X礦業(yè)企業(yè)重組方案

編號(hào)：時(shí)間：2021年x月x日書(shū)山有路勤為徑，學(xué)海無(wú)涯苦作舟頁(yè)碼：第頁(yè)青海西部礦業(yè)XX重組合適的合適的方案西部礦業(yè)XX系原錫鐵山礦務(wù)局整體改制而成的大型礦業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司，成立于2000年5月8日，是本公司的主發(fā)起人，持有本公司85.86%的股份，公司法定代表人毛小兵，注冊(cè)資本為15802萬(wàn)元，其中：青海省國(guó)有資產(chǎn)管理管控管控委員會(huì)出資13504萬(wàn)元，占注冊(cè)資本的85.46%；青海省重工物資供銷(xiāo)公司出資2298萬(wàn)元，占注冊(cè)資本的14.54%。錫鐵山礦務(wù)局是國(guó)家“六五”相關(guān)相關(guān)計(jì)劃重點(diǎn)建設(shè)相關(guān)相關(guān)項(xiàng)目，始建于1982年8月，曾先后隸屬于中國(guó)有色金屬工業(yè)總公司、國(guó)家有色金屬工業(yè)局、中國(guó)銅鉛鋅有限公司。2000年4月19日，經(jīng)原中國(guó)銅鉛鋅有限公司以中銅資字[2000]019號(hào)“關(guān)于錫鐵山礦務(wù)局建立現(xiàn)代企業(yè)制度實(shí)施合適的合適的方案的批復(fù)”，同意將錫鐵山礦務(wù)局改制為XX。2000年7月，依據(jù)國(guó)務(wù)院有關(guān)文件，中國(guó)銅鉛鋅有限公司解散，西部礦業(yè)XX移交青海省地方管理管控管控。公司主營(yíng)業(yè)務(wù)為：銅、鉛鋅礦采礦、選礦、冶煉、加工及其產(chǎn)品的銷(xiāo)售；有色金屬礦產(chǎn)品貿(mào)易；地質(zhì)勘查、主營(yíng)產(chǎn)品的化學(xué)分析，硫精礦、回流鉛鋅、銅、鋰及陽(yáng)極泥和鉛鋅、鋰合金產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷(xiāo)售、硝酸銀及相關(guān)的銀化工產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷(xiāo)售（國(guó)家有專(zhuān)項(xiàng)規(guī)定的除外）。西部礦業(yè)XX為了進(jìn)一步轉(zhuǎn)換企業(yè)的經(jīng)營(yíng)機(jī)制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，充分利用現(xiàn)代資本市場(chǎng)，開(kāi)辟?gòu)V闊的直接融資渠道，以期進(jìn)一步提高公司的社會(huì)知名度，擴(kuò)大公司產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率，以國(guó)家西部大開(kāi)發(fā)為歷史契機(jī)，以實(shí)現(xiàn)跳躍式大發(fā)展的宏偉目標(biāo)，聯(lián)合鑫達(dá)金銀開(kāi)發(fā)中心、株洲冶煉廠、長(zhǎng)沙有色冶金設(shè)計(jì)研究院、廣州保稅區(qū)瑞豐實(shí)業(yè)有限公司四家單位，擬以西部礦業(yè)XX所擁有的優(yōu)質(zhì)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)為主體，共同發(fā)起設(shè)立青海西部礦業(yè)XX。青海西部礦業(yè)XX籌委會(huì)經(jīng)過(guò)審慎考慮，提出以下公司重組合適的合適的方案。一公司重組的目的一家公司在上市之前對(duì)現(xiàn)有資產(chǎn)進(jìn)行重新組合，是世界各國(guó)通行的做法。之所以要進(jìn)行資產(chǎn)重組，主要是為了達(dá)到以下目的：1、提高資本利潤(rùn)率，實(shí)現(xiàn)本次資本籌集最大化，兼顧企業(yè)長(zhǎng)期融資能力，滿(mǎn)足企業(yè)發(fā)展對(duì)資金投入的不斷需求；2、建立產(chǎn)權(quán)明晰，政企分開(kāi)，權(quán)責(zé)明確，管理管控管控科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度，學(xué)習(xí)、引進(jìn)先進(jìn)管理管控管控技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，提高公司總體管理管控管控水平；3、實(shí)施企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)職能和社會(huì)職能分離，改變企業(yè)辦社會(huì)狀況，提高主體經(jīng)營(yíng)效果。二公司重組的原則由于企業(yè)的股份制改制及募股上市工作處于國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的嚴(yán)格控制和規(guī)范之下，同時(shí)，證券市場(chǎng)也根據(jù)投資者的一般認(rèn)同趨勢(shì)對(duì)上市企業(yè)有著各方面的基本要求，因此改制重組合適的合適的方案的設(shè)計(jì)遵循了以下原則：1、完善主體架構(gòu)，符合法律法規(guī)要求，推進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)制度的建立；2、凸現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)，如實(shí)反映股份公司經(jīng)營(yíng)能力，強(qiáng)化企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力；3、整合資產(chǎn)配置，為股份公司今后業(yè)務(wù)發(fā)展夯實(shí)資產(chǎn)基礎(chǔ)，并保障控股股東未上市部分與股份公司之間的協(xié)調(diào)發(fā)展；4、避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，有利于股份公司順利上市和未來(lái)健康發(fā)展；5、減少關(guān)聯(lián)交易，有利于維護(hù)所有投資者合法權(quán)益；6、規(guī)范內(nèi)部管理管控管控，有利于增強(qiáng)股份公司整體對(duì)外發(fā)展能力。三、改制重組的目標(biāo)根據(jù)以上改制原則，新建立的股份公司必須達(dá)到的目標(biāo)是：（1）實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)多元化通過(guò)此次改制上市，組建由控股股東控股的股份公司，達(dá)到產(chǎn)權(quán)多元化，形成明確的資產(chǎn)受益主體，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值。（2）突出主營(yíng)業(yè)務(wù)通過(guò)將控股股東業(yè)務(wù)歸類(lèi)，將其中優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)投入股份公司，使其成為專(zhuān)業(yè)從事采礦、選礦、地質(zhì)勘測(cè)、質(zhì)檢的公司，以保證股份公司的連續(xù)和快速發(fā)展，增強(qiáng)公司抵抗風(fēng)險(xiǎn)能力。（3）增強(qiáng)贏利能力股份公司改制重組以采礦、選礦資產(chǎn)為主體，非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)及部分贏利能力差的資產(chǎn)留在控股股東，吸收控股股東內(nèi)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，使股份公司具有較高的贏利水平，有利于樹(shù)立良好的市場(chǎng)形象。（4）建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)股份公司設(shè)立后按照《公司法》的要求建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)，具體包括股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理管控管控層，董事會(huì)包括獨(dú)立董事；建立健全董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理管控管控層決策程序和決策制度，從而減少公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。（5）建立完善的財(cái)務(wù)管理管控管控制度股份公司嚴(yán)格執(zhí)行《股份制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》（《現(xiàn)為企業(yè)會(huì)計(jì)制度》）及財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)具體規(guī)定，在組織上建立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門(mén)，建立完善的內(nèi)部控制制度，有效防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四、改制重組合適的合適的方案（一）業(yè)務(wù)重組控股股東將采礦、選礦、地質(zhì)勘測(cè)、質(zhì)檢等業(yè)務(wù)全部投入股份公司，將不再?gòu)氖略摰葮I(yè)務(wù)。（二）資產(chǎn)重組控股股東將與采礦、選礦、地質(zhì)勘測(cè)、質(zhì)檢等有關(guān)的管理管控管控機(jī)關(guān)、錫鐵山二礦、錫鐵山鉛鋅礦（含選礦廠、鐵路）、質(zhì)檢中心及北京鑫泉科貿(mào)有限公司、錫鐵山礦產(chǎn)地質(zhì)勘查XX的相關(guān)權(quán)益等主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)（含采礦權(quán)但不包括土地使用權(quán)及部分房屋建筑物）、相應(yīng)的負(fù)債投入股份公司，以上資產(chǎn)截至2000年8月31日的賬面資產(chǎn)價(jià)值為：總資產(chǎn)31162萬(wàn)元，凈資產(chǎn)9590萬(wàn)元。根據(jù)北京中鋒資產(chǎn)評(píng)估XX評(píng)估并出具中鋒評(píng)報(bào)字（2000）第029號(hào)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，并經(jīng)青海省財(cái)政廳青財(cái)企字第[2000]1341號(hào)文確認(rèn)，評(píng)估后的資產(chǎn)價(jià)值為：總資產(chǎn)34277萬(wàn)元，總負(fù)債21826萬(wàn)元，凈資產(chǎn)12450萬(wàn)元。資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果匯總表單位：萬(wàn)元項(xiàng)目流動(dòng)資產(chǎn)長(zhǎng)期投資固定資產(chǎn)其中：在建工程建筑物設(shè)備無(wú)形資產(chǎn)其它資產(chǎn)資產(chǎn)總計(jì)流動(dòng)負(fù)債長(zhǎng)期負(fù)債負(fù)債總計(jì)凈資產(chǎn)（三）債務(wù)重組重組之前控股股東擁有的資產(chǎn)和承擔(dān)的負(fù)債在重組完成后由控股股東和股份公司分別擁有和承擔(dān)。該等資產(chǎn)和負(fù)債在控股股東和股份公司之間劃分的基本原則是：劃入股份公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位所占用的資產(chǎn)及與該單位有關(guān)的負(fù)債全部劃歸股份公司，因股份公司業(yè)務(wù)直接發(fā)生的負(fù)債全部劃歸股份公司，與股份公司業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的負(fù)債留在控股股東。（四）人員重組進(jìn)入股份公司的人員遵循隨資產(chǎn)、隨崗位進(jìn)入的原則，不包含離退休人員。設(shè)立時(shí)進(jìn)入股份公司員工共有660人，其中高級(jí)職稱(chēng)6人，中級(jí)職稱(chēng)33人，具大專(zhuān)以上學(xué)歷的68人。人員的專(zhuān)業(yè)構(gòu)成情況如下：專(zhuān)業(yè)構(gòu)成人數(shù)（人）占職工人數(shù)的比例（%）生產(chǎn)人員54883.00%技術(shù)人員538.00%管理管控管控人員365.50%財(cái)務(wù)人員111.70%采購(gòu)、銷(xiāo)售人員121.80%總計(jì)660100.00%在具體的人事管理管控管控上，股份公司按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，給予每個(gè)員工住房、福利、勞保、醫(yī)療保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、待業(yè)保險(xiǎn)等待遇，股份公司作為法人有權(quán)依據(jù)中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法和相關(guān)法規(guī)政策的規(guī)定自行決定聘用或辭退職工并制定人事制度，對(duì)管理管控管控干部實(shí)行聘任制、對(duì)員工實(shí)行合同合約合約制，自主決定人員的招聘、錄用或解聘?？毓晒蓶|原有離退休職工不進(jìn)入股份公司，按國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)制度的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行解決。（五）非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的管理管控管控合適的合適的方案在改制重組過(guò)程中，控股股東只將采礦、選礦、地質(zhì)勘測(cè)、質(zhì)檢等業(yè)務(wù)和資產(chǎn)投入股份公司，其它非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)和盈利能力差的資產(chǎn)繼續(xù)留在控股股東。股份公司使用的土地及錫鐵山地區(qū)、西寧市地區(qū)辦公樓通過(guò)與控股股東簽訂土地及辦公樓租賃合同合約合約，有償使用。對(duì)其余20余家控參股公司，根據(jù)國(guó)家有關(guān)政策實(shí)施產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，逐步歸并和調(diào)整公司布局，確?？貐⒐晒菊w盈利能力逐步提高；對(duì)企業(yè)辦社會(huì)功能將根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，逐步向地方政府移交；對(duì)部分長(zhǎng)期不能發(fā)揮效益的存量資產(chǎn)，控股股東將逐步申請(qǐng)青海省政府予以核銷(xiāo)，減少控股股東在存量資產(chǎn)上的負(fù)擔(dān)。該管理管控管控合適的合適的方案將使控股股東完成國(guó)有企業(yè)的戰(zhàn)略性調(diào)整，成為一個(gè)真正意義上的國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司。（六）采礦權(quán)的處理本公司設(shè)立之初，定位在西部概念、資源概念和高新技術(shù)概念。在制定公司改制合適的合適的方案時(shí)，主發(fā)起人即擬將錫鐵山鉛鋅礦采礦權(quán)投入本公司，以突出資源概念。但鑒于采礦權(quán)出資投入需要辦理十分繁雜的手續(xù)，花費(fèi)較長(zhǎng)的時(shí)間。因此，決定先組建公司，待采礦權(quán)作價(jià)出資的有關(guān)手續(xù)完成后即行收購(gòu)。同時(shí)，青海省國(guó)土資源廳于2000年12月11日下發(fā)青國(guó)土資發(fā)[2000]307號(hào)《關(guān)于同意西部礦業(yè)XX將其錫鐵山鉛鋅礦采礦權(quán)由擬設(shè)立的西部礦業(yè)XX使用的批復(fù)》，在采礦權(quán)出讓手續(xù)尚未辦完的情況下，同意由本公司使用。五、股份公司股權(quán)設(shè)置合適的合適的方案鑫達(dá)中心、株洲冶煉、長(zhǎng)沙有色、廣州瑞豐四家發(fā)起人分別以現(xiàn)金出資850萬(wàn)元、500萬(wàn)元、500萬(wàn)元、200萬(wàn)元。按1:0.9的折股比例共折為13050萬(wàn)股，形成發(fā)行人發(fā)行前股本13050萬(wàn)元?？毓晒蓶|、鑫達(dá)中心、株洲冶煉、長(zhǎng)沙有色和廣州瑞豐的持股比例分別為85.86%、5.86%、3.45%、3.45%和1.38%。上述國(guó)有股權(quán)設(shè)置合適的合適的方案，青海西部礦業(yè)股份公司籌委會(huì)報(bào)青海省財(cái)政廳確認(rèn)，待批復(fù)同意后實(shí)施。股份公司設(shè)立后的股東名稱(chēng)及其所持股份數(shù)量和比例如下表：股東名稱(chēng)出資額（萬(wàn)元）持股數(shù)（萬(wàn)股）持股比例西部礦業(yè)XX124501120585.86%鑫達(dá)金銀開(kāi)發(fā)中心8507655.86%株洲冶煉集團(tuán)XX5004503.45%長(zhǎng)沙有色冶金設(shè)計(jì)研究院5004503.45%廣州保稅區(qū)瑞豐實(shí)業(yè)有限公司2001801.38%合計(jì)1450013050100.00%六、關(guān)于同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和關(guān)聯(lián)交易控股股東將錫鐵山鉛鋅礦、錫鐵山二礦等礦山資源及相關(guān)資產(chǎn)投入股份公司后，將保證股份公司的主業(yè)清晰，避免與股份公司之間的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。控股股東及其下屬子公司均已做出避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的承諾。控股股東在重組過(guò)程中，就可能與股份公司間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，均與股份公司簽署關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，該等關(guān)聯(lián)交易協(xié)議均執(zhí)行公平合理、平等互利和等價(jià)有償?shù)幕驹瓌t。股份公司與控股股東間的關(guān)聯(lián)交易主要包括以下方面：鉛、鋅等礦產(chǎn)資源的提供；水、電、氣等后勤綜合服務(wù)；土地及房屋租賃等。上述關(guān)聯(lián)交易，為保證其公平、公正的進(jìn)行，股份公司已與控股股東簽署相關(guān)關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，以維護(hù)股份公司利益，同時(shí)維護(hù)中小股東的合法權(quán)益。七、股份公司設(shè)立時(shí)的組織結(jié)構(gòu)圖股份公司設(shè)立時(shí)組織機(jī)構(gòu)圖如下：股東大會(huì)監(jiān)事會(huì)董事會(huì)董事會(huì)秘書(shū)總經(jīng)理財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人副總經(jīng)理企劃部證券部財(cái)務(wù)部人事部營(yíng)銷(xiāo)管理管控管控部礦產(chǎn)資源管理管控管控部總經(jīng)理辦公室北京鑫泉科貿(mào)有限公司（16.46%）錫鐵山礦產(chǎn)地質(zhì)勘查XX股東大會(huì)監(jiān)事會(huì)董事會(huì)董事會(huì)秘書(shū)總經(jīng)理財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人副總經(jīng)理企劃部證券部財(cái)務(wù)部人事部營(yíng)銷(xiāo)管理管控管控部礦產(chǎn)資源管理管控管控部總經(jīng)理辦公室北京鑫泉科貿(mào)有限公司（16.46%）錫鐵山礦產(chǎn)地質(zhì)勘查XX(95%)錫鐵山鉛鋅礦錫鐵山二礦備注：圖中百分比代表的是股份公司持有的下屬公司的股權(quán)比例八、股份公司的財(cái)務(wù)狀況和盈利能力截止2000年8月31日，在對(duì)集團(tuán)公司相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行剝離的基礎(chǔ)上，經(jīng)大連北方會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)確認(rèn)的股份公司近二年及最近一期的模擬資產(chǎn)負(fù)債情況如下：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元項(xiàng)目流動(dòng)資產(chǎn)長(zhǎng)期投資固定資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)其它資產(chǎn)資產(chǎn)總計(jì)流動(dòng)負(fù)債長(zhǎng)期負(fù)債負(fù)債總計(jì)凈資產(chǎn)股份公司近二年及最近一期的經(jīng)營(yíng)狀況如下：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元相關(guān)相關(guān)項(xiàng)目2000年1-8月1999年1998年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入21，47228，36227，753減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10，49613，43913，590減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用1，4882，9863，287減：管理管控管控費(fèi)用2，8393，4573，299減：財(cái)務(wù)費(fèi)用9341，8732，026減：其它成本費(fèi)用182338244利潤(rùn)總額5，5326，2675,354減：所得稅（33%）1，8252，0681，766凈利潤(rùn)3，7064，1993，586九、申請(qǐng)發(fā)行社會(huì)公眾股情況及募集資金投向在股份公司設(shè)立并經(jīng)過(guò)一年的上市