2024年學(xué)校財務(wù)風(fēng)險廉政制度（五篇）

第7頁共7頁2024年學(xué)校財務(wù)風(fēng)險廉政制度在加強廉政建設(shè)的進程中，我們應(yīng)當(dāng)從自我做起，進而推動全體成員深化廉潔意識，注重從源頭上進行治理，強化事前預(yù)防措施，確保權(quán)力運行公開透明，避免暗箱操作。關(guān)于工會主席的廉政風(fēng)險點及防范措施，我們需明確以下幾點：一、廉政風(fēng)險點概述：1.職工福利待遇落實存在疏漏，評級為3級。2.職工訴求處理不及時，同樣評級為3級。3.工會經(jīng)費在收支、使用及管理過程中存在潛在風(fēng)險，評級為2級。二、針對上述風(fēng)險點的防范措施：1.強化內(nèi)部管理，深入開展反腐倡廉教育，嚴(yán)格執(zhí)行工會財務(wù)管理制度，對經(jīng)費的收支、使用及審核進行嚴(yán)密把關(guān)。涉及大額采購時，必須遵循既定規(guī)定與程序。2.嚴(yán)格按照《工會法》維護職工權(quán)益，確保在規(guī)定權(quán)限內(nèi)行使職權(quán)。對職工反映的問題，應(yīng)及時上報并妥善處理。同時，加強對福利物品采購流程的管理與監(jiān)督。3.嚴(yán)格遵守并執(zhí)行財務(wù)制度及工會經(jīng)費管理辦法，隨時準(zhǔn)備接受內(nèi)部審計及監(jiān)察部門的監(jiān)督與檢查。針對藥劑科崗位的廉政風(fēng)險點，我們提出以下防范措施：廉政風(fēng)險點包括：1.違規(guī)管理特殊藥品（如____、麻醉、精神藥品），可能導(dǎo)致濫用、流失或被盜。2.不執(zhí)行藥庫工作制度，引入“三無藥品”。3.藥品管理混亂，造成經(jīng)濟損失。4.不遵守藥房工作制度，影響患者用藥安全并造成經(jīng)濟損失。防范措施為：嚴(yán)格遵守并執(zhí)行藥品管理相關(guān)法律法規(guī)，掌握并運用藥品檢驗質(zhì)量技術(shù)與標(biāo)準(zhǔn)。實行實耗實銷制度，按月盤點庫存，逐月統(tǒng)計數(shù)據(jù)，確保賬物相符。同時，樹立全心全意為群眾服務(wù)的思想。此崗位風(fēng)險等級評定為2級。對于門診臨床科室及醫(yī)技科室，我們同樣識別出潛在的廉政風(fēng)險，并提出相應(yīng)的防范措施。這些措施包括加強學(xué)習(xí)相關(guān)法律法規(guī)及職業(yè)道德建設(shè)、自覺抵制不正之風(fēng)、提高人員素質(zhì)以及加強內(nèi)部監(jiān)管力度等。風(fēng)險等級均評定為2級。在預(yù)防保健及公共衛(wèi)生部門，我們需特別關(guān)注思想道德、制定機制及崗位責(zé)任等方面的廉政風(fēng)險點。為此，我們提出以下防控措施：加強學(xué)習(xí)以依法執(zhí)業(yè)、認(rèn)真履行“一崗雙責(zé)”、及時上報重大問題并勇于承擔(dān)責(zé)任、向組織作出廉政承諾等。針對慢病管理部的廉政風(fēng)險點，我們同樣強調(diào)加強學(xué)習(xí)、嚴(yán)格遵守法律法規(guī)及相關(guān)制度、認(rèn)真履行崗位職責(zé)及嚴(yán)守檔案保密的重要性。同時，針對信息管理崗位的特殊性，我們還提出了及時準(zhǔn)確統(tǒng)計數(shù)據(jù)、遵守信息網(wǎng)絡(luò)管理制度及防止信息泄露等具體要求。2024年學(xué)校財務(wù)風(fēng)險廉政制度（二）在財務(wù)管理實踐中，我們需確保資金成本維持在較低水平，并嚴(yán)格控制負(fù)債規(guī)模，維持審慎的負(fù)債比率，以防范到期無法償債或資不抵債的風(fēng)險，從而有效抵御財務(wù)風(fēng)險。這一舉措不僅能為單位營造良好的融資環(huán)境，還能吸引多方投資。嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，深化內(nèi)部管理，推動財務(wù)管理向程序化、規(guī)范化、精細(xì)化和預(yù)算化方向發(fā)展，是提升單位財務(wù)管理效能的關(guān)鍵保障。隨著改革的持續(xù)深化，財務(wù)管理領(lǐng)域已實施財政集中支付制度，實現(xiàn)了財務(wù)集中管理模式，并強化了財務(wù)收支審批流程，這不僅有助于加強廉政建設(shè)，還能促進會計制度的有效執(zhí)行。在此背景下，我們應(yīng)著重關(guān)注以下幾點：一、完善財務(wù)管理規(guī)章制度。需依據(jù)國家財務(wù)政策及上級管理部門規(guī)定，結(jié)合本單位實際，健全內(nèi)部財務(wù)制度。深入分析財務(wù)管理中的問題，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，識別薄弱環(huán)節(jié)與管理漏洞，以有效防范和化解財務(wù)風(fēng)險。最后，隨國家政策和財經(jīng)制度的變化，持續(xù)優(yōu)化現(xiàn)有制度，確保財務(wù)制度的完善性和適應(yīng)性。財務(wù)管理者需以全新理念、清醒頭腦，認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行相關(guān)制度。二、確保財務(wù)管理工作的公開、公平、公正。這要求提高全體職工對財務(wù)工作的關(guān)注度，增強對財經(jīng)紀(jì)律的認(rèn)識、理解和支持；同時，提升職工執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律的自覺性、主動性和嚴(yán)肅性，營造良好的內(nèi)部財務(wù)環(huán)境；還需促進各部門明確職責(zé)、相互配合，以提升財務(wù)工作質(zhì)量和效率。三、明確窗口部門與財務(wù)管理部門的職責(zé)。窗口部門需對財務(wù)收支的真實性、辦理事項的必要性、可行性及政策合規(guī)性負(fù)責(zé)；而財務(wù)管理部門則需對審批程序的完整性、票據(jù)的合規(guī)性及資金使用的正確性負(fù)責(zé)。雙方需各司其職、相互監(jiān)督，以確保財務(wù)管理制度的持久有效落實。四、增強財務(wù)開支的透明度。應(yīng)成立財務(wù)審批小組，對各部門費用開支進行嚴(yán)格審查并按權(quán)限報銷。重大開支需經(jīng)民主研究、集體審批，并接受教職工監(jiān)督，確保財務(wù)活動合法合規(guī)。在把握財務(wù)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)時，我們需：一、完善并落實財務(wù)崗位責(zé)任制。根據(jù)業(yè)務(wù)需求合理設(shè)置崗位，配備高素質(zhì)財務(wù)人員，明確工作范圍和權(quán)限，制定崗位操作規(guī)范。對于采用計算機系統(tǒng)的財務(wù)部門，需加強授權(quán)和密碼管理，確保出納員不參與記賬工作。二、嚴(yán)格財務(wù)收支審查。審查范圍需符合財務(wù)制度，審批程序需履行且手續(xù)完備，票據(jù)需真實合規(guī)。同時，還需對財務(wù)開支執(zhí)行效果進行審查，確保開支事項的真實性。三、加強財務(wù)檢查。各級會計主管需落實檢查制度，了解業(yè)務(wù)處理情況并解決問題。同時，建立內(nèi)部審計監(jiān)督機制，提升財務(wù)工作質(zhì)量和管理水平。四、建立財務(wù)收支分析報告制度。定期向?qū)W校辦公會報告財務(wù)情況并分析問題，以便加強財務(wù)工作的組織和領(lǐng)導(dǎo)。五、提升財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)。堅持以人為本，建立學(xué)習(xí)制度以增強財務(wù)人員責(zé)任感和使命感。針對業(yè)務(wù)創(chuàng)新及時開展培訓(xùn)工作。最后，為做好財務(wù)管理工作，我們提出以下建議：一、制定統(tǒng)一的學(xué)校財務(wù)業(yè)務(wù)操作細(xì)則以確保工作標(biāo)準(zhǔn)化。二、加強財務(wù)管理以開源節(jié)流提高效益。嚴(yán)格財務(wù)紀(jì)律、查處違規(guī)行為并推動績效考核機制的實施。三、健全內(nèi)部審計工作操作程序以提升審計效能。2024年學(xué)校財務(wù)風(fēng)險廉政制度（三）一、工會主席廉政風(fēng)險點及防范措施廉政風(fēng)險點：1.職工福利待遇落實不到位。（風(fēng)險等級：3級）2.職工訴求未能及時得到處理。（風(fēng)險等級：3級）3.工會經(jīng)費收支、使用、管理中存在的風(fēng)險。（風(fēng)險等級：2級）防范措施：1.強化內(nèi)部管理，深化反腐倡廉教育。嚴(yán)格執(zhí)行工會財務(wù)管理制度，嚴(yán)把工會經(jīng)費收支、使用、審核關(guān)。大額采購事宜，須按規(guī)定和程序辦理。2.嚴(yán)格依據(jù)《工會法》維護職工合法權(quán)益，在規(guī)定權(quán)限內(nèi)行使權(quán)力。對職工反映的問題，及時匯報并處理。加強對福利物品采購的監(jiān)管。3.嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，遵循工會經(jīng)費管理辦法。隨時接受內(nèi)部審計及監(jiān)察部門的審查。二、藥劑科崗位廉政風(fēng)險點及防范措施廉政風(fēng)險點：1.不按規(guī)定管理劇毒、麻醉、精神藥品，導(dǎo)致濫用、流失、被盜。2.不執(zhí)行藥庫工作制度，出現(xiàn)“三無藥品”入庫現(xiàn)象。3.藥品管理混亂，造成經(jīng)濟損失。4.不執(zhí)行藥房工作制度，出現(xiàn)工作失誤，影響患者用藥安全，造成經(jīng)濟損失。防范措施：嚴(yán)格遵守和執(zhí)行藥品管理法規(guī)，掌握藥品檢驗質(zhì)量技術(shù)和標(biāo)準(zhǔn)，實行實耗實銷，按月盤點，逐月統(tǒng)計，確保賬物相符。樹立全心全意為患者服務(wù)的思想。風(fēng)險等級：2級三、門診臨床科室廉政風(fēng)險點及防范措施風(fēng)險等級：1.在臨床醫(yī)療活動中收取患者錢物。2.收取藥品、器械商回扣。防范措施：深入學(xué)習(xí)廉政建設(shè)相關(guān)文件，加強職業(yè)道德建設(shè)，自覺抵制醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不正之風(fēng)。加強法律法規(guī)學(xué)習(xí)和內(nèi)部監(jiān)督力度，提升人員素質(zhì)。風(fēng)險等級：2級四、醫(yī)技科室廉政風(fēng)險點及防范措施風(fēng)險等級：1.負(fù)責(zé)中心的臨床醫(yī)療、健康體檢及本職責(zé)內(nèi)的檢驗工作。2.在設(shè)備、耗材、儀器等購銷活動中，收取回扣。防范措施：加強法律法規(guī)學(xué)習(xí)和內(nèi)部監(jiān)管力度，完善制度建設(shè)和管理機制。認(rèn)真貫徹落實防范措施，提升人員素質(zhì)。風(fēng)險等級：2級五、預(yù)防保健及公共衛(wèi)生部廉政風(fēng)險點及防控措施廉政風(fēng)險點：1.思想道德方面：放松世界觀改造，理想信念動搖，政治素質(zhì)低，脫離實際，鋪張浪費，以權(quán)謀私。2.制定機制方面：未及時根據(jù)衛(wèi)生改革發(fā)展和黨風(fēng)廉政建設(shè)的需要制定和有效實施各項制度；對制度執(zhí)行缺乏制約力和監(jiān)督力。3.崗位方面：不履行或未充分履行“一崗雙責(zé)”，違反廉潔自律和操作規(guī)程，工作不認(rèn)真、玩忽職守。防控措施：1.加強學(xué)習(xí)，依法執(zhí)業(yè)，堅持原則，合理用藥合理檢查。嚴(yán)格遵守法律法規(guī)及相關(guān)制度，認(rèn)真落實各項考核。2.認(rèn)真履行“一崗雙責(zé)”，準(zhǔn)確傳達貫徹上級關(guān)于廉政建設(shè)的新規(guī)定新精神，有效指導(dǎo)和監(jiān)督本單位落實各項工作部署。3.對本單位發(fā)生的重大問題，按規(guī)定及時上報，不晚報或隱瞞不報。增強責(zé)任心，樹立大局意識，勇于承擔(dān)責(zé)任。4.向組織領(lǐng)導(dǎo)作出廉政承諾，簽訂廉政承諾協(xié)議書，從技術(shù)水平、職業(yè)道德、服務(wù)質(zhì)量等方面提升自我。六、慢病管理部廉政風(fēng)險點及防范措施廉政風(fēng)險點：與預(yù)防保健及公共衛(wèi)生部相似，涉及思想道德、制定機制和崗位方面。廉政防范措施：1.信息管理工作人員應(yīng)認(rèn)真及時統(tǒng)計數(shù)據(jù)，遵守信息網(wǎng)絡(luò)管理制度，防止工作信息數(shù)據(jù)丟失或網(wǎng)絡(luò)癱瘓等事件發(fā)生。2.檔案管理人員應(yīng)嚴(yán)守檔案秘密，遵守檔案管理制度，防止檔案丟失和損壞。2024年學(xué)校財務(wù)風(fēng)險廉政制度（四）二、增強廉政意識，培育廉政文化，首要任務(wù)在于自我嚴(yán)格要求，進而引導(dǎo)全體成員強化廉政建設(shè)，特別注重從源頭上進行治理，強化事前預(yù)防措施，確保權(quán)力運作公開透明。三、深化理論學(xué)習(xí)，提升政治素養(yǎng)，是每位成員不可或缺的責(zé)任。需牢固確立“五種意識”，并致力于構(gòu)建和諧社區(qū)中心，同時強化廉潔自律意識，秉持高尚操守，注重品行修養(yǎng)，塑造清廉形象。工會主席廉政風(fēng)險點及防范措施一、廉政風(fēng)險點概述：1.職工福利待遇落實存在缺失，風(fēng)險等級：3級。2.職工訴求未能得到及時有效處理，風(fēng)險等級：3級。3.工會經(jīng)費在收支、使用、管理環(huán)節(jié)中潛藏風(fēng)險，風(fēng)險等級：2級。二、針對性防范措施：1.強化內(nèi)部管理，深化反腐倡廉教育，嚴(yán)格執(zhí)行工會財務(wù)管理制度，嚴(yán)把經(jīng)費收支、使用、審核關(guān)。對于大額采購事項，務(wù)必遵循既定程序和規(guī)定辦理。2.嚴(yán)格遵循《工會法》原則，切實維護職工合法權(quán)益，在法定范圍內(nèi)行使職權(quán)。對于職工反映的問題，應(yīng)迅速響應(yīng)并妥善處理。同時，加強對福利物品采購流程的監(jiān)管。3.堅決執(zhí)行財務(wù)紀(jì)律，遵守工會經(jīng)費管理相關(guān)法規(guī)，隨時接受內(nèi)部審計及監(jiān)察部門的審查與監(jiān)督。藥劑科崗位廉政風(fēng)險點及防控措施廉政風(fēng)險點：1.違規(guī)管理劇毒、麻醉、精神類藥品，可能導(dǎo)致濫用、流失或被盜，風(fēng)險等級：2級。2.未執(zhí)行藥庫工作制度，導(dǎo)致“三無藥品”入庫，風(fēng)險等級：未明確標(biāo)注，但應(yīng)視為重要風(fēng)險。3.藥品管理混亂，引發(fā)經(jīng)濟損失，風(fēng)險等級：2級。4.藥房工作制度執(zhí)行不力，影響患者用藥安全并造成經(jīng)濟損失，風(fēng)險等級：2級。防控措施：嚴(yán)格遵守并執(zhí)行藥品管理相關(guān)法律法規(guī)，掌握藥品質(zhì)量檢驗技術(shù)與標(biāo)準(zhǔn)，實施實耗實銷、按月盤點、逐月統(tǒng)計的管理模式，確保賬物相符。同時，樹立全心全意為人民服務(wù)的思想。門診臨床科室廉政風(fēng)險點及防范措施風(fēng)險等級：1.在臨床醫(yī)療活動中違規(guī)收受病人錢物，風(fēng)險等級：2級。2.在藥品、器械購銷中收受回扣，風(fēng)險等級：2級。防范措施：深入學(xué)習(xí)廉政建設(shè)相關(guān)文件精神，加強職業(yè)道德教育，自覺抵制醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不正之風(fēng)。同時，強化法律法規(guī)學(xué)習(xí)及內(nèi)部監(jiān)督力度，全面提升人員素質(zhì)。醫(yī)技科室廉政風(fēng)險點及防范措施風(fēng)險等級：1.負(fù)責(zé)臨床醫(yī)療、健康體檢及檢驗工作，潛在風(fēng)險未明確標(biāo)注但應(yīng)予以關(guān)注。2.在設(shè)備、耗材、儀器購銷中收受回扣，風(fēng)險等級：2級（原文“2及”應(yīng)為筆誤）。防范措施：加強法律法規(guī)學(xué)習(xí)及內(nèi)部監(jiān)管力度，完善制度建設(shè)與管理機制，確保防范措施得到有效落實。同時，注重提升人員素質(zhì)。預(yù)防保健及公共衛(wèi)生部廉政風(fēng)險點及防控措施廉政風(fēng)險點：1.思想道德層面：世界觀改造松懈、理想信念動搖、政治素質(zhì)低下、脫離實際、鋪張浪費、以權(quán)謀私等問題。2.制度機制層面：未能及時根據(jù)衛(wèi)生改革發(fā)展與黨風(fēng)廉政建設(shè)需求制定并實施有效制度；制度執(zhí)行與落實缺乏監(jiān)督與制約力。3.崗位職責(zé)層面：不履行或未充分履行“一崗雙責(zé)”、違反廉潔自律規(guī)定、違反操作規(guī)程、工作懈怠等問題。防控措施：1.加強學(xué)習(xí)，依法執(zhí)業(yè)，堅持原則，確保合理用藥與檢查；嚴(yán)格遵守法律法規(guī)及相關(guān)制度規(guī)定。2.認(rèn)真履行“一崗雙責(zé)”，準(zhǔn)確傳達并貫徹上級關(guān)于廉政建設(shè)的新精神與新要求；有效指導(dǎo)與監(jiān)督本單位落實各項工作部署。3.對于本單位發(fā)生的重大問題應(yīng)及時上報并妥善處理；增強責(zé)任心與大局意識克服本位主義思想。4.向組織領(lǐng)導(dǎo)作出廉政承諾并簽訂廉政承諾協(xié)議書；從技術(shù)水平、職業(yè)道德、服務(wù)質(zhì)量等多方面提升自我素養(yǎng)與能力水平。慢病管理部廉政風(fēng)險點及防范措施廉政風(fēng)險點與預(yù)防保健及公共衛(wèi)生部相似（略去重復(fù)部分），重點防控措施包括：(一)信息管理人員應(yīng)確保數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作的準(zhǔn)確性與時效性；嚴(yán)格遵守信息網(wǎng)絡(luò)管理制度并加強網(wǎng)絡(luò)維護；防止因隨意安裝軟件等行為導(dǎo)致的信息安全事件。(二)檔案管理人員需嚴(yán)守檔案秘密并遵守相關(guān)管理制度；確保各類檔案（包括健康檔案、兒保檔案等）的安全與完整防止丟失或損壞造成不可挽回的損失。2024年學(xué)校財務(wù)風(fēng)險廉政制度（五）在資金運營中，應(yīng)追求低成本的同時，嚴(yán)格把控負(fù)債規(guī)模，確保維持穩(wěn)健的負(fù)債比率，以預(yù)防潛在的償債風(fēng)險與資不抵債情況，從而有效構(gòu)筑財務(wù)風(fēng)險防線。此舉是營造優(yōu)質(zhì)融資氛圍、吸引多方投資的關(guān)鍵前提。遵循財經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)謹(jǐn)執(zhí)行，并深化內(nèi)部管理改革，逐步實現(xiàn)財務(wù)管理的系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化及預(yù)算化，是提升單位財務(wù)管理效能的堅實基石。當(dāng)前，隨著改革步伐的持續(xù)深化，財務(wù)管理領(lǐng)域已采納財政集中支付制度，構(gòu)建起集中管理的財務(wù)模式，并強化了財務(wù)收支審批流程，此舉不僅強化了廉政建設(shè)，也促進了財務(wù)管理與會計制度的精準(zhǔn)實施。為確保財務(wù)管理工作的穩(wěn)健推進，應(yīng)聚焦于以下幾點核心策略：一、構(gòu)建并完善財務(wù)管理制度體系。需緊密依據(jù)國家財務(wù)政策及上級管理部門的規(guī)范，結(jié)合本單位實際情況，制定詳盡的內(nèi)部財務(wù)管理規(guī)定。深入剖析財務(wù)管理中的問題與不足，總結(jié)過往經(jīng)驗，汲取教訓(xùn)，以識別并彌補管理中的薄弱環(huán)節(jié)與潛在漏洞，從而有效預(yù)防并化解財務(wù)風(fēng)險。再者，隨著國家政策與財經(jīng)制度的變遷，應(yīng)及時調(diào)整與優(yōu)化現(xiàn)有制度，確保其與時俱進，更加完善。此過程要求財務(wù)管理者秉持創(chuàng)新精神與清晰思路，深入學(xué)習(xí)并貫徹執(zhí)行相關(guān)規(guī)定。二、推動財務(wù)管理工作的公開透明。通過提升全員對財務(wù)工作的關(guān)注度，增強其對財經(jīng)紀(jì)律的認(rèn)知、理解與支持，進而提升其執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律的自覺性、主動性與嚴(yán)肅性。此舉有助于營造和諧的內(nèi)部財務(wù)環(huán)境，促進各部門間的協(xié)同合作與高效管理，從而全面提升財務(wù)工作質(zhì)量與效率。三、明確窗口部門與財務(wù)管理部門的職責(zé)分工。窗口部門需對財務(wù)收支的真實性、辦理事項的合理性、合規(guī)性負(fù)責(zé)；而財務(wù)管理部