久其財務(wù)管理軟件培訓(xùn)手冊VA樣本

您可以在此記錄筆記第一某些軟件安裝您可以在此記錄筆記一、久其財務(wù)軟件環(huán)境需求為保證久其財務(wù)軟件在計算機(jī)上正常運營，在將其安裝到計算機(jī)或網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器上之前應(yīng)檢查計算機(jī)軟硬件環(huán)境與否符合軟件規(guī)定。⑴運營所需硬件環(huán)境：IBM/PC兼容機(jī)，586以上CPU，16M以上內(nèi)存(建議32M以上)，200M硬盤空間，VGA彩色顯示屏，Microsoft或PS/2兼容鼠標(biāo)一種。⑵運營所需軟件環(huán)境：中文Windows98//NT/XP。⑶打印機(jī)：中文Win98//NT能適配噴墨打印機(jī)、激光打印機(jī)、針式打印機(jī)等各種主流打印機(jī)。二、數(shù)據(jù)庫安裝SQLSERVER數(shù)據(jù)庫安裝辦法：(網(wǎng)絡(luò)版安裝)一方面把SQLSERVER安裝盤放入光驅(qū)，點擊我電腦，選取光驅(qū)，雙擊打開，在光盤上找到“autorun.exe”可執(zhí)行文獻(xiàn)，雙擊系統(tǒng)會彈出安裝界面，她安裝是采用向?qū)问桨惭b辦法，在第一種安裝界面選取“安裝SQLSERVER組件”，如下圖進(jìn)入到下一種安裝界面選取“安裝數(shù)據(jù)庫服務(wù)器”，這時系統(tǒng)需要運營一段時間，地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層（100035）電話：傳真：網(wǎng)址：E-mail：您可以在此記錄筆記再進(jìn)入下一種安裝界面，點擊“下一步”，選取“本地計算機(jī)”您可以在此記錄筆記再點擊“下一步”，選取“創(chuàng)立新SQLSERVER實例”再點擊“下一步”，在顧客信息界面系統(tǒng)自動提取了本機(jī)顧客名和單位名，普通就按系統(tǒng)默認(rèn)地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層（100035）電話：傳真：網(wǎng)址：E-mail：您可以在此記錄筆記點擊“下一步”，再點擊“是”您可以在此記錄筆記進(jìn)入安裝定義界面，這時要依照本機(jī)器作用而選取，如果該機(jī)器是用作服務(wù)器，就選取“服務(wù)器和客戶端”如果該機(jī)器不用作服務(wù)器，就選取“僅客戶端工具”，如果是選取客戶端，安裝按默認(rèn)就可以了，如下圖地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層（100035）電話：傳真：網(wǎng)址：E-mail：如果是選取數(shù)據(jù)庫和客戶端，按默認(rèn)選取后點擊“下一步”，再點擊“下一步”，進(jìn)入安裝類型界面，普通就按系統(tǒng)默認(rèn)選取“典型安裝“，如下圖您可以在此記錄筆記您可以在此記錄筆記點擊“下一步”，進(jìn)入服務(wù)賬戶界面，系統(tǒng)默認(rèn)是“使用域顧客賬戶”，這時一定要修改為“使用本地系統(tǒng)賬戶”，點擊“下一步”進(jìn)入“身份驗證界面”，系統(tǒng)默認(rèn)是“WINDOWS身份驗證模式”，一定要修改為“混合模式”即“WINDOWS和SQLSERVER身份驗證模式”，并輸入SQLSERVER數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)管理員SA（SQLSERVER數(shù)據(jù)庫自帶管理員）密碼和確認(rèn)密碼，也可以選取“空密碼”但建議要設(shè)立一種密碼，防止黑客進(jìn)入數(shù)據(jù)庫，地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層（100035）電話：傳真：網(wǎng)址：E-mail：然后點擊“下一步”，“下一步”系統(tǒng)就開始安裝SQLSERVER數(shù)據(jù)庫了，安裝完畢，點擊“完畢”就可以了。您可以在此記錄筆記您可以在此記錄筆記SQLSERVER數(shù)據(jù)庫安裝辦法：(單機(jī)版安裝)第一步一方面將系統(tǒng)安裝光盤放入光驅(qū)，安裝向?qū)П粏?點擊瀏覽光盤第二步進(jìn)入光盤,點擊MSDE文獻(xiàn)夾，再點擊setup第三步安裝完后重啟計算機(jī)就行了.三、久其財務(wù)軟件安裝安裝環(huán)節(jié):久其VA財務(wù)管理系統(tǒng)是原則Windows應(yīng)用程序，顧客只需把久其VA系統(tǒng)光盤放入光驅(qū)，在“我電腦”中雙擊光驅(qū)圖標(biāo)，如圖找到“VASetup_Chinese(PRC).exe”文獻(xiàn)。雙擊“VASetup_Chinese(PRC).exe”文獻(xiàn)，啟動安裝程序，系統(tǒng)顯示畫面如圖：地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層（100035）電話：傳真：網(wǎng)址：E-mail：您可以在此記錄筆記您可以在此記錄筆記點擊“下一步”按鈕，在浮現(xiàn)允許證合同中點擊“我接受該允許證合同”選項，進(jìn)行下一步安裝，系統(tǒng)顯示如下畫面。如果不再安裝，則點擊“我不接受該允許證合同”，點“取消”按鈕退出安裝界面。地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層（100035地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層（100035）電話：傳真：網(wǎng)址：E-mail：您可以在此記錄筆記您可以在此記錄筆記這時規(guī)定顧客擬定久其VA管理系統(tǒng)軟件安裝途徑，默認(rèn)狀況，安裝途徑為：“C:\ProgramFiles\JoinCheer\VA”。如果顧客不想使用默認(rèn)途徑可以選取“瀏覽（R）”按鈕，在彈出對話框選取新安裝途徑。點擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)會浮現(xiàn)如下畫面：由于久其VA管理系統(tǒng)為典型三層應(yīng)用軟件，涉及：客戶端程序、中間層應(yīng)用程序、服務(wù)器端程序，因而，在安裝久其VA管理系統(tǒng)分為客戶端安裝和服務(wù)器端安裝。如果顧客為單機(jī)版顧客，則客戶端和服務(wù)器均要安裝。如果顧客為網(wǎng)絡(luò)版，則客戶端（工作站）則可進(jìn)行客戶端程序安裝，服務(wù)器端安裝服務(wù)器安裝程序。地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層（100035）電話：地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層（100035）電話：傳真：網(wǎng)址：E-mail：點擊下一步，依照向?qū)Ю^續(xù)進(jìn)行程序安裝，大概需要幾分鐘時間，如果取消安裝，可點擊“取消“按鈕，結(jié)束安裝。您可以在此記錄筆記安裝拷貝結(jié)束后，重新啟動電腦后，久其VA管理系統(tǒng)配備修改生效。您可以在此記錄筆記第二某些初始前準(zhǔn)備資料需要準(zhǔn)備初始資料科目準(zhǔn)備每個科目明細(xì)科目哪些科目需要往來核算（慣用有：應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款）哪些科目需要編制賬齡分析表（慣用有：應(yīng)收賬款）哪些科目需要分部門核算（慣用有：營業(yè)費用各明細(xì)科目）有無外幣業(yè)務(wù)，公司內(nèi)部需要查詢報表，報表取數(shù)來源（慣用表有：客房經(jīng)營狀況明細(xì)表、餐飲經(jīng)營狀況明細(xì)表、前廳部經(jīng)營狀況明細(xì)表等）金額準(zhǔn)備最明細(xì)科目年初余額，建賬月份前科目借貸方合計發(fā)生額，總賬科目年初余額、借貸方合計發(fā)生額，并且借貸相等。2、建賬月份前去來單位余額及業(yè)務(wù)發(fā)生日期3、建賬月份前賬齡分析表4、分部門核算部門余額5、分部門核算部門余額6、建賬月份銀行對賬余額調(diào)節(jié)表7、公司當(dāng)年預(yù)算報表，（按明細(xì)科目、部門）第三某些建賬及權(quán)限設(shè)立使用模塊：“管理平臺”建賬——管理平臺一、模塊簡介：提供登錄服務(wù)器、新建賬套、數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)、刪除、人員設(shè)立并授權(quán)等功能。地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層（100035）電話：傳真：網(wǎng)址：E-mail：您可以在此記錄筆記您可以在此記錄筆記服務(wù)器設(shè)立闡明:如果是網(wǎng)絡(luò)版,就需要輸入服務(wù)器數(shù)據(jù)庫名稱,如果是單機(jī)版,就需要輸入本機(jī)數(shù)據(jù)庫名稱,端標(biāo)語系統(tǒng)默以為9750.二、業(yè)務(wù)練習(xí)：一方面要新建一套適合本單位賬套：三、操作內(nèi)容：登錄管理平臺：輸入密碼system,擬定下一步，點擊賬套-新建賬套，輸入下面信息。如下圖賬套名稱：北京紅旗飯店有限公司賬套標(biāo)記：BJHQFD單位名稱：北京紅旗飯店有限公司會計主管：王江龍帳套類型：普通帳套下一步科目模板：旅游飲食行業(yè)科目級數(shù)：5（4-2-2-2-2）下一步本位幣代碼：RMB(名稱：人民幣)啟用會計期間：1月會計期數(shù)：12期結(jié)賬日期：每月月底操作員設(shè)立并授權(quán)——管理平臺一、業(yè)務(wù)練習(xí)：增長操作員李在興,并給李再興授權(quán)地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層（100035）電話：傳真：網(wǎng)址：E-mail：增長顧客：進(jìn)入管理平臺----工具-----顧客管理-----點擊新增顧客,輸入顧客標(biāo)記LZX，顧客名稱:李在興（密碼為空，自已修改密碼）您可以在此記錄筆記您可以在此記錄筆記定義權(quán)限：先點擊”實例設(shè)立”把李再興授予可以操作這一套賬,然后再點擊”權(quán)限設(shè)立”,選取各種權(quán)限給操作員李再興第四某些初始化設(shè)立使用模塊------久其VA模塊功能簡介集初始化設(shè)立與尋常業(yè)務(wù)解決與一體,以便顧客操作.登錄久其VA,點擊桌面上久其VA,輸入顧客名,密碼，點擊擬定進(jìn)入系統(tǒng).如下圖地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層（100035）電話：傳真：網(wǎng)址：E-mail：點擊“功能面版”彈出功能按鈕,如下圖您可以在此記錄筆記您可以在此記錄筆記設(shè)立級次管理,點擊基本數(shù)據(jù)-----基本資料設(shè)立-----級次管理（2）設(shè)立科目\往來單位\部門點擊基本數(shù)據(jù)---基本數(shù)據(jù)維護(hù)-客戶001常住戶00101中青旅00102康輝旅行社002散客00201美容美發(fā)00202建國科技點擊基本數(shù)據(jù)---基本數(shù)據(jù)維護(hù)-供應(yīng)商001食品供應(yīng)00101北京水產(chǎn)00102北京西餐食品有限公司002煙酒供應(yīng)00201海淀煙草專賣00202五糧液集團(tuán)點擊基本數(shù)據(jù)---基本數(shù)據(jù)維護(hù)-貨幣：貨幣代碼：USD貨幣名稱：美元小數(shù)位數(shù)：6匯率：8.500000折算方式：本位幣=原幣*匯率點擊基本數(shù)據(jù)---基本數(shù)據(jù)維護(hù)-科目 在“科目定義”中增長：地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層（100035）電話：傳真：網(wǎng)址：E-mail：1001建行核算外幣：美元；科目屬性：銀行在科目定義修改1131應(yīng)收賬款往來核算：客戶2121應(yīng)付賬款往來核算：供應(yīng)商（3）單擊“總賬”，選取“初始”；再選取”科目初始”科目年初金額期末余額外幣100101鈔票-人民幣1,0001,0001001銀行存款-人民幣--工行8，000，0008,000,0001001銀行存款-美元-建行85,00085,00010000$1131應(yīng)收賬款150,000113305其她應(yīng)收款-備用金12,000140101長期股權(quán)投資-股票投資213,300213300150101固定資產(chǎn)-房屋建筑物6,000，0006,000,000150102-機(jī)器設(shè)備5,500,0005,500,000150201合計折舊-房屋建筑物360,000360,000150202-機(jī)器設(shè)備140,000140,000190101長期待攤費用-開辦費6,8006,800210101短期借款—短期抵押貸款556,000556,0002121應(yīng)付賬款420,000420,000218106其她應(yīng)付款-工會經(jīng)費15,00015,00023010101長期借款-面值—長期抵押貸款6,240,1006,240,10031010201實收資本-法人資本-國有法人股12,000,00012,000,000312101盈余公積-法定盈余公積237,000237,000單擊“總賬”，選取“初始”；再選取”輔助核算初始”,錄入往來金額初始往來科目年初金額往來單位金額業(yè)務(wù)編號及業(yè)務(wù)日期應(yīng)收賬款150,000常住戶-中青旅80,00000101,0散客-美容美發(fā)70,00000102,0應(yīng)付賬款420,000食品—北京水產(chǎn)230,00000201,0煙酒供應(yīng)—五糧液集團(tuán)190,00000202,0您可以在此記錄筆記您可以在此記錄筆記錄入往來數(shù)據(jù)初始界面。（4）啟用帳套：四、數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)：在久其VA模塊中，基本服務(wù)----實例備份操作內(nèi)容：將賬套備份在‘d:\賬套備份文獻(xiàn)\’目錄下，備份文獻(xiàn)名為：bjhqfd.jbk初始化練習(xí)，請重新建賬，賬套標(biāo)記為BJHQFD1第五某些尋常業(yè)務(wù)解決尋常業(yè)務(wù)解決——久其VA一、模塊簡介：重要涉及基本信息維護(hù)、憑證解決、賬簿查詢打印、預(yù)算管理、往來管理、內(nèi)部報表、銀行對賬、期末解決等內(nèi)容。地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層（100035）電話：傳真：網(wǎng)址：E-mail：您可以在此記錄筆記輸入中文雙擊左鍵選取科目輸入數(shù)字您可以在此記錄筆記輸入中文雙擊左鍵選取科目輸入數(shù)字業(yè)務(wù)練習(xí)：定義某些憑證解決某些專用基本信息：1、進(jìn)入憑證錄入，單擊“顯示”，選取“慣用摘要維護(hù)”；增長慣用摘要：助記碼摘要關(guān)聯(lián)科目TQXJ提取鈔票100101CRXJ存入鈔票1001FFGZ發(fā)放工資2151022、單擊“操作”，選取“選用慣用憑證”；增長慣用憑證(簡介慣用憑證作用與增長辦法)（1）公司于1月1日借：鈔票-人民幣20,000貸：銀行存款-人民幣-工行20,000（2）公司于1月5日用銀行存款支付北京水產(chǎn)應(yīng)付賬款30,000元（轉(zhuǎn)賬支票號碼4406）；借：應(yīng)付賬款30,000往來核算：食品供應(yīng)-北京水產(chǎn)貸：銀行存款_人民幣—工行30,000（3）公司于1月6日用鈔票支付五糧液集團(tuán)應(yīng)付賬款3,000元；借：應(yīng)付賬款往來核算：煙酒供應(yīng)—五糧液集團(tuán)3,000貸：鈔票3,000（4）公司于1月8日借：原材料-維修材料80,000貸：銀行存款－人民幣—工行80,000結(jié)算方式：（轉(zhuǎn)帳支票，4407）（5）1月12日借：應(yīng)收賬款往來核算：常住戶-中青旅180,000應(yīng)收賬款往來核算：散客-美容美發(fā)100,000地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層（100035）電話：傳真：地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層（100035）電話：傳真：網(wǎng)址：E-mail：（6）1月借：營業(yè)費用-工作服85,000核算部門：餐飲部營業(yè)費用-工作服95,000核算部門：客務(wù)部您可以在此記錄筆記貸：銀行存款-人民幣存款-工行180,000結(jié)算方式：（轉(zhuǎn)帳支票，4408）您可以在此記錄筆記（7）1月16日借：主營業(yè)務(wù)成本-餐飲成本—食品成本35,000核算部門：餐飲部主營業(yè)務(wù)成本-餐飲成本—飲品成本40,000核算部門：客務(wù)部貸：應(yīng)付賬款35,000往來核算：北京水產(chǎn)應(yīng)付賬款40000往來核算：海淀煙草（8）1月20日借：銀行存款-人民幣-活期存款-工行80,000貸：應(yīng)收賬款80,000（往來核算：中青旅）（9）1月21借：管理費用-長期待攤費用攤銷1,000核算部門：人事部營業(yè)費用_工資_中方工資5,000核算部門：餐飲部營業(yè)費用_工資_中方工資6,000核算部門：客務(wù)部管理費用-工資-中方工資1,000核算部門：財務(wù)部貸：長期待攤費用-其她1,000應(yīng)付工資-中方人員計提工資12,000（10）公司于1月22日發(fā)放職工（中方）工資12借：應(yīng)付工資-中方人員工資12,000貸：鈔票12,000（11）1月23日借：銀行存款－人民幣-工行500,000貸：實收資本-法人資本-國有法人股500,000結(jié)算方式：轉(zhuǎn)帳支票44091、更換操作員，以操作員王江龍身份登錄；對已錄入憑證進(jìn)行審核。2、查詢功能（1）在“憑證查詢”中，查詢1月份憑證。（2）虛擬查詢1月鈔票和銀行存款日記賬（涉及未記賬）；（3）虛擬查詢1月明細(xì)賬\部門明細(xì)賬\客戶明細(xì)賬\供應(yīng)商明細(xì)賬（涉及未記賬憑證，）；（4）虛擬查詢1月科目余額表\部門余額表\（涉及未記賬憑證，）地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層（100035）電話：傳真：網(wǎng)址：E-mail：3、將賬套備份，備份文獻(xiàn)名，HQFD-1月記賬前.JBK4、將憑證記賬；（如果不記帳，下一步自動轉(zhuǎn)帳就不能進(jìn)行）5、賬簿查詢（1）日記賬查詢（2）查詢1月所有科目總賬（只顯示有發(fā)生額科目，不涉及數(shù)量金額賬，持續(xù)顯示所有科目）；（3）查詢1月部門總賬（選取所有項目和所有科目）；（4）在多欄賬中新建帳簿“管理費用多欄賬”，選取所有明細(xì)項，單獨分析借方發(fā)生額。第六某些期末賬務(wù)解決期末解決——久其VA完畢工作：結(jié)轉(zhuǎn)收入、費用，銀行對賬、期末調(diào)匯、往來賬款核銷、查詢賬齡分析表、結(jié)賬1、（1）定義自動轉(zhuǎn)賬憑證:A、自動轉(zhuǎn)賬憑證摘要會計科目核算部門借方金額貸方金額結(jié)轉(zhuǎn)收入結(jié)轉(zhuǎn)收入5101ZW(DF,5101)3131PHS B、自動轉(zhuǎn)賬憑證摘要會計科目核算部門借方金額貸方金額結(jié)轉(zhuǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)成本5401ZW(JF,5401)結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)費用5501ZW(JF,5501)結(jié)轉(zhuǎn)管理費用5502ZW(JF,5502)結(jié)轉(zhuǎn)財務(wù)費用5503ZW(JF,5503)結(jié)轉(zhuǎn)損益3131PHSC、自動轉(zhuǎn)賬憑證摘要會計科目核算部門借方金額貸方金額將本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)至利潤分派將本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)至利潤分派3131ZW（YE,3131）314112PHS第一步：將A、B生成憑證后，審核記賬；第二步：將C生成憑證后，審核記賬；2、銀行對賬增長銀行對賬：操作辦法:在基本數(shù)據(jù)------基本數(shù)據(jù)維護(hù)------銀行,點擊增長,輸入如圖信息在基本數(shù)據(jù)------基本數(shù)據(jù)維護(hù)------賬戶,點擊增長,輸入如圖信息點擊保存后,退出在總賬------出納-------銀行初始,科目代碼1001銀行未達(dá)銀末收（借）號碼公司未達(dá)企末付（借）號碼銀行賬號103021-12400,000001-12300,000001科目余額8,000,000-1260,000002-12100,000002科目名稱工行-12150,000003-12400,000003銀行名稱工商銀行銀行未達(dá)銀末付（貸）號碼公司未達(dá)企末收（貸）號碼-121,160,000004-12100,000004銀行余額8,150,000-12100,000005-12200,000005（2）導(dǎo)入日記賬（3）錄入銀行對帳單：日期借方金額貸方金額號碼-1400,000001-1800,000002-1175,500003-1-2318,000004（4）銀行對賬您可以在此記錄筆記（5）查詢銀行余額調(diào)節(jié)表。您可以在此記錄筆記3、往來業(yè)務(wù)：客戶明細(xì)賬、總賬查詢、往來核銷（核消中青旅往來業(yè)務(wù)）、賬齡分析表(應(yīng)收賬款)點擊此按鈕選取4、報表生成：點擊此按鈕選?。?）報表公式解釋（2）自定義一張報表主標(biāo)題客房部經(jīng)營狀況表副標(biāo)題編制單位北京紅旗飯店有限公司報表編號計量單位元表樣：本期實際本期預(yù)算上年同期本年合計本年預(yù)算合計上年同期合計主營業(yè)務(wù)收入房費收入餐費收入營業(yè)費用中方工資工作服客房經(jīng)營毛利（3）操作辦法進(jìn)入會計報表-----報表管理分組——新建分組，輸入報表分組信息等報表-----新建報表,輸入報表主標(biāo)題等信息,在相應(yīng)單元格輸入文字信息設(shè)立公式，雙擊單元格進(jìn)入公式生成器,選取相應(yīng)科目和取數(shù)據(jù)類型保存，并在查詢下面重新計算得到報表數(shù)據(jù)5、結(jié)帳，并備份賬套，賬套名“HQFD05-1月結(jié)賬前.jbk”第七某些鈔票流量地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層（100035）電話：傳真：網(wǎng)址：E-mail：您可以在此記錄筆記是以鈔票為基本編制。這里“鈔票”是廣義概念，涉及鈔票、銀行存款、其她貨幣資金。詳細(xì)地講，鈔票是指公司庫存鈔票、可以隨時用于支付存款和其她貨幣資金。鈔票等價物是指公司持有期限短（普通指從購買日起，3個月內(nèi)到期），流動性強(qiáng)，易于轉(zhuǎn)換為已知金額鈔票，價值變動風(fēng)險較小投資。您可以在此記錄筆記鈔票流量表主附表試算平衡關(guān)系主表經(jīng)營活動產(chǎn)生鈔票流量表凈額＝附表經(jīng)營活動產(chǎn)生鈔票流量凈額主體鈔票及鈔票等價物凈增長額＝附體鈔票及鈔票等價物凈增長額鈔票流量表編制主表編制：重要是根據(jù)總賬憑證，并且這些憑證必要帶有鈔票、銀行存款、其她貨幣資金分錄。分析時依照非鈔票科目實際業(yè)務(wù)把數(shù)據(jù)歸集到鈔票流量表相應(yīng)項目中。附表編制：重要是依照總賬科目數(shù)據(jù)，設(shè)立取數(shù)公式，形成經(jīng)營活動鈔票流量。地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層（地址：北京市西城區(qū)西直門內(nèi)南小街國英1號13層（100035）電話：傳真：網(wǎng)址：E-mail：主表項目與科目相應(yīng)關(guān)系：鈔票流量表項目相應(yīng)科目經(jīng)營活動產(chǎn)生鈔票凈流量重要相應(yīng)資產(chǎn)負(fù)債表中科目中流動資產(chǎn)和流動負(fù)債中除投、籌資類科目。重要相應(yīng)利潤表中主營業(yè)務(wù)收入，主營業(yè)務(wù)成本，其她業(yè)務(wù)收入，其她業(yè)務(wù)支出，經(jīng)營費用，管理費用中除折舊，長期待攤費用攤銷，無形資產(chǎn)攤銷某些。投資活動產(chǎn)生鈔票凈流量重要相應(yīng)資產(chǎn)負(fù)債表中投資類（長期投資，短期投資），固定資產(chǎn)，無形資產(chǎn)，在建工程，其她資產(chǎn)，應(yīng)收股利，應(yīng)收利息。重要相應(yīng)資產(chǎn)負(fù)債表投資類科目折舊，攤銷和減值類科目，和處置凈收益和凈損失，如營業(yè)外支出中減值準(zhǔn)備，費用中折舊等?；I資活動產(chǎn)生鈔票凈流量資產(chǎn)負(fù)債表中借款（長期借款，短期借款）；所有者權(quán)益中實收資本，資本公積等科目；借款利息，應(yīng)付股利等科目。重要相應(yīng)利潤表中財務(wù)費用中利息支出。附表計算過程：凈利潤計算過程：凈利潤=主營業(yè)務(wù)收入-主營業(yè)務(wù)成本-主營業(yè)務(wù)稅金及附加+其她業(yè)務(wù)收入-其她業(yè)務(wù)支出+營業(yè)外收入–營業(yè)外支出-管理費用-財務(wù)費用-經(jīng)營費用+投資收益+補(bǔ)收入-所得稅第一步：將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動凈利潤；第二步：將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動產(chǎn)生鈔票流量。計算過程附表項目相應(yīng)科目取數(shù)類型凈利潤：凈利潤：主營業(yè)務(wù)收入-主營業(yè)務(wù)成本-主營業(yè)務(wù)稅金及附加+其她業(yè)務(wù)收入-其她業(yè)務(wù)支出+營業(yè)外收入–營業(yè)外支出-管理費用-財務(wù)費用-管理費用-財務(wù)費用+投資收益+補(bǔ)貼收入-所得稅收入：貸方發(fā)生額支出費用類：借方發(fā)生額加：投資活動和籌資活動費用科目闡明：從凈利潤中加這些信息，重要是由于這些項目取數(shù)科目都是非經(jīng)營活動，咱們在計算凈利潤時已經(jīng)把她們減出去了，由于把凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動凈利潤。計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備營業(yè)處支出：計提無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備；計提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備；計提在建工程減值準(zhǔn)備。借方發(fā)生額固定資產(chǎn)折舊主營業(yè)務(wù)成本-折舊費經(jīng)營費用-折舊費管理費用-折舊費借方發(fā)生額無形資產(chǎn)攤銷管理費用-無形資產(chǎn)攤銷借方發(fā)生額長期待攤費用攤銷管理費用-長期待攤費用攤銷借方發(fā)生額財務(wù)費用財務(wù)費用-利息支出借方發(fā)生額固定資產(chǎn)報廢損失普通沒有發(fā)生借方發(fā)生額減：投資活動和籌資活動收入科目解決固定資產(chǎn)，無形資產(chǎn)和其她長期資產(chǎn)損失（減收益）營業(yè)處收入-處置固定資產(chǎn)資產(chǎn)凈收益；出售無形資產(chǎn)收益；營業(yè)外支出：處置固定資產(chǎn)資產(chǎn)凈損失；出售無形資產(chǎn)凈損失；貸方發(fā)生額投資損失減收益投資收益貸方發(fā)生額=經(jīng)營活動產(chǎn)生凈利潤加：經(jīng)營活動資產(chǎn)類科目減少（減增長）闡