某酒店商業(yè)計(jì)劃書(shū)

RR縣AAA酒店工程商業(yè)計(jì)劃書(shū)RR縣AAA酒店籌備組二○一二年十月RR縣AAA酒店建設(shè)工程商業(yè)方案書(shū)目錄工程地理位置及形象效果圖…………1第一章工程簡(jiǎn)介及工程概況………3第二章工程建設(shè)條件及賓館旅游市場(chǎng)分析………8第三章工程預(yù)計(jì)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)測(cè)算……17附表：工程預(yù)測(cè)表表1：工程綜合技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)調(diào)查表表2:靜態(tài)投資資產(chǎn)分類調(diào)查表表3：總本錢(qián)費(fèi)用調(diào)查表表4：資金本息歸還表表5：工程損益預(yù)測(cè)表表6：全部投資現(xiàn)金流量表RR縣AAA酒店建設(shè)工程商業(yè)經(jīng)營(yíng)方案書(shū)第一章工程簡(jiǎn)介及工程概況【工程名稱】：RR縣AAA酒店建設(shè)工程【工程舉辦方】：RR縣AAA酒店建設(shè)工程籌備組工程籌備組正在籌建股份投資的經(jīng)濟(jì)法人實(shí)體，落實(shí)承建RR縣AAA酒店建設(shè)工程及建成后RR縣AAA酒店經(jīng)營(yíng)管理。【工程選址擬建地點(diǎn)】RR縣新縣城擬建于新縣城汽車站南部，環(huán)湖路內(nèi)側(cè)，湖邊景觀梯道東部。國(guó)道108線.距108國(guó)道0.6公里處。距新建成的雅西高速〔雅安—西昌〕約2公里。距烏斯河火車站約15公里?！窘ㄔO(shè)工程主要內(nèi)容】RR縣AAA酒店建設(shè)工程工程方案建設(shè)主要內(nèi)容如下：工程總投資預(yù)計(jì)12,219.32萬(wàn)元；1、工程建設(shè)商業(yè)用地共計(jì)約20畝，占地面積13330m2，土地征地及開(kāi)發(fā)費(fèi)用按RR縣一級(jí)商業(yè)用地148萬(wàn)元/畝，投資資金2960萬(wàn)元。2、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)：RR縣AAA酒店擬建成四星級(jí)商務(wù)旅游酒店標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置和經(jīng)營(yíng)管理。2、用于工程固定資產(chǎn)投資6704.20萬(wàn)元，主要包括：〔1〕〔4〕二樓設(shè)餐廳可容納400人同時(shí)進(jìn)餐能力、茶坊KTV酒吧一座，內(nèi)加防火層，建筑面積2200平方米〔5〕三樓設(shè)為會(huì)議中心及多功能廳：配有可容納400人大型會(huì)議廳及多功能廳一個(gè)，可容納80人中型會(huì)議室及多功能廳一個(gè)，可容納30人小型會(huì)議室及多功能廳二個(gè)，總面積2200平方米〔6〕職工住宿樓及庫(kù)房、配套房、配電房一幢4層混合結(jié)，預(yù)計(jì)建筑面積1200平米，〔7〕室外停車場(chǎng)一處，砼地面，泊車位100個(gè)，面積300平方米〔8〕賓館綠化，面積4700平方米，〔10〕賓館設(shè)備安裝13臺(tái)套，主要包括：發(fā)電機(jī)組、監(jiān)控設(shè)備、高速電梯、蒸汽設(shè)施、干洗機(jī)、供水設(shè)施、供電設(shè)施、消毒設(shè)備、接待面包車等，3、其他費(fèi)用：包括前期規(guī)劃勘查設(shè)計(jì)費(fèi)、其他直接費(fèi)、建設(shè)期利息及不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)預(yù)計(jì)1231.10萬(wàn)元；4、開(kāi)辦費(fèi)用：按總營(yíng)業(yè)收入3%計(jì)算，預(yù)計(jì)201.13萬(wàn)元5、流動(dòng)資金按總營(yíng)業(yè)收入30%計(jì)算，預(yù)計(jì)1,122.89萬(wàn)元?！竟こ讨饕?jīng)濟(jì)指標(biāo)】工程年?duì)I業(yè)收入預(yù)計(jì)3,742.98萬(wàn)元〔不含稅〕；年利潤(rùn)總額〔稅后〕1,477.79萬(wàn)元；年上繳稅金總額694.72萬(wàn)元；投資利潤(rùn)率：12.09%；投資回收期：6.75年；貸款歸還期：3.68年；工程建設(shè)期12個(gè)月。具體詳見(jiàn)附表1《工程綜合技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)》。【工程背景】隨著社會(huì)開(kāi)展、人民生活水平的不斷提高，賓館旅游業(yè)成為國(guó)家的一項(xiàng)戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)，資源消耗低，帶動(dòng)系數(shù)大，就業(yè)時(shí)機(jī)多，綜合效益好。改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)賓館旅游業(yè)快速開(kāi)展，產(chǎn)業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大，產(chǎn)業(yè)體系日趨完善。當(dāng)前我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)快速開(kāi)展時(shí)期，日益增長(zhǎng)的群眾化、多樣化消費(fèi)需求為賓館旅游業(yè)開(kāi)展提供了新的機(jī)遇。特別是雅瀘〔雅安—瀘定〕高速公路、雅西〔雅安—西昌〕高速公路的建成使RR成為一片投資的熱土。RR豐富的自然資源猶如一顆金燦燦的"瑰寶"，正待深度開(kāi)發(fā)，RR縣委、縣政府已經(jīng)制定了一系列對(duì)外開(kāi)放優(yōu)惠政策，RR人民正以誠(chéng)摯的態(tài)度，熱忱歡送國(guó)內(nèi)外朋友觀光旅游，洽談貿(mào)易，共展宏圖大業(yè)。對(duì)RR縣旅游資源的整合開(kāi)發(fā)為工程實(shí)施帶來(lái)了巨大商機(jī)。根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于加快開(kāi)展旅游業(yè)的意見(jiàn)》〔國(guó)發(fā)〔2009〕41號(hào)〕指出。到2015年，旅游市場(chǎng)規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，國(guó)內(nèi)旅游人數(shù)達(dá)33億人次，年均增長(zhǎng)10%；入境過(guò)夜游客人數(shù)達(dá)9000萬(wàn)人次，年均增長(zhǎng)8%；出境旅游人數(shù)達(dá)8300萬(wàn)人次，年均增長(zhǎng)9%。旅游消費(fèi)穩(wěn)步增長(zhǎng)，城鄉(xiāng)居民年均出游超過(guò)2次，旅游消費(fèi)相當(dāng)于居民消費(fèi)總量的10%。經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益更加明顯，旅游業(yè)總收入年均增長(zhǎng)12%以上，旅游業(yè)增加值占全國(guó)GDP的比重提高到4.5%，占效勞業(yè)增加值的比重到達(dá)12%。每年新增旅游就業(yè)50萬(wàn)人。旅游效勞質(zhì)量明顯提高，市場(chǎng)秩序明顯好轉(zhuǎn)，可持續(xù)開(kāi)展能力明顯增強(qiáng)，力爭(zhēng)到2020年我國(guó)旅游產(chǎn)業(yè)規(guī)模、質(zhì)量、效益根本到達(dá)世界旅游強(qiáng)國(guó)水平。要積極開(kāi)展休閑度假旅游，引導(dǎo)城市周邊休閑度假帶建設(shè)。有序推進(jìn)國(guó)家旅游度假區(qū)開(kāi)展。標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)展高爾夫球場(chǎng)、大型主題公園等。繼續(xù)開(kāi)展紅色旅游。要培育新的旅游消費(fèi)熱點(diǎn)。大力推進(jìn)旅游與文化、體育、農(nóng)業(yè)、工業(yè)、林業(yè)、商業(yè)、水利、地質(zhì)、海洋、環(huán)保、氣象等相關(guān)產(chǎn)業(yè)和行業(yè)的融合開(kāi)展。支持有條件的地區(qū)開(kāi)展生態(tài)旅游、森林旅游、商務(wù)旅游、體育旅游、工業(yè)旅游、醫(yī)療健康旅游、郵輪游艇旅游。國(guó)務(wù)院關(guān)于加快開(kāi)展旅游業(yè)的意見(jiàn)保證了賓館旅游業(yè)的正常開(kāi)展。該工程符合社會(huì)經(jīng)濟(jì)開(kāi)展趨勢(shì)、符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和市場(chǎng)需求，工程建成將具有一定的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。RR縣AAA酒店建設(shè)工程籌備組通過(guò)對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)查，擬定“RR縣AAA酒店建設(shè)工程”，把RR縣賓館酒店旅游產(chǎn)業(yè)做好、做大，促進(jìn)RR經(jīng)濟(jì)開(kāi)展，從而提出了該工程。第二章工程建設(shè)條件及賓館旅游市場(chǎng)分析【投資環(huán)境---RR縣概況及旅游資源狀況】工程建設(shè)地處于四川盆地西部雅安市RR縣。RR縣位于四川省西南山區(qū)，雅安地區(qū)南部，全縣有6個(gè)區(qū)，8個(gè)鎮(zhèn)，32個(gè)鄉(xiāng)，255個(gè)村，1851村民小組，總?cè)丝?5萬(wàn)，共有漢、彝、藏、回等17個(gè)民族，其中少數(shù)民族人口占10%，是成都經(jīng)濟(jì)圈與攀西經(jīng)濟(jì)帶上的一顆明珠。有“中國(guó)花椒之鄉(xiāng)”之稱。幅員面積廣闊，全縣幅員面積2349平方千米，農(nóng)村總耕地面積366798畝，其中水田面積87549畝，旱地面積279249百，太平耕地1.l畝。地理位置優(yōu)越，RR位于大渡河中游兩岸，為四川盆地與西藏高原之間的攀西河谷地帶，地處東經(jīng)102°16′至103°01′，北緯29°05′至29°43′。東鄰樂(lè)山地區(qū)的金口河工農(nóng)區(qū)和洪雅縣，南連諒山州的甘洛縣、西靠甘孜州的瀘定縣和本區(qū)的石棉縣，北接本區(qū)的榮經(jīng)縣，距劉伯承、小葉丹彝海結(jié)盟地80公里。西昌衛(wèi)星友好中心180公里，距紅軍搶渡大波河的天險(xiǎn)瀘定橋150公里，距世界低海拔冰川海螺溝旅游勝地120公里。歷為通往康藏、寧屬之咽喉。歷史文化悠久，旅游資源豐富。從公元前97年至今，已有二千多年的建制歷史，縣城所在地富林鎮(zhèn)。是舊石器時(shí)代的文化遺址?！肮藕呐５馈庇洈⒅戏浇z綢之路的悠久歲月。太平天國(guó)，辛亥革命，萬(wàn)里長(zhǎng)征，曾在這里寫(xiě)下可歌可泣的壯麗詩(shī)篇。“福林文化”，“清溪文廟”，“九鑲石牌坊”，“古樸深邃”、“RR春色”、“大渡晴波”、“雞冠朝陽(yáng)”絢麗多姿，景色迷人，文化底蘊(yùn)豐厚。RR盛產(chǎn)水稻、小麥、玉米、紅薯、土豆等農(nóng)作物；“RR貢椒”、“RR金花梨”、“RR黃果柑”、“RR櫻桃”、“RR蕓豆”等農(nóng)產(chǎn)品著名中外；四季鮮果不斷，梨、蘋(píng)、桃、李、櫻桃、桔、橙、桂圓、葡萄等琳瑯滿目，色彩斑斕；蕃茄、洋蔥、蒜苔、大蒜、豌豆等蔬菜常年出新，應(yīng)有盡有，暢銷全國(guó)。境內(nèi)還有銀杏、楠木、香樟、云杉等珍貴樹(shù)種和小熊貓，扭角羚等珍稀動(dòng)物，豐富多彩。RR縣交通便利，通訊興旺，成昆鐵路過(guò)境17公里，在縣境內(nèi)建有成昆鐵路長(zhǎng)河壩站和RR站兩個(gè)火車站。已建成通車的雅攀高速公路必經(jīng)RR，成昆鐵路在雅安唯一一個(gè)站就設(shè)在RR縣烏斯河鎮(zhèn)，縣內(nèi)有國(guó)道108線、漢烏公路、金烏公路兩條省道以及23條縣道公路，加之目前全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)都已建有通訊網(wǎng)絡(luò)，這些，都為開(kāi)展賓館業(yè)提供了先決條件。汽車：成都石羊場(chǎng)長(zhǎng)途汽車站有發(fā)往RR新縣城和RR九鄉(xiāng)鎮(zhèn)長(zhǎng)途汽車，車程大約6個(gè)小時(shí)左右?；疖嚕簭某啥蓟疖嚤闭净蚰险旧宪?，可乘到昆明、攀枝花、西昌等地的列車直達(dá)RR站，票價(jià)40元左右，約5小時(shí)即可到RR。高速公路：雅西高速公路于2012年4月通車，RR設(shè)有九襄、RR北、RR南三個(gè)高速公路出入口，RR到省會(huì)成都交通條件徹底改變，由原來(lái)經(jīng)108國(guó)道行駛時(shí)間7個(gè)多小時(shí)縮短至2個(gè)半小時(shí)左右。而且冬季再也不用翻越冰雪堆積的泥巴山。水力資源充足理論蘊(yùn)藏量在750萬(wàn)千瓦的以上，已開(kāi)發(fā)利用3萬(wàn)多千瓦，到達(dá)了初級(jí)電氣化縣國(guó)家擬建的330萬(wàn)千瓦瀑布溝巨型電姑，就在縣境東部大渡河上。氣候資源獨(dú)特，RR地處橫斷山北段東緣，海拔在550米至4021米之間，東端的白熊溝與大渡河集合處最抵，西北部與瀘定縣交界的馬鞍山最高東北緣是空崍山余脈南支大相嶺，西北是鞏徠山余脈飛越嶺，南面是大涼山群峰。由于大渡河橫穿東西，流沙河縱貫?zāi)媳保纬闪怂闹墉h(huán)繞，中部河谷低平的地勢(shì)。全縣屬于北溫帶與季風(fēng)帶之間亞熱帶季風(fēng)濕潤(rùn)氣候，冬暖夏熱，四季清楚，由于四周環(huán)山，谷深林高岔溶深鈴市，加之大相嶺東北旦阻，又有大涼山北部大陸氣候特點(diǎn)，高地寒冷，河谷炎熱河谷，雨量偏少且不均，氣候垂直變化十分顯著.縣城年平均氣溫17.9°C，無(wú)霜期300天，日照時(shí)數(shù)1475.8小時(shí)；年活動(dòng)積溫5844.7°C；年均降雨量741.8毫米。RR縣歷史悠久、文化燦爛，旅游資源豐富。"富林文化"、"獅子山文化"享譽(yù)中外；"南方絲綢之路"、"茶馬古道"名貫古今。清溪老城、魁星古樓、節(jié)孝牌坊展示著古樸深遂的建筑藝術(shù)；金鐘神韻、清溪文廟、朝陽(yáng)古寺蘊(yùn)藏著博大精深的宗教文化?？酌髂险?、太平天國(guó)、辛亥革命、紅軍長(zhǎng)征在這里留下了可歌可泣的壯麗詩(shī)篇。如今,隨著瀑布溝水電站的建設(shè),四川最大的人工湖--84平方公里的RR湖、地勢(shì)全國(guó)罕見(jiàn)的新縣城......，"鮮花、碧水、陽(yáng)光"山水旅游城市展示在世人面前！RR古遺址有舊石器時(shí)代的富林文化遺址；新石器時(shí)代的獅子山型文化遺址、富林背后山型文化遺址、大樹(shù)背后山型文化遺址；秦漢時(shí)代的大田二半山冶煉遺址；古文化遺址有黎州古城遺址、王建城遺址、清溪古道遺址、大樹(shù)古堡遺址、清溪關(guān)遺址、孟獲城遺址、三交城古遺址。古墓葬有背后山商周土坑墓、大瑤石棺葬，桃坪戰(zhàn)國(guó)、西漢土坑墓群、東漢磚室墓、明甕棺葬。碑刻有玉淵銘碑、山橫水遠(yuǎn)石刻、劉延摩崖石刻、文昌宮書(shū)法碑、花椒免貢碑、三絕墓碑、紅軍長(zhǎng)征石刻。館藏文物有新時(shí)器時(shí)代的玉斧、雙耳罐、豆形器；商周時(shí)代的單口雙聯(lián)罐、繩紋陶釜、青銅兵器；戰(zhàn)國(guó)時(shí)代三叉格劍、巴蜀短劍、銅鉞、銅釜、戈；西漢時(shí)代的龍首玉帶鉤、貯錢(qián)罐、耳環(huán)、陶罐、銅柄鐵劍、銅刀、銅鏡、博山爐、銅釜、銅鍪、五銖銅幣、四銖半兩幣；唐代的三魯銅鏡、銅佛、銅鏡、乾元通寶；明代的瓷瓶、瓷杯、瓷碗、銅鏡；清代的瓷瓶；及紅軍長(zhǎng)征革命文物。古建筑文廟即孔廟：坐落在清溪古城東北隅，是歷代文人祭祀孔子的主要場(chǎng)所。始建于1799年，重建于1870年，是目前西南地區(qū)保護(hù)完整的木質(zhì)結(jié)構(gòu)的古建筑群。萬(wàn)仞宮墻、欞星門(mén)、泮池、戟門(mén)、鐘樓、大成殿等保存完好。廟內(nèi)四周，古杉參天，丹桂飄香，庭園幽深。2002年修繕了大成殿，同年12月被省政府公布為省級(jí)文物保護(hù)單位。RR川西地區(qū)成為山青水碧、景色誘人，是旅游、休閑、度假、娛樂(lè)的好去處。豐富的特產(chǎn)、便利的交通、廣袤的旅游資源為工程開(kāi)展提供了優(yōu)良的市場(chǎng)環(huán)境?！綬R縣鼓勵(lì)投資優(yōu)惠政策】根據(jù)RR縣政府招商引資政策規(guī)定2012年9月RR縣人民政府發(fā)布《關(guān)于鼓勵(lì)外來(lái)投資重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)工程優(yōu)惠政策的規(guī)定》其賓館旅游業(yè)屬文件規(guī)定鼓勵(lì)投資的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。對(duì)新投資賓館旅游業(yè)可允許投資企業(yè)參與商住用地開(kāi)發(fā)，所供商住用地按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及政策規(guī)定，采取拍賣方式公開(kāi)出讓。在RR縣新建國(guó)家鼓勵(lì)類的內(nèi)資企業(yè)和外商投資企業(yè)，從投產(chǎn)獲利起，經(jīng)批準(zhǔn)減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅。規(guī)定的投資條件，按照企業(yè)上交增值稅、營(yíng)業(yè)稅情況，給予財(cái)政資金扶持。對(duì)符合規(guī)定投資條件的投資工程，自工程建成投產(chǎn)后第一個(gè)納稅年度起，以企業(yè)實(shí)際上繳增值稅、營(yíng)業(yè)稅中縣級(jí)留成局部為標(biāo)準(zhǔn)，五年內(nèi)每年按其縣級(jí)留成局部的50%扶持企業(yè)開(kāi)展。凡以我國(guó)《西部地區(qū)鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)目錄》〔西部大開(kāi)發(fā)政策相關(guān)規(guī)定〕規(guī)定的產(chǎn)業(yè)工程為主營(yíng)業(yè)務(wù)，其主營(yíng)業(yè)務(wù)收益占企業(yè)總收益70%以上的工程，在2011年1月1日至2020年12月31日期間，減按15%稅率征收企業(yè)所得稅。凡在RR縣投資企業(yè)，開(kāi)發(fā)擁有國(guó)家自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)新產(chǎn)品的，每創(chuàng)一個(gè)中國(guó)著名商標(biāo)的，爭(zhēng)創(chuàng)國(guó)家級(jí)技術(shù)中心的，獲國(guó)家免檢產(chǎn)品的，市政府分別一次性獎(jiǎng)勵(lì)企業(yè)20萬(wàn)元。每創(chuàng)一個(gè)四川名牌、四川著名商標(biāo)的和創(chuàng)省級(jí)技術(shù)中心的，市政府分別一次性獎(jiǎng)勵(lì)企業(yè)10萬(wàn)元。企業(yè)在境內(nèi)外上市的，市政府一次性獎(jiǎng)勵(lì)企業(yè)50萬(wàn)元，其中獎(jiǎng)勵(lì)企業(yè)法定代表人10萬(wàn)元。企業(yè)綜合利用資源，生產(chǎn)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定的產(chǎn)品所取得的收入，可以在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)減按90％計(jì)入收入總額。對(duì)從事農(nóng)、林、牧、漁業(yè)工程所得；對(duì)從事國(guó)家重點(diǎn)扶持的公共根底設(shè)施工程經(jīng)營(yíng)所得；對(duì)從事符合條件的環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水工程所得；經(jīng)批準(zhǔn)可免征或減征企業(yè)所得稅。放寬投資辦企業(yè)的條件。在RR縣投資組建的企業(yè)，根據(jù)公司章程規(guī)定，可一次繳清，也可分期到位，但首期出資不得低于注冊(cè)資本的20％，其余認(rèn)繳局部在兩年內(nèi)交清。在我市利用高科技技術(shù)投資入股的，經(jīng)雙方約定，有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，其投資比例可到達(dá)35％。現(xiàn)金出資不低于注冊(cè)資本的30％。第三產(chǎn)業(yè)工程用地可區(qū)別不同情況采取出讓、租賃等方式依法供地；凡符合土地利用總體規(guī)劃、城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃和供地政策的第三產(chǎn)業(yè)工程，優(yōu)先安排土地利用年度方案，確保工程落地；優(yōu)化城市用地結(jié)構(gòu)，合理確定效勞業(yè)用地的比例，對(duì)列入國(guó)家和省鼓勵(lì)類的第三產(chǎn)業(yè)在供地安排上給予傾斜。上述政策為工程實(shí)施創(chuàng)造寬松投資條件?！緡?guó)內(nèi)休閑旅游市場(chǎng)狀況】1、近年來(lái)的賓館旅游業(yè)產(chǎn)業(yè)背景2009年,我國(guó)賓館旅游業(yè)總體保持較快增長(zhǎng)，旅游總收入實(shí)現(xiàn)較大幅度增長(zhǎng)。其中，國(guó)內(nèi)旅游市場(chǎng)持續(xù)快速增長(zhǎng)，入境旅游市場(chǎng)逐步恢復(fù)，出境旅游市場(chǎng)平穩(wěn)開(kāi)展。同時(shí)，旅游投資規(guī)模大幅增長(zhǎng)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)開(kāi)始上升，旅游產(chǎn)業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)帶動(dòng)作用進(jìn)一步加強(qiáng)?！?011中國(guó)旅游市場(chǎng)趨勢(shì)觀察研究預(yù)測(cè)報(bào)告》數(shù)據(jù)顯示：2009年我國(guó)全年旅游總收入為1.29萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)11.3％。2009年,在旅游產(chǎn)業(yè)供應(yīng)方面，投資規(guī)模大幅增長(zhǎng)，產(chǎn)業(yè)開(kāi)展更具活力。旅游相關(guān)產(chǎn)業(yè)投資規(guī)模的大幅度增長(zhǎng)，直接帶動(dòng)了旅游投資的快速增長(zhǎng)，各地旅游投資出現(xiàn)了生機(jī)勃勃的繁榮景象，為旅游業(yè)開(kāi)展注入了新的活力。在企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)方面，企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)開(kāi)始上升，景區(qū)類企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況好于旅行社和飯店行業(yè)。其中，西部地區(qū)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況要好于中部地區(qū)和東部地區(qū)；城市和城市周邊景區(qū)比長(zhǎng)線旅游景區(qū)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)要好；成熟的頂級(jí)景區(qū)的經(jīng)營(yíng)狀況比無(wú)資源優(yōu)勢(shì)的一般景區(qū)要好?！?011中國(guó)旅游市場(chǎng)趨勢(shì)觀察研究預(yù)測(cè)報(bào)告》中數(shù)據(jù)說(shuō)明：2009年中國(guó)旅游業(yè)總體保持了平穩(wěn)較快增長(zhǎng)。全年國(guó)內(nèi)旅游人數(shù)達(dá)19.02億人次，增長(zhǎng)11.1％；國(guó)內(nèi)旅游收入1.02萬(wàn)億元，增長(zhǎng)16.4％；入境旅游人數(shù)1.26億人次，下降2.7％；入境過(guò)夜旅游人數(shù)5088萬(wàn)人次，下降4.1％；旅游外匯收入397億美元，下降2.9％；，旅游總收入1.29萬(wàn)億元，增長(zhǎng)11.3％?！?012中國(guó)旅游市場(chǎng)趨勢(shì)觀察研究預(yù)測(cè)報(bào)告》預(yù)測(cè)：到2020年中國(guó)將成為世界最大的旅游目的地國(guó)家，這十年也將成為中國(guó)旅游業(yè)開(kāi)展的“黃金十年”。

據(jù)《2012中國(guó)旅游市場(chǎng)趨勢(shì)觀察研究預(yù)測(cè)報(bào)告》預(yù)測(cè)：2015年我國(guó)旅游業(yè)占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值比重8%，2020年我國(guó)旅游業(yè)占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值比重11%。隨著我國(guó)旅游業(yè)繼續(xù)保持較快增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，旅游業(yè)將成為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要產(chǎn)業(yè)，預(yù)計(jì)到2020年，全國(guó)旅游業(yè)增加值預(yù)計(jì)占全國(guó)效勞業(yè)增加值的12％以上。旅游業(yè)的開(kāi)展現(xiàn)狀分析自改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)國(guó)內(nèi)旅游開(kāi)展迅速，覆蓋面廣，但總的說(shuō)來(lái)仍然處于一種低消費(fèi)、群眾化、低水平、中近距離旅游的狀況。旅游根底設(shè)施、效勞設(shè)施建設(shè)開(kāi)展很快，但仍不能適應(yīng)國(guó)內(nèi)旅游開(kāi)展速度的要求。主要表現(xiàn)在：1、從總的旅游人數(shù)和回籠貨幣來(lái)看，旅游人次數(shù)穩(wěn)步增加，旅游消費(fèi)額逐步提高。每一年人數(shù)平均增長(zhǎng)10%以上，旅游消費(fèi)總額平均年增長(zhǎng)率亦在10%以上。2、從旅游消費(fèi)方式和旅游消費(fèi)結(jié)構(gòu)來(lái)看，絕大局部屬于觀光旅游，文化型、享受型極少。即走馬觀花式的參觀型旅游活動(dòng)多，而修學(xué)、健身、尋根、考察、探奇、了解風(fēng)土人情的專項(xiàng)特點(diǎn)旅游較少。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在旅游消費(fèi)結(jié)構(gòu)中，吃住行比重高達(dá)85%，游覽購(gòu)物僅占15%。旅游整體消費(fèi)水平低，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)1985—1992年，國(guó)內(nèi)旅游人均消費(fèi)額僅58元。3、從旅游的地域性和客源分布來(lái)看，國(guó)內(nèi)旅游熱點(diǎn)多集中在經(jīng)濟(jì)較興旺，知名度較高，旅游根底設(shè)施較完善的旅游勝地，如北京、江浙滬、廣東等地，象敦煌、九寨溝、西雙版納、黃果樹(shù)瀑布等風(fēng)景點(diǎn)由于交通不便相對(duì)處于溫冷點(diǎn)。從距離上看，一般以中近距離旅游為主，遠(yuǎn)距離旅游為輔。如桂林主要以粵湘鄂的旅游者為主。從客源分布來(lái)看，以大中城市和沿海地區(qū)為主，內(nèi)地縣鎮(zhèn)為輔。旅游者停留時(shí)間較短，一般在2.5天-3.5天“一日游”也占有很大比重。4、我國(guó)的旅游業(yè)是在黨的十一屆三中全會(huì)實(shí)行改革開(kāi)放政策以后才起步的新興產(chǎn)業(yè)。雖然我國(guó)旅游資源十分豐富，名山大川和歷史文化名城較多，但由于過(guò)去幾十年的閉關(guān)鎖國(guó)，加上國(guó)家財(cái)政困難，對(duì)旅游業(yè)長(zhǎng)期缺乏投資，以致我國(guó)的旅游業(yè)設(shè)施落后，近十多年來(lái)，由于改革開(kāi)放政策的不斷深入，經(jīng)過(guò)努力追趕，有了令人矚目的開(kāi)展，但由于種種條件的限制，與興旺國(guó)家相比，仍有很大差距，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)開(kāi)展的要求。5、所謂賓館旅游業(yè)，實(shí)際包括住、吃、行、游、娛、購(gòu)六要素。改革開(kāi)放十幾年來(lái)，由于我國(guó)對(duì)上述旅游效勞設(shè)施僅有少量直接投資，而在利用外資方面，因有的工程開(kāi)放，有的不開(kāi)放，以致效勞設(shè)施不配套。從總體上看，外資主要局限于飯店賓館，其他旅游配套設(shè)施工程如交通、商業(yè)購(gòu)物盡管也都涉及，但比重很小，投資十分有限。對(duì)景點(diǎn)建設(shè)，除國(guó)家指定的度假區(qū)外，外資不能插足，因而景點(diǎn)內(nèi)設(shè)施落后，其中突出的是衛(wèi)生條件差。賓館旅游業(yè)的對(duì)策由于我國(guó)國(guó)內(nèi)旅游業(yè)起步根底差，水平低，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)人們的旅游消費(fèi)需求，必須探討以下制約我國(guó)國(guó)內(nèi)旅游業(yè)開(kāi)展的原因，主要以下幾個(gè)方面：1、擴(kuò)大開(kāi)放范圍，加快開(kāi)展旅游業(yè)的龍頭—旅行社為了保護(hù)我國(guó)的旅游業(yè)，特別對(duì)旅行社效勞，目前我國(guó)采取的策略是“中度開(kāi)放、高度保護(hù)、鼓勵(lì)參與”。然而，旅游業(yè)能否高度開(kāi)展，關(guān)鍵在于“客源”，它是開(kāi)發(fā)整個(gè)旅游業(yè)的龍頭，只有客源充分，龍頭高高昂起，那么其他與旅游效勞相關(guān)的各行各業(yè)，作為龍身龍尾，才會(huì)隨之起舞。反觀我國(guó)現(xiàn)有旅行社，起步晚，經(jīng)營(yíng)水平低，缺乏國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。為了增加客源，應(yīng)擴(kuò)大開(kāi)放度，引進(jìn)和鼓勵(lì)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。因此，對(duì)我國(guó)國(guó)際旅行社市場(chǎng)，因打破國(guó)家壟斷的局面，而改為“擴(kuò)大開(kāi)放，適度保護(hù)”的策略。第一步于國(guó)外信譽(yù)好、經(jīng)營(yíng)實(shí)力強(qiáng)并富有招徠能力的旅行社興辦合資旅行社，利用它們的渠道網(wǎng)絡(luò)，廣徠客戶，只有客源擴(kuò)大了，才能提高經(jīng)濟(jì)效益，進(jìn)而使與旅游相關(guān)的各行各業(yè)得益。在邁出第一步合資旅行社取得經(jīng)驗(yàn)的根底上，再進(jìn)一步放寬開(kāi)放度。2、積極引進(jìn)外資和先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，以完善與旅游效勞相關(guān)聯(lián)的各項(xiàng)配套設(shè)施，象西方興旺國(guó)家，為吸引游客開(kāi)展旅游業(yè)，努力使凡與旅游效勞相關(guān)聯(lián)的行業(yè)，包括賓館飯店、景點(diǎn)設(shè)施、娛樂(lè)、交通、購(gòu)物等配套設(shè)施都做到盡善盡美和富有特色。我國(guó)目前因財(cái)政困難，對(duì)旅游業(yè)僅有少量投資，而且這情況在近幾年不致會(huì)有大的改變。在這種情況下，我國(guó)要開(kāi)展旅游業(yè)及相關(guān)設(shè)施的龐大需求與資金短缺的現(xiàn)實(shí)形成鋒利的矛盾。因此，只有在更大范圍內(nèi)擴(kuò)大對(duì)外開(kāi)放面，對(duì)與旅游效勞相關(guān)的各行各業(yè)，3、2012年旅游市場(chǎng)預(yù)測(cè)從現(xiàn)實(shí)情況來(lái)看，支撐旅游業(yè)開(kāi)展根底的居民收入近年來(lái)增長(zhǎng)很快，2002到2009年，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入從7702增長(zhǎng)到17175元，農(nóng)村民人均純收入從2713增長(zhǎng)到5153元。我國(guó)人均GDP目前已經(jīng)到達(dá)3000美元，這是世界旅游界公認(rèn)的旅游業(yè)爆發(fā)性增長(zhǎng)階段，而我國(guó)才剛剛實(shí)現(xiàn)每年人均出游一次的目標(biāo)，世界上興旺國(guó)家如美、日、韓人均出游均在7次以上。從我國(guó)旅游業(yè)開(kāi)展的趨勢(shì)和特征來(lái)看，有關(guān)專家認(rèn)為中國(guó)賓館旅游業(yè)將進(jìn)入一個(gè)新的開(kāi)展階段，并呈現(xiàn)一系列鮮明的特征：旅游市場(chǎng)持續(xù)增長(zhǎng)；旅游消費(fèi)多元化開(kāi)展；旅游促進(jìn)更大需求；旅游業(yè)對(duì)外開(kāi)放加快；旅游功能進(jìn)一步發(fā)揮；旅游效益不斷顯現(xiàn)；賓館旅游產(chǎn)業(yè)必將加快升級(jí)。因此，從以上情況來(lái)分析，我國(guó)賓館旅游行業(yè)前景看好，行業(yè)市場(chǎng)成長(zhǎng)潛力十分巨大，產(chǎn)業(yè)升級(jí)速度加快，并且未來(lái)5到10年內(nèi)將是爆發(fā)式增長(zhǎng)階段。經(jīng)以上分析工程投資具有較良好的市場(chǎng)前景。第三章工程預(yù)計(jì)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)測(cè)算【根底數(shù)據(jù)】1、經(jīng)營(yíng)收入：年總經(jīng)營(yíng)收入3742.98萬(wàn)元〔1〕住宿旅游接待能力工程建成后可接待旅客640人/天,年接待旅客能力214400人/年；〔2〕主營(yíng)客房住宿收入：按入住率80%計(jì)算，平均房?jī)r(jià)240元/標(biāo)準(zhǔn)間,年客房收入2242.56萬(wàn)元;〔3〕對(duì)外出租一樓臨街商鋪1200平米和二樓餐廳、茶坊KTV酒吧、三樓會(huì)議廳及多功能廳采用轉(zhuǎn)包，對(duì)外承租，年租賃收入1152.00萬(wàn)元；〔4〕對(duì)外出租一樓臨街商鋪1200平米和二樓餐廳，年租賃收入282.72萬(wàn)元。〔5〕停車場(chǎng)對(duì)外停車年收入65.70萬(wàn)元。2、工程總投資及資金籌措工程方案總投資人民幣12,219.32萬(wàn)元，其中自籌6,219.32萬(wàn)元，對(duì)外長(zhǎng)期貸款融資6000萬(wàn)元?！竟こ讨饕?cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)測(cè)】1、本錢(qián)估算根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》按到達(dá)規(guī)劃經(jīng)營(yíng)規(guī)模指標(biāo)計(jì)年總經(jīng)營(yíng)本錢(qián)費(fèi)用，年經(jīng)營(yíng)總本錢(qián)為1570.47萬(wàn)元。〔1〕年水電煤消耗本錢(qián)。水電煤動(dòng)力消耗按客房收入和二樓餐廳、茶坊KTV酒吧、三樓會(huì)議廳及多功能廳轉(zhuǎn)租收入7.5%計(jì)算，254.59萬(wàn)元/年工資及福利計(jì)算：該工程需用工100人，其中效勞員94人，管理人員6人。年工資參考當(dāng)?shù)貏趧?dòng)力價(jià)格水平計(jì)算人年均工資按效勞員1.8萬(wàn)元計(jì)算，管理人員3.6萬(wàn)元計(jì)算；社保、福利費(fèi)及其他工資性補(bǔ)貼按工資總額的41%計(jì)算。其中職工社保按工資總額20%計(jì)繳，職工個(gè)人繳費(fèi)另計(jì)；福利費(fèi)按工資總額14%計(jì)；工傷保險(xiǎn)按工資總額0.5%計(jì)；職工失業(yè)保險(xiǎn)按工資總額1%計(jì)；職工醫(yī)療保險(xiǎn)按工資總額6%計(jì)；工會(huì)經(jīng)費(fèi)及職工教育經(jīng)費(fèi)按工資總額2.5%計(jì)。年職工工資總額為269.03萬(wàn)元?！?〕固定資產(chǎn)折舊及：固定資產(chǎn)折舊采用直線法，按各類固定資產(chǎn)原值和確定的各類固定資產(chǎn)折舊年限扣除殘值。固定資產(chǎn)殘值率按5％確定，折舊率房屋建筑按20年折舊率5％，設(shè)備按10年折舊率10％計(jì)算，年折舊費(fèi)為350.84萬(wàn)元。〔4〕財(cái)務(wù)費(fèi)用：長(zhǎng)期貸款利息和流動(dòng)資金貸款利息計(jì)入本錢(qián)的費(fèi)用。固定資產(chǎn)貸款利息按中國(guó)人民銀行2012年7月6日公布的3-5年期貸款利率6.40%計(jì)算。流動(dòng)資金貸款利息按1年期貸款利率6.00%計(jì)算?！?〕管理費(fèi)用包括其他管理費(fèi)和費(fèi)用攤銷：其他管理費(fèi)用比率為經(jīng)營(yíng)總收入的8%，按299.44萬(wàn)元/年計(jì)算，土地征地及土地開(kāi)發(fā)費(fèi)用按296萬(wàn)元/年攤銷計(jì)算。2、稅項(xiàng)、適用的主要稅種和稅率：⑴、該工程預(yù)計(jì)注冊(cè)為一般納稅人企業(yè)，賓館餐飲住宿營(yíng)業(yè)稅按銷售收入5％計(jì)稅；⑵、城市維護(hù)建設(shè)稅按應(yīng)繳增值稅額5％；⑶、教育費(fèi)附加按應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額3％；⑷、所得稅按利潤(rùn)總額25％計(jì)稅；到達(dá)方案經(jīng)營(yíng)規(guī)模年上繳稅金及附加為694.72萬(wàn)元。本著謹(jǐn)慎性原那么，測(cè)算時(shí)未計(jì)算其他可能享有的其他稅收優(yōu)惠?！矩?cái)務(wù)效益指標(biāo)預(yù)測(cè)】1、盈利指標(biāo)〔1〕所得稅前利潤(rùn)=經(jīng)營(yíng)收入—總本錢(qián)費(fèi)用—應(yīng)納稅額及附加=所得稅前利潤(rùn)=1,970.39萬(wàn)元〔2〕所得稅后利潤(rùn)=所得稅前利潤(rùn)×(1-25%)本工程達(dá)設(shè)計(jì)指標(biāo)后正常經(jīng)營(yíng)年度稅后凈利潤(rùn)為1,477.79萬(wàn)元。4,122.811,659.60其中折現(xiàn)率一般根據(jù)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率選取。無(wú)風(fēng)險(xiǎn)折現(xiàn)率，選用中國(guó)人民銀行規(guī)定的自2012年7月6日起調(diào)整的銀行一年定期存款年利率3.00％。風(fēng)險(xiǎn)折現(xiàn)率，考慮被評(píng)無(wú)形資產(chǎn)對(duì)企業(yè)未來(lái)收益的奉獻(xiàn)存在有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等不確定性因素，據(jù)《資產(chǎn)評(píng)估操作標(biāo)準(zhǔn)意見(jiàn)》的提示，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率一般為3％到5％。我們本著穩(wěn)健原那么取為5％。綜合各方面因素后，本工程取折現(xiàn)率為8.00%。折現(xiàn)率一般根據(jù)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率選取。無(wú)風(fēng)險(xiǎn)折現(xiàn)率，選用中國(guó)人民銀行規(guī)定的自2012年7月6日起調(diào)整的銀行一年定期存款年利率3.00％。風(fēng)險(xiǎn)折現(xiàn)率，考慮被評(píng)無(wú)形資產(chǎn)對(duì)企業(yè)未來(lái)收益的奉獻(xiàn)存在有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等不確定性因素，據(jù)《資產(chǎn)評(píng)估操作標(biāo)準(zhǔn)意見(jiàn)》的提示，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率一般為3％到5％。我們本著穩(wěn)健原那么取為5％。綜合各方面因素后，本工程取折現(xiàn)率為8.00%。3、工程投資效益工程投資利潤(rùn)率為12.09%；投資回收期為6.75年。工程進(jìn)入正常經(jīng)營(yíng)年度,年經(jīng)營(yíng)收入到達(dá)3742.98萬(wàn)元，年?duì)I業(yè)稅金及附加到達(dá)202.12萬(wàn)元，年利潤(rùn)總額可達(dá)1,970.39萬(wàn)元，年所得稅為492.60萬(wàn)元，年稅后利潤(rùn)為1,477.79萬(wàn)元。4、、工程的社會(huì)效益經(jīng)過(guò)上述測(cè)算分析,本工程在到達(dá)規(guī)劃指標(biāo)并正常經(jīng)營(yíng)的條件下,具有一定的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益,對(duì)投資者可到達(dá)一定的投資回報(bào)，特申請(qǐng)工程立項(xiàng)。RR縣AAA酒店建設(shè)工程籌備組二○一二年九月三十日附：工程測(cè)算明細(xì)表表1工程綜合技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)工程名稱：AAA商務(wù)酒店建設(shè)經(jīng)營(yíng)工程序號(hào)工程名稱單位規(guī)模金額數(shù)量(萬(wàn)元〕備注1年經(jīng)營(yíng)收入規(guī)模3,742.981.1餐廳、商鋪?zhàn)赓U收入萬(wàn)元/年282.721.2客房收入萬(wàn)元/年2,242.56入住率80%1.3會(huì)議廳、茶坊、多功能廳收入萬(wàn)元/年1,152.001.4停車場(chǎng)收入萬(wàn)元/年65.70空置率10%2酒店經(jīng)營(yíng)規(guī)模-四星級(jí)2.1客房間320.002.2餐廳及茶坊m21,600.002.3大會(huì)議廳及多功能廳間4.002.4室外停車場(chǎng)泊車位100.002.5接待賓客能力人/天640.003主要能源費(fèi)用(水、電等費(fèi)用)萬(wàn)元/年168.193.1電耗〔380V/220V〕KWH/年3.2水〔商業(yè)用〕M3/年5賓館經(jīng)營(yíng)定員人100269.0285.1根本效勞人員人94238.575.2管理及輔助人員人630.466工程總投資萬(wàn)元12,219.326.2固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元6,704.20其中土建投資m223,200.006,022.20其中設(shè)備投資項(xiàng)13682.006.2土地使用權(quán)畝20.002,960.00商業(yè)用地6.5開(kāi)辦費(fèi)萬(wàn)元201.136.6其他費(fèi)萬(wàn)元1,231.106.7流動(dòng)資金萬(wàn)元1,122.89按營(yíng)業(yè)收入30%計(jì)7建設(shè)資金萬(wàn)元12,219.327.1自籌資金萬(wàn)元6,219.327.2對(duì)外融資長(zhǎng)期貸款萬(wàn)元6,000.008建設(shè)期月12.009達(dá)標(biāo)期年經(jīng)營(yíng)收入萬(wàn)元3,742.9810年經(jīng)營(yíng)總本錢(qián)萬(wàn)元1,570.4711年稅后利潤(rùn)萬(wàn)元1,477.7912年納稅總額萬(wàn)元694.7213投資利潤(rùn)率％12.0914貸款歸還期年3.6815投資回收期年6.75表2靜態(tài)投資資產(chǎn)分類表工程名稱：AAA商務(wù)酒店建設(shè)經(jīng)營(yíng)工程單位：萬(wàn)元序號(hào)工程費(fèi)用名稱單位規(guī)模數(shù)量估算價(jià)值備注年折舊一固定資產(chǎn)〔1＋2〕6,704.20350.841土建工程m223,200.006,022.20286.051.1酒店主體建筑工程費(fèi)m222,000.005,060.001.2職工宿舍樓工程費(fèi)m21,200.00129.601.3二層餐廳、茶坊卡拉OK廳裝飾m22,200.00128.001.4三樓會(huì)議廳及多功能廳裝飾m22,200.00112.001.5客房裝修間320.00528.001.6賓館綠化m24,700.0037.601.7停車場(chǎng)m2300.009.001.8室外運(yùn)動(dòng)場(chǎng)m2600.0018.002設(shè)備臺(tái)套13.00682.0064.792.1賓館備用發(fā)電機(jī)組套2.0038.002.2消防、監(jiān)控設(shè)施套1.0032.002.3賓館配變電系統(tǒng)套1.00180.002.4供水設(shè)施套1.00150.002.5賓館賓館及效勞設(shè)施批1.0050.002.6高速電梯部4.00168.002.6車輛輛2.0018.002.74噸燃油燃?xì)庹羝仩t套1.0046.00二無(wú)形資產(chǎn)-商業(yè)用土地畝20.002,960.00三其他費(fèi)1,231.101前期費(fèi)用%3.20%192.712其他直接費(fèi)%5.30%319.183建設(shè)期利息%6.40%384.00按5年期利息6.4%計(jì)4不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)%5.00%335.215萬(wàn)元四遞延資產(chǎn)〔1＋2〕201.131開(kāi)辦費(fèi)萬(wàn)元201.132其他遞延資產(chǎn)萬(wàn)元五靜態(tài)資產(chǎn)投資總合〔一＋二＋三+四〕11,096.42表3酒店經(jīng)營(yíng)收入預(yù)測(cè)表工程名稱：AAA商務(wù)酒店建設(shè)經(jīng)營(yíng)工程單位：人民幣元年份1層商鋪面積m2月租單價(jià)(元/m2?月)年租金收入二樓餐廳面積m2月租單價(jià)(元/m2?月)年租金收入租金收入客房經(jīng)營(yíng)收入停車場(chǎng)經(jīng)營(yíng)收入總經(jīng)營(yíng)收入20131,000.00120.001,368,000.001,600.0080.001,459,200.002,827,200.0033,945,600.00657,000.0037,429,800.0020141,000.00120.001,320,000.001,600.0080.001,408,000.002,728,000.0027,798,400.00324,000.0030,850,400.0020151,000.00120.001,320,000.001,600.0080.001,408,000.002,728,000.0027,798,400.00324,000.0030,850,400.0020161,000.00120.001,320,000.001,600.0080.001,408,000.002,728,000.0027,798,400.00324,000.0030,850,400.0020171,000.00120.001,320,000.001,600.0080.001,408,000.002,728,000.0027,798,400.00324,000.0030,850,400.0020181,000.00120.001,320,000.001,600.0080.001,408,000.002,728,000.0027,798,400.00324,000.0030,850,400.0020191,000.00120.001,320,000.001,600.0080.001,408,000.002,728,000.0027,798,400.00324,000.0030,850,400.0020201,000.00120.001,320,000.001,600.0080.001,408,000.002,728,000.0027,798,400.00324,000.0030,850,400.0020211,000.00120.001,320,000.001,600.0080.001,408,000.002,728,000.0027,798,400.00324,000.0030,850,400.0020221,000.00120.001,320,000.001,600.0080.001,408,000.002,728,000.0027,798,400.00324,000.0030,850,400.00合計(jì)10,000.0013,248,000.0027,379,200.00284,131,200.003,573,000.00315,083,400.00表4總本錢(qián)費(fèi)用估算表工程名稱：AAA商務(wù)酒店建設(shè)經(jīng)營(yíng)工程單位：人民幣萬(wàn)元序號(hào)工程／年份合計(jì)建設(shè)期正常經(jīng)營(yíng)期2013201420152016201720182019202020212022經(jīng)營(yíng)負(fù)荷〔％〕50100100100100100100100100100一經(jīng)營(yíng)收入35,558.311,871.493,742.983,742.983,742.983,742.983,742.983,742.983,742.983,742.983,742.98房租收入2,685.84141.36282.72282.72282.72282.72282.72282.72282.72282.72282.72客房、茶坊、多功能廳收入32,248.321,697.283,394.563,394.563,394.563,394.563,394.563,394.563,394.563,394.563,394.56停車場(chǎng)收入624.1532.8565.7065.7065.7065.7065.7065.7065.7065.7065.70二經(jīng)營(yíng)本錢(qián)〔1＋2＋3＋4〕9,622.98847.73975.03975.03975.03975.03975.03975.03975.03975.03975.031主要能源費(fèi)用(水、電等費(fèi)用)2,418.62127.30254.59254.59254.59254.59254.59254.59254.59254.59254.592直接工資及勞保福利費(fèi)2,690.28269.03269.03269.03269.03269.03269.03269.03269.03269.03269.033折舊維修費(fèi)用4,514.08451.41451.41451.41451.41451.41451.41451.41451.41451.41451.41折舊3,508.45350.84350.84350.84350.84350.84350.84350.84350.84350.84350.84修理費(fèi)1,005.63100.56100.56100.56100.56100.56100.56100.56100.56100.56100.56三管理費(fèi)用5,804.66445.72595.44595.44595.44595.44595.44595.44595.44595.44595.44無(wú)形資產(chǎn)攤銷2,960.00296.00296.00296.00296.00296.00296.00296.00296.00296.00296.00其他管理費(fèi)用2,844.66149.72299.44299.44299.44299.44299.44299.44299.44299.44299.44四財(cái)務(wù)費(fèi)用1,098.94384.00361.56242.66110.720.000.000.000.000.000.00短期負(fù)債利息(流動(dòng)資金)凈支出0.00長(zhǎng)期借款利息凈支出1,098.94384.00361.56242.66110.720.00五銷售費(fèi)用0.00五總本錢(qián)費(fèi)用〔一＋二＋三＋四〕16,526.581,677.451,932.031,813.121,681.181,570.471,570.471,570.471,570.471,570.471,570.47六其中經(jīng)營(yíng)本錢(qián)13,018.141,326.611,581.181,462.281,330.341,219.621,219.621,219.621,219.621,219.621,219.62七固定本錢(qián)13,009.021,166.151,315.871,315.871,315.871,315.871,315.871,315.871,315.871,315.871,315.87八可變本錢(qián)3,517.56511.30616.15497.25365.31254.59254.59254.59254.59254.59254.59表5貸款資金本息歸還表工程名稱：AAA商務(wù)酒店建設(shè)經(jīng)營(yíng)工程單位：人民幣萬(wàn)元年份工程合計(jì)第1年第2年第3年第4年第5年第6年一、借款及還本付息11,170.905,649.423,791.521,729.960.001.年初借款本息累計(jì)366.005,644.983,672.611,598.032、本金累計(jì)0.004,899.422,684.39499.09建設(shè)期利息累計(jì)366.00745.56988.221,098.941.本年借款本金6,000.002.本年應(yīng)計(jì)利息384.00361.56242.66110.723.本年還本付息1,100.582,215.032,185.301,708.74二、歸還借款資金來(lái)源7,209.651,100.582,215.032,185.301,708.74可用于還貸利潤(rùn)3,523.3469.731,206.621,295.80951.18可用于還貸的土地征地?cái)備N1,184.00296.00296.00296.00296.00用于還貸的折舊1,403.38350.84350.84350.84350.84計(jì)入本錢(qián)的利息1,098.94384.00361.56242.66110.72還貸款年限(年)3.68含建設(shè)期12個(gè)月,長(zhǎng)期貸款總額6000萬(wàn)元。表6工程損益預(yù)測(cè)表工程名稱：AAA商務(wù)酒店建設(shè)經(jīng)營(yíng)工程單位：人民幣萬(wàn)元序號(hào)工程／年份合計(jì)建設(shè)期正常經(jīng)營(yíng)期123456789101經(jīng)營(yíng)年度20132014201520162017201820192020202120222一經(jīng)營(yíng)收入35,558.311,871.493,742.983,742.983,742.983,742.983,742.983,742.983,742.983,742.983,742.983二經(jīng)營(yíng)稅金及附加1,920.15101.06202.12202.12202.12202.12202.12202.12202.12202.12202.124三總本錢(qián)費(fèi)用16,526.581,677.451,932.031,813.121,681.181,570.471,570.471,570.471,570.471,570.471,570.475四其他營(yíng)業(yè)利潤(rùn)0.006五營(yíng)業(yè)利潤(rùn)〔一－二－三＋四〕17,111.5892.981,608.831,727.741,859.681,970.391,970.391,970.391,970.391,970.391,970.397六營(yíng)業(yè)外收支凈額0.008七利潤(rùn)總額〔五＋六〕17,111.5892.981,608.831,727.741,859.681,970.391,970.391,970.391,970.391,970.391,970.399八彌補(bǔ)以前年度虧損0.0010九應(yīng)納稅所得額17,111.5892.981,608.831,727.741,859.681,970.391,970.391,970.391,970.391,970.391,970.3911十所得稅4,277.8923.24402.21431.93464.92492.60492.60492.60492.60492.60492.6012十一稅后利潤(rùn)12,833.6869.731,206.621,295.801,394.76