行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)憑證及報(bào)銷(xiāo)附件模版

行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)憑證及報(bào)銷(xiāo)附件模版

一、記賬憑證

（一）記賬憑證封面。采用A4紙規(guī)格尺寸（見(jiàn)附件1-1-1）o

（二）記賬憑證。采用A4紙規(guī)格尺寸，粉紅色紙張打?。ㄒ?jiàn)附件

1-1-2）o

二、原始憑證

（一）外來(lái)原始憑證

外來(lái)原始憑證主要包括銀行票據(jù)、稅務(wù)發(fā)票和財(cái)政票據(jù)等。

1.銀行票據(jù)。包括現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、匯票、本票、劃（收）

款憑證以及國(guó)庫(kù)集中支付憑證等。

2.稅務(wù)發(fā)票。包括稅務(wù)機(jī)關(guān)的各類(lèi)發(fā)票。

3.財(cái)政票據(jù)。包括非稅收入通用票據(jù)、非稅收入專用票據(jù)、非稅收

入一般繳款書(shū)、財(cái)政直接支付入賬通知書(shū)（見(jiàn)附件、財(cái)政授

權(quán)支付額度到賬通知書(shū)（見(jiàn)附件2-1-2）,資金往來(lái)結(jié)算票據(jù)、公益

事業(yè)捐贈(zèng)票據(jù)、醫(yī)療收費(fèi)票據(jù)、社會(huì)團(tuán)體收費(fèi)票據(jù)和其他應(yīng)當(dāng)由財(cái)

政部門(mén)管理的票據(jù)等。

（二）自制原始憑證

自制原始憑證主要是指各種用途和樣式的報(bào)銷(xiāo)附件，采用A4紙規(guī)

格尺寸，單面橫向打印。

1費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單（見(jiàn)附件2-2-1）。費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單是記賬憑證的原始

憑證，粘貼在記賬憑證后面，主要用于單位內(nèi)部報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用。

2付款申請(qǐng)單（見(jiàn)附件2-2-2）o主要用于轉(zhuǎn)賬發(fā)放工資、繳存

住房公積金、社保繳費(fèi)、上繳財(cái)政款等業(yè)務(wù)。

3差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單（見(jiàn)附件2-2-3）o差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單專用于報(bào)銷(xiāo)出

差費(fèi)用。

4借款審批單（見(jiàn)附件2-2-4）0借款審批單主要用于單位內(nèi)部

職工借款。

5財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)附件粘貼單（見(jiàn)附件2-2-5）o飛機(jī)票、火車(chē)票、的

士票、紙質(zhì)發(fā)票等小于A4大小的原始憑證，應(yīng)平鋪粘貼在A4財(cái)務(wù)報(bào)

銷(xiāo)附件粘貼單上。電子發(fā)票打印件、合同復(fù)印件、培訓(xùn)通知等A4大小的

原始憑證，直接附在財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)附件粘貼單后面。

三、報(bào)銷(xiāo)單據(jù)

（一）工資福利支出

1基本工資。報(bào)銷(xiāo)附件：工資發(fā)放表、打款明細(xì)表（銀行蓋章）、

財(cái)政資金直接支付入賬通知單、工資變動(dòng)表。

2津貼補(bǔ)貼

①提租補(bǔ)貼。報(bào)銷(xiāo)附件：補(bǔ)貼發(fā)放表、打款明細(xì)表（銀行蓋章）。

0購(gòu)房補(bǔ)貼。報(bào)銷(xiāo)附件：銀行托收單、銀行繳款單（附發(fā)放明

細(xì)表）。

0其他津貼補(bǔ)貼。報(bào)銷(xiāo)附件：補(bǔ)貼發(fā)放表、打款明細(xì)表（銀行

蓋章）。

3獎(jiǎng)金。報(bào)銷(xiāo)附件：工資發(fā)放表、打款明細(xì)表（銀行蓋章）、財(cái)

政資金直接支付入賬通知單）、工資變動(dòng)表。

4績(jī)效工資。報(bào)銷(xiāo)附件：工資發(fā)放表、打款明細(xì)表（銀行蓋章）、

財(cái)政資金直接支付入賬通知單、工資變動(dòng)表。

5機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)專用

發(fā)票、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)征繳通知單、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)繳費(fèi)申

報(bào)表。

6職業(yè)年金繳費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)專用發(fā)票、機(jī)關(guān)事業(yè)單位

職業(yè)年金征繳通知單、財(cái)政資金支付憑證、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)繳費(fèi)申報(bào)表。

7職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)專用發(fā)票、財(cái)政

資金支付憑證、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳通知單、財(cái)政資金直接支付入賬通知

單、財(cái)政資金直接支付申請(qǐng)書(shū)、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)繳費(fèi)申報(bào)表。

8公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)專用發(fā)票、財(cái)政資

金支付憑證、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳通知單、財(cái)政資金直接支付入賬通知單、

財(cái)政資金直接支付申請(qǐng)書(shū)、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)繳費(fèi)申報(bào)表。

9其他社會(huì)保障繳費(fèi)

（1）失業(yè)、工傷保險(xiǎn)。報(bào)銷(xiāo)附件：社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)專用發(fā)票、財(cái)政資金

支付憑證、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳通知單、財(cái)政資金直接支付入賬通知單、財(cái)政

資金直接支付申請(qǐng)書(shū)、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)繳費(fèi)申報(bào)表。

⑵殘疾人就業(yè)保障金。報(bào)銷(xiāo)附件：殘疾人就業(yè)保障金專用發(fā)票、

財(cái)政資金支付憑證、殘疾人就業(yè)保障金征繳通知單、財(cái)政資金直接支

付入賬通知單、財(cái)政資金直接支付申請(qǐng)書(shū)、殘疾人就業(yè)保障金繳費(fèi)申

報(bào)表。

D住房公積金。報(bào)銷(xiāo)附件：財(cái)政資金直接支付入賬通知單、財(cái)

政資金直接支付申請(qǐng)書(shū)、財(cái)政資金支付憑證、住房公積金申報(bào)繳費(fèi)花

名冊(cè)。

11醫(yī)療費(fèi)

（1）體檢費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：醫(yī)療門(mén)診收費(fèi)票據(jù)、費(fèi)用結(jié)算清單。

（2）其他醫(yī)療費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：門(mén)診收費(fèi)票據(jù)、費(fèi)用結(jié)算清單。

12.其他工資福利支出

（1）編外職工工資。報(bào)銷(xiāo)附件：工資發(fā)放表、工資調(diào)整單。

（2）編外職工社會(huì)保障。報(bào)銷(xiāo)附件：編外職工社會(huì)保障繳費(fèi)發(fā)票、

編外職工社會(huì)保障繳費(fèi)清單。

（3）在職人員勞務(wù)費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：勞務(wù)費(fèi)發(fā)放表、勞務(wù)費(fèi)發(fā)放申

請(qǐng)報(bào)告。

（4）其他。報(bào)銷(xiāo)附件：工資發(fā)放表。

（二）商品和服務(wù)支出

L辦公費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、購(gòu)貨發(fā)票（銷(xiāo)售清單）、采

購(gòu)申請(qǐng)單、入庫(kù)單、采購(gòu)合同。

2印刷費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、印刷費(fèi)發(fā)票、印刷清單、印刷

合同（協(xié)議）。

a咨詢費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、咨詢費(fèi)發(fā)票（公司）、咨詢

費(fèi)支付清單（個(gè)人）、咨詢合同、咨詢項(xiàng)目推進(jìn)計(jì)劃、階段性目標(biāo)實(shí)

現(xiàn)情況評(píng)價(jià)總結(jié)、咨詢項(xiàng)目相關(guān)資料。

4手續(xù)費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、銀行手續(xù)費(fèi)票據(jù)、郵政匯款手

續(xù)費(fèi)票據(jù)。

5水費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、水費(fèi)發(fā)票、銀行托收單。

6電費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、電費(fèi)發(fā)票、銀行托收單。

7.郵電費(fèi)

（1）郵寄費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、快遞發(fā)票或郵政專用收據(jù)、

托運(yùn)單客戶聯(lián)、包裹郵寄存根聯(lián)或快遞單存聯(lián)、快遞內(nèi)容清單。

（2）公用通訊費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、電信業(yè)專用發(fā)票、銀

行托收單、請(qǐng)示或?qū)徟掷m(xù)。

&物業(yè)管理費(fèi)

（1）后勤物業(yè)管理費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、發(fā)票、物業(yè)管理

費(fèi)結(jié)算清單。

⑵其他物業(yè)管理費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、發(fā)票、物業(yè)管理

費(fèi)發(fā)票。

9.差旅費(fèi)

（1）培訓(xùn)差旅。報(bào)銷(xiāo)附件：差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單、城市間交通發(fā)票（或出

差臺(tái)賬復(fù)印件或租車(chē)批準(zhǔn)件及租車(chē)發(fā)票）、住宿費(fèi)發(fā)票、培訓(xùn)通知、出

差審批單。

②會(huì)議差旅。報(bào)銷(xiāo)附件：差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單、城市間交通發(fā)票（或出

差臺(tái)賬復(fù)印件或租車(chē)批準(zhǔn)件及租車(chē)發(fā)票）、住宿費(fèi)發(fā)票、會(huì)議通知、出

差審批單。

1Q因公出國(guó)（境）費(fèi)用。報(bào)銷(xiāo)附件：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)

單、原始票據(jù)、護(hù)照復(fù)印件、出國(guó)（境）任務(wù)批件。

11維修（護(hù)）費(fèi)

（1）設(shè)備維修費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、設(shè)備維修發(fā)票、設(shè)備

維修申請(qǐng)單、設(shè)備維修清單、竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、設(shè)備維修合同。

⑵室內(nèi)裝修改造。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、裝修費(fèi)發(fā)票、裝修

結(jié)算清單、竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、裝修合同。

（3）網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)運(yùn)維費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)運(yùn)維發(fā)

票、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)運(yùn)維結(jié)算清單、竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)運(yùn)維合同。

④其他維修（護(hù)）費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、維修費(fèi)發(fā)票、

維修維護(hù)合同、維修維護(hù)結(jié)算清單、竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。

12租賃費(fèi)

（1）專用通訊網(wǎng)租賃費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、租賃費(fèi)發(fā)票、

租賃合同。

（2）其他租賃費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、租賃費(fèi)發(fā)票、租賃合

同。

la會(huì)議費(fèi)

(i)舉辦會(huì)議的會(huì)議費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、發(fā)票、舉辦會(huì)

議通知、實(shí)際參會(huì)人員簽到表、會(huì)議預(yù)算表、會(huì)議結(jié)算單、會(huì)議審批

單。

⑵參加會(huì)議的會(huì)議費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、會(huì)議費(fèi)發(fā)票、

參加會(huì)議通知。

14培訓(xùn)費(fèi)

(1)舉辦國(guó)內(nèi)培訓(xùn)費(fèi)用。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、培訓(xùn)費(fèi)發(fā)票、

培訓(xùn)通知、實(shí)際參訓(xùn)人員簽到表、講課費(fèi)簽收單、培訓(xùn)結(jié)算單、培訓(xùn)

審批單。

(2)參加國(guó)內(nèi)培訓(xùn)費(fèi)用。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、參加培訓(xùn)發(fā)票、

參加培訓(xùn)通知單。

15公務(wù)接待費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、接待費(fèi)發(fā)票、來(lái)客單

位公函(介紹信)、公務(wù)接待清單、餐飲菜單、公務(wù)接待審批單。

16專用材料費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、專用材料費(fèi)發(fā)票、專

用材料清單、專用材料進(jìn)倉(cāng)單。

17.勞務(wù)費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：勞務(wù)費(fèi)發(fā)放表、勞務(wù)費(fèi)發(fā)放申請(qǐng)報(bào)告、

職稱證書(shū)、身份證復(fù)印件。

1&委托業(yè)務(wù)費(fèi)

0外協(xié)費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、協(xié)作費(fèi)發(fā)票、外協(xié)合同。

0測(cè)試化驗(yàn)費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、采購(gòu)申請(qǐng)表、測(cè)試化

驗(yàn)費(fèi)發(fā)票、測(cè)試化驗(yàn)清單、測(cè)試化驗(yàn)合同。

0委托加工費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、采購(gòu)申請(qǐng)表、委托加

工費(fèi)發(fā)票、委托加工清單、委托加工合同。

@其他委托業(yè)務(wù)費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、其他委托業(yè)務(wù)費(fèi)

票據(jù)。

19.工會(huì)經(jīng)費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：工會(huì)發(fā)放名冊(cè)、工會(huì)發(fā)放審批單。

2Q福利費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：福利費(fèi)發(fā)放名冊(cè)、福利費(fèi)發(fā)放審批單。

2L公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、汽油費(fèi)、過(guò)

路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)。維修費(fèi)支出應(yīng)附機(jī)動(dòng)車(chē)維修報(bào)告單、修理廠家正

式發(fā)票、維修明細(xì)結(jié)算清單。

22其他交通費(fèi)用

（1）租車(chē)費(fèi)用。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、租車(chē)費(fèi)發(fā)票、用車(chē)申請(qǐng)

單、租車(chē)合同。

⑵出租車(chē)費(fèi)用。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、出租車(chē)費(fèi)票據(jù)、滴滴

等租車(chē)費(fèi)用清單。

⑶燃料費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、燃料費(fèi)發(fā)票。

④維修費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、修理廠家正式發(fā)票、維修

明細(xì)結(jié)算清單、機(jī)動(dòng)車(chē)維修報(bào)告單。

⑸過(guò)橋過(guò)路費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)票據(jù)。

（6）其他。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、公交車(chē)票、地鐵票。

以稅金及附加費(fèi)用。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、稅金及附加費(fèi)用

的計(jì)算明細(xì)表。

24其他商品和服務(wù)支出

（1）廣告費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、廣告費(fèi)發(fā)票、廣告合同、

廣告投放計(jì)劃、階段性權(quán)益實(shí)現(xiàn)評(píng)價(jià)總結(jié)、廣告圖片。

（2）宣傳費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：宣傳合同、宣傳費(fèi)發(fā)票、交付件驗(yàn)收單、

費(fèi)用明細(xì)結(jié)算單、策劃方案及總結(jié)評(píng)價(jià)報(bào)告、宣傳資料。

（3）國(guó)內(nèi)會(huì)員費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、團(tuán)體會(huì)費(fèi)發(fā)票、收費(fèi)

通知。

（4）資料講義版面費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、費(fèi)用發(fā)票、明細(xì)

清單（報(bào)銷(xiāo)復(fù)印費(fèi)、打印費(fèi)時(shí)）、錄稿通知（報(bào)銷(xiāo)版面費(fèi)時(shí)）、出版

合同（報(bào)銷(xiāo)出版費(fèi)時(shí)）。

（5）離休人員特需及公用經(jīng)費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：發(fā)放清單、集體活動(dòng)

的發(fā)票、活動(dòng)通知單、活動(dòng)簽到表、簽收單（發(fā)放食物、慰問(wèn)費(fèi)時(shí)）。

（6）退休人員公用經(jīng)費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、集體活動(dòng)發(fā)票、

活動(dòng)通知單、活動(dòng)簽到表、簽收單（發(fā)放食物或者慰問(wèn)費(fèi)時(shí)）。

（7）工作餐費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：財(cái)務(wù)票據(jù)、工作餐費(fèi)用審批單、工作

餐費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)餐清單。

（三）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助

1離休費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：離休費(fèi)發(fā)放表、遺屬身份證復(fù)印件、代領(lǐng)人

身份證復(fù)印件。

2退休費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：退休費(fèi)發(fā)放表、遺屬身份證復(fù)印件、代領(lǐng)人

身份證復(fù)印件。

3退職（役）費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：退職（役）費(fèi)發(fā)放明細(xì)表、退職（役）

人員身份證復(fù)印件、代領(lǐng)人身份證復(fù)印件。

4撫恤金。報(bào)銷(xiāo)附件：撫恤金發(fā)放表、撫恤金領(lǐng)取通知單、代領(lǐng)人

身份證復(fù)印件。

5生活補(bǔ)助。報(bào)銷(xiāo)附件：生活補(bǔ)助發(fā)放表、領(lǐng)取人的身份證復(fù)印件。

6救濟(jì)費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：救濟(jì)費(fèi)發(fā)放表、領(lǐng)取人的身份證復(fù)印件。

7醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助

（1）離休醫(yī)療費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：離休醫(yī)療費(fèi)工資發(fā)放清單。

（2）退休醫(yī)療費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：退休醫(yī)療費(fèi)工資發(fā)放清單。

（3）離退休體檢費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)附件：醫(yī)療門(mén)診收費(fèi)票據(jù)、費(fèi)用結(jié)算清

單、職工體檢繳費(fèi)、支付審批單。

8助學(xué)金。報(bào)銷(xiāo)附件：助學(xué)金發(fā)放明細(xì)表。

9獎(jiǎng)勵(lì)金。報(bào)銷(xiāo)附件：獎(jiǎng)勵(lì)金發(fā)放明細(xì)表。

D個(gè)人農(nóng)業(yè)生產(chǎn)補(bǔ)貼。報(bào)銷(xiāo)附件：補(bǔ)貼發(fā)放明細(xì)表。

U其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助。報(bào)銷(xiāo)附件：補(bǔ)助發(fā)放明細(xì)表。

（四）資本性支出

1.房屋建筑物購(gòu)建

（1）第一筆款項(xiàng)時(shí)報(bào)銷(xiāo)附件：政府抄告、發(fā)改委立項(xiàng)后批復(fù)、中

標(biāo)通知書(shū)、建設(shè)工程施工合同、國(guó)稅局建設(shè)工程項(xiàng)目備案登記證明、

工程項(xiàng)目財(cái)政資金申請(qǐng)撥款表、工程款支付申請(qǐng)表（承包單位）、工

程款支付證書(shū)（監(jiān)理單位）。

⑵最后一筆款項(xiàng)時(shí)報(bào)銷(xiāo)附件：國(guó)稅局建設(shè)工程項(xiàng)目完稅證明、

工程結(jié)算表、工程項(xiàng)目財(cái)政資金申請(qǐng)撥款表、工程款支付申請(qǐng)表（承

包單位）、工程款支付證書(shū)（監(jiān)理單位）。

2.辦公設(shè)備購(gòu)置

（1）符合政府采購(gòu)條件。報(bào)銷(xiāo)附件：正式票據(jù)、產(chǎn)品銷(xiāo)售合同、

中標(biāo)通知書(shū)、政府采購(gòu)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、會(huì)議記錄。

（2）自行批量（或單次金額較大）采購(gòu)。報(bào)銷(xiāo)附件：正式票據(jù)、

會(huì)議記錄、購(gòu)銷(xiāo)合同、采購(gòu)明細(xì)清單。小金額零星采購(gòu)的，只需正式

票據(jù)、采購(gòu)明細(xì)清單。

3.專用設(shè)備購(gòu)置

（1）符合政府采購(gòu)條件。報(bào)銷(xiāo)附件：正式票據(jù)、產(chǎn)品銷(xiāo)售合同、

中標(biāo)通知書(shū)、政府采購(gòu)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、會(huì)議記錄。

（2）自行批量（或單次金額較大）采購(gòu)。報(bào)銷(xiāo)附件：正式票據(jù)、

會(huì)議記錄、購(gòu)銷(xiāo)合同、采購(gòu)明細(xì)清單。小金額零星采購(gòu)的，只需正式

票據(jù)、采購(gòu)明細(xì)清單。

4.基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)

（1）工程類(lèi)項(xiàng)目。①第一次預(yù)付項(xiàng)目資金時(shí)報(bào)銷(xiāo)附件：中標(biāo)通知

書(shū)復(fù)印件、施工合同復(fù)印件、預(yù)付資金審批表原件、工程發(fā)票。②第二

次預(yù)付項(xiàng)目資金報(bào)銷(xiāo)附件：第一次預(yù)付時(shí)的預(yù)付資金審批表復(fù)印件、第一

預(yù)付時(shí)工程發(fā)票復(fù)印件、工程發(fā)票原件、預(yù)付資金審批表原件、工程

流量進(jìn)度表。③第三次報(bào)賬時(shí)報(bào)銷(xiāo)附件：中標(biāo)通知書(shū)復(fù)印件、監(jiān)理合

同復(fù)印件、設(shè)計(jì)合同復(fù)印件、施工合同復(fù)印件、竣工圖（有預(yù)算表）

復(fù)印件、決算表、前兩次的工程款發(fā)票復(fù)印件、工程發(fā)票原件、自驗(yàn)

表、請(qǐng)驗(yàn)報(bào)告、竣工審計(jì)報(bào)告、縣級(jí)驗(yàn)收單、報(bào)賬申請(qǐng)單、項(xiàng)目計(jì)劃

復(fù)印件、原立項(xiàng)部門(mén)的調(diào)項(xiàng)批復(fù)（工程款超過(guò)投資概算時(shí)）、監(jiān)理簽

證單。

⑵貨物類(lèi)項(xiàng)目。報(bào)銷(xiāo)附件：報(bào)賬審批表、中標(biāo)通知書(shū)、發(fā)票

（附貨物清單）、招標(biāo)代理合同、項(xiàng)目主管單位驗(yàn)收方案、項(xiàng)目主

管單位驗(yàn)收表、項(xiàng)目主管單位與供貨方簽訂的合同。

5.大型修繕

（1）支付工程首付款時(shí)。報(bào)銷(xiāo)附件：修繕工程施工合同。

（2）工程竣工結(jié)算時(shí)。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、修繕發(fā)票、驗(yàn)收

單、工程項(xiàng)目造價(jià)審核意見(jiàn)書(shū)、工程決算書(shū)、審計(jì)報(bào)告。

6.信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、購(gòu)置發(fā)票、

驗(yàn)收單、入庫(kù)單、購(gòu)置合同。

7.物資儲(chǔ)備。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、物資儲(chǔ)備清單。

8.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置發(fā)票、

驗(yàn)收單、入庫(kù)單、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置合同、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置審批資料。

9.其他交通工具購(gòu)置。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、購(gòu)置發(fā)票（含稅

費(fèi)）、驗(yàn)收單、入庫(kù)單、購(gòu)置合同。

10.文物和陳列品購(gòu)置。報(bào)銷(xiāo)附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、購(gòu)置發(fā)票（或

名義價(jià)格入賬單）、采購(gòu)審批表、驗(yàn)收單、入庫(kù)單、購(gòu)置合同、民間

收集收據(jù)證明、民間收集相關(guān)材料。

11.無(wú)形資產(chǎn)購(gòu)置

（1）符合政府采購(gòu)條件。報(bào)銷(xiāo)附件：正式票據(jù)、產(chǎn)品銷(xiāo)售合同、

中標(biāo)通知書(shū)、政府采購(gòu)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、會(huì)議記錄。

（2）自行批量（或單次金額較大）采購(gòu)。報(bào)銷(xiāo)附件：正式票據(jù)、

會(huì)議記錄、購(gòu)銷(xiāo)合同、采購(gòu)明細(xì)清單。小金額零星采購(gòu)的，只需正式

票據(jù)、采購(gòu)明細(xì)清單。

12.圖書(shū)資料購(gòu)置

（1）符合政府采購(gòu)條件。報(bào)銷(xiāo)附件：正式票據(jù)、產(chǎn)品銷(xiāo)售合同、

中標(biāo)通知書(shū)、政府采購(gòu)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、會(huì)議記錄。

（2）自行批量（或單次金額較大）采購(gòu)。報(bào)銷(xiāo)附件：正式票據(jù)、

會(huì)議記錄、購(gòu)銷(xiāo)合同、采購(gòu)明細(xì)清單。小金額零星采購(gòu)的，只需正式

票據(jù)、采購(gòu)明細(xì)清單。

13.家具、用具、裝具及動(dòng)植物

（1）符合政府采購(gòu)條件。報(bào)銷(xiāo)附件：正式票據(jù)、產(chǎn)品銷(xiāo)售合同、

中標(biāo)通知書(shū)、政府采購(gòu)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、會(huì)議記錄。

（2）自行批量（或單次金額較大）采購(gòu)。報(bào)銷(xiāo)附件：正式票據(jù)、

會(huì)議記錄、購(gòu)銷(xiāo)合同、采購(gòu)明細(xì)清單。小金額零星采購(gòu)的，只需正式

票據(jù)、采購(gòu)明細(xì)清單。

附件：記賬憑證封面樣式

1-1-2.記賬憑證樣式

2-1-1.財(cái)政直接支付入賬通知書(shū)樣式

2-1-2.財(cái)政授權(quán)支付額度到賬通知書(shū)樣式

2-2-1.費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單樣式

2-2-2.付款申請(qǐng)單樣式

2-2-3.差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單樣式

2-2-4.借款審批單樣式

2-2-5.財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)附件粘貼單樣式

3-1-1.統(tǒng)發(fā)工資報(bào)銷(xiāo)樣式

3-2-1.辦公費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)樣式

3-2-2.差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)樣式

3-2-3.國(guó)公出國(guó)（境）費(fèi)報(bào)銷(xiāo)樣式

3-2-4.會(huì)議費(fèi)報(bào)銷(xiāo)樣式

3-2-5.培訓(xùn)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)樣式

3-2-6.公務(wù)接待費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)樣式

3-2-7.工作餐費(fèi)報(bào)銷(xiāo)樣式

3-2-8.勞務(wù)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)樣式

3-2-9.公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)銷(xiāo)樣式

3-2-10.項(xiàng)目費(fèi)用（鄉(xiāng)鎮(zhèn)扶貧專項(xiàng)資金）報(bào)銷(xiāo)樣式

3-2-11.辦公設(shè)備購(gòu)置報(bào)銷(xiāo)樣式

3-2-12.無(wú)形資產(chǎn)購(gòu)置報(bào)銷(xiāo)樣式

附件ITT

記賬憑證封面

自XXXX年XX月XX日起至XXXX年XX月XX日

單位XX縣義X局

時(shí)間XXXX年XX月份

冊(cè)數(shù)本月共冊(cè)本冊(cè)是第冊(cè)

原始憑證總張數(shù)共張

記賬憑證張數(shù)本冊(cè)自第號(hào)至第號(hào)共張

會(huì)計(jì)：XX裝訂人：XXXXXX年XX月XX日裝訂

附件1-1-2

記賬憑證

XXXX年XX月XX日

核算單位：XX縣XX局記XX號(hào)附件XX張

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)預(yù)算會(huì)計(jì)

摘要

科目借方貸方科目借方貸方

訂

合計(jì)

記賬:復(fù)核:出納:制單:

附件2-1-1

財(cái)政直接支付入賬通知單

一級(jí)預(yù)算單位：?jiǎn)挝唬涸?/p>

預(yù)算科目

支付申請(qǐng)預(yù)算來(lái)源（文號(hào)）功能分類(lèi)（類(lèi)款項(xiàng)）部門(mén)預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi)（類(lèi)款）收款人名稱金額備注

編碼名稱編碼名稱

以上款項(xiàng)已由XX財(cái)政局直接支付,請(qǐng)據(jù)以入賬。支付日期：XX年XX月XX日

附件2T-2

財(cái)政授權(quán)支付額度到賬通知書(shū)

單位名稱：?jiǎn)翁?hào)

你單位XX月份的財(cái)政授權(quán)支付額度已經(jīng)到賬，特予通知第一頁(yè)共一頁(yè)

賬號(hào)：XXXXXXXXXXXX資金性質(zhì)金額單位：元

功能分類(lèi)

序號(hào)編碼預(yù)算項(xiàng)目財(cái)政授權(quán)支付額度指標(biāo)文號(hào)

名稱

裝類(lèi)款項(xiàng)

訂

線

本頁(yè)小計(jì)

合計(jì)

代理銀行（蓋章）：XXXXXX銀行XXXXXX支行打印時(shí)間：XXXX年XX月XX日

附件2-2T

費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單

報(bào)銷(xiāo)部門(mén)：XXXX年XX月XX日填單據(jù)及附件共XX頁(yè)

用途金額

備

注

普

部

財(cái)

門(mén)

務(wù)

負(fù)

的

責(zé)

領(lǐng)

人

審

導(dǎo)

核

審

批

合計(jì)￥

金額大寫(xiě)：原借款：￥元應(yīng)退余額：￥元

會(huì)計(jì)主管會(huì)計(jì)出納報(bào)銷(xiāo)人領(lǐng)款人

附件2-2-2

付款申請(qǐng)單

附件2-2-3

差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單

出差人職別出差地點(diǎn)出差任務(wù)

出發(fā)時(shí)間起訖地點(diǎn)到達(dá)時(shí)間城市間交通交通補(bǔ)助伙食補(bǔ)助

住宿費(fèi)運(yùn)雜費(fèi)

月日起訖月日交通工具金額天數(shù)金額天數(shù)金額

合計(jì)

差旅費(fèi)合計(jì)（大寫(xiě)）萬(wàn)仟佰拾元角分（￥）沖賬：是（借款項(xiàng)目）否

銀行戶名銀行賬號(hào)開(kāi)戶行

財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人分管領(lǐng)導(dǎo)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)

附件2-2-4

借款審批單

xxxx年XX月XXB

部門(mén)借款人

借款事由

訂

借款金額（大寫(xiě)金額）￥拾萬(wàn)仟佰元角分

預(yù)計(jì)還款報(bào)銷(xiāo)日期小寫(xiě)：￥

審批意見(jiàn)借款人簽收

會(huì)計(jì)主管:出納：

附件2-2-5

票據(jù)請(qǐng)貼在下框中

財(cái)

務(wù)

報(bào)

銷(xiāo)

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附件2-2-5T

票據(jù)請(qǐng)貼在下框中

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附件2-2-5-2

票據(jù)請(qǐng)貼在下框中

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