上市公司董事會(huì)秘書(shū)法定職責(zé)與自我保護(hù)市公開(kāi)課特等獎(jiǎng)市賽課微課一等獎(jiǎng)?wù)n件

上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)國(guó)浩律師集團(tuán)事務(wù)所執(zhí)行合作人呂紅兵律師

第1頁(yè)上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)目錄一、法律依據(jù)二、董秘法律地位和法定職責(zé)三、董秘幾項(xiàng)主要工作（一）信息披露（二）企業(yè)融資（三）企業(yè)重組四、包括董秘法律責(zé)任要求五、董事責(zé)任保險(xiǎn)制度2第2頁(yè)上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)一、法律依據(jù)企業(yè)法證券法證監(jiān)會(huì)要求證交所要求企業(yè)章程3第3頁(yè)上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)一、法律依據(jù)企業(yè)法“亮點(diǎn)”：重視自治重視友好重視操作4第4頁(yè)上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)二、董事會(huì)秘書(shū)法律地位和法定職責(zé)《企業(yè)法》第124條：上市企業(yè)設(shè)董事會(huì)秘書(shū)，負(fù)責(zé)企業(yè)股東大會(huì)和董事會(huì)會(huì)議籌備、文件保管以及企業(yè)股東資料管理，辦理信息披露事務(wù)等事宜?！渡鲜衅髽I(yè)章程指導(dǎo)》第124條第3款：企業(yè)經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)責(zé)任人、董事會(huì)秘書(shū)為企業(yè)高級(jí)管理人員?！渡鲜衅髽I(yè)章程指導(dǎo)》第133條：上市企業(yè)設(shè)董事會(huì)秘書(shū)，負(fù)責(zé)企業(yè)股東大會(huì)和董事會(huì)會(huì)議備、文件保管以及企業(yè)股東資料管理，辦理信息披露事務(wù)等事宜。交易所要求：董秘標(biāo)準(zhǔn)上兼任上市企業(yè)副總經(jīng)理。董秘職責(zé)：負(fù)責(zé)“三會(huì)”詳細(xì)工作；全方面負(fù)責(zé)信息披露工作；參加企業(yè)決議；做好企業(yè)公共關(guān)系管理。5第5頁(yè)上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)

三、董事會(huì)秘書(shū)幾項(xiàng)主要工作（一）信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整必要性、及時(shí)性、完整性、適可性、不可替換性6第6頁(yè)上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)

三、董事會(huì)秘書(shū)幾項(xiàng)主要工作（二）企業(yè)融資獨(dú)立經(jīng)營(yíng)能力、連續(xù)經(jīng)營(yíng)能力、獨(dú)立盈利能力、連續(xù)盈利能力7第7頁(yè)上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)

三、董事會(huì)秘書(shū)幾項(xiàng)主要工作獨(dú)立經(jīng)營(yíng)能力資產(chǎn)完整人員獨(dú)立財(cái)務(wù)獨(dú)立機(jī)構(gòu)獨(dú)立業(yè)務(wù)獨(dú)立8第8頁(yè)上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)

三、董事會(huì)秘書(shū)幾項(xiàng)主要工作獨(dú)立經(jīng)營(yíng)能力同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)關(guān)聯(lián)交易：類(lèi)型：母子關(guān)系、弟兄關(guān)系、任職關(guān)系分析：原因、內(nèi)容、百分比、價(jià)格、程序、披露、前景實(shí)際控股股東風(fēng)險(xiǎn)：負(fù)債（資不抵債、70%以上高負(fù)債率）、盈利（微利、虧損）9第9頁(yè)上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)

三、董事會(huì)秘書(shū)幾項(xiàng)主要工作連續(xù)經(jīng)營(yíng)能力主營(yíng)業(yè)務(wù)、高管人員、實(shí)際控制人改變獨(dú)立盈利能力優(yōu)惠與補(bǔ)助：正當(dāng)性、合理性、主要性、連續(xù)性、有效性10第10頁(yè)上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)

三、董事會(huì)秘書(shū)幾項(xiàng)主要工作連續(xù)盈利能力企業(yè)經(jīng)營(yíng)方面：經(jīng)營(yíng)模式及盈利模式、產(chǎn)品品種及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、關(guān)聯(lián)交易依賴、重大客戶依賴、凈利益主要來(lái)自于投資收益自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)募集資金投向：使用方向明確、標(biāo)準(zhǔn)用于主營(yíng)前次募集資金使用情況行業(yè)發(fā)展前景企業(yè)所處地位法人治理結(jié)構(gòu)規(guī)范運(yùn)作情況11第11頁(yè)上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)

三、董事會(huì)秘書(shū)幾項(xiàng)主要工作（三）企業(yè)重組股權(quán)重組、權(quán)力重組、資產(chǎn)重組、融資安排12第12頁(yè)上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)

三、董事會(huì)秘書(shū)幾項(xiàng)主要工作股權(quán)重組股權(quán)以協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓?zhuān)簢?guó)家股劃撥；國(guó)家股持股權(quán)劃撥；國(guó)家股或法人股有償轉(zhuǎn)讓?zhuān)还蓹?quán)委托管理；間接控股權(quán)轉(zhuǎn)讓。13第13頁(yè)上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)

三、董事會(huì)秘書(shū)幾項(xiàng)主要工作股權(quán)重組股權(quán)以二級(jí)市場(chǎng)舉牌方式轉(zhuǎn)讓及要約收購(gòu)：1998年7月1日，大港油田舉牌收購(gòu)上海愛(ài)使股份有限企業(yè)，這是中國(guó)國(guó)有特大型企業(yè)經(jīng)過(guò)證券二級(jí)市場(chǎng)收購(gòu)上市企業(yè)第一例；年5月10日，北京裕興等六家企業(yè)舉牌上海方正延中科技股份有限企業(yè)，這是我國(guó)首例收購(gòu)方以“共同行動(dòng)”方式收購(gòu)上市企業(yè)案例。其它方式引發(fā)股權(quán)重組：股份“回購(gòu)”；股份企業(yè)“分立”；股份企業(yè)“吸收合并”。14第14頁(yè)上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)

三、董事會(huì)秘書(shū)幾項(xiàng)主要工作權(quán)力重組以章程設(shè)置權(quán)力重組障礙法律問(wèn)題；大股東提議召開(kāi)或自行召開(kāi)暫時(shí)股東大會(huì)問(wèn)題；目標(biāo)企業(yè)董事會(huì)善良管理義務(wù)要求。15第15頁(yè)上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)三、董事會(huì)秘書(shū)幾項(xiàng)主要工作資產(chǎn)重組形式：資產(chǎn)買(mǎi)、賣(mài)、買(mǎi)和賣(mài)；資產(chǎn)置換；資產(chǎn)托管。問(wèn)題：“收購(gòu)日”界定關(guān)聯(lián)交易處理債務(wù)重組人員重組融資安排16第16頁(yè)上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)四、包括董事會(huì)秘書(shū)法律責(zé)任要求虛假披露法律責(zé)任民事責(zé)任、行政責(zé)任、刑事責(zé)任《刑法》第161條：依法負(fù)有信息披露義務(wù)企業(yè)、企業(yè)向股東和社會(huì)公眾提供虛假或者隱瞞主要事實(shí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)匯報(bào)，或者對(duì)依法應(yīng)該披露其它主要信息不按照要求披露，嚴(yán)重?fù)p害股東或者其它人利益，或者有其它嚴(yán)重情節(jié)，對(duì)其直接負(fù)責(zé)主管人員和其它直接責(zé)任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金。紅光實(shí)業(yè)案、大慶聯(lián)誼案17第17頁(yè)上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)四、包括董事會(huì)秘書(shū)法律責(zé)任要求損害上市企業(yè)利益法律責(zé)任《刑法》第169條：上市企業(yè)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反對(duì)企業(yè)忠實(shí)義務(wù)，利用職務(wù)便利，操縱上市企業(yè)從事以下行為之一，致使上市企業(yè)利益遭受重大損失，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；致使上市企業(yè)利益遭受尤其重大損失，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金：（一）無(wú)償向其它單位或者個(gè)人提供資金、商品、服務(wù)或者其它資產(chǎn)；（二）以顯著不公平條件，提供或者接收資金、商品、服務(wù)或者其它資產(chǎn)；（三）向顯著不含有清償能力單位或者個(gè)人提供資金、商品、服務(wù)或者其它資產(chǎn)；（四）為顯著不含有清償能力單位或者個(gè)人提供擔(dān)保，或者無(wú)正當(dāng)理由為其它單位或者個(gè)人提供擔(dān)保；（五）無(wú)正當(dāng)理由放棄債權(quán)、負(fù)擔(dān)債務(wù)；（六）采取其它方式損害上市企業(yè)利益。上市企業(yè)控股股東或者實(shí)際控制人，指使上市企業(yè)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員實(shí)施前款行為，依照前款要求處罰。犯前款罪上市企業(yè)控股股東或者實(shí)際控制人是單位，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)直接負(fù)責(zé)主管人員和其它直接責(zé)任人員，依照第一款要求處罰。顧雛軍侵害上市企業(yè)利益案18第18頁(yè)上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)四、包括董事會(huì)秘書(shū)法律責(zé)任要求內(nèi)幕交易法律責(zé)任民事責(zé)任（證券法第76條）、行政責(zé)任、刑事責(zé)任寶延風(fēng)波中內(nèi)幕交易案、廣發(fā)證券買(mǎi)殼中內(nèi)幕交易案、杭蕭鋼構(gòu)內(nèi)幕交易案19第19頁(yè)上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)四、包括董事會(huì)秘書(shū)法律責(zé)任要求操縱市場(chǎng)法律責(zé)任：民事責(zé)任（證券法第77條）、行政責(zé)任、刑事責(zé)任（刑法第182條）《刑法》第182條：有以下情形之一，操縱證券、期貨市場(chǎng)，情節(jié)嚴(yán)重，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；情節(jié)尤其嚴(yán)重，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金：（一）單獨(dú)或者合謀，集中資金優(yōu)勢(shì)、持股或者持倉(cāng)優(yōu)勢(shì)或者利用信息優(yōu)勢(shì)聯(lián)合或者連續(xù)買(mǎi)賣(mài)，操縱證券、期貨交易價(jià)格或者證券、期貨交易量；（二）與他人串通，以事先約定時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券、期貨交易，影響證券、期貨交易價(jià)格或者證券、期貨交易量；（三）在自己實(shí)際控制賬戶之間進(jìn)行證券交易，或者以自己為交易對(duì)象，自買(mǎi)自賣(mài)期貨合約，影響證券、期貨交易價(jià)格或者證券、期貨交易量；（四）以其它方法操縱證券、期貨市場(chǎng)。單位犯前款罪，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)主管人員和其它直接責(zé)任人員，依照前款要求處罰。周正毅操縱徐工科技案、福禧企業(yè)操縱海欣股份案、周建明操縱市場(chǎng)案20第20頁(yè)上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)五、董事責(zé)任保險(xiǎn)制度董事責(zé)任保險(xiǎn)董事責(zé)任保險(xiǎn)，是指由企業(yè)或者企業(yè)與董事共同出資購(gòu)置，對(duì)被保險(xiǎn)董事在推行職責(zé)過(guò)程中因存在疏忽或者其它違反對(duì)企業(yè)所負(fù)信義義務(wù)之行為而被追究其個(gè)人責(zé)任時(shí)，由保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)賠償該董事進(jìn)行責(zé)任抗辯所支出相關(guān)法律費(fèi)用并代為償付其應(yīng)該負(fù)擔(dān)民事賠償責(zé)任保險(xiǎn)。我國(guó)《企業(yè)法》沒(méi)有包括董事責(zé)任保險(xiǎn)問(wèn)題，從中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于在上市企業(yè)建立獨(dú)立董事制度指導(dǎo)意見(jiàn)》第七條第（六）款要求和國(guó)家經(jīng)貿(mào)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布《上市企業(yè)治理準(zhǔn)則》第三十九條要求要求來(lái)看，上市企業(yè)為董事責(zé)任保險(xiǎn)在政策層面上取得了認(rèn)同。21第21頁(yè)上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)五、董事責(zé)任保險(xiǎn)制度關(guān)于承保范圍和除外責(zé)任董事責(zé)任保險(xiǎn)承保范圍，在現(xiàn)階段不應(yīng)超出董事在企業(yè)經(jīng)營(yíng)決議（管理）和與信息披露相關(guān)事務(wù)這兩個(gè)方面存在或疏忽或者因過(guò)失（重大過(guò)失除外）違反勤勉義務(wù)之情形。在合理法律費(fèi)用之外，保險(xiǎn)人只負(fù)責(zé)賠償董事對(duì)外負(fù)擔(dān)民事賠償責(zé)任，不包含罰金、罰款等刑事和行政責(zé)任。《上市企業(yè)治理準(zhǔn)則》第三十九條要求：“經(jīng)股東大會(huì)同意，上市企業(yè)能夠?yàn)槎沦?gòu)置責(zé)任保險(xiǎn)，但董事因違反法律、法規(guī)和企業(yè)章程要求而造成責(zé)任除外”。22第22頁(yè)上市企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)：法定職責(zé)與自我保護(hù)五、董事責(zé)任保險(xiǎn)制度