第十章-銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3

第十章

銀行監(jiān)管與《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》（本科）第十章銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3ppt課件第一節(jié)銀行監(jiān)管概述一、銀行監(jiān)管基礎(chǔ)知識二、銀行監(jiān)管的方法

（本科）第十章銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3ppt課件一、銀行監(jiān)管基礎(chǔ)知識銀行監(jiān)管（BankRegulation）是由政府主導(dǎo)、實(shí)施的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管部門通過制定法律、制度和規(guī)則，實(shí)施監(jiān)督檢查，促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)定，有效保護(hù)存款人利益。

1．銀行監(jiān)管構(gòu)架在銀行監(jiān)管體系中，按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的數(shù)量分為一個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和多個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)兩種。在進(jìn)行判斷時(shí)考慮兩個(gè)問題：（1）什么樣的機(jī)構(gòu)監(jiān)管銀行；（2）受否存在其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)。（本科）第十章銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3ppt課件

2．銀行監(jiān)管的目標(biāo)、原則和標(biāo)準(zhǔn)（1）銀行監(jiān)管的目標(biāo)監(jiān)管目標(biāo)是監(jiān)管行為取得的最終效果或達(dá)到的最終狀態(tài)。中國銀監(jiān)會(huì)在總結(jié)國內(nèi)外銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上提出了四條銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)：①有通過審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益；②通過審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場信心；③通過金融、相關(guān)金融知識的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進(jìn)公眾對現(xiàn)代金融的了解；④努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定。（本科）第十章銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3ppt課件（2）銀行監(jiān)管的基本原則監(jiān)管原則是對監(jiān)管行為的總體規(guī)范，《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開、公正和效率四項(xiàng)基本原則。（本科）第十章銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3ppt課件（3）銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力；對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；鼓勵(lì)公平競爭，反對無序競爭；對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制；高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，中國銀監(jiān)會(huì)提出了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。（本科）第十章銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3ppt課件3、銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系（1）銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是指通過識別商業(yè)銀行固有的風(fēng)險(xiǎn)種類，進(jìn)而對其經(jīng)營管理所涉及的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，并按照評級標(biāo)準(zhǔn)，系統(tǒng)、全面、持續(xù)地評價(jià)一家銀行經(jīng)營管理狀況的監(jiān)管方式。這種監(jiān)管方式重點(diǎn)關(guān)注銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，檢查和評價(jià)涉及銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)方面，是一種全面、動(dòng)態(tài)掌握銀行情況的風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是一種計(jì)劃性強(qiáng)、目標(biāo)明確、提高效率和節(jié)省資源的監(jiān)管模式。（本科）第十章銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3ppt課件（2）銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)是對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的量化反映，是準(zhǔn)確識別、整體評價(jià)、持續(xù)監(jiān)測和識別商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的重要標(biāo)準(zhǔn)，并為監(jiān)管部門提供評價(jià)、監(jiān)測、識別、對比商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的手段和標(biāo)準(zhǔn)。銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測評價(jià)應(yīng)遵循的原則有：準(zhǔn)確性、可比性、及時(shí)性、持續(xù)性、法人并表及保密性原則。依據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》（試行），風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個(gè)主要類別：風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)。（具體見書中表格）（本科）第十章銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3ppt課件4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容監(jiān)管部門所關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)狀況包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況和銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況。監(jiān)管部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測等手段，對銀行機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評估和監(jiān)控，并督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)制定適當(dāng)?shù)恼吆统绦?，不斷提高識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力和水平。（本科）第十章銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3ppt課件二、銀行監(jiān)管的方法1.市場準(zhǔn)入市場準(zhǔn)入是指監(jiān)管部門根據(jù)法律、法規(guī)的規(guī)定，采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制。市場準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場準(zhǔn)入關(guān)是保障銀行機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)行和金融體系安全的重要基礎(chǔ)。銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括三個(gè)方面:機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和高級管理人員準(zhǔn)入。機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入是指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立；業(yè)務(wù)準(zhǔn)入是指按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種；高級管理人員的準(zhǔn)入，是指對銀材機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可。（本科）第十章銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3ppt課件2．監(jiān)督檢查（1）非現(xiàn)場監(jiān)管非現(xiàn)場監(jiān)管指非現(xiàn)場監(jiān)管人員按照風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測和分析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)信息，針對被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要風(fēng)險(xiǎn)隱患制定監(jiān)管計(jì)劃，并結(jié)合被監(jiān)管機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)水平的高低和對金融體系穩(wěn)定的影響程度，合理配置監(jiān)管資源，實(shí)施一系列分類監(jiān)管措施的周而復(fù)始的過程。非現(xiàn)場監(jiān)管的程序括制定監(jiān)管計(jì)劃、監(jiān)管信息收集、日常監(jiān)管分析、風(fēng)險(xiǎn)評估、現(xiàn)場檢查立項(xiàng)、監(jiān)管評級和后續(xù)監(jiān)管七個(gè)階段。（本科）第十章銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3ppt課件（2）現(xiàn)場檢查現(xiàn)場檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查，通過查閱金融機(jī)構(gòu)的賬表、文件等各種資料和座談詢問等方法，對金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理情況進(jìn)行分析、檢查、評價(jià)和處理，督促金融機(jī)構(gòu)合法穩(wěn)健經(jīng)營，提高經(jīng)營管理水平，維護(hù)金融機(jī)構(gòu)及金融體系安全的一種檢查方式?，F(xiàn)場檢查內(nèi)容一般包括合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)性檢查的兩個(gè)大的方面。現(xiàn)場檢查的程序包括：現(xiàn)場檢查準(zhǔn)備階段、現(xiàn)場檢查實(shí)施階段、現(xiàn)場檢查報(bào)告階段、現(xiàn)場檢查處理階段和檢查檔案整理五個(gè)階段。（本科）第十章銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3ppt課件（3）風(fēng)險(xiǎn)處置糾正風(fēng)險(xiǎn)處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機(jī)構(gòu)存在的不同風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，及時(shí)采取相應(yīng)措施加以處置，包括：①風(fēng)險(xiǎn)糾正。②風(fēng)險(xiǎn)救助。③市場退出。（本科）第十章銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3ppt課件3.資本監(jiān)管（1）監(jiān)管資本的重要性第一，資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心。第二，資本監(jiān)管是提升銀行體系穩(wěn)定性，維護(hù)銀行業(yè)公平競爭的重要手段。第三，銀行監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段。

（本科）第十章銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3ppt課件（2）資本監(jiān)管的具體措施第一，有效資本監(jiān)管的起點(diǎn)是商業(yè)銀行自身嚴(yán)格的資本約束。第二，監(jiān)管部門對商業(yè)銀行實(shí)施資本充足率監(jiān)督檢查，確保資本能夠充分覆蓋所面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)。第三，為確保商業(yè)銀行能夠應(yīng)付經(jīng)營過程中的各種不確定性而導(dǎo)致的損失，監(jiān)管部門可以根據(jù)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，個(gè)案性地要求商業(yè)銀行持有高于最低標(biāo)準(zhǔn)的資本。第四，監(jiān)管部門按照商業(yè)銀行資本充足狀況，將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，分別采取監(jiān)管干預(yù)措施，以提高不同類別商業(yè)銀行的資本充足率水平。依據(jù)監(jiān)管干預(yù)的強(qiáng)度不同，監(jiān)管干預(yù)措施主要分為預(yù)警性監(jiān)管干預(yù)措施和強(qiáng)制性監(jiān)管干預(yù)措施兩大類。第五，商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)本行資本充足率的信息披露，未設(shè)立董事會(huì)的，由行長負(fù)責(zé)。（本科）第十章銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3ppt課件第二節(jié)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》簡介一、《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的主要內(nèi)容二、對《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的評價(jià)（本科）第十章銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3ppt課件一、《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的主要內(nèi)容（一）強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)（二）引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)（三）建立國際統(tǒng)一的流動(dòng)性監(jiān)管框架（四）加強(qiáng)市場約束和公司治理（五）確定新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施過渡期（本科）第十章銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3ppt課件（一）強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)1.提高監(jiān)管資本的損失吸收能力?；謴?fù)普通股（含留存收益）在監(jiān)管資本中的主導(dǎo)地位；對普通股、其他一級資本工具和二級資本工具分別建立嚴(yán)格的合格標(biāo)準(zhǔn)，以提高各類資本工具的損失吸收能力；引入嚴(yán)格、統(tǒng)一的普通股資本扣減項(xiàng)目，確保普通股資本質(zhì)量。2.擴(kuò)大資本覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的范圍。大幅提高證券化產(chǎn)品（特別是再資產(chǎn)證券化）的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；大幅度提高交易業(yè)務(wù)的資本要求；大幅度提高場外衍生產(chǎn)品交易和證券融資業(yè)務(wù)的交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。3.提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。普通股充足率為4.5％，一級資本充足率為6％，總資本充足率為8%（本科）第十章銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3ppt課件（二）引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)巴塞爾委員引入基于規(guī)模、與具體資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)無關(guān)的杠桿率監(jiān)管指標(biāo)，作為資本充足率的補(bǔ)充。2009年12月發(fā)布了杠桿率計(jì)算方法的征求意見稿2010年7月巴塞爾委員會(huì)就杠桿率計(jì)算方法與監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成共識2011年初按照3%的標(biāo)準(zhǔn)（一級資本/總資產(chǎn)）開始監(jiān)控杠桿率的變化，2013年初開始進(jìn)入過渡期，2018年正式納入第一支柱框架。（本科）第十章銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3ppt課件（三）建立國際統(tǒng)一的流動(dòng)性監(jiān)管框架為強(qiáng)化流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》建立了全球統(tǒng)一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測工具和兩個(gè)定量監(jiān)管指標(biāo)，即流動(dòng)性覆蓋比率（LCR）和凈穩(wěn)定融資比率（NSFR），并加強(qiáng)流動(dòng)性跨境監(jiān)管合作和信息共享，以更好地識別流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)銀行體系應(yīng)對全球流動(dòng)性壓力的能力。（本科）第十章銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3ppt課件（四）加強(qiáng)市場約束和公司治理為緩解銀行對外部信用評級的過度依賴，《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》進(jìn)一步強(qiáng)化了對銀行使用外部信用評級機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求，將《國際證監(jiān)會(huì)組織（IOSCO）信用評級機(jī)構(gòu)行為準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定納入巴賽爾協(xié)議的資本框架中。同時(shí)，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《加強(qiáng)銀行業(yè)公司治理原則》也對完善銀行業(yè)公司治理提出原則性建議。（本科）第十章銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3ppt課件（五）確定新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施過渡期為減小《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》對銀行乃至經(jīng)濟(jì)的影響，各國央行行長和監(jiān)管當(dāng)局負(fù)責(zé)人還就執(zhí)行新的資本標(biāo)準(zhǔn)制定了一個(gè)較長的過渡期。這將有助于確保銀行通過合理的收益留存和提高資本金以滿足更好資本金管理要求的同時(shí)，仍能通過信貸投放支持經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。過渡期從2013年開始，到2019年才基本完成。（本科）第十章銀行監(jiān)管與巴塞爾協(xié)議3ppt課件二、對《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的評價(jià)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》使商業(yè)銀行在資本的質(zhì)和量兩方面空前嚴(yán)格。《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》會(huì)對銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)全方