購買發(fā)票及其她產(chǎn)權(quán)證明復(fù)印件7交通工具權(quán)屬證明、行駛證件復(fù)印件8抵押人身份證明（法人：經(jīng)工商行政管理部門年檢合格營業(yè)執(zhí)照、法人授權(quán)委托書；自然人：身份證）復(fù)印件9財(cái)產(chǎn)共有人出具批準(zhǔn)抵押文獻(xiàn)原件10有權(quán)機(jī)構(gòu)（董事會(huì)或股東大會(huì)或上級(jí)主管機(jī)關(guān)，視詳細(xì)狀況而定）出具批準(zhǔn)提供抵押決策原件

11公章和法定代表人簽字樣本（如抵押人為第三人）原件

12需要提供其她材料

（二）質(zhì)押材料清單編號(hào)材料名稱文檔形式備注1質(zhì)押財(cái)產(chǎn)權(quán)屬證明文獻(xiàn)復(fù)印件2權(quán)利質(zhì)押權(quán)利憑證復(fù)印件3出質(zhì)人身份證明（法人：經(jīng)工商行政管理部門年檢合格營業(yè)執(zhí)照、法人授權(quán)委托書；自然人：身份證）復(fù)印件4財(cái)產(chǎn)共有人出具批準(zhǔn)出質(zhì)文獻(xiàn)原件5有權(quán)管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)出質(zhì)人擁有質(zhì)物文獻(xiàn)（如涉及收費(fèi)權(quán)、經(jīng)營權(quán)、福利機(jī)構(gòu)等質(zhì)押）復(fù)印件6有權(quán)機(jī)構(gòu)（董事會(huì)或股東大會(huì)或上級(jí)主管機(jī)關(guān)，視詳細(xì)狀況而定）出具批準(zhǔn)提供質(zhì)押決策原件

7公章和法定代表人簽字樣本（如質(zhì)押人為第三人）原件

8需要提供其她材料

備注：客戶提供復(fù)印件均規(guī)定加蓋公章

附件4關(guān)于批準(zhǔn)開展融資租賃業(yè)務(wù)受理函

（申請(qǐng)人全稱）：經(jīng)我司對(duì)你司申請(qǐng)

（租賃項(xiàng)目全稱），經(jīng)初步調(diào)查，以為該項(xiàng)目基本符合我司融資租賃條件，并樂意為你司提供后續(xù)融資租賃服務(wù)。本函由我司蓋章確認(rèn)，我司只承諾將開展租賃項(xiàng)目調(diào)查和可行性研究工作，并不代表一定能訂立租賃合同。我司于

日內(nèi)告知你司租賃項(xiàng)目融資租賃業(yè)務(wù)與否可行。

XXXX融資租賃（XXXX）有限公司

年

月

日

租賃項(xiàng)目設(shè)計(jì)規(guī)范

第一章總

則第一條

為進(jìn)一步加強(qiáng)租賃風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，切實(shí)化解租賃風(fēng)險(xiǎn)，滿足承租人需求，保證租賃資產(chǎn)安全，根據(jù)XXXX融資租賃（XXXX）有限公司（如下簡(jiǎn)稱“公司”）章程及關(guān)于制度，結(jié)合公司租賃業(yè)務(wù)實(shí)際，制定本規(guī)范。第二條

租賃部根據(jù)承租人需求和實(shí)際條件，選取適合承租人和公司租賃模式和租金收取方式。第三條

項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)掌握租賃租金計(jì)算辦法，涉及租金本金擬定、影響租金各種因素以及在各種條件下租金計(jì)算辦法，設(shè)計(jì)出較為完善方案滿足承租人和公司規(guī)定。第二章租賃構(gòu)造設(shè)計(jì)第四條

租賃項(xiàng)目設(shè)計(jì)應(yīng)遵循如下原則：1、項(xiàng)目自身要適合租賃；

2、承租人有對(duì)租賃需求和償還租金能力；

3、風(fēng)險(xiǎn)和利益分派要成正比；4、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)可控制。第五條

租賃框架設(shè)計(jì)應(yīng)滿足如下規(guī)定：1、租賃框架是租賃業(yè)務(wù)各方（涉及公司、承租人、供貨商以及其他方）共享收益、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)合伙模式；

2、通過度析找到與租賃項(xiàng)目有關(guān)公司、機(jī)構(gòu)、合伙部門，擬定她們優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)；用信息流、資金流、信用流、物資流連接互相之間關(guān)系，找出利潤(rùn)共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、互相制約、共同發(fā)展模式。第六條

租賃部項(xiàng)目負(fù)責(zé)人編制租賃框架操作闡明，由部門總經(jīng)理審查。第三章租金設(shè)計(jì)第一節(jié)

原

則第七條

租金設(shè)計(jì)原則：1、租金設(shè)計(jì)應(yīng)依照項(xiàng)目分析中對(duì)市場(chǎng)預(yù)測(cè)以及客戶對(duì)租賃需求狀況設(shè)計(jì)租金模式。2、租金方案應(yīng)有助于公司收回租金。3、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人要編制租金平衡表。第二節(jié)本金擬定第八條

本金指承租人需要占用公司以租賃物件為標(biāo)資金，是租金計(jì)算基數(shù)。第九條

本金內(nèi)容涉及：物件購買離岸（廠）價(jià)、運(yùn)送費(fèi)、增值稅、關(guān)稅、各種保險(xiǎn)費(fèi)用、銀行費(fèi)用和擔(dān)保費(fèi)，還涉及某些技術(shù)使用費(fèi)用和試車材料費(fèi)等。第十條

在租賃合同簽約前，倘若除購買設(shè)備自身價(jià)格以外費(fèi)用由公司承擔(dān)，其中某些不擬定費(fèi)用將匡算出來計(jì)入本金，以概算本金計(jì)算租金。第十一條

依照已訂立合同，待租賃物件被承租人驗(yàn)收確認(rèn)后，再按照實(shí)際發(fā)生費(fèi)用，調(diào)節(jié)為實(shí)際本金。第三節(jié)利

率第十二條

利率是計(jì)算租金中資金占用費(fèi)率第十三條

利率準(zhǔn)時(shí)間分為短期利率和長(zhǎng)期利率。第十四條

一年內(nèi)利率為短期利率；用款期在一年期以上利率為長(zhǎng)期利率。租賃可以使用固定利率，也可使用浮動(dòng)利率。第十五條

浮動(dòng)利率為長(zhǎng)期租賃合同中使用短期利率做法，使得利率在整個(gè)租賃期內(nèi)，隨期數(shù)而變動(dòng)利率。第四節(jié)期

數(shù)第十六條

期數(shù)指租賃期間租金結(jié)算或還款次數(shù)第十七條

項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)注意期數(shù)對(duì)租金影響。在一年中結(jié)算次數(shù)越多，支付租金相應(yīng)減少。第十八條

項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)盡量使租期、租賃物件折舊期和余值可以合理匹配，起到節(jié)稅效果。第五節(jié)余

值第十九條

租賃余值為租賃合同中預(yù)測(cè)租賃期結(jié)束時(shí)，預(yù)留剩余融資成本將來價(jià)值。第二十條

余值是應(yīng)不大于10%。第二十一條

租期結(jié)束后承租人可以按照余值，采用續(xù)租、退租、買斷等方式來解決租賃物件。第六節(jié)

支付方式第二十二條

支付方式分為起租即付（先付）和到期付款（后付）。先付是指每期期初付款，即：起租時(shí)初次還租，后來各期期初還租。后付是指每期期末付款，即：起租后第一期到期日為還款日，后來各期期末還租。

第四章

租金分析第一節(jié)

租金計(jì)算辦法第二十三條

租金計(jì)算辦法可采用固定利率租金計(jì)算法、浮動(dòng)利率租金計(jì)算法、附加利率租金計(jì)算法、無固定租金計(jì)算法四種辦法。第二十四條

固定利率租金計(jì)算法有：1、等額年金法

2、等比遞增變額年金法

3、等比遞減變額年金法

4、等差遞增變額年金法

5、等差遞減變額年金法第二十五條

浮動(dòng)利率租金計(jì)算辦法：先將本金按照償還期數(shù)分期擬定詳細(xì)金額；從起租日開始，使用每期期初利率，計(jì)算本期末應(yīng)付租金。其長(zhǎng)處是可以依照承租人還款能力靈活設(shè)計(jì)每期還本金額，減少人為呆帳、壞帳率；缺陷是難以管理以及法律取證；如果出租人使用是短期資金，將對(duì)項(xiàng)目安全帶來很大危害。第二十六條

附加利率租金計(jì)算：先將本金按照償還期數(shù)分期擬定詳細(xì)金額；在租賃利率上附加額外利差,以單利計(jì)算。其缺陷是隱含利率高，不是特殊項(xiàng)目承租人難以接受。第二十七條

無固定租金計(jì)算：將租賃收益率固定；每期還款日期固定；每期收回款項(xiàng)按照折現(xiàn)率折成現(xiàn)值，沖銷租賃成本。無固定租金計(jì)算合用于創(chuàng)新租賃。第二節(jié)

租金分析第二十八條

租金分析規(guī)定進(jìn)行隱含利率分析、隱含本金分析和租賃期數(shù)分析。第二十九條

隱含利率分析：用插值法，將利率代入公式重復(fù)計(jì)算；用優(yōu)選法減少計(jì)算次數(shù)；用excel函數(shù)f(x)=IRR（內(nèi)部收益率）直接得到分析數(shù)值。第三十條

隱含本金分析：按照已知利率和每期租金，分期折現(xiàn)總和就是隱含本金。用excel函數(shù)f(x)=NPV（凈現(xiàn)值）直接得到分析數(shù)值。第三十一條

租賃期數(shù)分析：用已知本金，每期租金和利率，反推期數(shù)；用excel函數(shù)f(x)=NPER（期數(shù)推算）直接得到分析數(shù)值。第三節(jié)

敏感性分析第三十二條

租賃項(xiàng)目評(píng)估敏感性分析，是分析和預(yù)測(cè)租賃項(xiàng)目效益評(píng)價(jià)指標(biāo)對(duì)若干不擬定因素變動(dòng)敏感限度一種辦法。第三十三條

進(jìn)行敏感性分析，普通擬定內(nèi)部收益率為分析指標(biāo)（也可用凈現(xiàn)值、或投資回收期等為分析指標(biāo)），以利率、期數(shù)、折舊為分析因素。第三十四條

不擬定因素變化范疇普通設(shè)定為正負(fù)30%。第三十五條

依照設(shè)定不擬定因素變化值，重新計(jì)算投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)，找出敏感性因素。

第五章

附則第三十六條

本規(guī)范由租賃部負(fù)責(zé)解釋。第三十七條

本規(guī)范經(jīng)公司董事會(huì)審議通過，自發(fā)布之日起生效。

租賃項(xiàng)目分析流程規(guī)范

第一章

總

則第一條

為進(jìn)一步規(guī)范租賃業(yè)務(wù)運(yùn)作，保證租賃資產(chǎn)安全，對(duì)承租申請(qǐng)人及申請(qǐng)租賃項(xiàng)目進(jìn)行恰當(dāng)判斷，防范和減少租賃經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)XXXX融資租賃（XXXX）有限公司（如下簡(jiǎn)稱“公司”）章程及關(guān)于制度，結(jié)合公司租賃業(yè)務(wù)實(shí)際，制定本規(guī)范。第二條

為防范和減少租賃經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)對(duì)承租申請(qǐng)人及租賃項(xiàng)目進(jìn)行各項(xiàng)指標(biāo)技術(shù)分析，建立分析流程，完善操作制度。第三條

項(xiàng)目技術(shù)分析目是從技術(shù)層面上理解承租申請(qǐng)人經(jīng)營發(fā)展能力、獲利能力、償債能力等，判斷租賃項(xiàng)目賺錢能力，以此防范、控制租賃項(xiàng)目各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。第四條

對(duì)承租申請(qǐng)人及租賃項(xiàng)目技術(shù)分析涉及系統(tǒng)分析、定性分析和定量分析三個(gè)階段。第二章

系統(tǒng)分析第五條

對(duì)承租申請(qǐng)人及租賃項(xiàng)目系統(tǒng)分析分為目性分析、集合性分析、有關(guān)性分析、整體性分析和環(huán)境適應(yīng)性分析。第六條

目性分析，重要分析承租申請(qǐng)人選取租賃因素、目、規(guī)定等，合理判斷其租賃目與否合法，規(guī)定與否恰當(dāng)。第七條

集合性分析，重要分析承租申請(qǐng)人租賃項(xiàng)目比較集中熱點(diǎn)。（需要明確內(nèi)容）。第八條

有關(guān)性分析，重要分析承租申請(qǐng)人及租賃項(xiàng)目所涉及行業(yè)、公司、部門，以及它們各自經(jīng)營現(xiàn)狀和發(fā)展前景。第九條

整體性分析，重要分析承租申請(qǐng)人及租賃項(xiàng)目從整體上看項(xiàng)目可行性。第十條

環(huán)境適應(yīng)性分析，重要分析當(dāng)前環(huán)境與否適合承租申請(qǐng)人及租賃項(xiàng)目運(yùn)作。第三章

定性分析第十一條

承租人及租賃項(xiàng)目定性分析，重要是分析承租申請(qǐng)人與否滿足租賃基本條件，分析承租申請(qǐng)人團(tuán)隊(duì)素質(zhì)、物件適租性和租賃項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及其可控限度。第十二條

租賃部應(yīng)重點(diǎn)審查承租申請(qǐng)人與否滿足如下基本條件：1、項(xiàng)目物件租賃與否符合公司經(jīng)營專業(yè)長(zhǎng)項(xiàng)；2、項(xiàng)目與否屬于朝陽產(chǎn)業(yè)，與否有足夠滿足租賃利潤(rùn)空間；3、與否屬于國家勉勵(lì)項(xiàng)目，與否有可以享有優(yōu)惠政策；4、租賃物件與否能產(chǎn)生長(zhǎng)期穩(wěn)定、能滿足租金償還規(guī)定鈔票流；5、承租申請(qǐng)人與否成熟，與否具備在租賃期內(nèi)持續(xù)賺錢能力；6、承租申請(qǐng)人與否為租賃物件準(zhǔn)備了足夠配套資金。第十三條

租賃部對(duì)承租申請(qǐng)人團(tuán)隊(duì)素質(zhì)，重要審查如下內(nèi)容：

1、承租申請(qǐng)人重要負(fù)責(zé)人與否具備“合伙文化”素質(zhì)，公司與否具備團(tuán)結(jié)協(xié)作能力；2、承租申請(qǐng)人與否具備較高素質(zhì)管理人員、技術(shù)人員、銷售人員和純熟工人；3、承租申請(qǐng)人公司文化與否存在阻礙公司發(fā)展不合理、不健康因素；

4、承租申請(qǐng)人管理與否規(guī)范；

5、承租申請(qǐng)人高層管理人員與否頻繁更換，與否因高層管理人員更疊影響了公司發(fā)展；

6、承租申請(qǐng)人股東構(gòu)造與否合理。第十四條

租賃部對(duì)租賃物件適租性重要審查如下內(nèi)容：

1、租賃物件與否符合輕松回收、輕松解決原則；

2、承租申請(qǐng)人與否具備較強(qiáng)鈔票回收控制和資產(chǎn)變現(xiàn)能力；

3、租賃物件公允價(jià)值與否能遠(yuǎn)不不大于未回收余值；

4、租賃物件與否屬于容易變現(xiàn)通用設(shè)備；

5、租賃物件經(jīng)濟(jì)技術(shù)壽命與否超過預(yù)定租期；

6、租賃物件與否需要通過復(fù)雜操作技術(shù)培訓(xùn)后才干使用；

7、租賃物件自身與否帶有“信用鎖”；

8、租賃融資與否涉及無形資產(chǎn)標(biāo)；

9、申請(qǐng)租賃項(xiàng)目或租賃物件與否符合國家環(huán)保原則。第十五條

租賃部對(duì)租賃項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及可控限度審查重要涉及如下內(nèi)容：1、

租賃項(xiàng)目設(shè)備技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)；2、

租賃項(xiàng)目設(shè)備市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；3、

租賃項(xiàng)目政策風(fēng)險(xiǎn)；4、

租賃項(xiàng)目經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；5、

租賃項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)。第四章

定量分析第十六條

租賃部應(yīng)對(duì)承租申請(qǐng)人租賃項(xiàng)目產(chǎn)品或服務(wù)市場(chǎng)進(jìn)行定量分析，從而對(duì)融資租賃項(xiàng)目可行性進(jìn)行定量預(yù)測(cè)。第十七條

租賃部應(yīng)對(duì)承租申請(qǐng)人租賃項(xiàng)目產(chǎn)品或服務(wù)市場(chǎng)進(jìn)行定量分析，擬定如下方面影響：1、產(chǎn)品或服務(wù)市場(chǎng)需求和價(jià)格分析。2、成本費(fèi)用估算（編制總成本費(fèi)用估算表和分項(xiàng)成本費(fèi)用估算表）。3、銷售收入、稅金、利潤(rùn)與分派估算（依照承租申請(qǐng)人銷售收入估算表、鈔票流量表、損益與利潤(rùn)分派表、資金來源與運(yùn)用表、借款償還籌劃表等進(jìn)行分析）。4、利率走勢(shì)對(duì)租賃項(xiàng)目影響分析。5、匯率走勢(shì)對(duì)租賃項(xiàng)目影響分析。6、證券市場(chǎng)走勢(shì)對(duì)租賃項(xiàng)目影響分析。第十八條

租賃部通過對(duì)承租申請(qǐng)人租賃項(xiàng)目產(chǎn)品或服務(wù)市場(chǎng)進(jìn)行定量分析，擬定如下各方面定量成果：

1、發(fā)展趨勢(shì)；

2、運(yùn)營能力；

3、賺錢能力；

4、償債能力；第十九條

租賃部應(yīng)對(duì)租賃項(xiàng)目進(jìn)行租金設(shè)計(jì)：1、租金各要素：對(duì)本金、租賃利率、期數(shù)、起租日、余值、支付方式等設(shè)計(jì)；2、編制鈔票流量平衡表；3、對(duì)匯率、稅率、利率、計(jì)算期與生產(chǎn)負(fù)荷、基準(zhǔn)收益率設(shè)定及其她計(jì)算參數(shù)進(jìn)行敏感性分析。第五章項(xiàng)目融資第二十條租賃部應(yīng)與公司財(cái)務(wù)部門和關(guān)于融資銀行進(jìn)行充分溝通，并將銀行意見轉(zhuǎn)達(dá)承租申請(qǐng)人，規(guī)定承租申請(qǐng)人補(bǔ)充有關(guān)材料，最后獲得融資銀行貸款承諾書。第六章附則第二十條

本規(guī)范由租賃部負(fù)責(zé)解釋。第二十一條

本規(guī)范經(jīng)公司董事會(huì)審議通過，自發(fā)布之日起生效。

租賃項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制規(guī)范

第一章

總則第一條《租賃項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》（如下簡(jiǎn)稱《報(bào)告》）是客觀評(píng)價(jià)租賃項(xiàng)目、提供應(yīng)XXXX融資租賃（XXXX）有限公司（如下簡(jiǎn)稱“公司”）董事會(huì)和租賃項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)進(jìn)行決策重要根據(jù)。為規(guī)范《報(bào)告》編制工作，盡量達(dá)到客觀、科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)、公正規(guī)定，不斷提高公司租賃項(xiàng)目可行性研究報(bào)告質(zhì)量，特制定本編制規(guī)范。第二章

編制原則第二條編制工作應(yīng)建立在租賃項(xiàng)目充分調(diào)查基本上，依照《融資租賃項(xiàng)目調(diào)查規(guī)范》，廣泛收集承租人各種信息和資料，以客觀精確、真實(shí)可信信息和資料為根據(jù)(注明出處)。第三條編制報(bào)告應(yīng)依照《租賃項(xiàng)目分析流程規(guī)范》，采用科學(xué)辦法對(duì)信息資料進(jìn)行細(xì)致、進(jìn)一步分析。第四條編制報(bào)告應(yīng)客觀精確地反映項(xiàng)目真實(shí)狀況。第五條編制報(bào)告應(yīng)做到內(nèi)容翔實(shí)、觀點(diǎn)明確。第六條編制責(zé)任部門為租賃部，撰稿人為項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。第三章

編制和審批程序、環(huán)節(jié)第七條項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)部門工作籌劃，依照《租賃項(xiàng)目調(diào)查流程規(guī)范》，組織項(xiàng)目調(diào)查小組對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，收集整頓關(guān)于資料，形成受理調(diào)查報(bào)告。第八條受理調(diào)查報(bào)告按規(guī)定程序批準(zhǔn)后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)項(xiàng)目狀況，依照《租賃項(xiàng)目分析流程規(guī)范》研究擬定工作內(nèi)容、范疇、重點(diǎn)，并分解給調(diào)查小構(gòu)成員，由小構(gòu)成員分頭完畢各自研究分析某些。第九條調(diào)查小組負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審核、修改、匯總、完善小構(gòu)成員分析成果，形成完整項(xiàng)目可行性研究報(bào)告草稿。第十條租賃部風(fēng)險(xiǎn)管理部人員總經(jīng)理依照項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提交項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，重點(diǎn)審查項(xiàng)目真實(shí)性、安全性，理解分析報(bào)告草稿與小構(gòu)成員研究分析成果差別性，提出修改意見，與項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或調(diào)查小構(gòu)成員溝通、完善后送公司風(fēng)險(xiǎn)管理部評(píng)估。第十一條

公司風(fēng)險(xiǎn)管理部重要審查項(xiàng)目分析報(bào)告中關(guān)于經(jīng)濟(jì)性評(píng)價(jià)與否合理、真實(shí)，項(xiàng)目分析方式、辦法與否對(duì)的、合規(guī)，與否符合公司內(nèi)部控制制度，并出具評(píng)估意見。第十二條

公司總裁依照租賃部項(xiàng)目分析報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)管理部評(píng)估意見，組織公司租賃項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)進(jìn)行審議；或按規(guī)定程序上報(bào)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制管理委員會(huì)審議決定。

公司總裁有權(quán)依照政策性因素和公司發(fā)展戰(zhàn)略及資金平衡等內(nèi)部資源狀況，一票否決項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)批準(zhǔn)租賃項(xiàng)目決定，但無權(quán)否決項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)反對(duì)租賃項(xiàng)目決定。第四章

《報(bào)告》編制內(nèi)容與構(gòu)造第十三條

《報(bào)告》內(nèi)容應(yīng)涉及：總論、承租方項(xiàng)目分析、租賃方式分析及設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)分析、項(xiàng)目融資狀況分析、研究結(jié)論及建議五個(gè)某些；《報(bào)告》構(gòu)造格式如下：第一某些

總

論一、項(xiàng)目背景1、項(xiàng)目名稱2、承租申請(qǐng)人3、項(xiàng)目根據(jù)（1）、承租人已批復(fù)立項(xiàng)《可行性研究報(bào)告》；（2）、承租人融資租賃項(xiàng)目申請(qǐng)書；（3）、《關(guān)于批準(zhǔn)開展融資租賃業(yè)務(wù)確認(rèn)函》；（4）、其她關(guān)于根據(jù)資料。二、租賃項(xiàng)目概況1、租賃項(xiàng)目?jī)?nèi)容。2、租賃項(xiàng)目總投資、投資構(gòu)成及租金設(shè)計(jì)方案。3、租賃項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)分析與重要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。4、項(xiàng)目貸款銀行溝通與承諾。5、當(dāng)前存在問題與建議。6、可行性研究結(jié)論。

第二某些承租方項(xiàng)目分析第一節(jié)

系統(tǒng)分析一、目性分析：分析公司選取融資租賃因素、目、規(guī)定等；二、集合性分析：分析項(xiàng)目比較集中熱點(diǎn)；三、有關(guān)性分析：分析項(xiàng)目涉及公司和有關(guān)部門；四、整體性分析：從整體上分析項(xiàng)目可行性；五、環(huán)境適應(yīng)性分析：分析當(dāng)前環(huán)境與否適合項(xiàng)目運(yùn)作；六、國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)：政策環(huán)境、經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境、投資環(huán)境、政府支持力度等七、地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)：政策環(huán)境、經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境、投資環(huán)境、政府支持力度等。八、國家和地區(qū)本行業(yè)政策、法律法規(guī)：所處行業(yè)發(fā)展規(guī)劃、發(fā)呈現(xiàn)狀、資源分布狀況、技術(shù)開發(fā)狀況、競(jìng)爭(zhēng)狀況、產(chǎn)品代替性狀況、行業(yè)進(jìn)入壁壘、對(duì)其她行業(yè)依賴性、行業(yè)可持續(xù)增長(zhǎng)能力、平均銷售增長(zhǎng)率、平均利潤(rùn)率及將來趨勢(shì)、對(duì)經(jīng)濟(jì)周期敏感性等。第二節(jié)

定性分析一、承租申請(qǐng)人重要狀況1、擬定承租人與否滿足如下基本條件：（1）、項(xiàng)目物件租賃與否符合承租人經(jīng)營專業(yè)長(zhǎng)項(xiàng)；（2）、項(xiàng)目與否屬于朝陽產(chǎn)業(yè)，并有足夠滿足租賃利潤(rùn)空間（行業(yè)調(diào)查）；（3）、與否屬于國家勉勵(lì)項(xiàng)目，與否有享有優(yōu)惠政策；（4）、租賃物件與否能產(chǎn)生長(zhǎng)期穩(wěn)定、能滿足償還租金鈔票流；承租申請(qǐng)人與否成熟，并在租賃期內(nèi)持續(xù)賺錢；承租人與否為租賃物件準(zhǔn)備了足夠配套資金。2、承租申請(qǐng)人基本狀況（1）、基本信息申請(qǐng)人名稱成立時(shí)間注冊(cè)地址注冊(cè)資本實(shí)收資本所處行業(yè)公司性質(zhì)工商年檢及年檢年度貸款卡卡號(hào)資質(zhì)狀況

稅務(wù)登記證號(hào)

其她信息

（2）經(jīng)營范疇及重要產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模（能力）（3）與我司業(yè)務(wù)往來狀況3、法人治理構(gòu)造（1）、申請(qǐng)人重要關(guān)聯(lián)方關(guān)系圖示關(guān)聯(lián)方持股股數(shù)和比例；

股東一股東二股東三申請(qǐng)人＊%＊%＊%＊%＊%＊%

子公司三子公司二子公司一

l描述申請(qǐng)人重要投資人對(duì)其控制與管理關(guān)系，對(duì)重要投資人狀況做簡(jiǎn)要簡(jiǎn)介和分析；l申請(qǐng)人及其股東歷史沿革狀況；l描述與重要關(guān)聯(lián)公司之間關(guān)聯(lián)關(guān)系、控制與管理關(guān)系、利潤(rùn)分派關(guān)系等；l重要股東信譽(yù)狀況、股東過去信貸資金使用狀況，與否存在挪用資金狀況，股東財(cái)務(wù)實(shí)力如何；l雖無股權(quán)關(guān)系，但有其她關(guān)聯(lián)關(guān)系或有密切關(guān)系需特別闡明。（2）、制度建設(shè)與執(zhí)行狀況l公司章程、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、信息披露制度及其她制度體系；l問責(zé)機(jī)制和勉勵(lì)機(jī)制。（3）信息披露與透明度l及時(shí)、積極披露重大信息狀況；l會(huì)計(jì)信息披露質(zhì)量；l公司關(guān)聯(lián)交易活動(dòng)遵循商業(yè)原則狀況。（4）公司法人代表及重要高管人員闡明公司法人代表、財(cái)務(wù)主管及其她重要管理人員職務(wù)、姓名、年齡、教誨背景、重要經(jīng)歷與業(yè)績(jī)、與本職務(wù)有關(guān)重要任職時(shí)間（起止年份）等。（5）承租人團(tuán)隊(duì)素質(zhì)闡明重要負(fù)責(zé)人與否具備“合伙文化”素質(zhì)，公司與否具備團(tuán)結(jié)協(xié)作精神；與否具備一定資質(zhì)管理人員、技術(shù)人員、銷售人員和純熟工人；申請(qǐng)人公司文化；管理與否規(guī)范；領(lǐng)導(dǎo)與否頻繁更換等；4、申請(qǐng)人經(jīng)營狀況及管理能力分析（1）、基本經(jīng)營狀況l資質(zhì)狀況、行業(yè)地位、品牌經(jīng)營、技術(shù)裝備、產(chǎn)品構(gòu)造、設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力、生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)用率、實(shí)際生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品質(zhì)量、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力、產(chǎn)品代替性、市場(chǎng)占有率、價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)力、經(jīng)營合法合規(guī)性等。注：不同類型客戶還應(yīng)依照行業(yè)特點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)分析。（2）、原材料及設(shè)備供應(yīng)狀況l供應(yīng)商集中度；重要供應(yīng)商名稱、供貨品名、供貨量、價(jià)格、質(zhì)量、付款條件，供貨穩(wěn)定性，供貨合同訂立狀況；l供應(yīng)商競(jìng)價(jià)能力，申請(qǐng)人與否很容易轉(zhuǎn)換到別供應(yīng)商，供貨關(guān)系穩(wěn)定性；與否存在拖欠供應(yīng)商款項(xiàng)問題；（3）、銷售狀況年份

項(xiàng)目

200*年200*年200*年200*年*月主導(dǎo)產(chǎn)品總銷售占比%實(shí)際產(chǎn)量產(chǎn)銷率%實(shí)際產(chǎn)量產(chǎn)銷率%實(shí)際產(chǎn)量產(chǎn)銷率%實(shí)際產(chǎn)量產(chǎn)銷率%產(chǎn)品1

產(chǎn)品2

產(chǎn)品3

……

l營銷方略、銷售方式、銷售地區(qū)及對(duì)市場(chǎng)變化應(yīng)變辦法；l既有銷售渠道與否能滿足公司需要，各種營銷渠道使用狀況及效果；銷售人員整體素質(zhì)高低；l重要銷售中間商名稱、代理金額、占比，銷售價(jià)差、付款條件，銷售商競(jìng)價(jià)能力，代理銷售關(guān)系穩(wěn)定性；l以上以工業(yè)公司為主，其她行業(yè)依照實(shí)際狀況分析。5、經(jīng)營管理能力評(píng)價(jià)通過對(duì)申請(qǐng)人經(jīng)營狀況、原材料及設(shè)備供應(yīng)狀況、銷售狀況，結(jié)合法人治理構(gòu)造、制度建設(shè)、重要管理人員經(jīng)歷、團(tuán)隊(duì)素質(zhì)等對(duì)其管理能力進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。二、租賃物件適租性分析1、租賃物件與否符合輕松回收，輕松解決原則；2、申請(qǐng)人與否具備較強(qiáng)鈔票回收控制和資產(chǎn)變現(xiàn)能力；3、租賃物件公允價(jià)值與否能遠(yuǎn)不不大于未回收余值；4、租賃物件與否屬于容易變現(xiàn)通用設(shè)備；5、租賃物件經(jīng)濟(jì)技術(shù)壽命與否超過預(yù)定租期；6、租賃物件與否需要通過復(fù)雜操作技術(shù)培訓(xùn)后才干使用；7、租賃物件自身與否帶有“信用鎖”；8、租賃融資與否涉及無形資產(chǎn)標(biāo)；9、與否符合國家環(huán)保原則。第三節(jié)

定量分析一、對(duì)承租申請(qǐng)人租賃項(xiàng)目產(chǎn)品或服務(wù)市場(chǎng)進(jìn)行定量分析，擬定如下幾方面影響：1、利率走勢(shì)影響分析；2、匯率走勢(shì)影響分析；3、證券市場(chǎng)走勢(shì)影響分析；4、產(chǎn)品或服務(wù)市場(chǎng)需求和價(jià)格分析；5、成本費(fèi)用估算（編制總成本費(fèi)用估算表和分項(xiàng)成本費(fèi)用估算表）；6、銷售收入、稅金、利潤(rùn)與分派估算（編制銷售收入估算表、鈔票流量表、損益與利潤(rùn)分派表、資金來源與運(yùn)用表、借款償還籌劃表）。二、承租公司財(cái)務(wù)狀況分析項(xiàng)目負(fù)責(zé)人可依照詳細(xì)項(xiàng)目所涉及行業(yè)，恰當(dāng)調(diào)節(jié)有關(guān)記錄數(shù)據(jù)指標(biāo)，但財(cái)務(wù)分析總體框架不變。（一）、整體財(cái)務(wù)狀況分析

申請(qǐng)人重要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)一覽表（萬元）序號(hào)項(xiàng)目200*年200*年200*年200*年*月1總資產(chǎn)

1.1流動(dòng)資產(chǎn)

其中：貨幣資金

應(yīng)收帳款

其她應(yīng)收款

存貨

1.2長(zhǎng)期投資

1.3固定資產(chǎn)凈值

1.4在建工程

2負(fù)債總額

2.1流動(dòng)負(fù)債

其中：短期借款

應(yīng)付票據(jù)

應(yīng)付帳款

2.2長(zhǎng)期借款

3所有者權(quán)益

其中：實(shí)收資本

4主營業(yè)務(wù)收入

5主營業(yè)務(wù)利潤(rùn)

6投資收益

7利潤(rùn)總額

8凈利潤(rùn)

9經(jīng)營活動(dòng)鈔票流入量

10經(jīng)營活動(dòng)鈔票凈流量

11投資活動(dòng)鈔票凈流量

12籌資活動(dòng)鈔票凈流量

報(bào)表關(guān)于問題闡明：l依照客戶近期財(cái)務(wù)報(bào)表及經(jīng)審計(jì)近三年末財(cái)務(wù)報(bào)表中關(guān)于數(shù)據(jù)，闡明近三年來客戶資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益狀況，損益狀況趨勢(shì)變化和有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)等方面內(nèi)容；l借款人會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)預(yù)計(jì)變更；l審計(jì)狀況及審計(jì)報(bào)告意見、外聘會(huì)計(jì)師意見（若有）；l在特殊狀況下無法提供經(jīng)有效審計(jì)會(huì)計(jì)報(bào)告，需要客戶對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性出具書面正式承諾，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人須對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性進(jìn)行分析核算,并在本調(diào)查報(bào)告中做出明確闡明。（二）、資產(chǎn)負(fù)債狀況分析對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表中余額占比較大，先后變化較大（普通為增減20%以上）乃至異?；蛞苍S對(duì)審批決策影響較大項(xiàng)目，進(jìn)行重點(diǎn)詳細(xì)分析闡明。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如經(jīng)調(diào)節(jié)，應(yīng)闡明調(diào)節(jié)理由及調(diào)節(jié)后財(cái)務(wù)變化分析成果，必要時(shí)，須提供支撐根據(jù)作為附件。1、資產(chǎn)狀況分析（1）、短期投資分析：短期投資內(nèi)容、種類、金額及發(fā)生時(shí)間；各項(xiàng)投資資金來源（與否為自有資金），歷史成本、現(xiàn)實(shí)價(jià)值、變現(xiàn)能力、升減值因素、與否已抵押，與否存在長(zhǎng)期（超過一年）持有某一投資狀況；短期投資收益狀況、應(yīng)計(jì)提或補(bǔ)提短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備狀況。（2）、應(yīng)收帳款分析：應(yīng)收帳款歷年帳齡分布狀況表（萬元）帳齡200*年200*年201*年201*年*月6個(gè)月以內(nèi)

6至12個(gè)月

1年2兩年

2至3年

3年以上

共計(jì)

應(yīng)收帳款分布狀況表（萬元）

截止：

年月日帳齡戶數(shù)重要對(duì)象金額占比%預(yù)測(cè)損失額6個(gè)月以內(nèi)

6至12個(gè)月

1年至2年

2至3年

3年以上

合

計(jì)

其她應(yīng)收款分布狀況表（萬元）

截止：年月日帳齡戶數(shù)重要對(duì)象金額占比%6個(gè)月以內(nèi)

6至12個(gè)月

1年至2年

2至3年

3年以上

合

計(jì)

l分析應(yīng)收帳款帳齡構(gòu)造，預(yù)測(cè)各檔次損失概率和損失金額；比較歷年增減變化狀況；l闡明公司應(yīng)收帳款管理政策；l列示金額前五名應(yīng)收帳款明細(xì)狀況，涉及欠款人名稱、貿(mào)易背景、欠款時(shí)間、當(dāng)前欠款人狀況、收回也許性、與否為關(guān)聯(lián)公司等。如應(yīng)收帳款比較分散，應(yīng)列明應(yīng)收帳款集中于幾種客戶或地區(qū)狀況。相應(yīng)計(jì)提或補(bǔ)提壞賬準(zhǔn)備，需單獨(dú)列示應(yīng)計(jì)提或補(bǔ)提金額；應(yīng)收帳款與否已作質(zhì)押，與否已計(jì)提壞帳準(zhǔn)備，計(jì)提壞帳準(zhǔn)備與否能彌補(bǔ)壞帳損失；l重要應(yīng)收科目中數(shù)額較大，參照應(yīng)收帳款分析進(jìn)行；對(duì)其她應(yīng)收款過大，要重點(diǎn)闡明構(gòu)成構(gòu)造和資金流向。（3）、存貨分析：存貨歷年分布狀況表（萬元）年份

項(xiàng)目200*年200*年200*年200*年*月原材料

半成品

產(chǎn)成品

存貨共計(jì)

存貨帳齡分析項(xiàng)目

年份重要內(nèi)容帳面價(jià)值實(shí)際價(jià)值6個(gè)月以內(nèi)

6至12個(gè)月

1年至2年

2至3年

3年以上

合

計(jì)

l分別對(duì)原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、發(fā)出商品等進(jìn)行分析，涉及種類、數(shù)量、原始采購成本、當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格、保管地點(diǎn)和保存狀況等，闡明存貨行業(yè)特點(diǎn)；l公司采用何種存貨計(jì)價(jià)辦法，成本結(jié)轉(zhuǎn)與否及時(shí)，帳實(shí)與否相符；l影響存貨價(jià)值升減值因素，影響限度如何，與否應(yīng)計(jì)提或補(bǔ)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，列示應(yīng)計(jì)提或補(bǔ)提金額；與否購買了保險(xiǎn)，與否已作抵押等。（4）、長(zhǎng)期投資分析：l投資項(xiàng)目、金額、產(chǎn)生背景、占被投資單位股本比重、與否間接控股、當(dāng)前項(xiàng)目運(yùn)轉(zhuǎn)狀況、近幾年投資收益狀況；l投資流動(dòng)性、變現(xiàn)途徑和變現(xiàn)價(jià)值；l影響投資價(jià)值升減值因素，影響限度如何，與否應(yīng)計(jì)提或補(bǔ)提投資減值準(zhǔn)備，列示應(yīng)計(jì)提或補(bǔ)提金額；l投資權(quán)益與否被抵押，或存在哪些制約投資人自由處置投資資產(chǎn)因素等。（5）、固定資產(chǎn)分析固定資產(chǎn)狀況表（萬元）年份

項(xiàng)目200*年200*年200*年200*年*月固定資產(chǎn)原值

固定資產(chǎn)凈值

合計(jì)折舊

當(dāng)年折舊

在建工程

l

重要固定資產(chǎn)種類、數(shù)量、帳面原值、已提折舊、帳面凈值和使用保管狀況等；l

固定資產(chǎn)折舊辦法，與否應(yīng)補(bǔ)提折舊及補(bǔ)提金額；l

固定資產(chǎn)流動(dòng)性如何，與否已作抵押，或存在哪些影響申請(qǐng)人自由處置固定資產(chǎn)因素；l

固定資產(chǎn)重置成本或市場(chǎng)價(jià)格（如有），存在哪些影響固定資產(chǎn)價(jià)值升減值因素，影響限度如何，與否應(yīng)計(jì)提或補(bǔ)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。相應(yīng)計(jì)提或補(bǔ)提折舊和資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，應(yīng)分別列示計(jì)提或補(bǔ)提折舊和資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金額；l

對(duì)生產(chǎn)型公司闡明重要設(shè)備先進(jìn)性、產(chǎn)品合格率及設(shè)備維護(hù)難易限度；l

在建工程要闡明項(xiàng)目總投資、已到位資金、后續(xù)資金額度、來源、工程進(jìn)度和竣工時(shí)間，與否存在資金缺口；l

已實(shí)際投入使用尚未結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)在建工程狀況。（6）、無形及遞延資產(chǎn)分析l

無形及遞延資產(chǎn)分別列示重要無形及遞延資產(chǎn)種類、金額、獲得或發(fā)生背景、當(dāng)前價(jià)值或作用。對(duì)其中土地使用權(quán)價(jià)值，應(yīng)單獨(dú)列示，并注明計(jì)價(jià)根據(jù)、與否抵押。2、負(fù)債狀況分析（1）、流動(dòng)負(fù)債分析：l

重要分析短期借款發(fā)生時(shí)間、到期時(shí)間、貸款銀行、商定用途、擔(dān)保方式和實(shí)際使用狀況。對(duì)存在逾期貸款或墊款，應(yīng)單獨(dú)列示；l

分析流動(dòng)負(fù)債穩(wěn)定性，對(duì)流動(dòng)負(fù)債科目中金額較大或變化較大，應(yīng)闡明應(yīng)付對(duì)象、金額和關(guān)聯(lián)關(guān)系；l

展期、借新還舊金額、次數(shù)等。授信狀況表授信銀行貸款銀行承兌匯票貿(mào)易融資貼現(xiàn)保函擔(dān)保方式

其中：**銀行

**銀行

……共計(jì)

（2）、長(zhǎng)期負(fù)債分析：l

分析長(zhǎng)期借款發(fā)生時(shí)間、到期時(shí)間、貸款銀行、商定用途和實(shí)際使用狀況或項(xiàng)目進(jìn)展?fàn)顩r；其她長(zhǎng)期負(fù)債且金額較大，也應(yīng)進(jìn)行分析；l

分析長(zhǎng)期負(fù)債穩(wěn)定性，對(duì)變化較大，應(yīng)闡明應(yīng)付對(duì)象、金額和關(guān)聯(lián)關(guān)系；l

對(duì)存在長(zhǎng)期貸款逾期或欠息，應(yīng)單獨(dú)列示。其她科目中金額較大或變化較大，應(yīng)予重點(diǎn)闡明。（3）、或有負(fù)債分析：或有負(fù)債狀況表（萬元）

截止：

年月日項(xiàng)目序號(hào)筆數(shù)對(duì)象余額被擔(dān)保負(fù)債狀態(tài)〈正?；虿涣肌祲|款也許性1

2

共計(jì)

l

分析或有負(fù)債種類（擔(dān)保、未決訴訟、有追索權(quán)票據(jù)貼現(xiàn)、其她對(duì)外承諾等）、金額、對(duì)象、產(chǎn)生背景及或有負(fù)債轉(zhuǎn)變?yōu)檎鎸?shí)負(fù)債也許性；對(duì)為其她公司提供擔(dān)保，闡明關(guān)于被擔(dān)保公司狀況和反擔(dān)保辦法。3、權(quán)益分析所有者權(quán)益狀況表（萬元）

年份

項(xiàng)目200*年200*年200*年200*年*月實(shí)收資本

資本公積

盈余公積

未分派利潤(rùn)

所有者權(quán)益

l依照近幾年申請(qǐng)人所有者權(quán)益中實(shí)收資本、資本公積（資本溢價(jià)或股票溢價(jià)、資本折算差額、法定財(cái)產(chǎn)重估增值、接受捐贈(zèng)）、盈余公積（法定盈余公積金和公益金）及未分派利潤(rùn)構(gòu)成和變動(dòng)狀況填寫；l分析實(shí)收資本來源及實(shí)際到位狀況；l分析資本公積金來源及背景、盈余公積金來源及背景，資本公積來源與否合理（法定評(píng)估增值與否符合關(guān)于規(guī)定），盈余公積提取與否正常；l依照指標(biāo)變動(dòng)及公司章程調(diào)查并闡明申請(qǐng)人利潤(rùn)分派政策，與否存在高比例甚至全某些配狀況。（三）、賺錢能力分析1、損益狀況分析l分析收入與否真實(shí)。闡明收入確認(rèn)辦法，確認(rèn)辦法對(duì)收入和應(yīng)收帳款影響，應(yīng)收帳款與否真實(shí)和可以回收；l成本和費(fèi)用與否真實(shí)。闡明成本結(jié)轉(zhuǎn)辦法和費(fèi)用確認(rèn)辦法，成本和費(fèi)用與否及時(shí)入賬，有無未轉(zhuǎn)少轉(zhuǎn)成本或未攤少攤費(fèi)用、對(duì)損益影響限度如何；l分析客戶納稅狀況及稅收政策；l分析關(guān)聯(lián)交易金額及對(duì)利潤(rùn)貢獻(xiàn)度；l分析主營業(yè)務(wù)或產(chǎn)品賺錢能力、闡明在收入和利潤(rùn)中占比；l對(duì)下一年度銷售收入和利潤(rùn)進(jìn)行預(yù)測(cè)。如有其她利潤(rùn)和營業(yè)外利潤(rùn)數(shù)額較高應(yīng)加以分析闡明。2、賺錢能力分析賺錢能力指標(biāo)項(xiàng)目

年份200*年200*年200*年200*年*月主營業(yè)務(wù)利潤(rùn)占比%

資產(chǎn)利潤(rùn)率%

銷售凈利率%

主營業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率%

凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率%

●分析實(shí)收資本來源及實(shí)際到位狀況；通過持續(xù)三年及近期損益表，測(cè)算賺錢能力指標(biāo)以及增長(zhǎng)率指標(biāo),綜合分析判斷公司賺錢能力。（四）、償債能力分析1、短期償債能力分析（1）、申請(qǐng)人短期償債能力指標(biāo)：項(xiàng)目

年份200*年200*年200*年200*年*月流

動(dòng)

比

率％

速

動(dòng)

比

率％

現(xiàn)金比率％

流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)

應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)

存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)

●通過測(cè)算短期償債能力指標(biāo)和流動(dòng)資產(chǎn)構(gòu)造指標(biāo)分析判斷公司短期償債能力。流動(dòng)比率＝流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債速動(dòng)比率＝（流動(dòng)資產(chǎn)共計(jì)-存貨）/流動(dòng)負(fù)債共計(jì)鈔票比率=經(jīng)營活動(dòng)鈔票凈流量/銷售額流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝銷售收入/[（期初流動(dòng)資產(chǎn)+期末流動(dòng)資產(chǎn)）/2]

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

＝銷售收入/[（期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款）/2]（2）、流動(dòng)資產(chǎn)構(gòu)造性指標(biāo)：

年份項(xiàng)目

200*年200*年200*年200*年*月鈔票流動(dòng)資產(chǎn)比率％

應(yīng)收帳款流動(dòng)資產(chǎn)比率％

存貨流動(dòng)資產(chǎn)比率％

其她應(yīng)收流動(dòng)資產(chǎn)比率％

l依照上述指標(biāo)詳細(xì)進(jìn)行近期構(gòu)造分析和整體趨勢(shì)分析，闡明構(gòu)造與否合理、趨勢(shì)與否正常、因素何在。鈔票流動(dòng)資產(chǎn)比率=年經(jīng)營活動(dòng)鈔票凈流量/期末流動(dòng)資產(chǎn)應(yīng)收帳款流動(dòng)資產(chǎn)比率=[（期初應(yīng)收帳款+期末應(yīng)收帳款）/2]/期末流動(dòng)資產(chǎn)2、長(zhǎng)期償債能力分析項(xiàng)目

年份200*年200*年200*年200*年*月資產(chǎn)負(fù)債率％

利息保障倍數(shù)

l通過測(cè)算資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)并結(jié)合資產(chǎn)總額增長(zhǎng)率和權(quán)益總額增長(zhǎng)率來分析公司長(zhǎng)期償債能力。資產(chǎn)負(fù)債率=（負(fù)債總額/資產(chǎn)總額）*100%

利息保障倍數(shù)=（利潤(rùn)總額+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用3、鈔票流量分析鈔票流量表（萬元）

項(xiàng)目

年份200*年200*年200*年200*年*月預(yù)測(cè)下一年經(jīng)營活動(dòng)鈔票流量經(jīng)營鈔票流入

經(jīng)營鈔票流出

凈流量

投資活動(dòng)鈔票流量投資鈔票流入

投資鈔票流出

凈流量

籌資活動(dòng)鈔票流量籌資鈔票流入

籌資鈔票流出

凈流量

鈔票凈流量共計(jì)

l對(duì)照損益表分析經(jīng)營活動(dòng)鈔票流入量和流出量、收到和支付其他與經(jīng)營活動(dòng)關(guān)于鈔票詳細(xì)內(nèi)容、投資和籌資活動(dòng)鈔票流入和流出量；l分別分析經(jīng)營活動(dòng)鈔票凈流量與投資活動(dòng)鈔票凈流量和籌資活動(dòng)鈔票凈流量關(guān)系及其因素；l以經(jīng)營鈔票凈流量為鈔票流量分析重點(diǎn)，從流量構(gòu)成和詳細(xì)相應(yīng)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)來闡明，鈔票流量表中如有其她鈔票流入、流出科目，數(shù)額較大也應(yīng)加以闡明。（五）、信用狀況分析在信用狀況分析基本上，測(cè)算申請(qǐng)人負(fù)債及或有負(fù)債與其凈資產(chǎn)比值。（六）、財(cái)務(wù)分析結(jié)論依照上述分析,綜合判斷申請(qǐng)人資產(chǎn)負(fù)債狀況、賺錢能力、償債能力進(jìn)行分析，對(duì)借款人財(cái)務(wù)健康狀況和發(fā)展趨勢(shì)做出分析評(píng)價(jià)；明確闡明依照申請(qǐng)人租賃到期時(shí)資產(chǎn)、銷售以及鈔票流量等資金運(yùn)營預(yù)測(cè)狀況，申請(qǐng)人能否按期償付租金。三、擔(dān)保辦法分析1、保證人評(píng)估（此節(jié)內(nèi)容與承租申請(qǐng)人資信評(píng)估類同，可恰當(dāng)簡(jiǎn)化）（1）、保證人基本狀況及與我司業(yè)務(wù)往來狀況（2）、保證人法人治理構(gòu)造（3）、保證人財(cái)務(wù)體現(xiàn)評(píng)價(jià)l此某些要增長(zhǎng)對(duì)其對(duì)外提供擔(dān)保狀況（擔(dān)保對(duì)象、額度、代償也許性等）分析。（4）、保證人經(jīng)營狀況及管理能力分析（5）、保證人信用狀況l對(duì)保證人信用狀況分析基本上，測(cè)算其負(fù)債及或有負(fù)債與其凈資產(chǎn)比值。2、抵（質(zhì)）押物擔(dān)保（1）、抵質(zhì)押物基本狀況l描述抵（質(zhì)）押物基本狀況，獲得時(shí)間、地點(diǎn)等。（2）、抵質(zhì)押物合法性及有效性l分析抵（質(zhì)）押物合法性和有效性，標(biāo)與否明確、與否易于轉(zhuǎn)讓和變現(xiàn)、權(quán)屬與否清晰、抵（質(zhì)）押人與否具備合法所有權(quán)或處置權(quán)、與否有第三人優(yōu)先權(quán)利、與否為法律禁止設(shè)定抵押權(quán)財(cái)產(chǎn)、各項(xiàng)特性與申請(qǐng)人提供局面描述與否一致、登記部門與否明確、與否投保等。抵（質(zhì)）押人為第三方要分析其與客戶關(guān)系（涉及但不限于股東、母公司、受控公司、控制公司、受控制人/公司所控公司、最后控股人/公司、全資附屬公司、附屬公司、聯(lián)營公司、關(guān)系公司、擔(dān)保公司、被擔(dān)保公司、供貨商、買家、最大供貨商、最大客戶、被持股公司、借款人、貸款人、委托人、代理人/公司、信托人/公司、受托人/公司、資金來源背景機(jī)構(gòu)及主管單位等）及第三方真實(shí)出質(zhì)意愿如何3、抵質(zhì)押物評(píng)估價(jià)值l描述評(píng)估機(jī)構(gòu)資質(zhì)，估價(jià)時(shí)點(diǎn)、估價(jià)目、估價(jià)作業(yè)時(shí)間、估價(jià)成果。4、抵質(zhì)押率測(cè)算依照貸款銀行關(guān)于規(guī)定，測(cè)算抵質(zhì)押率，并分析與否滿足貸款銀行關(guān)于規(guī)定。5、擔(dān)保辦法綜合評(píng)價(jià)l對(duì)擔(dān)保方式進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，若為保證人擔(dān)保，則通過對(duì)保證人經(jīng)營、管理、信用等綜合分析，對(duì)其保證能力進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)；若為抵質(zhì)押物擔(dān)保，則綜合評(píng)價(jià)抵質(zhì)押物合法性、有效性、穩(wěn)定性，對(duì)其變現(xiàn)能力及抵質(zhì)押率等進(jìn)行分析；若為組合擔(dān)保方式，則對(duì)其綜合擔(dān)保能力進(jìn)行客觀分析評(píng)價(jià)，得出結(jié)論。第三某些租賃方式分析及設(shè)計(jì)一、租賃項(xiàng)目構(gòu)造設(shè)計(jì)1、租賃項(xiàng)目合伙方；2、合伙方狀況；3、租賃框架及操作流程。二、租金設(shè)計(jì)1、擬定租金各要素：本金、租賃利率、期數(shù)、起租日、余值、支付方式等；2、編制租金平衡表（測(cè)算表）；3、對(duì)匯率、稅率、貸款利率、計(jì)算期與生產(chǎn)負(fù)荷、基準(zhǔn)收益率設(shè)定及其她計(jì)算參數(shù)進(jìn)行敏感性分析。第四某些

風(fēng)險(xiǎn)分析一、租賃重要風(fēng)險(xiǎn)因素辨認(rèn)及限度分析1、租賃項(xiàng)目設(shè)備技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)；2、租賃項(xiàng)目產(chǎn)品或服務(wù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；3、融資租賃政策風(fēng)險(xiǎn)；4、融資租賃經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；5、融資租賃管理風(fēng)險(xiǎn)。二、防范與減少風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策

l依照風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)論，結(jié)合擔(dān)保辦法及違約風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，提出風(fēng)險(xiǎn)緩釋辦法。l按照“風(fēng)險(xiǎn)提前預(yù)測(cè)，事先防范”原則，針對(duì)項(xiàng)目將來也許發(fā)生違約風(fēng)險(xiǎn)，在評(píng)審階段事先提出預(yù)案，通過與有關(guān)各方談判研究，明確風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對(duì)象，通過合同或合同，商定啟動(dòng)條件、時(shí)間、程序，以鎖定風(fēng)險(xiǎn)。如：承租申請(qǐng)人股東注資（追加資本金）、內(nèi)部調(diào)度資金、啟動(dòng)保證擔(dān)保人連帶責(zé)任，明確擔(dān)保人代為償還債務(wù)資金到位時(shí)間和操作辦法、追加保證金額、按保證金一定比例繳納預(yù)付款等。第五某些項(xiàng)目融資狀況分析項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)闡明與項(xiàng)目融資銀行充分溝通狀況，精確表述銀行意見，闡明與否可獲得融資銀行貸款承諾書。第六某些研究結(jié)論及建議一、當(dāng)前存在問題。二、建議。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在做出與否可行結(jié)論同步，必須對(duì)報(bào)告中租賃項(xiàng)目存在問題提出對(duì)策，為租賃合同談判提出建議，作為合同談判原則。三、可研報(bào)告結(jié)論。第五章

附則第十四條本規(guī)范由租賃部負(fù)責(zé)解釋。第十五條本規(guī)范經(jīng)公司董事會(huì)審議通過，自發(fā)布之日起生效。

租賃項(xiàng)目審批程序

第一章總則第一條為了健全XXXX融資租賃（XXXX）有限公司（如下簡(jiǎn)稱“公司”）租賃業(yè)務(wù)管理體系，規(guī)范租賃業(yè)務(wù)工作程序，防范租賃市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，保證租賃業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展，制定本規(guī)范第二條公司租賃項(xiàng)目審批實(shí)行租賃部、租賃項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)、董事會(huì)三級(jí)評(píng)審制度。在設(shè)備選購上實(shí)行招標(biāo)制度，技術(shù)評(píng)估制度和市場(chǎng)調(diào)查制度。第三條租賃部和公司關(guān)于人員要嚴(yán)格執(zhí)行本規(guī)范，并自覺接受監(jiān)督審計(jì)。第二章租賃項(xiàng)目審批第四條

項(xiàng)目受理1、承租申請(qǐng)人填寫租賃項(xiàng)目申請(qǐng)表，準(zhǔn)備租賃項(xiàng)目關(guān)于資料并提交給公司租賃部；2、租賃部項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織對(duì)租賃項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地調(diào)查,獲得項(xiàng)目論證第一手資料。第五條

項(xiàng)目初審1、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人依照實(shí)地考察收集資料，形成項(xiàng)目初審報(bào)告（《關(guān)于融資租賃業(yè)務(wù)受理函》），經(jīng)部門總經(jīng)理審批后送交風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行初審。2、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人依照項(xiàng)目詳細(xì)狀況，根據(jù)《租賃項(xiàng)目分析流程規(guī)范》進(jìn)行分析，并按《租賃項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制規(guī)范》，編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，同步起草有關(guān)合同、合同及其她法律文獻(xiàn)，送交風(fēng)險(xiǎn)管理部審查，后送公司分管副總裁審批。3、可行性研究分析中若發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目不符合租賃條件，項(xiàng)目不可行，應(yīng)停止送審并及時(shí)告知承租申請(qǐng)人。第六條

項(xiàng)目評(píng)審1、項(xiàng)目初審?fù)ㄟ^后，報(bào)公司租賃項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)進(jìn)行評(píng)審；2、租賃項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)議，通過后報(bào)送董事會(huì)。3、評(píng)審不通過，要及時(shí)告知承租申請(qǐng)人。第七條以上與租賃項(xiàng)目評(píng)審關(guān)于人員均須在《租賃項(xiàng)目審批表》(附件一)出具審批意見并簽字蓋章。第八條

項(xiàng)目委托1、項(xiàng)目審批通過后，承租人填寫租賃委托書（附件二），交納委托費(fèi)(視詳細(xì)狀況擬定)，正式委托公司租賃部辦理租賃業(yè)務(wù)；2、租賃項(xiàng)目進(jìn)入下一步商務(wù)和租賃合同談判。第三章附則第十條本規(guī)范由租賃部負(fù)責(zé)解釋。第十一條本規(guī)范經(jīng)公司董事會(huì)審議通過，自發(fā)布之日起生效。

附件1

租賃項(xiàng)目審批表租賃項(xiàng)目

承租人

投資規(guī)模

租賃期限

租金條件

支付條件

租賃部意見

項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字：

部門總經(jīng)理簽字：風(fēng)險(xiǎn)管理部意見

簽字：分管副總裁意見

簽字：

租賃項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)意見

簽字：

董事會(huì)意見

簽字：

附件2租賃委托書委托單位（甲方）：

受委托單位（乙方）：XXXX融資租賃（XXXX）有限公司

依照承租人

租賃申請(qǐng)書申請(qǐng)，乙方接受甲方委托，辦理如下事項(xiàng)：甲方委托乙方作為唯一出租人，向乙方融資租賃如下物品：

（租賃物清單）甲方委托乙方采購租賃物件時(shí)與供貨商進(jìn)行征詢、談判和乙方名義對(duì)外簽約；在談判過程中甲方負(fù)責(zé)技術(shù)主談，乙方負(fù)責(zé)商務(wù)主談。甲方租賃項(xiàng)目擔(dān)保人為

，擔(dān)保金額為

萬元，擔(dān)保方式為：

。乙方接受甲方委托，并簽字、蓋章受理后，甲方在3個(gè)工作日內(nèi)支付委托費(fèi)

元人民幣。本委托書是租賃合同不可分割一某些，當(dāng)租賃合同發(fā)生變更或修改時(shí)，本委托書各方權(quán)益和義務(wù)仍為有效。本委托書由甲乙雙方共同簽字、蓋章后及時(shí)生效。如果租賃交易未成功，乙方收取委托費(fèi)不返還給甲方。

訂立頁

甲方：

乙方：

法人代表或委托代理人：

法人代表或委托代理人：（簽章）

（簽章）

簽約日期：

甲方經(jīng)濟(jì)擔(dān)保單位

法人代表或委托代理人：（簽章）簽約日期：

租賃合同談判流程規(guī)范

第一章總

則第一條

為進(jìn)一步加強(qiáng)租賃風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，切實(shí)化解租賃風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范租賃合同談判程序，保證租賃資產(chǎn)安全，根據(jù)XXXX融資租賃（XXXX）有限公司（如下簡(jiǎn)稱“公司”）章程及關(guān)于制度，結(jié)合公司租賃業(yè)務(wù)實(shí)際，制定本規(guī)范。第二條

租賃合同談判原則：1、

租賃項(xiàng)目可行性報(bào)告已通過審批；2、

承租人已訂立委托書；3、

租賃合同必要符合《合同法》規(guī)定；4、

在商務(wù)合同基本上商定租賃合同，租賃談判不能和商務(wù)談判脫節(jié)，商務(wù)環(huán)節(jié)和資金運(yùn)作必要符合租賃條件；5、

與租賃配套文獻(xiàn)必要完備生效，涉及擔(dān)保函或配套資金貸款等文獻(xiàn)，所有文獻(xiàn)都以租賃文獻(xiàn)生效為準(zhǔn)。第二章租賃談判第三條

租賃部一方面依照項(xiàng)目審批意見制定談判方案，經(jīng)公司總裁批準(zhǔn)后組織談判。第四條

依照商務(wù)合同用款期和用款額，租賃部要合理擬定租賃合同起租日和起租價(jià)值：沒有寬限期（建設(shè)期）以遞交開證押金或初次付款日期為起租日；有寬限期（建設(shè)期）以用款第一天為起租日。支付寬限期利息或攤?cè)胱赓U成本后可以最后一次付款為起租日，也可以任意一期結(jié)息日為起租日。起租價(jià)值可按商務(wù)合同用款額暫定，租賃物正式運(yùn)營后結(jié)算價(jià)作為起租價(jià)值，已結(jié)算租金多還少補(bǔ)。第五條

租賃部要依照折舊政策規(guī)定、設(shè)備使用壽命和最低租期限制，租賃部要合理擬定整個(gè)租期和租賃殘值。第六條

租賃部要依照當(dāng)時(shí)市場(chǎng)利率、可行性研究報(bào)告預(yù)測(cè)賺錢能力，通過租金測(cè)算，選取適當(dāng)租金計(jì)算辦法，擬定合理利差，擬定每期應(yīng)付租金額和支付方式。第三章合同簽約及生效第七條

租賃部應(yīng)辦理公司內(nèi)部會(huì)簽手續(xù)，由公司法人代表或其授權(quán)人訂立租賃合同（附件1）。第八條

滿足下列條件后租賃合同生效：1、

所有與租賃合同關(guān)于所有文獻(xiàn)齊備，內(nèi)容相符，簽章齊全，審批手續(xù)有效；2、

公司收到手續(xù)費(fèi)、租賃保證金、首期租金和預(yù)先墊付一切費(fèi)用；3、

與承租人辦理公證手續(xù)（如果需要）；擔(dān)保手續(xù)完備。第四章附

則第九條

本規(guī)范由租賃部負(fù)責(zé)解釋。第十條

本規(guī)范經(jīng)公司董事會(huì)審議通過，自發(fā)布之日起生效。

附件1融資租賃合同

合同編號(hào)：

合同訂立地點(diǎn):

合同訂立時(shí)間:

出租人(甲方)：____________________________________地址：____________郵碼：____________電話：____________法定代表人：____________職務(wù)：____________

承租人(乙方)：____________________________________地址：____________郵碼：____________電話：____________法定代表人：____________職務(wù)：____________

甲乙雙方依照《中華人民共和國合同法》之規(guī)定，經(jīng)協(xié)商一致，自愿訂立本融資租賃合同(如下簡(jiǎn)稱本合同)。本合同一經(jīng)訂立，在法律上對(duì)甲乙雙方均有約束力。第一條租賃物名稱租賃物，是指乙方自行選定以租用、留購為目，甲方融資購買第

號(hào)購買合同項(xiàng)下技術(shù)設(shè)備。第二條租賃物購買1.乙方以租用、留購為目，以融資租賃方式向甲方承租租賃物；甲方依照乙方上述目為其融資購買租賃物。2.乙方須向甲方提供甲方以為必要各種批準(zhǔn)文獻(xiàn)及擔(dān)保函。3.乙方依照自己需要選定租賃物及賣主和制造廠家，并與甲方一起參加訂貨談判；在甲方主持下，乙方自行與賣主商定租賃物名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)原則、技術(shù)服務(wù)及設(shè)備品質(zhì)保證等購買合同中技術(shù)設(shè)備條款；甲乙雙方與賣主共同商定價(jià)格、交貨期、支付方式等購買合同中商務(wù)條款；甲方以買主身份主簽，乙方以承租人身份附簽購買合同。4.甲方應(yīng)負(fù)責(zé)籌措購買租賃物所需資金，并依照購買合同規(guī)定履行支付定金、投保、結(jié)算等各項(xiàng)義務(wù)。5.乙方承擔(dān)購買租賃物應(yīng)繳納增值稅、其她稅款等費(fèi)用。第三條租賃物交貨1.租賃物件在合同規(guī)定交付地點(diǎn)，由賣方或甲方（涉及其代理人）向乙方交付。甲方收到提單后，及時(shí)電報(bào)告知乙方憑授權(quán)委托書向甲方領(lǐng)取提單，乙方同步向甲方出具租賃物件收據(jù)。乙方簽收提單后，即視為甲方完畢向乙方交付租賃物件。乙方簽收提單日為本合同起租日。乙方憑提單在交付地點(diǎn)接貨，并不得以任何理由拒收貨品。2.如乙方未在甲方告知日期領(lǐng)取提單或者乙方拒收提單，甲方將提單掛號(hào)寄送乙方，即視為甲方已完畢向乙方交付租賃物件及乙方將租賃物件收據(jù)已交付甲方。在此種狀況下，甲方寄出提單日為本合同起租日。3．租賃物件到達(dá)交付地點(diǎn)后，由甲方運(yùn)送代理人或乙方自行辦理提貨手續(xù)。且無論乙方及時(shí)接貨與否，在租賃物件到達(dá)交付地點(diǎn)后，由乙方對(duì)租賃物件自負(fù)保管責(zé)任。4.因不可抗及延遲運(yùn)送、卸貨、報(bào)關(guān)等不屬于甲方因素而導(dǎo)致租賃物延遲交貨或不能交貨，甲方不負(fù)責(zé)任。5.租賃物由乙方依照購買合同規(guī)定進(jìn)行商檢，并將商檢成果于商檢后10日內(nèi)書面告示甲方。6.如賣主延遲交貨，租賃物規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)原則等與購買合同規(guī)定內(nèi)容不符或在購買合同保證期內(nèi)發(fā)生質(zhì)量問題，均按購買合同規(guī)定由賣主負(fù)責(zé)。乙方不得向甲方追索。7.乙方若因前款因素遭受損害，乙方應(yīng)提供關(guān)于證據(jù)及索賠或仲裁方案，甲方依照乙方規(guī)定向賣方索賠或提出仲裁。索賠、仲裁成果及發(fā)生所有費(fèi)用，均由乙方承擔(dān)。8.無論發(fā)生上述何種狀況，不免除乙方按期支付租金義務(wù)。第四條合同期限和還租期限1.本合同期限，指從本合同生效之日至甲方收到乙方所有租金和應(yīng)付一切款項(xiàng)后出具租賃物所有權(quán)轉(zhuǎn)移證明書之日。2.還租期限，指從還租期限起算日(以《到貨告知單》上注明租賃物運(yùn)抵到貨港日期為準(zhǔn))至最后一期租金應(yīng)付日。第五條租金1.甲方為乙方融資購買租賃物，乙方承租租賃物件須付租金給甲方。2.租金是購買租賃物成本與租賃費(fèi)之和。成本是甲方為乙方購買租賃物和乙方交貨所支付貨款、運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)(含財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn))及雙方一致批準(zhǔn)計(jì)入成本費(fèi)用與租前息(甲方支付上述費(fèi)用從其支付或?qū)嶋H承擔(dān)日起還租期限起算日止所產(chǎn)生利息總金額)之和。計(jì)算租金租賃費(fèi)率由國際金融市場(chǎng)浮動(dòng)利率和籌資手續(xù)費(fèi)、風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)率及甲方應(yīng)得合理利差(后三項(xiàng)為不變量)兩某些構(gòu)成。訂立本合同之日擬定租賃費(fèi)率為本合同暫定租賃費(fèi)率。開立信用證之日擬定租賃費(fèi)率為合同固定租賃費(fèi)率，在還租期內(nèi)固定不變，外匯計(jì)息辦法按中華人民共和國銀行規(guī)定辦理。3.《租金概算表》為甲乙雙方訂立本合同步財(cái)務(wù)預(yù)算表，其租金依照概算成本和暫定租賃費(fèi)率計(jì)算，具備暫時(shí)性。本合同暫定租賃費(fèi)率為(貨幣：____)____/年。4.《實(shí)際應(yīng)付租金告知書》，為乙方償還甲方租金根據(jù)，依照實(shí)際成本和還租期限內(nèi)固定租賃費(fèi)率計(jì)算。計(jì)算實(shí)際成本時(shí)，如甲方支付貨款貨幣與本合同貨幣不同步，按甲方實(shí)際兌換匯率折成本合同貨幣計(jì)算。租前息按固定租賃費(fèi)率計(jì)算。5.實(shí)際成本核算完畢后，甲方向乙方發(fā)出《實(shí)際應(yīng)付租金告知書》。除計(jì)算錯(cuò)誤外，乙方批準(zhǔn)無論租賃物件使用與否，都以該告知書中載明日期、金額、幣種等向甲方支付租金。6.如乙方提前償還租金，需提前30天同甲方協(xié)商，甲方批準(zhǔn)后，方可提前償還租金，但須加收二個(gè)月利息。如乙方未按期支付租金，應(yīng)繳納遲延利息，延付一種月內(nèi)按原固定租賃費(fèi)率130%計(jì)收；一種月后，每超過一天加收欠租金額萬分之五罰息。第六條服務(wù)費(fèi)和保證金1.乙方在購買合同訂立日后15天內(nèi)，向甲方交付________元，作為付給甲方服務(wù)費(fèi)。2.乙方按《租金概算表》規(guī)定，在購買合同訂立日后15天內(nèi)交付甲方保證金。保證金不計(jì)利息，在第一期租金到期時(shí)，自動(dòng)抵作該期租金所有或某些。3.如因乙方未及時(shí)支付保證金和服務(wù)費(fèi)致使購買合同不能執(zhí)行所導(dǎo)致?lián)p失由乙方負(fù)責(zé)。第七條租賃物所有權(quán)和使用權(quán)1.在本合同期限內(nèi)，租賃物所有權(quán)屬于甲方。乙方除非征得甲方書面批準(zhǔn)，不得有轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)租、抵押租賃物或?qū)⑵渫顿Y給第三者或其她任何侵犯租賃物所有權(quán)行為，也不得將租賃物遷離《租金概算表》中所記載設(shè)立場(chǎng)合或容許她人使用。2.在本合同期限內(nèi)，租賃物使用權(quán)屬于乙方。如任何第三者由于甲方因素對(duì)租賃物主張任何權(quán)利，概由甲方負(fù)責(zé)。乙方使用權(quán)，不得因而受到影響。3.在本合同期限內(nèi)，乙方負(fù)責(zé)租賃物維修、保養(yǎng)并承擔(dān)其所有費(fèi)用。甲方有權(quán)在其以為恰當(dāng)時(shí)候，檢查租賃物使用和保養(yǎng)狀況，乙方對(duì)甲方檢查應(yīng)提供以便。如果需要，租賃物維修保養(yǎng)合同由乙方與賣主或原制造廠家訂立，或由甲方代乙方與賣主或原制造廠家訂立。如需更換租賃物零件，在未得到甲方書面批準(zhǔn)時(shí)，只能用其原制造廠提供零件更換。4.因租賃物自身及其設(shè)立、保管、使用及租金交付所發(fā)生一切費(fèi)用、稅款(甲方應(yīng)繳納利潤(rùn)所得稅除外)由乙方承擔(dān)。5.因租賃物自身及其設(shè)立、保管、使用等因素致使第三者遭受損害時(shí)，乙方應(yīng)負(fù)補(bǔ)償責(zé)任。第八條租賃物滅失及毀損1.在本合同期限內(nèi)，乙方承擔(dān)租賃物滅失或毀損風(fēng)險(xiǎn)。2.如租賃物滅失或毀損，乙方應(yīng)及時(shí)告知甲方，甲方可選取下列方式之一，由乙方負(fù)責(zé)解決并承擔(dān)一切費(fèi)用。①將租賃物復(fù)原或修理至可正常使用之狀態(tài)；②更換與租賃物同等狀態(tài)和性能物件。3.租賃物滅失或毀損至無法修理限度時(shí)，乙方應(yīng)按《實(shí)際應(yīng)付租金告知書》中記載損失補(bǔ)償金額，補(bǔ)償給甲方。當(dāng)乙方將損失補(bǔ)償金額及其她應(yīng)付款項(xiàng)繳納給甲方時(shí)，按本合同第十三條辦理。第九條保險(xiǎn)1.自還租期限起算日開始，甲方以購買合同CIF價(jià)及本合同規(guī)定幣種對(duì)租賃物投保財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，并使之在還租期限內(nèi)持續(xù)有效。保險(xiǎn)費(fèi)由乙方承擔(dān)，計(jì)入實(shí)際成本。2.事故發(fā)生后，乙方須及時(shí)告知甲方，并提供一切必要文獻(xiàn)，以便甲方領(lǐng)取保險(xiǎn)金。3.甲方將獲得保險(xiǎn)金，依照與乙方商定下述原則之一辦理：①作為第八條第2款第①項(xiàng)或第②項(xiàng)所需費(fèi)用支付；②作為第八條第3款及其她乙方應(yīng)付給甲方款項(xiàng)。保險(xiǎn)金局限性以支付上述之一款項(xiàng)時(shí)，由乙補(bǔ)足。第十條違背本合同1.如甲方未能履行本合同第二條第4款所規(guī)定義務(wù)導(dǎo)致賣主逾期交付租賃物，甲方購買租賃物所支付款項(xiàng)在逾期期間所發(fā)生利息由甲方承擔(dān)。2.如乙方不支付租金或違背本合同其她條款，甲方有權(quán)規(guī)定乙方即時(shí)付清租金和其她費(fèi)用，或收回租賃物自行處置，所得款項(xiàng)抵作乙方應(yīng)付租金及遲延利息，局限性某些應(yīng)由乙方補(bǔ)償。雖然甲方采用前述辦法，并不因之免除本合同規(guī)定乙方其她義務(wù)。第十一條甲方權(quán)利轉(zhuǎn)讓和抵押本合同期內(nèi)，甲方有權(quán)將本合同賦與甲方所有或某些權(quán)利轉(zhuǎn)讓給第三者，或提供租賃物作為抵押，但不得影響乙方在本合同項(xiàng)下權(quán)利和義務(wù)。第十二條重大變故解決1.乙方如發(fā)生關(guān)閉、停產(chǎn)、合并、分立、破產(chǎn)等狀況，須及時(shí)告知甲方，甲方可及時(shí)采用本合同第十條規(guī)定辦法。2.乙方和擔(dān)保人法定地址、法定代表人等發(fā)生變化，不影響本合同執(zhí)行，但乙方和擔(dān)保人應(yīng)及時(shí)書面告知甲方。第十三條租賃物所有權(quán)轉(zhuǎn)移乙方向甲方付清所有租金及其她款項(xiàng)，并再向甲方支付租賃物殘值____元(人民幣)后，由甲方向乙方出據(jù)租賃物所有權(quán)轉(zhuǎn)移證明書，租賃物所有權(quán)即轉(zhuǎn)歸乙方所有。第十四條擔(dān)保乙方委托

為本合同乙方擔(dān)保人，擔(dān)保人向甲方出具不可撤銷租金擔(dān)保函。詳見本合同附件二。乙方負(fù)責(zé)將本合同復(fù)印件轉(zhuǎn)交擔(dān)保人。第十五條爭(zhēng)議解決關(guān)于本合同一切爭(zhēng)議，甲乙雙方一方面應(yīng)依照本合同規(guī)定內(nèi)容協(xié)商解決，如協(xié)商不能解決時(shí)，采用下列方式：1.向____市合同仲裁委員會(huì)提起仲裁；2.向____市人民法院提起訴訟。第十六條合同修改和補(bǔ)充凡對(duì)本合同進(jìn)行修改、補(bǔ)充或變更，須以書面形式經(jīng)雙辦法定代表人或授權(quán)委托代理人簽字后生效，并作為本合同構(gòu)成某些，同原合同具備同等效力。第十七條本合同必不可少附件1.融資租賃委托書2.不可撤銷租金擔(dān)保函3.購買合同4.《租金概算表》5.《實(shí)際應(yīng)付租金告知書》6.乙方提供批準(zhǔn)文獻(xiàn)和證明材料第十八條本合同生效本合同經(jīng)甲乙雙辦法定代表人或由其授權(quán)委托代理人簽字后生效。本合同正式一式二份，甲乙雙方各執(zhí)一份。

甲方（簽章）：

法定代表人（或委托代理人）：

（簽章）年月日

乙方（簽章）：

法定代表人（或委托代理人）：

（簽章）年月日

租賃項(xiàng)目商務(wù)合同談判流程規(guī)范

第一章總則第一條

為進(jìn)一步加強(qiáng)租賃風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，切實(shí)化解租賃風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范商務(wù)合同談判程序，保證租賃資產(chǎn)安全，根據(jù)XXXX融資租賃（XXXX）有限公司（如下簡(jiǎn)稱“公司”）章程及關(guān)于制度，結(jié)合公司租賃業(yè)務(wù)實(shí)際，制定本規(guī)范。第二條

商務(wù)談判原則：1、

商務(wù)談判條件一定要和租賃條件相應(yīng)；2、

對(duì)供貨商選取一定要貨比三家，特別在售后服務(wù)、對(duì)承租人控制等方面有嚴(yán)格規(guī)定；3、

詢價(jià)、問價(jià)、比價(jià)后選取性價(jià)比適當(dāng)廠商為談判對(duì)象；4、

供貨廠商必要承擔(dān)某些風(fēng)險(xiǎn)，分享某些利益，提供帳期便利、分期付款、租賃物件回購等承諾保證；5、

談判時(shí)，商務(wù)談判以我司為主，技術(shù)談判以承租人為主。第二章

租賃物件詢價(jià)、比價(jià)第三條

詢價(jià)。依照承租人需要和雙方共同掌握客戶資料，向關(guān)于廠商發(fā)送詢價(jià)、問價(jià)單。第四條

供貨商資信調(diào)查。對(duì)供貨商資信狀況做充分理解和調(diào)查，擬定也許合伙對(duì)象。第五條

比價(jià)。對(duì)擬購買設(shè)備廠商至少要有三家以上在價(jià)格、性能、科技含量、人員培訓(xùn)、零配備件供應(yīng)、售后服務(wù)和環(huán)保等方面進(jìn)行綜合比較，最后由承租人選定廠商。第六條

如果供貨商不符合規(guī)定，公司在價(jià)格方面有權(quán)一票否定，承租人必要另選供貨廠商。第七條

租賃物件實(shí)地考察。如果供貨廠商和租賃物件狀況清晰，可以免除實(shí)地考察，否則還要進(jìn)行實(shí)地商務(wù)考察后才干談判。第三章

商務(wù)談判第八條

租賃部依照項(xiàng)目策劃規(guī)定和原則，制定商務(wù)談判方案。第九條

由公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)談判方案進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)、審批；租賃部按照談判方案對(duì)外談判。第十條

如果供貨廠商不適當(dāng)，則重新選取廠商。第四章合同簽約第十一條

租賃部應(yīng)辦理公司內(nèi)部會(huì)簽手續(xù)，由公司法人代表或其授權(quán)人訂立租賃合同。第十二條

商務(wù)合同簽約：1、

通過批準(zhǔn)后，公司以買方身份和供貨商簽約。2、

承租人在買賣合同上進(jìn)行附簽，買賣合同是應(yīng)承租人規(guī)定選取供貨商購買租賃物憑據(jù)；或者承租人單獨(dú)向公司出具購貨確認(rèn)書。3、

買賣合同是租賃合同一某些，訂立時(shí)只能簽開口合同，與租賃合同、回購合同、擔(dān)保函等有關(guān)同等法律文獻(xiàn)同步生效第五章

合同管理第十三條

商務(wù)合同簽約后，租賃部做好合同文本登記工作。將談判記錄、書信往來等文獻(xiàn)按項(xiàng)目歸檔，以備后查和記錄。第六章附則第十四條

本規(guī)范由租賃部負(fù)責(zé)解釋。第十五條

本規(guī)范經(jīng)公司董事會(huì)審議通過，