金融學(xué)（第二版）課件：存款類金融機(jī)構(gòu)

存款類金融機(jī)構(gòu)知識要點(diǎn)存款類金融機(jī)構(gòu)的特性、作用及類型商業(yè)銀行的特性、類型及業(yè)務(wù)中央銀行的性質(zhì)、職能、類型與業(yè)務(wù)其他存款類金融機(jī)構(gòu)：政策性銀行與信用合作社第一節(jié)存款類金融機(jī)構(gòu)概述存款類金融機(jī)構(gòu)（depositfinancialinstitutions）是接受個人和機(jī)構(gòu)存款并發(fā)放貸款的金融機(jī)構(gòu)。其共同的特征是以吸收存款為主要負(fù)債，以發(fā)放貸款為主要資產(chǎn)，以辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算為主要中間業(yè)務(wù)，直接參與存款貨幣的創(chuàng)造過程。因?yàn)樯虡I(yè)銀行是最早產(chǎn)生的、最具存款類金融機(jī)構(gòu)特點(diǎn)的機(jī)構(gòu)，所以也有將此類機(jī)構(gòu)稱為銀行類金融機(jī)構(gòu)。第一節(jié)存款類金融機(jī)構(gòu)概述

存款類金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)運(yùn)作特點(diǎn)：信用性風(fēng)險性服務(wù)性第一節(jié)存款類金融機(jī)構(gòu)概述

存款類金融機(jī)構(gòu)的職能與作用：充當(dāng)信用中介，實(shí)現(xiàn)對全社會的資源配置充當(dāng)支付中介，對經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和增長發(fā)揮重要作用承擔(dān)信用創(chuàng)造，在宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控中扮演重要角色轉(zhuǎn)移與管理風(fēng)險，實(shí)現(xiàn)金融、經(jīng)濟(jì)的安全運(yùn)行提供各種服務(wù)便利，滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展的各種金融服務(wù)需求存款類金融機(jī)構(gòu)的分類：（1）

按業(yè)務(wù)活動的目標(biāo)來分類

管理性存款類金融機(jī)構(gòu)：中央銀行商業(yè)性存款類金融機(jī)構(gòu)：商業(yè)銀行、儲貸協(xié)會、信用社、財務(wù)公司等政策性存款類金融機(jī)構(gòu)：政策性銀行第一節(jié)存款類金融機(jī)構(gòu)概述（2）按照投資者的國別或業(yè)務(wù)的地理范圍來劃分

國際性存款類金融機(jī)構(gòu)全國性存款類金融機(jī)構(gòu)地方性存款類金融機(jī)構(gòu)第一節(jié)存款類金融機(jī)構(gòu)概述（3）按照其經(jīng)營業(yè)務(wù)的種類與范圍來劃分職能分工機(jī)構(gòu)全能型機(jī)構(gòu)第一節(jié)存款類金融機(jī)構(gòu)概述參考：銀行控股公司制1.產(chǎn)生單一銀行制的前提下發(fā)展分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)2.作用業(yè)務(wù)多元化、利潤來源多渠道、風(fēng)險分散化3.美國的銀行控股公司可擁有的非銀行金融公司：財務(wù)公司、信托公司、信用卡公司、租賃公司、保險代理公司、證券公司、抵押貸款公司、金融咨詢公司、儲蓄和貸款協(xié)會、數(shù)據(jù)處理公司金融服務(wù)集團(tuán)德國模式——全能銀行（整合型）英國模式——銀行子母公司制美國模式——控股公司制途徑：從無到有兼并收購具有信息優(yōu)勢、服務(wù)優(yōu)勢、利潤優(yōu)勢、競爭優(yōu)勢電子商務(wù)時代的銀行

（E-BANK）電子商務(wù)時代的銀行突破了傳統(tǒng)的經(jīng)營和服務(wù)模式，出現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)銀行、自助銀行、無人銀行、電話銀行、信息服務(wù)中心等，以此來實(shí)現(xiàn)以客戶為中心，提供全功能、個性化的服務(wù)模式。由原有的儲蓄、信貸基本業(yè)務(wù)，向多方面業(yè)務(wù)發(fā)展。新的服務(wù)模式為客戶提供超越時空的"AAA"式服務(wù)，即在任何時候Anytime）、任何地方（Anywhere）、以任何方式（Anyhow）為客戶提供每年365天，每天24小時的全天候金融服務(wù)。這些服務(wù)包括：以快捷、簡便的方式提供市場信息、金融產(chǎn)品信息，并以良好的交互性向顧客提供自動式服務(wù)、個人化家庭理財、跨國際金融服務(wù)、無實(shí)體金融服務(wù)等。

第二節(jié)商業(yè)銀行商業(yè)銀行的特性：一、商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)經(jīng)營對象的特殊經(jīng)營關(guān)系的特殊經(jīng)營風(fēng)險的特殊二、商業(yè)銀行是特殊的金融機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行具有內(nèi)在的脆弱性商業(yè)銀行具有較強(qiáng)的風(fēng)險傳染性商業(yè)銀行的分類：（1）按商業(yè)銀行的組織形式劃分總分行制商業(yè)銀行單一制商業(yè)銀行控股公司制連鎖銀行制第二節(jié)商業(yè)銀行（2）依據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)運(yùn)營范圍來劃分職能分工型商業(yè)銀行全能型商業(yè)銀行第二節(jié)商業(yè)銀行劃分的依據(jù)種類產(chǎn)品類型提供產(chǎn)品的創(chuàng)新性傳統(tǒng)銀行和具有銀行性質(zhì)的新型金融機(jī)構(gòu)如貨幣市場基金買方類型買方的規(guī)模批發(fā)銀行和零售銀行買方的地域差異城市銀行、農(nóng)村銀行買方的需求差異儲蓄銀行、私人銀行銷售渠道銷售載體有形銀行、電子銀行銷售的純粹性直銷銀行、兼營銀行未來發(fā)展趨勢支付功能強(qiáng)化型銀行、信息技術(shù)型銀行、顧客細(xì)分型銀行、協(xié)作性型銀行地理范圍跨國商業(yè)銀行、全國性商業(yè)銀行、區(qū)域商業(yè)銀行、社區(qū)商業(yè)銀行（3）商業(yè)銀行的其他分類方法

商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)（1）負(fù)債業(yè)務(wù)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要有三種形式：被動負(fù)債，被動地吸收存款籌集資金，主要形式是存款，一般可分為活期存款、定期存款、儲蓄存款三類；主動負(fù)債，銀行通過發(fā)行各種金融工具主動吸收資金；其他負(fù)債，包括借入款和臨時占用兩類。第二節(jié)商業(yè)銀行（2）資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的資金運(yùn)用項(xiàng)目，包括：貸款，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中最重要的業(yè)務(wù)；證券投資；其他資產(chǎn)，主要包括庫存現(xiàn)金、存放中央銀行和同業(yè)的存款等。第二節(jié)商業(yè)銀行（3）銀行資本

銀行資本即銀行自有資本，包括核心資本和附屬資本。核心資本包括普通股、不可收回的優(yōu)先股、資本盈余、留存收益、可轉(zhuǎn)換的資本債券、各種補(bǔ)償準(zhǔn)備金等。第二節(jié)商業(yè)銀行銀行資本1.銀行資本的構(gòu)成核心資本：銀行股本、永久性優(yōu)先股、未分配利潤附屬資本：呆帳準(zhǔn)備金、非永久性優(yōu)先股、長期債務(wù)2.作用：銀行資不抵債的緩沖器、銀行信譽(yù)的保證巴塞爾協(xié)議III的特征體現(xiàn)在：——繼續(xù)以充足資本、監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律為三大支柱，主要側(cè)重于第一支柱的改革，在第二和第三支柱上也有所調(diào)整；——以資本監(jiān)管為主，同時引入流動性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)；——監(jiān)管理念上仍然以微觀監(jiān)管為主，并引入了宏觀審慎監(jiān)管的概念；——通過對宏觀經(jīng)濟(jì)影響分析來校準(zhǔn)資本和流動性監(jiān)管的關(guān)鍵參數(shù)。股權(quán)融資債權(quán)融資利資金可永久使用；股息支付不固定；不會導(dǎo)致決策權(quán)的分散；債券成本相對較低；審核成本低弊易分散決策權(quán)或產(chǎn)生委托-代理問題；股本成本較高；普通股的股東承擔(dān)銀行的主要風(fēng)險固定的利息支出和確定的償還期；降低銀行吸收損失和清償債務(wù)的能力；對股利的發(fā)行和再次舉債有一定限制信貸的6C原則“6C”原則(principlesof6C):商業(yè)銀行為了確保貸款的安全與盈利，在對放款對象進(jìn)行審查時所采用的信用分析方法。主要包括品德（Character）才能(Capacity)資本(Capital)擔(dān)保品(Collateral)經(jīng)營環(huán)境(Condition)事業(yè)的連續(xù)性(Continuity)（4）表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)（offbalancesheetbusiness）包括傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)(middlemanbusiness)和創(chuàng)新業(yè)務(wù)(innovationbusiness)第二節(jié)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)——巴塞爾委員會將表外業(yè)務(wù)分為四類：1.銀行出具的各類保單：匯票承兌、備用信用證、貸款償還擔(dān)保2.貸款承諾：貸款限額、信用卡透支、票據(jù)發(fā)行便利、回購協(xié)議3.中介業(yè)務(wù)：信托、代理、委托、咨詢4.創(chuàng)新業(yè)務(wù)：利率互換、期貨、期權(quán)——影響：積極——提高經(jīng)營效益、拓展市場、消極——風(fēng)險增加、成本增大1989-1996年歐洲銀行業(yè)收入結(jié)構(gòu)（非利息收入占比）單位：%國家1989199219941996英國37.642.243.244.4法國19.731.335.739.4德國

————19.421.5意大利22.318.323.730.4葡萄牙16.324.827.334.2西班牙17.620.321.624.3瑞士——61.360.863.8資料來源：戈達(dá)德、莫利紐克斯：〈〈歐洲銀行效率、技術(shù)與增長〉〉，中國人民大學(xué)出版社，

2006年，11頁整理。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢1.強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)創(chuàng)新和多元化2.業(yè)務(wù)電子化3.以客戶中心理念發(fā)展業(yè)務(wù)4.強(qiáng)調(diào)銀行監(jiān)管對銀行業(yè)務(wù)調(diào)整的重要意義第二節(jié)商業(yè)銀行商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營原則1.安全性原則2.流動性原則3.盈利性原則第二節(jié)商業(yè)銀行商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論1.資產(chǎn)管理理論資產(chǎn)管理是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)管理辦法，該理論的重點(diǎn)是流動性的管理。第二節(jié)商業(yè)銀行2.負(fù)債管理理論負(fù)債管理是通過負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新，主動吸引客戶資金，擴(kuò)大資金來源，并根據(jù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的需要調(diào)整或組織負(fù)債，讓負(fù)債去適應(yīng)和支持資產(chǎn)業(yè)務(wù)第二節(jié)商業(yè)銀行3.資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論該理論強(qiáng)調(diào)將資產(chǎn)和負(fù)債綜合考慮，統(tǒng)籌安排，才能實(shí)現(xiàn)盈利性、流動性和安全性的統(tǒng)一。第二節(jié)商業(yè)銀行從現(xiàn)代銀行能力體系思考中國商業(yè)銀行發(fā)展銀行制度銀行家才能企業(yè)文化戰(zhàn)略管理能力文化影響能力制度規(guī)范能力基礎(chǔ)層技術(shù)應(yīng)用能力風(fēng)險控制能力人力激勵能力組織優(yōu)化能力保障層技術(shù)創(chuàng)新能力產(chǎn)品開發(fā)能力市場營銷能力實(shí)現(xiàn)層市場價值實(shí)現(xiàn)第三節(jié)中央銀行中央銀行的性質(zhì)與職能（一）發(fā)行的銀行中央銀行統(tǒng)一控制管理全國的貨幣發(fā)行，壟斷銀行券的發(fā)行權(quán)（二）政府的銀行政府的銀行是指中央銀行不論其表現(xiàn)形式如何，都是管理全國金融的國家機(jī)關(guān)，制定和貫徹國家貨幣政策的綜合部門，為國家提供信用，并代理執(zhí)行國庫出納職能，代表國家參加國際金融活動。具體活動包括：代理國庫、代理發(fā)行政府債券、為政府提供信用、管理國家的黃金和外匯儲備、提供政策咨詢與經(jīng)濟(jì)、金融信息。第三節(jié)中央銀行（三）銀行的銀行銀行的銀行是指中央銀行不經(jīng)營商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)，不與工商企業(yè)和社會公眾發(fā)生信用關(guān)系，只與商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)生業(yè)務(wù)往來，并負(fù)有為商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)提供金融服務(wù)和監(jiān)督管理雙重職責(zé)。具體表現(xiàn)為：集中管理商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金、充當(dāng)最后貸款人、最后清算人。第三節(jié)中央銀行中央銀行制度的類型：（一）單一型中央銀行制度1.一元式中央銀行制度2.多元式中央銀行制度（二）復(fù)合型中央銀行制度（三）準(zhǔn)中央銀行制度（四）跨國中央銀行制度第三節(jié)中央銀行BankofEngland1694年：私人股份銀行（政府的銀行的特征）1833年：銀行券無限清償資格1844年：《皮爾條例》1854年：取得清算銀行的地位1857年：《銀行法》集中管理所有其他銀行的金屬準(zhǔn)備18世紀(jì)-19世紀(jì)中期：充當(dāng)最后貸款人1928年：唯一的發(fā)行銀行1946年：國有化資料：英王威廉三世時，正值英法戰(zhàn)爭（公元1689年~1697），英國政府軍費(fèi)開支龐大，財政狀況陷入困境。為彌補(bǔ)財政支出，英國皇室特許英格蘭威廉·彼得森等人主張由本來己是債權(quán)人的金匠募集120萬英鎊作為股本來組織銀行，為政府墊款。這一倡議于1694年7月27日由英國國會制定法案同意實(shí)行，于是創(chuàng)建了英格蘭銀行。英格蘭銀行成立之初擁有一般商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)，如存款、貸款和貼現(xiàn)等，與商業(yè)銀行也只處于一般的往來關(guān)系。但不同的是，英格蘭銀行享有一般銀行不能享有的特權(quán)：（1）它向政府放款，抵補(bǔ)英國連年殖民戰(zhàn)爭的資金需要。到1746年止，銀行己借給政府1168.68萬英鎊；（2）英格蘭銀行除對政府放款以外，還代理國庫和管理政府證券。18世紀(jì)的英格蘭銀行美國聯(lián)邦儲備銀行PBC1908年：戶部銀行和交通銀行1924年：孫中山建立的廣州中央銀行國民政府時期的中央銀行：1928年，1942年1932年：中華蘇維埃共和國國家銀行1948年12月1日：在原解放區(qū)的華北銀行、北海銀行、西北農(nóng)民銀行的基礎(chǔ)上，在石家莊成立了中國人民銀行1953-1983：大一統(tǒng)1983年以后；1995年中央銀行業(yè)務(wù)

中央銀行的業(yè)務(wù)主要有資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)三大類別。（一）中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)中央銀行的資產(chǎn)是指中央銀行在一定的時點(diǎn)上所擁有的各種債權(quán)。具體業(yè)務(wù)包括再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，貸款業(yè)務(wù)，證券買賣業(yè)務(wù)和黃金外匯儲備業(yè)務(wù)。第三節(jié)中央銀行（二）中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)中央銀行的負(fù)債是指一定時點(diǎn)上中央銀行對金融機(jī)構(gòu)、政府、個人和其他部門的各種債務(wù)。中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要由貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)、存款業(yè)務(wù)、其他負(fù)債業(yè)務(wù)等構(gòu)成。第三節(jié)中央銀行（三）中央銀行的資本業(yè)務(wù)中央銀行的資本業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)上就是籌集、維護(hù)和補(bǔ)充自有資本的業(yè)務(wù)。中央銀行的股本結(jié)構(gòu)決定了其補(bǔ)充自有資金的渠道和方法。中央銀行自有資本主要有三種來源：政府出資、地方政府或國有機(jī)構(gòu)出資、私人部門和私人銀行出資。第三節(jié)中央銀行（四）中央銀行的其他業(yè)務(wù)

除上述業(yè)務(wù)之外，其余的統(tǒng)稱為中央銀行的其他業(yè)務(wù)，主要包括：支付清算業(yè)務(wù)，金融調(diào)查統(tǒng)計業(yè)務(wù)。第三節(jié)中央銀行差異中央銀行一般金融機(jī)構(gòu)地位一國最高金融管理當(dāng)局一般企業(yè)（公司）法人經(jīng)營目的不以盈利為目的，追求政策和社會目標(biāo)以盈利為目的業(yè)務(wù)對象只對政府、金融機(jī)構(gòu)企業(yè)、居民等社會各部門享有權(quán)限享有國家賦予的各種特權(quán)無特權(quán)，彼此間平等競爭履行職能的手段可并用法律、行政、經(jīng)濟(jì)手段只能通過業(yè)務(wù)活動活動領(lǐng)域宏觀金融、經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域微觀金融、經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域第四節(jié)其他存款類金融機(jī)構(gòu)一、政策性銀行政策性銀行(policybanks)是指由政府投資建立，按照國家宏觀政策要求在限定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域從事信貸融資業(yè)務(wù)的政策性金融機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)經(jīng)營目標(biāo)是支持政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)社會全面進(jìn)步，配合宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控。政策性銀行的特點(diǎn)1.不以盈利為經(jīng)營目標(biāo)。2.資金運(yùn)用有特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和對象。3.不以吸收存款作為主要資金來源，資金來源主要是國家預(yù)算撥款、發(fā)債集資或中央銀行再貸款。第四節(jié)其他存款類金融機(jī)構(gòu)我國的政策性銀行1.國家開發(fā)銀行1994年3月正式成立的中國第一家的政策性銀行。國家開發(fā)銀行對其安排投資的國家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，如，國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)的大中型基本建設(shè)，在資金總量和資金結(jié)構(gòu)配置上負(fù)有宏觀調(diào)控職責(zé)，以提高投資效益，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、健康地發(fā)展。第四節(jié)其他存款類金融機(jī)構(gòu)

2.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是主要承擔(dān)國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)的政策性銀行。1994年4月29日由中華人民共和國國務(wù)院決定成立。1994年11月18日，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行正式投入營運(yùn)。除在成立之初的國撥資本及人民銀行的再貸款外，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行還可發(fā)行金融債券、吸收辦理業(yè)務(wù)范圍內(nèi)開戶企業(yè)的存款。第四節(jié)其他存款類金融機(jī)構(gòu)3.中國進(jìn)出口銀行

承擔(dān)機(jī)電產(chǎn)品和成套設(shè)備等資本性貨物進(jìn)出口金融業(yè)務(wù)的政策性銀行。1994年5月成立。資金來源主要是向國內(nèi)外發(fā)行債券?？偛吭O(shè)在北京，并設(shè)有大連、上海、武漢、廣州、西安5個國內(nèi)代表處及西非科特迪瓦1個國外代表處。第四節(jié)其他存款類金融機(jī)構(gòu)美國政策性銀行

美國進(jìn)出口銀行

聯(lián)邦住宅管理署美國的政策住宅建設(shè)信貸機(jī)構(gòu)聯(lián)邦國民抵押信貸協(xié)金融機(jī)構(gòu)殘廢軍人行政事務(wù)管理署聯(lián)邦抵押信貸銀行

12家聯(lián)邦土地銀行農(nóng)業(yè)信貸機(jī)構(gòu)12家合作社銀行和1家合作社中央銀行

12家聯(lián)邦中期信貸銀行

日本政策性銀行“十庫”：國民金融公庫、中小企業(yè)金融公庫中小企業(yè)信用保險公庫、住宅金融公庫農(nóng)林漁業(yè)金融公庫、國營企業(yè)金融公庫北海道東北開發(fā)公庫、沖繩振興開發(fā)公庫環(huán)境衛(wèi)生金融公庫、政府關(guān)系融資事業(yè)團(tuán)“兩行”：日本開發(fā)銀行日本進(jìn)出口銀行二、合作金融機(jī)構(gòu)(communityfinancialinstitutions)

按照國際通行的合作原則，以股金為資本、以入股者為服務(wù)對象、以基本金融業(yè)