【XM銀行綠色信貸風(fēng)險內(nèi)部控制存在的問題及優(yōu)化建議探析（論文）8700字】

XM銀行綠色信貸風(fēng)險內(nèi)部控制存在的問題及完善對策研究目錄TOC\o"1-2"\h\u3290XM銀行綠色信貸風(fēng)險內(nèi)部控制存在的問題及完善對策研究 112734第一節(jié)XM銀行綠色信貸風(fēng)險內(nèi)部控制存在的問題分析 123801一、綠色信貸風(fēng)險內(nèi)部控制機制不完善 118309二、貸前企業(yè)資料審查不全面 221844三、企業(yè)資料審查不真實，信用評估體系不科學(xué) 219708四、貸中信貸督查不全面，信息化管理水平低 39845五、貸后信貸資金追蹤控制不到位 411690六、貸后回款監(jiān)督和審查流于形式 47774第二節(jié)XM銀行綠色信貸風(fēng)險內(nèi)部控制的優(yōu)化建議 513749一、建立健全綠色信貸風(fēng)險內(nèi)部控制機制 532264二、貸前加大對企業(yè)信息的審查 623034三、優(yōu)化對企業(yè)信用評估和授信審批工作 718325四、貸中加強對企業(yè)督查和信息化管理水平 923009五、貸后加強對貸款資金用途追蹤調(diào)查 1013143六、貸后建立健全貸款回收制度 10第一節(jié)XM銀行綠色信貸風(fēng)險內(nèi)部控制存在的問題分析一、綠色信貸風(fēng)險內(nèi)部控制機制不完善雖然XM銀行初步制定的綠色信貸風(fēng)險管理制度，采用赤道原則進行管理，規(guī)定了綠色信貸風(fēng)險控制流程，但這只是計劃階段，在具體實踐過程中，依然出現(xiàn)許多問題，綠色信貸內(nèi)部控制機制不完善，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：一是綠色信貸分析內(nèi)部控制工作目標不夠清晰，XM銀行現(xiàn)行的綠色信貸風(fēng)險管理控制監(jiān)督體系主要集中在貸前，貸前對企業(yè)、客戶的信息進行審查，對貸后資金的用途和收回貸款重視度不足，未將貸后風(fēng)險管理理念融入到企業(yè)文化當(dāng)中，導(dǎo)致這項工作一直沒有能夠受到全行人員的重視。二是綠色信貸內(nèi)部控制制度不規(guī)范，貸前、貸中、貸后環(huán)節(jié)沒有得到全面銜接，沒有建立起規(guī)范化的風(fēng)險評估流程，這給銀行綠色信貸風(fēng)險的有效控制帶來了很大影響。XM銀行急需立足于實際來制定一套切實可行且高效合理的綠色信貸風(fēng)險控制制度，做好貸前、貸中和貸后的風(fēng)險控制工作。三是內(nèi)部控制不全面，存在諸多漏洞，沒有將綠色信貸業(yè)務(wù)每一個細節(jié)都覆蓋在內(nèi)，比如企業(yè)信用評級、授信審批管理方面還有許多遺漏的地方。XM銀行的內(nèi)部審計工作是由XM銀行的財務(wù)部門所負責(zé)的，財務(wù)部門采用傳統(tǒng)人工方式進行審計考核，人工審計考核速度較為緩慢，審計質(zhì)量受到了很大影響。XM銀行綠色信貸內(nèi)部控制制度實行時間較短，建立起來的內(nèi)部控制只能將綠色信貸業(yè)務(wù)部分環(huán)節(jié)和流程覆蓋在內(nèi)，還有待完善。二、貸前企業(yè)資料審查不全面對于綠色信貸風(fēng)險內(nèi)部控制來說，貸前調(diào)查作為風(fēng)險管理的基礎(chǔ)部分，在信貸風(fēng)險內(nèi)部控制中占據(jù)重要地位，但是在現(xiàn)實情況下，XM銀行貸前調(diào)查存在著諸多問題，信息采集不完善、客戶經(jīng)理缺乏深入實質(zhì)性的調(diào)查，信息收集過于依賴于現(xiàn)有的內(nèi)部賬面資料，如貸款對象提供的財務(wù)數(shù)據(jù)及會計師事務(wù)所出具的審計報告。客戶經(jīng)理對借款對象所提供相關(guān)資料的真實性審核不嚴，對重要信息缺少全面細致的調(diào)查，如企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資金流、貨物流、借款用途、關(guān)聯(lián)企業(yè)、抵質(zhì)押品等等，缺少對貸款申請人和關(guān)聯(lián)方資信情況的了解，如未深入分析貸款客戶的實際控制及其投資的業(yè)務(wù)情況；未對企業(yè)所在行業(yè)及發(fā)展趨勢進行動態(tài)了解，研究數(shù)據(jù)較為滯后；XM銀行實體貸款中抵質(zhì)押貸款占比最大，在抵押物分析上，缺乏內(nèi)部價值評估團隊，僅依賴單一外部機構(gòu)進行的評估分析，數(shù)據(jù)來源準確性有待考察，容易出現(xiàn)價值高估的狀況。未深入了解抵押物是否處于在抵押狀態(tài)下，是否簽署破租協(xié)議等。此外缺乏對客戶擁有資產(chǎn)狀況的高度關(guān)注，如應(yīng)收賬款回款、存款減損情況、固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)折舊攤銷狀況等，對客戶相關(guān)的信息實質(zhì)識別不足使得隱藏著潛在風(fēng)險，此時對客戶予以發(fā)放貸款將會為嚴重的綠色信貸風(fēng)險產(chǎn)生埋下隱患。三、企業(yè)資料審查不真實，信用評估體系不科學(xué)貸前資料審查要求銀行客戶經(jīng)理深入借款人和貸款企業(yè)，對其信用狀況和等級進行調(diào)查，審查貸款申請人的意圖、經(jīng)營實力、貸款用途的合法性以及對貸款資金安全性的影響，評估擔(dān)保人實力和信用水平、抵質(zhì)押物價值，從而計算出貸款的風(fēng)險狀況。但是XM銀行在貸前對企業(yè)客戶調(diào)查中，收集企業(yè)客戶相關(guān)信息的渠道較為單一，很大一部分是靠借款企業(yè)提交資料進行，或者在互聯(lián)網(wǎng)上查詢和或金融機構(gòu)查詢借款企業(yè)的資料，這些都是公開數(shù)據(jù)，但是對借款企業(yè)實際財務(wù)信息、股權(quán)結(jié)構(gòu)等等很難得到，尤其是企業(yè)在環(huán)境保護方面的情況難以得到。XM銀行雖然要求綠色信貸企業(yè)客戶要嚴格根據(jù)銀行要求來提交相關(guān)資料以便于審核，不過客戶所提交的這些材料并不能全面反映出客戶的真實情況，材料是否真實也值得商榷。還有的客戶在獲得銀行貸款之后會做出違約行為，如將貸款所獲得的資金投入到了高風(fēng)險投資項目當(dāng)中，或是通過分離等各種方式來故意逃避銀行債務(wù)，導(dǎo)致銀行的綠色信貸風(fēng)險顯著增加。同時目前XM銀行對借款企業(yè)信用評價不完善，信用評價指標不全面，未建立科學(xué)統(tǒng)一的綠色信貸評估標準，未制定包括識別、預(yù)測、評估、緩解、監(jiān)控在內(nèi)較為完善的環(huán)境風(fēng)險防范方案，從而缺少符合當(dāng)前實際的環(huán)境風(fēng)險評級標準。沒有科學(xué)有效且具有統(tǒng)一性的信用評級標準，對正常信貸管理造成了難度，XM銀行信貸工作人員受知識結(jié)構(gòu)規(guī)模所限，收集資料渠道有限。綠色信貸認識不足，綠色信貸的開展還不夠健全、對銀行業(yè)來說，管理上有棘手之處。因為推廣綠色信貸，銀行員工這方面的經(jīng)驗不足，操作流程及操作方式不夠健全，職工對綠色信貸業(yè)務(wù)參與度及參與熱情仍然較低。銀企雙方信息交流不夠及時，也給企業(yè)獲取綠色資金帶來了障礙，綠色信貸缺少符合國家標準行業(yè)準則，不利于對企業(yè)信貸評定指標進行檢驗、審核與比對。四、貸中信貸督查不全面，信息化管理水平低在貸中管理階段，XM銀行綠色信貸督查不全面，信息化管理水平低，工作效率不高，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：首先在貸中督查階段，XM銀行對企業(yè)的數(shù)據(jù)收集較為分散，數(shù)據(jù)信息不完整，加之沒有規(guī)范企業(yè)的信息披露范圍，對虛報、謊報信息的企業(yè)處罰措施少，導(dǎo)致企業(yè)信息披露不主動，容易出現(xiàn)企業(yè)對于真實信息的選擇性隱瞞、虛報等問題，這不僅會給商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)分析帶來困難，給企業(yè)帶來更多的信用調(diào)查費用，也會使銀行面臨更多的道德風(fēng)險和逆向選擇風(fēng)險。其次在綠色信貸業(yè)務(wù)進行過程中，因為環(huán)保部門未及時發(fā)布環(huán)境信息，抑或是信息更新不及時等問題，給銀行辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時的經(jīng)營決策帶來風(fēng)險。主體間的信息不對稱問題對XM銀行的業(yè)務(wù)開展來說至關(guān)重要，由于這種非對稱性問題，XM銀行便難以在較短的時間內(nèi)掌握相關(guān)的信息，例如有關(guān)綠色環(huán)保企業(yè)的需求等，也難以針對其市場的具體需要進行設(shè)計。因而使得不符合市場主要需求的新產(chǎn)品供應(yīng)過剩，而真正對應(yīng)需求的產(chǎn)品卻不被選擇，不完善的信息分享體系是導(dǎo)致綠色信貸產(chǎn)品無法及時符合市場需求而無效改進創(chuàng)新的重要原因。最后關(guān)于綠色信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)披露不及時和不充分，商業(yè)銀行的綠色信貸的部分數(shù)據(jù)只上報給監(jiān)管部門，并沒有公布在其社會責(zé)任報告和官網(wǎng)上，這樣十分不利于政府和大眾對其業(yè)務(wù)的監(jiān)督。銀行開展綠色信貸業(yè)務(wù)要對社會產(chǎn)生積極的影響，所以及時披露相關(guān)數(shù)據(jù)是大眾監(jiān)督和政府監(jiān)督的一個重要參考，一方面，可以吸收社會對開展綠色信貸業(yè)務(wù)的建議，另一方面可以深化大眾對綠色信貸業(yè)務(wù)的認識，更好地了解綠色信貸文化。但是XM銀行仍然有很多數(shù)據(jù)仍公布的不及時、不充分，比如，綠色不良率這一指標近幾年并沒有進行披露，而這項指標是《銀行業(yè)金融機構(gòu)綠色金融評價方案》中重要的評價指標。環(huán)境效益指標也存在2019年披露數(shù)據(jù)缺失的情況，影響了對XM銀行整體綠色業(yè)務(wù)的評價。XM銀行在綠色信貸方面也沒有和其他銀行形成一個口徑，在管理上可能存在一定的限制。五、貸后信貸資金追蹤控制不到位近幾年XM銀行一直在積極發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)，以期能夠搶占更多的市場份額，擴大XM銀行的影響力及市場競爭力，綠色信貸余額不斷增加。但是XM銀行在貸后管理方面卻十分薄弱，款項發(fā)放出去之后并未安排人員對貸款人的貸后行為進行持續(xù)性的、密切的監(jiān)控，導(dǎo)致XM銀行的綠色信貸風(fēng)險大大增加。貸款人在獲得貸款之后，如果因經(jīng)營不善等問題而導(dǎo)致自身無力償還本息，或是在有能力償還的情況下不愿意償還，惡意拖欠貸款，而XM銀行方面又沒有進行動態(tài)監(jiān)控，對這些情況并不了解，那么就很容易導(dǎo)致銀行不能及時將貸款收回，給銀行帶來的經(jīng)濟損失是非常大的。雖然XM銀行制定了綠色信貸風(fēng)險管理流程，但在實際執(zhí)行過程中存在一定的偏差，“重貸輕管”思想仍根深蒂固，信貸人員未嚴格按照要求落實貸后檢查。如今XM銀行更重視企業(yè)資質(zhì)貸前評估工作，對企業(yè)在貸后出現(xiàn)風(fēng)險的可能性相對較小，貸后追蹤管理階段調(diào)查將只停留于走過場。即貸后管理形同，并沒有帶去實際性，現(xiàn)行貸款機制不盡合理等，貸后綠色信貸資金追蹤控制機制不到位導(dǎo)致信貸風(fēng)險的增加。六、貸后回款監(jiān)督和審查流于形式隨著XM銀行客戶量持續(xù)增加，綠色信貸業(yè)務(wù)在不斷增長，但是貸后回款管理問題持續(xù)突出，一方面信貸人員數(shù)量捉襟見肘，信貸人員負責(zé)的回款數(shù)量較重，在實際工作中，經(jīng)常存在一名信貸人員負責(zé)上百戶存量貸款的情形，目前XM銀行綠色信貸客戶經(jīng)理12人，綠色信貸企業(yè)加上大額度個人客戶，平均每人管理貸款60筆，除去同一客戶存在的多筆貸款，同一個客戶經(jīng)理管理的客戶量約40個。繁雜的客戶數(shù)量使得貸后管理工作執(zhí)行難度加大，完成新增貸款任務(wù)存在較大困難。由于工作量過大，容易發(fā)生調(diào)查頻率降低、現(xiàn)場調(diào)查方式改為電話回訪等，導(dǎo)致貸后管理工作流于形式，客戶經(jīng)理無法更好地把控貸后風(fēng)險，客戶維護信息收集力度不足。另一方面，客戶經(jīng)理、信貸管理人員流動性過大，新進的銀行職員由于對存量客戶情況不熟悉，只是簡單地走流程，貸后管理工作沒有有效地開展落實。XM銀行貸后管理制度規(guī)定客戶經(jīng)理應(yīng)當(dāng)隨時關(guān)注借款企業(yè)和客戶的回款情況，關(guān)注款項是否違反合同約定使用用途進行高風(fēng)險項目投資，關(guān)注抵質(zhì)押物是否保存完好，擔(dān)保人償還能力等情況。當(dāng)出現(xiàn)風(fēng)險跡象時，應(yīng)當(dāng)及時將風(fēng)險狀況上傳風(fēng)險管理系統(tǒng)；當(dāng)貸款無法收回時，應(yīng)當(dāng)對貸款客戶及時采取電話、上門等催收流程。但實際操作時卻沒有具體執(zhí)行：貸后檢查形式過于單一，采取實地考察次數(shù)較少，貸后檢查表填寫的內(nèi)容未反映貸款風(fēng)險及變化趨勢，使得無法及時掌握貸款人生產(chǎn)過程中面臨的問題挑戰(zhàn)，從而無法為信貸資產(chǎn)質(zhì)量和決策提供確切依據(jù)。未定期對抵質(zhì)押品進行評估，動態(tài)管理不夠到位。風(fēng)險認識程度有待加強，客戶經(jīng)理在未及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號并進行報告處理，容易忽視擔(dān)保人的風(fēng)險變化信號，錯過最佳清收化解風(fēng)險的時機。第二節(jié)XM銀行綠色信貸風(fēng)險內(nèi)部控制的優(yōu)化建議一、建立健全綠色信貸風(fēng)險內(nèi)部控制機制為了防止綠色信貸風(fēng)險，XM銀行應(yīng)以《綠色信貸指引》為依據(jù)，參考赤道原則，結(jié)合商業(yè)銀行的管理機制，建立和完善XM銀行的綠色信貸風(fēng)險內(nèi)部控制管理框架，建立了嚴格的貸前審查、貸中監(jiān)督和貸后評估的內(nèi)部控制機制：（1）首先是貸前審查，XM銀行應(yīng)當(dāng)加強對綠色信貸貸前調(diào)研，提高評估能力水平，對于客戶的相關(guān)信息采取實地調(diào)查，對其授信的項目、抵押物等要現(xiàn)場檢查，以及審查企業(yè)經(jīng)營情況、負債情況、社會責(zé)任履行情況等，并且應(yīng)當(dāng)確?？蛻粜畔⒌膶嵭院蜏蚀_性。（2）其次是貸中督查，XM銀行應(yīng)該加強對于企業(yè)的貸中評級，應(yīng)當(dāng)建立同環(huán)保部門、相關(guān)政府部門相結(jié)合的風(fēng)險授信評級體系，進一步健全綠色信貸經(jīng)營的運行機制，制定業(yè)務(wù)準入的統(tǒng)一標準，吸取國際上的先進經(jīng)驗，將目標客戶做詳細分類，進行有針對性的標準衡定，從而加強業(yè)務(wù)風(fēng)險控制。通過與我國企業(yè)的特征相結(jié)合，適時調(diào)整我國綠色信貸業(yè)務(wù)的準入標準，建立信用風(fēng)險控制部門，進行嚴格的審核和篩選。（3）最后是貸后管理，以避免損失為原則，強化貸款精細化管理水平。確保貸后調(diào)查合規(guī)有效，尤其是做好貸后首次檢查工作，加強收息力度。一旦出現(xiàn)風(fēng)險，要果斷采取措施進行資產(chǎn)保全，克服觀望心理。優(yōu)化后的綠色信貸風(fēng)險管理流程如圖7所示。XM銀行的內(nèi)部風(fēng)險控制機制應(yīng)與新時代XM銀行綠色信貸業(yè)務(wù)的整體發(fā)展態(tài)勢相適應(yīng)，加強貸款審查的流程控制勢在必行，遵照貸款的相關(guān)政策，有效管控綠色信貸風(fēng)險，明確責(zé)任，確保信貸資金的安全運行，提升貸款審查的質(zhì)量與效率，提高貸款的使用效益。XM銀行對信貸全流程的風(fēng)險進行了嚴格把關(guān)，建立集中管理的模式，確立、以“251”為核心的風(fēng)險管理體系，預(yù)防風(fēng)險，其中，“2”指總行和分行雙重風(fēng)險矩陣管控體系，“5”是指信息安全風(fēng)險、資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險、流動性風(fēng)險，合規(guī)運行風(fēng)險、品牌聲譽風(fēng)險等5條風(fēng)險，“1”指風(fēng)險監(jiān)控和經(jīng)營檢視的統(tǒng)一平臺，對原有的風(fēng)險管理體系按照ESG理念補充風(fēng)險，強化管控，以進一步提高XM銀行風(fēng)險治理能力，達到長期可持續(xù)發(fā)展的目的。二、貸前加大對企業(yè)信息的審查貸前企業(yè)資料審查是發(fā)放綠色信貸的必要前提，也是避免綠色信貸風(fēng)險的第一步，目前XM銀行貸前企業(yè)信息審查不嚴格，沒有獲得信貸企業(yè)客戶經(jīng)營情況等準確的、完整的、真實的信息的，導(dǎo)致對借款企業(yè)信息資料不全面，因此貸前加大對企業(yè)信息的審查。XM銀行在辦理綠色信貸業(yè)務(wù)之前需要評估客戶的資信情況，擴大貸前風(fēng)險識別的信息量，加強對指標分析，透過現(xiàn)象看本質(zhì)，提高風(fēng)險識別能力，擴大查驗范圍。不僅要查客戶財務(wù)狀況，還要對其人品，還款能力、自有資金水平、抵押擔(dān)保物、盈利能力、還款能力等進行綜合考慮，從而做出更加準確的信貸決策。同時，提高業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力，把貸前期調(diào)查工作和資格審查工作落實到位。信貸人員依據(jù)實際情況，對客戶情況全方面了解掌握，創(chuàng)新審查方式，應(yīng)創(chuàng)新調(diào)查和審查核驗手段，綜合運用多種方式掌握多方信息，保證貸款資料準確無誤：一是將貸款相關(guān)信息查驗其準確性，將資料原件作為查驗的主要方面。通過各大平臺網(wǎng)站進行查詢，如工商、稅務(wù)、環(huán)保、征信系統(tǒng)以及內(nèi)部信貸管理系統(tǒng)等。二是加強多下基層實地走訪。認真對企業(yè)生產(chǎn)流水線進行查看，檢查其庫存數(shù)量，抵押物品是否真實存在。通過了解客戶上游企業(yè)和下游企業(yè)，走訪企業(yè)主管、訊問企業(yè)內(nèi)部員工等了解企業(yè)發(fā)展及經(jīng)營情況，做到心中有數(shù)。三是加強業(yè)務(wù)分析能力，根據(jù)客戶生產(chǎn)經(jīng)營情況進行客戶分類，認真分析其授信額度，了解用途是否與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況相符合，同時加強對員工收入、企業(yè)產(chǎn)能、財務(wù)報表等情況分析，確保所收集信息的真實合理可靠。三、優(yōu)化對企業(yè)信用評估和授信審批工作現(xiàn)階段XM銀行在對綠色信貸對象的信用資質(zhì)評估方面尚存在諸多問題，還沒有能夠?qū)蛻舻馁J款資質(zhì)進行全方位的、客觀的、準確的評估。因此建立一套有著較強的針對性、系統(tǒng)性的、完善的信用評價體系是XM銀行當(dāng)前的重要工作內(nèi)容之一。其一方面要對綠色信貸市場進行深入、全面的調(diào)查研究，再結(jié)合XM銀行的實際情況來著手進行信用評價指標體系的設(shè)計，務(wù)必確保指標體系的科學(xué)性與合理有效性，信用評價模型的選擇方面也要充分考慮到綠色信貸對象的突出特征。銀行還需要全面分析和考量XM銀行內(nèi)外部環(huán)境和所面臨的綠色信貸風(fēng)險因素。從外部環(huán)境來看，XM銀行應(yīng)加快信用綜合評價指標體系的建設(shè)進度，此時需要對綠色信貸對象的經(jīng)營管理水平等各方面情況進行考慮。從內(nèi)部環(huán)境來看的話，XM銀行可通過綠色信貸工作流程和綠色信貸風(fēng)險管理規(guī)范的制定和實施這兩個層面來制定起一套合理有效的內(nèi)部信用評價機制。XM銀行應(yīng)加大對企業(yè)環(huán)保信用評估和授信審批，在辦理綠色信貸業(yè)務(wù)時，XM銀行嚴格控制對產(chǎn)能過剩、高耗能、高污染、高排放行業(yè)和限制項目的信貸審批，將環(huán)境保護等因素納入是否提供信貸支持的考慮范圍之中。在啟動新項目的時候，必須審查項目的種類。假設(shè)新項目屬于淘汰類，則不得提供任何形式的信貸支持，并且應(yīng)該逐步收回項目，對特定地區(qū)列入?yún)^(qū)域?qū)徟秶?，必須有針對性地加強信貸監(jiān)管。為促進XM銀行實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，不斷提高銀行的資金流動率和收益率，優(yōu)化授信工作，要求銀行綠色信貸工作人員保證綠色信貸風(fēng)險沒有超出可控范圍，基于此來實現(xiàn)對授信行為和流程的持續(xù)優(yōu)化，在XM銀行的有效監(jiān)督和控制下有序開展授信活動；同時還要保證可實現(xiàn)最大化的客戶感知價值，提高客戶黏度與忠誠度。本文為XM銀行所設(shè)計的授信審批流程優(yōu)化方案見下圖8。XM銀行要建立起一套一體化的授信業(yè)務(wù)工作流程有助于綠色信貸工作人員通過標準化的、自動化的平臺來實現(xiàn)對隱藏于綠色信貸和授信環(huán)節(jié)的各風(fēng)險因素的有效分析、識別和評價、控制，達到有效防范與化解綠色信貸風(fēng)險的目的。為此XM銀行需要盡快搭建起一個完善的授信業(yè)務(wù)平臺，并結(jié)合實際情況進行持續(xù)優(yōu)化。駐派綠色信貸風(fēng)險監(jiān)管員應(yīng)當(dāng)對綠色信貸企業(yè)客戶的資質(zhì)信用等情況進行深入且全面的調(diào)查了解，和綠色信貸業(yè)務(wù)部門共同合作，共同對貸款人的信用水平等各方面進行科學(xué)合理的評估，做好風(fēng)險評估工作。四、貸中加強對企業(yè)督查和信息化管理水平XM銀行要貸中加強對企業(yè)的督查，綠色信貸風(fēng)險管理經(jīng)理每個月或是每一個季度都需要對綠色信貸審批的有關(guān)工作及其結(jié)果進行總結(jié)，同時向綠色信貸風(fēng)險管理總監(jiān)及綠色信貸風(fēng)險管理委員會上報總結(jié)報告，做好最后的檢查和監(jiān)督工作。各駐派綠色信貸監(jiān)管員應(yīng)當(dāng)針對審批書里所提出的相關(guān)條款及客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況等進行實時、動態(tài)且密切的監(jiān)控，及時向綠色信貸風(fēng)險監(jiān)管部門匯報監(jiān)控情況。當(dāng)前XM銀行在綠色信貸風(fēng)險內(nèi)部控制中，信息不對稱現(xiàn)象也比較嚴重，為此XM銀行應(yīng)加快構(gòu)建綠色信貸信息化管理機制，可以從以下三個方面入手：一是構(gòu)建綠色信貸信息管理機制，要求多個部門齊頭并進如，監(jiān)管部門、環(huán)保部門可在其官方網(wǎng)站上發(fā)布企業(yè)有關(guān)環(huán)保信息，還可將有關(guān)金融機構(gòu)綠色信息數(shù)據(jù)上傳到數(shù)據(jù)庫中，XM銀行在綠色貸款的進程中、企業(yè)授信過程及資金運用過程追蹤信息，及時向有關(guān)環(huán)保部門、監(jiān)管部門反饋信息。二是共同構(gòu)建信息共享平臺，目前XM銀行綠色信貸業(yè)務(wù)還處在成長期，不能很好地獨自承擔(dān)起信息共享的平臺，這就需要權(quán)威的政府和環(huán)保部門的介入，運用政府豐富的資源，搭建起信息共享平臺。信息共享平臺還可以發(fā)布綠色信貸的相關(guān)數(shù)據(jù)、研究報告等，供銀行、企業(yè)及社會各界學(xué)習(xí)與參考，起到共同監(jiān)督的作用。平臺還要引入第三方審計，公布項目融資貸款資金流向，防止產(chǎn)生以環(huán)保名義騙取貸款的情況產(chǎn)生。三是實現(xiàn)了對環(huán)保數(shù)據(jù)進行實時監(jiān)控，XM銀行可有側(cè)重地監(jiān)控貸中風(fēng)險指標，通過大數(shù)據(jù)風(fēng)控系統(tǒng)，能夠?qū)崿F(xiàn)各種風(fēng)險的全天監(jiān)測，及早識別企業(yè)存在風(fēng)險隱患，預(yù)防道德風(fēng)險，為了使綠色貸款全過程更加專業(yè)化。此外XM銀行還可以建立健全綠色信貸風(fēng)險信息化預(yù)警機制，綠色信貸風(fēng)險信息化預(yù)警機制是信貸風(fēng)險內(nèi)部控制的組成之一，加大對信貸風(fēng)險的預(yù)警，有利于提高對風(fēng)險的防范能力，為此XM銀行應(yīng)該建立健全綠色信貸風(fēng)險預(yù)警機制。首先對企業(yè)信息進行梳理與整理——其次對信息歸類處理——隨后對數(shù)據(jù)進行科學(xué)分析——接著根據(jù)數(shù)據(jù)進行預(yù)警判定——最后公布信貸風(fēng)險預(yù)警信息，采取相應(yīng)的對策，XM銀行綠色信貸風(fēng)險預(yù)警管理機制如下圖9所示：XM銀行應(yīng)該將綠色信貸風(fēng)險預(yù)警及處置管理作為檢查的關(guān)鍵，對于高污染、高能耗的企業(yè)，或?qū)τ谄髽I(yè)經(jīng)營不善、信用評價下降的企業(yè)，由專業(yè)的管理團隊做好常規(guī)性檢查和不定期突擊式檢查，突擊檢查由預(yù)警信號觸發(fā)，從而提高風(fēng)險預(yù)警防范水平。五、貸后加強對貸款資金用途追蹤調(diào)查綠色信貸項目建設(shè)周期一般較長，對銀行貸后檢查造成諸多不便，加之借款企業(yè)為了應(yīng)付銀行檢查，提供虛假信息等，這要求銀行必須健全貸后追蹤監(jiān)控體系，持續(xù)性地監(jiān)督、檢查企業(yè)資金運用。XM銀行要積極主動地強化貸后綠色信貸資金追蹤調(diào)查機制，采取切實有效的貸款使用情況監(jiān)控，保證貸款資金的安全，防止貸款資金被任意侵占。對于惡意挪用貸款行為，銀行立即回收貸款，處以罰款，并建立相應(yīng)的貸后獎懲機制，將企業(yè)和管理人員不良行為記入銀行征信系統(tǒng)，降低他們的信用等級。為避免貸后檢查出現(xiàn)虛報的現(xiàn)象，XM銀行的綠色信用