2012年10月自考05678金融法試題及答案含解析

金融法年月真題

05678201210

1、【單選題】中國人民銀行是中國的()

中央銀行

商業(yè)銀行

A:

投資銀行

B:

政策銀行

C:

答D:案：A

解析：該題考查中國人民銀行的性質(zhì)的。中國人民銀行是中國的中央銀行，故A正確。

2、【單選題】貨幣政策委員會是中國人民銀行制定貨幣政策的()

決策機構

管理機構

A:

監(jiān)督機構

B:

咨詢議事機構

C:

答D:案：D

解析：該題考查貨幣政策委員會的性質(zhì)。貨幣政策委員會是中國人民銀行制定貨幣政策的

咨詢議事機構。

3、【單選題】根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，設立城市商業(yè)銀行的最低注冊資本數(shù)額為人

民幣()

3000萬元

5000萬元

A:

1億元

B:

10億元

C:

答D:案：C

解析：該題考查城市商業(yè)銀行。設立城市商業(yè)銀行的最低注冊資本數(shù)額為1億元人民，故

C選項正確。

4、【單選題】按信托法律關系的客體來劃分，信托可分為貿(mào)易信托、金融信托和()

不動產(chǎn)信托

公司法人信托

A:

B:

公益信托

個人信托

C:

答D:案：A

解析：該題考查信托的種類。按照信托法律關系的客體不同，信托可以分為貿(mào)易信托、不

動產(chǎn)信托、金融信托。

5、【單選題】財務公司不得從事的業(yè)務是()

同業(yè)拆借

吸收成員單位的存款

A:

有價證券投資

B:

對個人辦理票據(jù)承兌和貼現(xiàn)

C:

答D:案：D

解析：該題考查財務公司的業(yè)務范圍。財務公司可以對成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)，但

不能對個人辦理票據(jù)承兌和貼現(xiàn)。

6、【單選題】根據(jù)賬戶的功能屬性，可將銀行賬戶分為銀行結算賬戶和()

個人賬戶

單位賬戶

A:

存款/儲蓄賬戶

B:

法人賬戶

C:

答D:案：C

解析：該題考查銀行賬戶的分類。根據(jù)功能屬性的不同，銀行賬戶可以分為銀行結算賬戶

和存款賬戶。

7、【單選題】儲蓄存款的主體是()

企業(yè)、事業(yè)單位

部隊

A:

國家機關

B:

個人

C:

答D:案：D

解析：該題考查儲蓄存款的主體。儲蓄存款的主體應該是個人。故D正確。

8、【單選題】單位現(xiàn)金的使用限于結算起點以下的業(yè)務，這個起點是人民幣()

500元

1000元

A:

2000元

B:

3000元

C:

答D:案：B

解析：該題考查單位現(xiàn)金的使用規(guī)定。據(jù)《中華人民共和國現(xiàn)金管理暫行條例》，計算起

點是1000元。

9、【單選題】貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款稱為()

信用貸款

擔保貸款

A:

自營貸款

B:

委托貸款

C:

答D:案：C

解析：該題考查自營貸款，系指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風險由

貸款人承擔，并由貸款人收回本金和利息。

10、【單選題】中央銀行對長期貸款展期期限的規(guī)定是()

累計不得超過1年

累計不得超過3年

A:

累計不得超過5年

B:

累計不得超過10年

C:

答D:案：B

解析：該題考查中央銀行長期貸款展期期限。中央銀行長期貸款展期期限累計不得超過3

年。

11、【單選題】《擔保法》規(guī)定，定金不得超過主合同標的額的()

10％

20％

A:

30％

B:

40％

C:

答D:案：B

解析：該題考查定金?！吨腥A人民共和國擔保法》第九十一條規(guī)定:合同定金的數(shù)額不得

超過主合同標的額的20%，故B正確。

12、【單選題】國家將人民幣的發(fā)行權授予()

國務院

中國人民銀行

A:

中國工商銀行

B:

中國建設銀行

C:

答D:案：B

解析：該題考查人民幣的發(fā)行權。國家將人民幣的發(fā)行權授予中國人民銀行,由它來統(tǒng)一

負責人民幣發(fā)行和流通量的調(diào)解工作。故B正確。

13、【單選題】下列關于中國投資有限責任公司的表述，正確的是()

中國投資有限責任公司是國有獨資公司

中國投資有限責任公司的資本金是向社會公開募集的

A:

中國投資有限責任公司的基本業(yè)務是境內(nèi)金融市場投資

B:

中國投資有限責任公司是經(jīng)中國人民銀行批準設立的

C:

答D:案：A

解析：該題考查中國投資有限責任公司。中國投資有限責任公司是國有獨資公司，故A選

項正確。

14、【單選題】在國際貿(mào)易中，出口商或進口商及其銀行向對方保證履行合同義務的擔保叫

做()

借款擔保

投標擔保

A:

履約擔保

B:

抵押擔保

C:

答D:案：C

解析：該題考查履約擔保。履約擔保：它指在國際貿(mào)易中，出口商或進口商及其銀行向對

方保證履行合同義務的擔保。出口商的履約擔保是保證按期、按約定地點和約定的貨物交

貨;進口商的履約擔保是保證按約定條款接貨與付款

15、【單選題】我國的利率主管機關是()

國務院

外匯管理局

A:

中國人民銀行

B:

C:

銀監(jiān)會

答D:案：C

解析：該題考查我國的利率主管機關。中國人民銀行是經(jīng)國務院授權的利率主管機關,代

表國家依法行使利率管理權,其他任何單位和個人不得干預;中國人民銀行制定的各種利率

是法定利率,法定利率具有法律效力,其他任何單位和個人均無權變動。故C正確。

16、【單選題】下列關于金融機構的存、貸款利率的表述，正確的是()

由中國人民銀行決定，同時規(guī)定利率浮動幅度

由中國人民銀行決定，不能浮動

A:

完全由金融機構自主決定

B:

由金融機構決定后報中國人民銀行批準

C:

答D:案：A

解析：該題考查金融機構的存貸款利率。金融機構的存、貸款利率由中國人民銀行決定,

同時規(guī)定利率浮動幅度，故A正確。

17、【單選題】外幣卡的透支額度不得超過持卡人保證金的()

60％

70％

A:

80％

B:

90％

C:

答D:案：C

解析：該題考查外幣卡的透支額度。外幣卡的透支額度不得超過持卡人保證金的80%，故

C選項正確。

18、【單選題】依法對全國證券市場實行集中統(tǒng)一監(jiān)管的機構是()

中國證監(jiān)會

中國銀監(jiān)會

A:

中國保監(jiān)會

B:

中國證券業(yè)協(xié)會

C:

答D:案：A

解析：該題考查證券市場的監(jiān)管機構。中國證監(jiān)會是依法對全國證券市場實行集中統(tǒng)一監(jiān)

督管理的機構,并可根據(jù)需要設立派出機構,以履行監(jiān)督管理職責。故A正確。

19、【單選題】我國《證券法》規(guī)定，以募集設立方式設立股份有限公司的，除法律、行政

法規(guī)另有規(guī)定的外，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的()

30％

35％

A:

40％

B:

45％

C:

答D:案：B

解析：該題考查股份有限公司的設立。根據(jù)公司法,以募集方式設立股份有限公司,發(fā)起人

認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的35%，故B正確。

20、【單選題】我國證券競價交易的原則是()

時間優(yōu)先

價格優(yōu)先

A:

時間優(yōu)先、價格優(yōu)先

B:

價格優(yōu)先、時間優(yōu)先

C:

答D:案：D

解析：該題考查證券市場競價交易原則。在我國證券交易所競價交易中遵循的原則是:同

一時間價格優(yōu)先,同一價格,時間優(yōu)先。故D選項正確。

21、【單選題】上市公司發(fā)行可轉換公司債券的核準機關是()

省級人民政府

國務院有關企業(yè)主管部門

A:

中國人民銀行

B:

中國證監(jiān)會

C:

答D:案：D

解析：該題考查公司債券的發(fā)行。上市公司發(fā)行可轉換為股票的公司債券,報國務院證券

監(jiān)督管理機構核準。故D正確。

22、【單選題】發(fā)行公司債券必須符合的條件是()

累計債券總額不超過公司凈資產(chǎn)額的50％

最近2年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息

A:

有限責任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬元

B:

股份有限責任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣9000萬元

C:

答D:案：C

解析：該題考查公司債券的發(fā)行條件。證券法第十六條公開發(fā)行公司債券，應當符合下列

條件：（一）股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣三千萬元，有限責任公司的凈資產(chǎn)不低

于人民幣六千萬元；（二）累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的百分之四十；（三）最近

三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息；（四）籌集的資金投向符合國家產(chǎn)

業(yè)政策；（五）債券的利率不超過國務院限定的利率水平；（六）國務院規(guī)定的其他條

件。公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準的用途，不得用于彌補虧損和非生產(chǎn)性

支出。上市公司發(fā)行可轉換為股票的公司債券，除應當符合第一款規(guī)定的條件外，還應當

符合本法關于公開發(fā)行股票的條件，并報國務院證券監(jiān)督管理機構核準。

23、【單選題】根據(jù)基金資產(chǎn)投資方向的不同，基金可以分為()

股票基金、債券基金、貨幣市場基金和混合基金

公司型投資基金和契約型投資基金

A:

公募基金和私募基金

B:

封閉式基金和開放式基金

C:

答D:案：A

解析：該題考查基金的分類。根據(jù)基金資產(chǎn)投資方向的不同，基金可以分為股票基金、債

券基金、貨幣市場基金和混合基金.故A正確。

24、【單選題】設立基金管理公司，其注冊資本必須為實繳貨幣資本，且不低于人民幣()

1億元

2億元

A:

3億元

B:

4億元

C:

答D:案：A

解析：該題考查基金管理公司的設立。設立基金管理供公司注冊資本不低于一億元人民幣,

且必須為實繳貨幣資本。

25、【單選題】期貨交易所一般實行()

合約制

會員制

A:

期貨制

B:

合同制

C:

答D:案：B

解析：該題考查期貨交易。金融期貨交易所一般實行會員制,只有期貨交易所的會員才能

直接進場進行交易。故B正確。

26、【問答題】資本充足率

答案：指銀行資本與經(jīng)過風險加權后的銀行資產(chǎn)之比。這是衡量銀行抵御貸款等資產(chǎn)業(yè)務

損失風險的能力的重要指標。

解析：該題考查資本充足率。

27、【問答題】票據(jù)貼現(xiàn)

答案：指票據(jù)持有人在票據(jù)到期前，以票據(jù)為質(zhì)押，向商業(yè)銀行申請貸款的活動。

解析：該題考查票據(jù)貼現(xiàn)

28、【問答題】權利質(zhì)押

答案：是指以以代表金錢或財產(chǎn)的有價證券作質(zhì)押，對債權進行擔保的行為。

解析：該題考查權利質(zhì)押

29、【問答題】外匯儲備

答案：指一國政府所持有的國際儲備資產(chǎn)中的外匯部分,即一國政府保有的以外幣表示的

債權,是一個國家貨幣當局持有并可以隨時兌換外國貨幣的資產(chǎn)。

解析：該題考查外匯儲備的概念

30、【問答題】內(nèi)幕信息

答案：內(nèi)幕交易指內(nèi)幕人員以獲取利益或減少損失為目的，利用內(nèi)幕信息進行證券發(fā)行、

交易的活動。

解析：該題考查內(nèi)幕信息的概念

31、【問答題】簡述金融租賃的概念與特點。

答案：金融租賃是出租人根據(jù)承租人對租賃物和供貨人的選擇和認可，將其從供貨人處夠

得的租賃物按合同約定出租給承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活動。金融租

賃的特點：租賃的對象一般是固定資產(chǎn)；融資與融物相結合；所有權與使用權分離；以租

金形式分期歸還本息。

解析：該題考查金融租賃

32、【問答題】簡述我國法律禁止抵押的財產(chǎn)。

答案：《物權法》第184條的規(guī)定，下列財產(chǎn)不得抵押：（1）土地所有權；（2）耕地、

宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權，但法律規(guī)定可以抵押的除外；（3）

學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施和

其他社會公益設施；（4）所有權、使用權不明或者有爭議的財產(chǎn)；（5）依法被查封、扣

押、監(jiān)管的財產(chǎn)；（6）法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。

解析：該題考查抵押財產(chǎn)范圍

33、【問答題】簡述套匯行為的種類。

答案：（1）除經(jīng)外匯管理局批準或者國家另有規(guī)定者外，以人民幣償付應當以外匯支付

的進口貨款或者其他款項的；（2）境內(nèi)機構以人民幣為駐外機構、外國駐華機構、僑資

企業(yè)、外資企業(yè)、中外合資經(jīng)營企業(yè)、短期入境個人支付其在國內(nèi)的各種費用，由對方付

給外匯，沒有賣給國家的；（3）駐外機構使用其在中國境內(nèi)的人民幣為他人支付各種費

用，由對方付給外匯的；（4）外國駐華機構、僑資企業(yè)、外資企業(yè)、中外合資經(jīng)營企業(yè)

及其人員，以人民幣為他人支付各種費用，而由他人以外匯或者其他相類似的形勢償還

的；（5）未經(jīng)管匯機關批準，派往外國或者港澳等地區(qū)的代表團、工作組及其人員，將

出國經(jīng)費或者從事各項業(yè)務活動所得購買物品或者移作他用，以人民幣償還的；（6）境

內(nèi)機構以出口收入或者其他收入的外匯抵償進口物品費用或其他支出的等。

解析：該題考查套匯行為

34、【問答題】簡述證券投資基金的特點。

答案：（1）是由專家運作、管理并專門投資于證券市場的基金；（2）是一種間接的證券

投資方式；（3）投資小、費用低。（4）能夠阻止投資、分散風險；（5）流動性強。

解析：該題考查債券投資基金

35、【問答題】試論商業(yè)銀行接管的意義。

答案：商業(yè)接管是指中國銀監(jiān)會在商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人

利益時，對該銀行采取的整頓和改組等措施。接管行為就其法律性質(zhì)而言實則是對問題銀

行的一種行政救濟措施。與商業(yè)銀行不同，法律并未對一般公司的接管進行專門規(guī)定，即

普通公司并無法定接管程序。這是法律為保障存款人利益和金融機構穩(wěn)健運行而專設的一

種救濟措施，其目的在于通過對被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護存款人的利益，

恢復商業(yè)銀行的正常經(jīng)營能力。

解析：該題考查商業(yè)銀行接管的意義

36、【問答題】試論我國對資本項目的外匯管理。

答案：資本項目是指國際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負債的增減項目，包括

直接投資、各類貸款、證券投資等。1.境內(nèi)機構的資本項目外匯的管理（1）境內(nèi)機構的

資本項目外匯收入，除國務院另有規(guī)定外，應當調(diào)回我國境內(nèi)，并按照國家有關規(guī)定在外

匯指定銀行開立外匯帳戶，或者經(jīng)過外匯管理機關批準，賣給外匯指定銀行。（2）境內(nèi)

機構向境外投資，需要向審批主管部門申請，再由外匯管理機關審查其外匯資金來源。審

批后，按照國務院關于境外投資外匯管理的規(guī)定辦理有關資金年匯出手續(xù)2.從境外借款

（1）境內(nèi)機構從境外借款，應由國務院確定的政府部門、國務院外匯管理部門批準（2）

外商投資企業(yè)借用國外貸款的，不需要有關部門批準，但需要報外匯管理機關備案3.境外

發(fā)行債券和對外提供擔保（1）金融機構在境外發(fā)行外幣債券，必須經(jīng)過國務院外匯管理

部門批準，并按照國家有關規(guī)定辦理手續(xù)（2）境內(nèi)機構對外提供擔保，只能由符合國家

規(guī)定條件的金融機構和企業(yè)辦理，并經(jīng)過外匯管理機關批準4.外債登記我國實行外債登記

制度，境內(nèi)機構應當按照國務院關于外債統(tǒng)計監(jiān)測的規(guī)定辦理外債登記。依法終止的外商

投資企業(yè)，按照國家有關規(guī)定進行清算、納稅后，屬于外方投資者的人民幣，可以向外匯

指定銀行購匯匯出或攜帶出境。屬于中方投資所有的外匯，應當全部賣給外匯指定銀行。

登記制度，境內(nèi)機構應當按照國務院關于外債統(tǒng)計監(jiān)測的規(guī)定辦理外債登記。

解析：該題考查資本項目的外匯管理

37、【問答題】A石化公司向甲商業(yè)銀行申請一筆700萬元貸款，A石化公司以自己所有的

一臺價值400萬元的進口儀器設定了貸款抵押，同時由B經(jīng)貿(mào)公司作貸款保證人，保證合同

中約定B經(jīng)貿(mào)公司承擔一般保證責任。貸款期滿，A石化公司未能歸還貸款。甲銀行要求經(jīng)濟

實力雄厚的B經(jīng)貿(mào)公司歸還700萬元貸款，但B經(jīng)貿(mào)公司拒絕。問：(1)本案中的貸款擔保有

哪些形式?(2)B經(jīng)貿(mào)公司的拒絕是否有法律依據(jù)?(3)甲商業(yè)銀行的700萬元貸款應當向誰追

償?

答案：(1)貸款擔保的形式既有物的擔保，又有人的擔保。A公司以進口儀器設備設定的抵

押是物的擔保，B經(jīng)貿(mào)公司作為保證人提供的是人保。(2)有法律依據(jù)。因為B經(jīng)貿(mào)公司提

供的是一般保證。根據(jù)擔保法的規(guī)定，一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，

并就債務人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務前，對債權人可以拒絕承擔保證責任。(3)

甲銀行的這筆貸款既有A公司的進口儀器設備作擔保，又有B公司作保證人?！段餀喾ā?/p>

第一百七十六條規(guī)定：被擔保的債權既有物的擔保又有人的擔保的，債務人不履行到期債

務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)擔保物權的情形，債權人應當按照約定實現(xiàn)債權；沒有約定

或者約定不明確，債務人自己提供物的擔保的，債權人應當先就該物的擔保實現(xiàn)債權；第

三人提供物的擔保的，債權人可以就物的擔保實現(xiàn)債權，也可以要求保證人承擔保證責

任。提供擔保的第三人承擔擔保責任后，有權向債務人追償。所以本案中，甲銀行先要求

A公司實現(xiàn)自己對進口儀器的抵押權400萬元，剩余的300萬元要求B公司承擔保證責

任。

解析：該題考查擔保的形式、擔保責任的承擔與實現(xiàn)

38、【問答題】2008年9月中旬，甲公司聯(lián)合其兩家子公司A公司和B公司，在證券交易市

場共同購買上市公司乙公司的股票。2008年9月28日，A、B兩公司共持有乙公司股份合計

占其已發(fā)行股份的7％，并于2008年9月