【國有企業(yè)政府監(jiān)管問題探究的文獻(xiàn)綜述5000字】

國有企業(yè)政府監(jiān)管問題研究的國內(nèi)外文獻(xiàn)綜述目錄TOC\o"1-2"\h\u12455國有企業(yè)政府監(jiān)管問題研究的國內(nèi)外文獻(xiàn)綜述 1487一、中文文獻(xiàn)綜述 131854（一）當(dāng)前國有企業(yè)監(jiān)管領(lǐng)域面臨的問題及解決路徑 129048（二）未來國有企業(yè)改革的方向 35671二、外國文獻(xiàn)綜述 418336（一）對英國二戰(zhàn)后國有化浪潮的研究 45076（二）對國有企業(yè)政府監(jiān)管的研究 54045參考文獻(xiàn)： 6一、中文文獻(xiàn)綜述（一）當(dāng)前國有企業(yè)監(jiān)管領(lǐng)域面臨的問題及解決路徑對于當(dāng)前我國國有企業(yè)日常運(yùn)營中存在的主要問題，不僅學(xué)術(shù)界存在著多種聲音，不同的學(xué)者有不同的看法，不少國有企業(yè)職工也常常在學(xué)術(shù)刊物上發(fā)表自己的觀點(diǎn)，發(fā)出來自國有企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營一線的聲音。但是以下三個(gè)方面是在關(guān)于國有企業(yè)的學(xué)術(shù)著作中提及較多的問題：第一是在人事任免上，國有企業(yè)的人事任免尤其是領(lǐng)導(dǎo)層人選的任免缺乏專業(yè)性；第二是在國有企業(yè)的運(yùn)營評價(jià)上，國有企業(yè)的績效考核不夠合理，存在外行考核內(nèi)行的問題；第三是在監(jiān)管層面上，國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)在實(shí)際工作中頻頻“越位”，角色不清。上述三個(gè)問題，都和國有企業(yè)的監(jiān)管問題密切相關(guān)，而國有企業(yè)的監(jiān)管問題作為國企運(yùn)營中最具代表性的問題之一，也引起了學(xué)者們的廣泛關(guān)注。比如吳輝球、黃艷等（2020）就提出國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)要在明晰自身身份和角色的前提下，推進(jìn)國有企業(yè)內(nèi)部的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)。立法是監(jiān)管的前提，也是監(jiān)管規(guī)范化的指引，2018年3月正式實(shí)施的《中華人民共和國監(jiān)察法》作為完善國有企業(yè)監(jiān)管漏洞的重要手段，對建立有效且系統(tǒng)的國有企業(yè)監(jiān)督管理制度的重要意義，科學(xué)且完備的國有企業(yè)監(jiān)督管理制度成為深化國有企業(yè)改革的重要環(huán)節(jié)和促進(jìn)國有企業(yè)健康有序發(fā)展的重要保障。一些學(xué)者以《中華人民共和國監(jiān)察法》的實(shí)施為契機(jī)，從監(jiān)管行為中監(jiān)管者與被監(jiān)管者權(quán)利的視角，提出了基于產(chǎn)權(quán)理論的國有企業(yè)監(jiān)督理論。如朱珊珊（2020）將現(xiàn)有的國有企業(yè)監(jiān)督制度中存在的問題總結(jié)為與產(chǎn)權(quán)改革相配套的制度不完善、外部監(jiān)管體制機(jī)制與實(shí)際形勢不匹配以及對監(jiān)管制度的重要性認(rèn)識不足三點(diǎn)原因，并有針對性地提出要在對國有企業(yè)進(jìn)行充分分類的基礎(chǔ)上，充分發(fā)揮黨組織作用，構(gòu)建國有企業(yè)的“大監(jiān)督”格局。從其他行業(yè)的監(jiān)管實(shí)踐中找尋適用于國有企業(yè)監(jiān)管的經(jīng)驗(yàn)，用以完善和優(yōu)化國有企業(yè)的監(jiān)管方式，也逐漸成為一條探索國企監(jiān)管方式的可行路徑。巴塞爾協(xié)議作為銀行業(yè)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)的重要規(guī)則，在世界各國得到了廣泛的使用，陳赟（2021）主張借鑒巴塞爾協(xié)議中的監(jiān)管思路，從底線思維、定量思維和陽光思維三個(gè)角度改革現(xiàn)有的國有企業(yè)監(jiān)管方式。底線思維是指在現(xiàn)有的國有企業(yè)監(jiān)管實(shí)踐中，往往只對營業(yè)收入、利潤數(shù)額等正向指標(biāo)提出了要求，作者建議應(yīng)該增設(shè)對資產(chǎn)負(fù)債率、銷售利潤率等指標(biāo)的最低門檻。定量思維建議對國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的考核評分中應(yīng)當(dāng)加入更多的量化指標(biāo)。陽光思維則提議對非上市國有企業(yè)的重大投資和合并分立等關(guān)鍵信息，應(yīng)加大面向公眾的披露力度和范圍，這對國有企業(yè)的廉政建設(shè)和防止國有資產(chǎn)流失都具有極強(qiáng)的正向作用?？疾炱渌麌业膰衅髽I(yè)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)對探尋中國的國有企業(yè)監(jiān)管道路也具有重要意義。國有企業(yè)監(jiān)事會考察團(tuán)（2008）考察了澳大利亞和馬來西亞的國有企業(yè)改革和監(jiān)管情況，發(fā)現(xiàn)受歷史原因的影響，同屬英聯(lián)邦國家的澳大利亞和馬來西亞兩國的公司治理模式均在相當(dāng)程度上借鑒了英國的做法，但同時(shí)又根據(jù)國家的自身特點(diǎn)采取了一系列創(chuàng)新的做法。借鑒英國做法的地方在于：1.公司治理結(jié)構(gòu)多為股東會、董事會和經(jīng)營管理層，并且董事會在公司治理中處于核心地位；2.獨(dú)立非執(zhí)行董事的人數(shù)在董事會中占比較高；澳、馬兩國具有本國特色的地方在于：1.不同于英國許多大公司董事長同時(shí)兼任公司CEO的做法，公司的決策層和經(jīng)營管理層往往是分開設(shè)置的，這使得公司內(nèi)部的分工和職責(zé)都更加明確；2.英國的許多行業(yè)委員會是獨(dú)立于公司之外，由政府領(lǐng)導(dǎo)設(shè)立的，而澳、馬兩國則將專業(yè)委員會設(shè)置于公司董事會之下，例如澳大利亞電信公司（TelstraCorporationLimited）就在董事會下增設(shè)了技術(shù)委員會、審計(jì)委員會和安全委員會等?；仡櫳鲜鎏接懳覈鴩衅髽I(yè)監(jiān)管中存在的問題和探索可能的解決路徑的文獻(xiàn)成果，我們不難發(fā)現(xiàn)，國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)在國有企業(yè)的監(jiān)管中的作用和預(yù)想的監(jiān)管者角色還存在很大差距，而對完善國有企業(yè)改革途徑的研究也主要從完善立法、借鑒其他行業(yè)的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)以及借鑒其他國家的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)展開。（二）未來國有企業(yè)改革的方向從產(chǎn)權(quán)變化的角度出發(fā)，自改革開放以來，我國的國有企業(yè)改革可以分為五個(gè)階段，分別是1978年至1984年的放權(quán)讓利階段，1984年至1991年的兩權(quán)分離階段，1993年至2002年的現(xiàn)代企業(yè)制度建立階段，2003年至2013年的國資監(jiān)管階段和2014年至今的混合所有制改革與發(fā)展階段。在混合所有制改革幾近完成的當(dāng)下，應(yīng)該以什么工作為重點(diǎn)開展下一階段的國有企業(yè)改革，學(xué)界內(nèi)部尚未達(dá)成共識。比如周正（2020）和文宗瑜（2019）認(rèn)為當(dāng)前推進(jìn)國有企業(yè)改革的關(guān)鍵問題仍然是混合所有制的實(shí)踐問題，提出要在轉(zhuǎn)換國有企業(yè)經(jīng)營方式的基礎(chǔ)上提高國有資本的運(yùn)行效率，促進(jìn)國有資本保值增值。而趙斯昕、孫連才等（2020）認(rèn)為當(dāng)前的第四輪國有企業(yè)改革的工作重點(diǎn)在于“分類改革”。即在宏觀層面上，要根據(jù)國企的功能區(qū)別進(jìn)行類別劃分，如產(chǎn)業(yè)鏈整合型、過剩產(chǎn)能整合型、國有資本投資增值型、新興產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略優(yōu)勢型、國際化戰(zhàn)略型等。中觀層面的重心在于建立國有投資運(yùn)營公司，并確保這類公司的順利平穩(wěn)運(yùn)營。而在微觀層面，現(xiàn)代企業(yè)制度的建立，公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的完善等內(nèi)容應(yīng)是關(guān)注的重點(diǎn)。各地方國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)響應(yīng)黨中央號召，實(shí)現(xiàn)從“管人管事管企業(yè)”向“管資本”的轉(zhuǎn)變是近年來國有企業(yè)改革領(lǐng)域的重點(diǎn)和熱點(diǎn)。因此也有不少學(xué)者將研究視角投向了這一領(lǐng)域，如何小鋼（2018）基于重慶市、廣東省和山東省的國有資本投資運(yùn)營公司改革的實(shí)踐案例，探討了過程中遇到的問題和探索出的解決辦法。通過比較山東國有資產(chǎn)投資控股有限公司、重慶渝富集團(tuán)和廣東恒健投資控股有限公司這三家代當(dāng)?shù)貒Y委持有國有企業(yè)股份的平臺公司的改革框架、運(yùn)營方式和戰(zhàn)略定位等內(nèi)容，認(rèn)為建立“平臺公司”是有效解決國資委既當(dāng)裁判員又當(dāng)運(yùn)動員這一身份困境的可行辦法，并認(rèn)為重慶、廣東和山東等省市積極推進(jìn)國有資本運(yùn)營公司的做法值得大力推廣。在本輪國有企業(yè)改革進(jìn)程中，中央取消在國有重點(diǎn)大型企業(yè)內(nèi)設(shè)立監(jiān)事會是國有企業(yè)監(jiān)管領(lǐng)域的重要變革之一。在新的監(jiān)管模式下，國有資產(chǎn)監(jiān)管的權(quán)利分配和國有企業(yè)治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)都產(chǎn)生了顯著變化，黃大興（2019）認(rèn)為取消設(shè)立外派監(jiān)事會的做法和依據(jù)《公司法》在公司內(nèi)部設(shè)立監(jiān)事會的監(jiān)管行為并不矛盾。并且，由于外派的監(jiān)事會的履責(zé)屬于履行“國家審計(jì)職能”，而國資委、國家審計(jì)署等部門的“社會審計(jì)職能”依然存在并且不受影響，因此本次關(guān)于外派監(jiān)事會制度的調(diào)整只是對審計(jì)管理制度的優(yōu)化。但是在后續(xù)的國有企業(yè)監(jiān)管中，需要格外注意國資委的出資人身份問題，防止履行出資人職責(zé)結(jié)構(gòu)的虛化和泛化。綜上，從現(xiàn)有的研究成果來看，回顧新中國建國70年以來國有企業(yè)改革的發(fā)展歷程，國有企業(yè)對經(jīng)濟(jì)建設(shè)的支撐作用主要表現(xiàn)為建設(shè)完備的工業(yè)體系、提高國防技術(shù)水平、推動重大技術(shù)進(jìn)步創(chuàng)新和增強(qiáng)我國支柱性產(chǎn)業(yè)的國際影響力這四個(gè)方面。另外，國內(nèi)市場全面開放的發(fā)展趨勢和國際市場競爭中性的要求是下一階段深化國有企業(yè)改革面臨的最大挑戰(zhàn)。在積極應(yīng)對挑戰(zhàn)的同時(shí)，做優(yōu)做強(qiáng)做大國有資本，以推進(jìn)國有資本自身的有序流動和社會資本的深度融合，以繼續(xù)發(fā)揮國有資本在引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中的重要作用應(yīng)當(dāng)是國有企業(yè)在今后一段時(shí)間內(nèi)發(fā)展的重要目標(biāo)。二、外國文獻(xiàn)綜述英國的國有企業(yè)從萌芽到發(fā)展壯大再到經(jīng)歷大規(guī)模改革的歷史過程提供了一個(gè)獨(dú)一無二的樣本，為研究經(jīng)濟(jì)學(xué)、法學(xué)、政治學(xué)、管理學(xué)等學(xué)科的學(xué)者們探尋更加有序而高效的政府與市場關(guān)系創(chuàng)造了條件。（一）對英國二戰(zhàn)后國有化浪潮的研究CliveM.Schmitthoff(1952)以英國交通委員會的成立為切入點(diǎn)，介紹了在該委員會的建立過程中，英國政府通過設(shè)立《運(yùn)輸法》來尋求正當(dāng)性以及利用董事會成員的遴選辦法來平衡各相關(guān)方的利益。據(jù)此，Clive在總結(jié)英國國有化進(jìn)程的特點(diǎn)時(shí)認(rèn)為：第一，英國國有化基礎(chǔ)工業(yè)的手段屬于通過將國有化工業(yè)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移到一種具有非常特殊性質(zhì)的新型工業(yè)組織形式之中，即準(zhǔn)自治公共公司，減輕了所有權(quán)控制的嚴(yán)格性。第二，英國在國有化立法的過程中堅(jiān)持了從私有制轉(zhuǎn)移到國有制的資產(chǎn)必須支付賠償?shù)脑瓌t。第三，英國在國有化立法中催生了一種新的商業(yè)組織形式，即公共商業(yè)公司，這種公司以與上市公司相同的方式追求工業(yè)和商業(yè)目標(biāo)，在管理和行政事務(wù)上享有獨(dú)立性，但它受部長的直接控制，在政策事務(wù)上受議會的間接控制，其董事會由部長任命?；谏鲜鰧τ鴩谢^程的分析，作者認(rèn)為，英國社會的國有化進(jìn)程在以立法為基礎(chǔ)的前提下，使英國工業(yè)組織的結(jié)構(gòu)統(tǒng)一性得到了保持。RobertMillward(1997)從英國國有化的性質(zhì)入手展開了研究，回答了英國的國有化進(jìn)程到底是一種目的手段還是僅僅只是一種生產(chǎn)手段的問題。作者認(rèn)為，國有化作為社會主義政策下的一種生產(chǎn)組織方式，雖然當(dāng)時(shí)英國的許多行業(yè)都經(jīng)歷了國有化的過程，但是國有化并沒有涉及到全社會的方方面面，而是主要集中在了燃料和運(yùn)輸行業(yè)。而且在煤炭行業(yè)的國有化過程中，理應(yīng)為工人追求更多福利的煤炭工會不僅沒能按照設(shè)立之初的目標(biāo)完成使命，反而發(fā)展成為一個(gè)從事尋租的僵化機(jī)構(gòu)。作者最終認(rèn)為，英國的國有化歷程并沒有按照執(zhí)政黨工黨的意愿使英國實(shí)現(xiàn)共產(chǎn)主義，而只是一種以實(shí)施國有化為名發(fā)展國家資本主義的生產(chǎn)手段。（二）對國有企業(yè)政府監(jiān)管的研究在對于國有企業(yè)的監(jiān)管方面，HaroldDemsetz(1968)認(rèn)為，盡管針對國有企業(yè)的監(jiān)管常常遭受效率上的批評，但是真正有效的監(jiān)管仍然是必不可少的這一觀點(diǎn)卻從未遭到過質(zhì)疑，這是因?yàn)樗饺藟艛嗤缺O(jiān)管不甚有效的國有企業(yè)對經(jīng)濟(jì)的影響危害更大。隨后，作者詳細(xì)比較了開放市場競爭和有監(jiān)管委員會監(jiān)督下的政府壟斷這兩種方式的利弊，認(rèn)為開放市場競爭將增加法律訴訟的社會成本，而政府壟斷的經(jīng)營方式則增加了監(jiān)管成本，具體采用何種方式需要針對不同的案例衡量兩種成本的大小之后再做決定，因此也并不存在何種方式一定更好或更壞的情況。ChirsEdwards（2015）基于公共經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究表明，在私人生產(chǎn)和公共生產(chǎn)之間的選擇應(yīng)該基于最優(yōu)稅收理論的一般框架。這一理論認(rèn)為，應(yīng)該根據(jù)哪種形式的企業(yè)具有絕對的效率優(yōu)勢來進(jìn)行決策。一個(gè)企業(yè)如果滿足下述三個(gè)條件：（1）其產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)越，（2）它能以較低的單位成本供應(yīng)貨物，（3）生產(chǎn)不產(chǎn)生任何負(fù)外部性，就具有絕對的效率優(yōu)勢。如果滿足這三個(gè)條件，那么消費(fèi)者剩余將是最高的。根據(jù)這些必要條件，Dore（2014）研究了英國和法國水生產(chǎn)私有化的證據(jù)。在這兩個(gè)國家的案例中，雖然自來水的水質(zhì)都有所改善，但是自來水價(jià)格的卻表現(xiàn)出相當(dāng)大的增長，并導(dǎo)致了私人資產(chǎn)回報(bào)率的上升。而且，水質(zhì)的改善的主要原因可能因?yàn)樵跉W盟規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)的推動下建立更好的管理制度的結(jié)果。因此，Dore得出結(jié)論，這兩個(gè)國家的證據(jù)并不支持私營部門在飲用水生產(chǎn)方面具有絕對效率優(yōu)勢的觀點(diǎn)。參考文獻(xiàn)：高俊杰.“二戰(zhàn)”后英國公用事業(yè)改革評述及其啟示[J].行政法論叢,2015(18).楊建榮.英國國有企業(yè)審計(jì)研究[J].審計(jì)研究,2016(2):22-35.王立勝,郭冠清.論中國特色社會主義政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論來源[J].經(jīng)濟(jì)學(xué)動態(tài),2016(5).李華君.中國巡視制度與英國行政檢查專員制度的比較研究[J].中共南京市委黨校學(xué)報(bào),2017(2):84-89.劉紅凜.政黨政治發(fā)展與政黨制度變遷:以英國為例[J].探索,2017(4):57-64.莊漢,黃昊元.議會行政檢查專員制度:英國的經(jīng)驗(yàn)與啟示[J].江漢大學(xué)學(xué)報(bào)(社會科學(xué)版),2017(12):25-30.李向榮.混合所有制企業(yè)國有股比較、制衡股東特征與公司績效[J].經(jīng)濟(jì)問題,2018(10).竇文安.淺析艾德禮政府改革——目標(biāo)、進(jìn)程及借鑒意義[J].新西部,2019(1).余斌.發(fā)達(dá)國家批評“國家資本主義”的實(shí)質(zhì)[J].紅旗文稿,2019(9).沈昊,楊梅英.國有企業(yè)混合所有制改革模式與公司治理——基于招商局集團(tuán)的案例分析[J].管理世界,2019(4).祁懷錦,李暉,劉艷霞.政府治理、國有企業(yè)混合所有制改革與資本配置效率[J].改革,2019(7):40-51.朱磊,陳曦,王春燕.國有企業(yè)混合所有制改革對企業(yè)創(chuàng)新的影響[J].經(jīng)濟(jì)管理,2019(11):72-91.朱珊珊.國有企業(yè)監(jiān)督制度的困局與策略[J].經(jīng)濟(jì)體制改革,2020(1):29-35.任廣乾,馮瑞瑞,