財政學課件：經(jīng)濟形態(tài)與政府

第二章經(jīng)濟形態(tài)與政府本章概要

在人類社會歷史發(fā)展過程中，相繼出現(xiàn)了各種不同的經(jīng)濟形態(tài)，每種社會經(jīng)濟形態(tài)都支撐著不同性質的政府。本章主要研究各經(jīng)濟形態(tài)的特征與在各經(jīng)濟形態(tài)下政府之間的關系，通過分析在一定經(jīng)濟形態(tài)下政府的職能運用范圍與所能發(fā)揮的作用，揭示財政分配的基本依據(jù)。財政學學習目標1.了解自然經(jīng)濟、計劃經(jīng)濟、市場經(jīng)濟、混合經(jīng)濟各自的特征。2.認識各經(jīng)濟形態(tài)與相應政府之間的關系。3.掌握政府財政分配的客觀經(jīng)濟依據(jù)。第一節(jié)自然經(jīng)濟與政府經(jīng)濟形態(tài)按歷史發(fā)展階段農(nóng)業(yè)經(jīng)濟工業(yè)經(jīng)濟知識經(jīng)濟按社會制度奴隸社會封建社會資本主義社會社會主義社會按經(jīng)濟制度自然經(jīng)濟計劃經(jīng)濟市場經(jīng)濟一、自然經(jīng)濟特征（一）自然經(jīng)濟的概念（二）自然經(jīng)濟發(fā)展的過程（三）自然經(jīng)濟的特征（一）自然經(jīng)濟的概念所謂自然經(jīng)濟(NaturalEconomy)是一種以自給自足為動力和核心目標的經(jīng)濟形態(tài)。

（二）自然經(jīng)濟發(fā)展的過程1.自然經(jīng)濟是與生產(chǎn)力低下和社會分工不發(fā)達相適應的。2.奴隸制經(jīng)濟與封建制經(jīng)濟盡管都屬于自然經(jīng)濟，但它們之間有較大區(qū)別。3.漫長封建社會經(jīng)濟的表現(xiàn)狀況也不同。（三）自然經(jīng)濟的特征1.自然經(jīng)濟是自給自足的經(jīng)濟。2.自然經(jīng)濟是保守型經(jīng)濟。3.自然經(jīng)濟是以簡單再生產(chǎn)為特征的經(jīng)濟。4.自然經(jīng)濟是封閉型經(jīng)濟。5.自然經(jīng)濟中勞動者的私人勞動直接成為社會勞動的組成部分。二、自然經(jīng)濟體制與政府的關系（一）自然經(jīng)濟與政府的協(xié)調統(tǒng)一1.農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展與開明皇帝及其領導統(tǒng)治集團的勵精圖治相協(xié)調。2.政府政治體制的管理效能與相互制約表現(xiàn)出較高級的形態(tài)。此外，應該注重中國古代的文化基礎，即忠孝原則。（二）自然經(jīng)濟與政府的矛盾對立1.封建政府剝奪了人的自主，限制了自然經(jīng)濟的發(fā)展。2.政府以犧牲農(nóng)民利益為代價，迫使農(nóng)民造反起義。三、政府在自然經(jīng)濟中的作用（一）進行戰(zhàn)爭與鎮(zhèn)壓，實現(xiàn)領土完整和專制權力貫徹（二）設置行政機構，選用官吏，實行政治統(tǒng)治穩(wěn)定（三）制定經(jīng)濟政策和制度，安排財政收支，維護社會經(jīng)濟秩序第二節(jié)計劃經(jīng)濟與政府一、計劃經(jīng)濟特征二、計劃經(jīng)濟與政府的關系三、我國政府在計劃經(jīng)濟體制上的實踐一、計劃經(jīng)濟特征概念:計劃經(jīng)濟(plannedeconomy)是以計劃調節(jié)作為資源配置的一種經(jīng)濟。在計劃經(jīng)濟中，生產(chǎn)什么，如何生產(chǎn)，為誰生產(chǎn)完全是由中央政府或地方計劃部門所決定的，且企業(yè)歸政府所有，沒有自主權。

特征:（一）國有制占主導地位（二）經(jīng)濟決策權的高度集中（三）生產(chǎn)單位從屬于行政等級制度（四）市場在經(jīng)濟運行中的作用被抑制到最小程度（五）國家通過至上而下的命令協(xié)調經(jīng)濟活動（六）經(jīng)濟活動按照優(yōu)先順序進行可以說計劃經(jīng)濟是一個統(tǒng)一的一元化經(jīng)濟，具有集中性，實行按勞分配等特點。二、計劃經(jīng)濟與政府的關系聯(lián)系1.計劃經(jīng)濟與政府在前提要求上的一致性。2.計劃經(jīng)濟與政府在主觀愿望上的趨同性。3.計劃經(jīng)濟與政府在管理經(jīng)濟上的相同性。4.計劃經(jīng)濟還是政府進行政治、行政管理的重要基礎。

矛盾1.計劃經(jīng)濟與政府在客觀現(xiàn)實與主觀愿望上存在矛盾。2.計劃經(jīng)濟與政府在管理方法與管理范圍上的差異。3.計劃經(jīng)濟與政府在管理權力運用上的異化。三、我國政府在計劃經(jīng)濟體制上的實踐

（一）中國計劃經(jīng)濟形成的主要因素（二）中國計劃經(jīng)濟形成和消亡的歷程（三）中國計劃經(jīng)濟的基礎和特點（四）中國計劃經(jīng)濟的影響（一）中國計劃經(jīng)濟形成的主要因素1.落后國家政府在工業(yè)化過程中的責任增大。2.市場供求關系緊張，需要加強政府調控，尤其是中央政府的調控。3.技術趕超和規(guī)模經(jīng)濟的需要。4.資金短缺和農(nóng)業(yè)剩余有限。5.國際政治經(jīng)濟環(huán)境的影響。（二）中國計劃經(jīng)濟形成和消亡的歷程1.1949—1952年為第一個階段，即為建立計劃經(jīng)濟創(chuàng)造條件階段。2.1953—1957年為第二個階段，即計劃經(jīng)濟形成階段。3.1958—1978年為第三個階段，即計劃經(jīng)濟完整形態(tài)階段。4.1979年至今為第四個階段，即計劃經(jīng)濟逐漸消亡和市場經(jīng)濟逐步建立階段。（三）中國計劃經(jīng)濟的基礎和特點基礎:中國的計劃經(jīng)濟卻形成于落后的農(nóng)業(yè)國，不僅工業(yè)體系沒有建立，大部分人口還停留在傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)和農(nóng)村，而且也沒有經(jīng)歷過一個比較發(fā)達的市場經(jīng)濟階段。

特點:1.計劃管理表現(xiàn)為高權力和低水平。2.計劃管理明顯劃分為城鄉(xiāng)兩大塊。3.計劃權力在中央與地方之間來回擺動。4.市場因素低于同期蘇聯(lián)和東歐社會主義國家。（四）中國計劃經(jīng)濟的影響1.影響計劃經(jīng)濟發(fā)揮預期優(yōu)越性的兩個因素。2.對計劃失誤的糾正成本太高，甚至不得不動用政治運動和所謂“階級斗爭”的嚴厲手段。3.計劃經(jīng)濟對后來改革開放和經(jīng)濟發(fā)展的影響。第三節(jié)市場經(jīng)濟與政府一、市場經(jīng)濟的特征二、市場經(jīng)濟體制與政府的關系三、我國政府在市場經(jīng)濟體制中的實踐一、市場經(jīng)濟的特征

（一）市場經(jīng)濟的含義（二）市場經(jīng)濟一般特征（三）現(xiàn)代市場經(jīng)濟的五大共同特點市場經(jīng)濟的含義

市場經(jīng)濟(MarketEconomy)是指整個社會經(jīng)濟活動完全由市場交換關系自發(fā)調節(jié)而運轉的經(jīng)濟。它是一種公平競爭、資源優(yōu)化配置的經(jīng)濟，也是一種信用經(jīng)濟、規(guī)范經(jīng)濟、法制經(jīng)濟，還是一種價值規(guī)律起作用的唯利是圖的經(jīng)濟，也就是經(jīng)常說的由“看不見的手”來組織經(jīng)濟活動。市場經(jīng)濟的一般特征現(xiàn)代市場經(jīng)濟的五大特點1.平等性。2.競爭性。3.法制性。4.開放性。1.獨立的企業(yè)制度。2.有效的市場競爭。3.規(guī)范的政府職能。4.良好的社會信用。5.健全的法治基礎。二、市場經(jīng)濟體制與政府的關系（一）市場經(jīng)濟體制的基本條件（二）市場經(jīng)濟體制與政府的協(xié)調配合（一）市場經(jīng)濟體制的基本條件

1.市場上有眾多的消費者和銷售者。2.利益主體的行為具有一致性。3.生產(chǎn)要素的充分流動。4.充分的信息。5.產(chǎn)品的同質性。6.成本和效益的內在化。（二）市場經(jīng)濟體制與政府的協(xié)調配合現(xiàn)實的市場并不能嚴格符合完全競爭市場的全部條件，經(jīng)濟學上將現(xiàn)實市場機制不能導致資源有效配置的情況稱為“市場缺陷”(MarketFailure)。市場缺陷應從三個方面來理解：（1）從微觀經(jīng)濟的角度（2）從宏觀經(jīng)濟的角度（3）從社會經(jīng)濟發(fā)展的角度市場缺陷的存在表明，需要一種非市場的力量來彌補市場缺陷，矯正市場失靈。而倫理道德又難以奏效，因此，用排除法證明，這種非市場的力量只能來自政府。政府調節(jié)或干預經(jīng)濟活動的手段有：經(jīng)濟手段、法律手段、行政手段。

1.壟斷(Monopoly)市場結構的四種類型企業(yè)數(shù)量一家企業(yè)壟斷自來水有線電視寡頭網(wǎng)球原油幾家企業(yè)許多企業(yè)壟斷競爭小說電影產(chǎn)品不同質產(chǎn)品同質完全競爭小麥牛奶在不完全競爭的市場中，不論是壟斷市場、寡頭市場、還是壟斷競爭市場，它們都是或多或少帶有一定壟斷因素的市場。壟斷的存在意味著廠商為了獲得高額壟斷利潤，可以人為地控制產(chǎn)品的產(chǎn)量或產(chǎn)品的價格。這樣必然發(fā)生資源不合理的流動，使資源配置偏離最有效率的狀態(tài)

對壟斷的財政介入1.政府制定比較低的價格，由財政直接投資組成公有企業(yè)；2.財政投資和私人投資相結合組成合營企業(yè);3.政府可以利用財政補貼、財政貼息等手段，使企業(yè)可以微利經(jīng)營，正常發(fā)展，滿足社會需求。2.公共產(chǎn)品(PublicGoods)公共產(chǎn)品的非競爭性和非排斥性特征使得市場機制不愿意或不可能提供這些產(chǎn)品。由于這些產(chǎn)品是社會經(jīng)濟運行所必須的，所以，市場提供不了公共產(chǎn)品表明市場在配置資源方面是失效的。

對公共產(chǎn)品的財政介入1.利用財政收入機制可以從社會成員那里籌集必要的收入；2.利用財政支出機制可以將集中的社會資源配置于公共產(chǎn)品領域，滿足社會對公共產(chǎn)品的需求。3.外部效應(Externality)外部效應是指某些人的經(jīng)濟行為影響了他人，但這些人卻未承擔該影響給他人造成的損失，或未獲得該影響給他人帶來的利益的經(jīng)濟現(xiàn)象。外部效應的存在意味著市場提供了過多或過少的某些產(chǎn)品，意味著資源配置的不合理。外部效應是市場機制下不可避免的一種經(jīng)濟現(xiàn)象，市場是無法解決這些問題的。外部性分為正外部性與負外部性。公共產(chǎn)品是具有正外部性的一個特例。

外部效應的財政介入1.政府可以利用稅收手段，比如征收污染稅，限制污染的排放，對企業(yè)排放污水、廢氣等外部不經(jīng)濟行為進行約束；2.利用財政補貼手段對外部經(jīng)濟行為進行鼓勵，通過內在化調整保證資源得以合理配置。3.政府對公共資源擁有所有權或直接管制。

4.信息不充分(InformationFailure)1.生產(chǎn)者不能準確知道消費者需要什么產(chǎn)品、需要多少。生產(chǎn)者也不能準確了解其它生產(chǎn)者的生產(chǎn)情況。這樣，當某種產(chǎn)品供不應求時，大家一哄而上，導致這種產(chǎn)品生產(chǎn)過剩，當某種產(chǎn)品供大于求時，大家紛紛轉產(chǎn)，導致這一產(chǎn)品供不應求。2.消費者信息不對稱有兩種常見的結果：在決策前，由于對產(chǎn)品質量存在不對稱信息，會產(chǎn)生逆向選擇問題；在決策之后，由于對人的行為存在信息不對稱，會產(chǎn)生道德風險問題。信息不充分的財政介入信息不對稱是社會分工和專業(yè)化發(fā)展的必然結果。1.政府通過制定一定的規(guī)則，并監(jiān)督規(guī)則的實施，使眾多的市場參與者相互適應，相互受益。2.為市場提供充足信息，引導市場實現(xiàn)合理配置資源。5.經(jīng)濟波動市場經(jīng)濟不會長期不斷地穩(wěn)定發(fā)展，“看不見的手”不可能自動地調節(jié)供求在總量和結構上的均衡。當經(jīng)濟出現(xiàn)波動時，必然會產(chǎn)生失業(yè)、通脹、國際收支失衡、經(jīng)濟增長減緩乃至下降等問題對經(jīng)濟波動的財政介入政府可以根據(jù)經(jīng)濟運行的基本情況，相機采用緊縮性或者擴張性的政策手段發(fā)揮調控作用，減少經(jīng)濟運行的波動幅度，促進經(jīng)濟穩(wěn)定增長。6.分配不公市場機制下的收入分配標準是按生產(chǎn)要素分配。私有財產(chǎn)制度和壟斷的存在，必然造成社會在收入和財富分配上的兩極分化，產(chǎn)生貧者愈貧，富者愈富的狀況。收入和財富分配的不公平在一定限度內屬于經(jīng)濟問題，但當它超過一定限度時，就會成為嚴重的政治和社會問題。對分配不公的財政介入1.政府可以通過征收個人所得稅、財產(chǎn)稅、遺產(chǎn)稅來大幅度削減高收入階層的收入和財產(chǎn)；2.通過大量的轉移支出來提高低收入階層的收入水平，從而實現(xiàn)收入的公平分配目標。三、我國政府在市場經(jīng)濟體制中的實踐（一）前無古人的偉大創(chuàng)舉（二）無形的手，初顯神通（三）有形的手，威力巨大（四）把握方向，健康發(fā)展第四節(jié)混合經(jīng)濟與政府一、混合經(jīng)濟的概念二、混合經(jīng)濟的特征一、混合經(jīng)濟的概念混合經(jīng)濟(MixedEconomy)是一種由市場機制和政府調控相結合的經(jīng)濟觀點：（一）混合經(jīng)濟是一種社會形態(tài)（二）混合經(jīng)濟是一種混合所有制經(jīng)濟（三）混合經(jīng)濟是市場與政府并舉的經(jīng)濟（四）多種所有制經(jīng)濟就是混合經(jīng)濟二、混合經(jīng)濟的特征（一）混合經(jīng)濟具有雙贏和多贏的效果（二）混合經(jīng)濟或者混合所有制經(jīng)濟天生具有“社會性”與“公有性”（三）混合經(jīng)濟的發(fā)展具有私有制公有化，市場經(jīng)濟計劃化，雇傭勞動福利化的趨勢本章小結1.財政與政府之間存在著本質的聯(lián)系，研究財政必須了解政府。政府在不同的經(jīng)濟環(huán)境中具有不同的作為，因此，也必須研究不同經(jīng)濟形態(tài)與政府的關系，通過研究二者之間的關系，使我們更加明確政府應該做什么，如何做。2.自然經(jīng)濟形態(tài)是人類社會所經(jīng)歷最長的歷史階段，根據(jù)自然經(jīng)濟的特征，政府在自然經(jīng)濟中主要任務是：進行戰(zhàn)爭與鎮(zhèn)壓，實現(xiàn)領土完整和專制權力貫徹；設置行政機構，選用官吏，實行政治統(tǒng)治穩(wěn)定；制定經(jīng)濟政策和制度，安排財政收支，維護社會經(jīng)濟秩序。3.計劃經(jīng)濟形態(tài)盡管實行的時間比較短，且與馬克思所設想的社會主義計劃經(jīng)濟存在著較大差距，但是，它反映了政府具有無與倫比的作用，這不僅體現(xiàn)在計劃經(jīng)濟的特征方面，而且表現(xiàn)在計劃經(jīng)濟在世界范圍內的實踐上，中國計劃經(jīng)濟實踐也為此提供了具體佐證。4.市場經(jīng)濟形態(tài)是當今世界實行較為廣泛的一種經(jīng)濟模式，它與政府之間的關系是經(jīng)濟理論界研究最廣泛最深入的課題。把握市場經(jīng)濟的特征，弄清政府與市場經(jīng)濟的關系，可以使政府職能運用既不“越位”，又不“缺位”，而能準確“到位”。

5.混合經(jīng)濟是現(xiàn)代社會發(fā)展的一種趨勢，依據(jù)混合經(jīng)濟的自身特征，準確把握混合經(jīng)濟與政府的關系，使得政府在混合經(jīng)濟中發(fā)揮更大作用。通過先進發(fā)達國家混合經(jīng)濟模式的比較，使我們領悟到具有中國特色的混合經(jīng)濟模式應該是什么狀況。思考題1.如何認識自然經(jīng)濟體制特征與政府的關系？2.如何理解計劃經(jīng)濟體制特征與政府的