應(yīng)收款管理制度及規(guī)定

應(yīng)收款管理制度及規(guī)定公司銷售原則上實(shí)行現(xiàn)款現(xiàn)貨；但根據(jù)目前市場情況并且為了更好地拓展公司業(yè)務(wù)渠道和網(wǎng)絡(luò)及擴(kuò)大公司銷售規(guī)模，在確保資金絕對安全的基礎(chǔ)上，可申請相應(yīng)應(yīng)收款額度，現(xiàn)就由此形成的應(yīng)收款相關(guān)管理作出如下規(guī)定：第一項(xiàng)應(yīng)收款審批流程1、銷售人員對經(jīng)銷商/大客戶進(jìn)行信用調(diào)查，預(yù)估應(yīng)收款風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)銷售部經(jīng)理審核后報(bào)至銷售內(nèi)勤處存檔備查。信用審核每年評(píng)審一次，年終考核一次。2、未經(jīng)信用調(diào)查的客戶，銷售人員填寫特殊發(fā)貨申請單，上報(bào)到銷售部經(jīng)理，經(jīng)過審查后并交公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批簽字，全部審批完畢后，由銷售部統(tǒng)一存檔管理。3、特殊發(fā)貨申請單作為合同附件隨合同存檔管理，在應(yīng)收款收回后附回收單據(jù)存檔管理。第二項(xiàng)與應(yīng)收款有關(guān)人員的職責(zé)為更好地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，明確相關(guān)人員各自的責(zé)任，特對職責(zé)做出如下規(guī)定：一、銷售人員：1、嚴(yán)格遵守公司的應(yīng)收款管理制度，遵照與客戶達(dá)成的協(xié)議認(rèn)真負(fù)責(zé)的填寫應(yīng)收款申請單，對自己的應(yīng)收款業(yè)務(wù)簽字擔(dān)保并承擔(dān)連帶責(zé)任。2、負(fù)責(zé)對自己經(jīng)手的應(yīng)收款業(yè)務(wù)的對帳、催款以及貨款回收等事宜。3、對自己經(jīng)手的每筆應(yīng)收貨款保證有客戶單位有效的應(yīng)收款證明，如若遺失造成公司應(yīng)收款損失的由當(dāng)事業(yè)務(wù)員負(fù)全責(zé)。4、原則上貨款都以轉(zhuǎn)賬匯款形式支付.二、銷售部經(jīng)理1、對各客戶信用等級(jí)，信用額度進(jìn)行審核確定。2、嚴(yán)格按照應(yīng)收款管理制度及規(guī)定對所有應(yīng)收款合同進(jìn)行審核。3、安排銷售內(nèi)勤對部門業(yè)務(wù)員的應(yīng)收款實(shí)施全程監(jiān)控和催收。4、對應(yīng)收款管理制度進(jìn)行審核完善，并根據(jù)市場形勢結(jié)合公司財(cái)務(wù)狀況對應(yīng)收款標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。5、根據(jù)公司財(cái)務(wù)狀況（由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人提供），下達(dá)銷售部當(dāng)月回款任務(wù)。三、銷售內(nèi)勤1、建立客戶信用檔案，記錄客戶信用等級(jí)，信用額度等信息并根據(jù)銷售員反饋信息及時(shí)調(diào)整補(bǔ)充信用檔案。2、在每日營業(yè)報(bào)表中記錄應(yīng)收款回收情況。3、每周作營業(yè)周報(bào)報(bào)于銷售部經(jīng)理與財(cái)務(wù)，在其中對應(yīng)收款一周情況作匯總分析。4、根據(jù)公司應(yīng)收款管理制度對銷售人員的應(yīng)收款回收工作進(jìn)行督促催收。應(yīng)收款額超出當(dāng)年累計(jì)銷售額5%的催促銷售人員，超過當(dāng)年累計(jì)銷售額10%的及時(shí)上報(bào)銷售部經(jīng)理。5、每月與財(cái)務(wù)對應(yīng)收賬款進(jìn)行帳目核對。五、財(cái)務(wù)部經(jīng)理：1、按合同及開票申請單開具發(fā)票。負(fù)責(zé)所有應(yīng)收款業(yè)務(wù)單位的對帳，每月提供應(yīng)收款明細(xì)清單，對帳目不清的客戶要及時(shí)通知銷售部及各業(yè)務(wù)部門或當(dāng)事銷售人員進(jìn)行對帳；銷售人員工作交接時(shí)應(yīng)協(xié)助銷售部經(jīng)理及時(shí)對其帳目進(jìn)行清理。2、公司對銷售部應(yīng)收賬款設(shè)定警戒線，應(yīng)收款總額超出警戒線財(cái)務(wù)部經(jīng)理應(yīng)該抓緊催促銷售部對應(yīng)收款的催收，并以工作聯(lián)系單形式將應(yīng)收款狀況發(fā)自銷售部。3、當(dāng)應(yīng)收賬款超過時(shí)，停發(fā)該業(yè)務(wù)員工資，并通知銷售部加緊催款工作。4、制定公司流動(dòng)資金最低限額，低于標(biāo)準(zhǔn)時(shí)及時(shí)通知銷售內(nèi)勤進(jìn)行催款。第三項(xiàng)應(yīng)收款的回款事項(xiàng)1、應(yīng)收款業(yè)務(wù)由當(dāng)事銷售人員和銷售部門按合同規(guī)定負(fù)責(zé)收回；2、所有收回的貨款，如果因業(yè)務(wù)員造成遺失的由當(dāng)事業(yè)務(wù)員負(fù)全責(zé)；3、公司所有回款原則上是轉(zhuǎn)帳匯款。第四項(xiàng)應(yīng)收款獎(jiǎng)懲細(xì)則為降低公司資金風(fēng)險(xiǎn)，確保應(yīng)收款正常及時(shí)回籠，確保公司資金快速高效周轉(zhuǎn)，公司從績效考核上對沒有嚴(yán)格公司應(yīng)收款管理制度的當(dāng)事經(jīng)理及業(yè)務(wù)員作出相應(yīng)扣罰，具體規(guī)定如下：一、銷售人員獎(jiǎng)懲：1、對直接銷售的客戶，銷售人員對所負(fù)責(zé)單位如有三個(gè)月以上應(yīng)收款未回的，每月承擔(dān)未回款額的0.1%利息；并暫扣該業(yè)務(wù)提成，直到該貨款收回或確認(rèn)呆賬死帳后該業(yè)務(wù)提成方計(jì)入銷售員業(yè)績。如造成應(yīng)收款呆死帳的按照總額的30%給予處罰。財(cái)務(wù)評(píng)估：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字：銷售經(jīng)理審核：銷售經(jīng)理簽字客戶信用調(diào)查匯總表序號(hào)客戶單位上年度交易額上年度應(yīng)收款額付款歷史信用今年交易額今年應(yīng)收款額今年信用額度備注12345678910111213141516171819202122232425262728293031應(yīng)收賬款匯總表客戶名稱合同編號(hào)機(jī)型/數(shù)量貨款欠款欠款原因回收時(shí)間銷售員備注合計(jì)登記人：應(yīng)收款催款記錄表催款日期銷售員客戶名稱應(yīng)收款額回款額回款時(shí)間備注應(yīng)收款月度考核表月份 銷售員累計(jì)銷售額應(yīng)收款額應(yīng)收款比例承兌金額承兌比例當(dāng)月