銀行從業(yè)資格（公司信貸）模擬試卷56

銀行從業(yè)資格（公司信貸）模擬試卷56

一、單選題（本題共90題，每題1.0分，共90分。）

1、在估計(jì)可持續(xù)增長率時，通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來源主要是（）。

A^留存收益

B、凈資本

C、增發(fā)股票

D、增加負(fù)債

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：暫無解析

2、一般來說，購買者不具有較強(qiáng)討價還價能力的情形是（）。

A、購買者的總數(shù)較少，而每個購買者的購買量較大

B、購買者所購買的產(chǎn)品各具有一定特色

C、購買者有能力實(shí)現(xiàn)后向一體化，而賣主不能實(shí)現(xiàn)前向一體化

D、賣方行業(yè)由大量相對來說規(guī)模較小的企業(yè)組成

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：暫無解析

3、在用線性插值試差法計(jì)算某項(xiàng)目的財務(wù)內(nèi)部收益率時，當(dāng)折現(xiàn)率為20%時，凈

現(xiàn)值為一4萬元；當(dāng)折現(xiàn)率為18%時，凈現(xiàn)值為6萬元，則該項(xiàng)目的財務(wù)內(nèi)部收益

率為（）。

A、18.8%

B、20.8%

C、19.2%

D、21.2%

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：暫無解析

4、下列屬于短期貸款的是（）。

A、房地產(chǎn)開發(fā)貸款

B、銀團(tuán)貸款

C、出口打包貸款

D、項(xiàng)目融資

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：暫無解析

5、根據(jù)抵債資產(chǎn)管理的嚴(yán)格控制原則，銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以（）形式受償。

A、貨幣資金

B、以物抵債

C、土地房產(chǎn)

D、生產(chǎn)設(shè)備

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：暫無解析

6、根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指引》，下列關(guān)于貸款分類的說法，不正確的是（）。

A、是商業(yè)銀行按照風(fēng)險程度將貸款劃分為不同檔次的過程

8、同一筆貸款應(yīng)根據(jù)比例拆分進(jìn)行五級分類

C、其實(shí)質(zhì)是判斷債務(wù)人及時足額償還貸款本息的可能性

D、不良貸款中包括次級類貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：暫無解析

7、商業(yè)銀行向客戶提供的全部公司信貸產(chǎn)品的有機(jī)組合方式稱為（）。

A、產(chǎn)品線

B、產(chǎn)品組合

C、產(chǎn)品類型

D、產(chǎn)品項(xiàng)目

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：產(chǎn)品組合是指商業(yè)銀行向客戶提供的全部公司信貸產(chǎn)品的有機(jī)組合方

式，即所有銀行公司信貸產(chǎn)品的有機(jī)構(gòu)成。

8、以下不屬于貸款申請受理階段工作的是（）。

A、客戶分析

B、貸款意向階段

C、面談訪問

D、內(nèi)部意見反饋

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：貸款申請受理階段的工作包括面談訪問、內(nèi)部意見反饋和貸款意向階

段。

9、下列關(guān)于客戶財務(wù)分析的說法，錯誤的是（）。

A、以客戶財務(wù)報表為主要依據(jù)

B、分析客戶財務(wù)狀況：盈利能力、資金使用效率和償債能力

C、運(yùn)用一定的分析方法對客戶的財務(wù)過程進(jìn)行研究和評價

D、不必對客戶發(fā)展變化趨勢進(jìn)行預(yù)測

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：財務(wù)分析是以客戶財務(wù)報表為主要依據(jù)，運(yùn)用一定的分析方法對客戶

的財務(wù)過程和結(jié)果進(jìn)行研究和評價，以分析客戶財務(wù)狀況、盈利能力、資金使用效

率和償債能力，并由此預(yù)測客戶的發(fā)展變化趨勢，從而為貸款決策提供依據(jù)，所以

D選項(xiàng)說法錯誤。

10、固定資產(chǎn)原值的確定原則不包括（）。

A、購入的固定資產(chǎn)其原值為購買價

B、自行建造的固定資產(chǎn)按照建造過程中發(fā)生的全部實(shí)際支出確定

C、投資者投入的固定資產(chǎn)按照資產(chǎn)評估確認(rèn)或合同協(xié)議確定的價值入賬

D、與購建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利息也應(yīng)計(jì)入相應(yīng)的固定資產(chǎn)價值

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：購入的固定資產(chǎn)按照購買價加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險費(fèi)、包裝費(fèi)、安

裝成本和繳納的稅金確定，所以A選項(xiàng)不是固定資產(chǎn)原值的確定原則。

11、資產(chǎn)負(fù)債表的內(nèi)容不包括（）。

A、資產(chǎn)

B、負(fù)債

C^所有者權(quán)益

D、報表附注

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：資產(chǎn)負(fù)債表是反映借款人在某一特定日期財務(wù)狀況的財務(wù)報表。資

產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益是資產(chǎn)負(fù)債表的基本內(nèi)容。選項(xiàng)D的“報表附注”屬于財務(wù)

報表分析的資料。所以，選項(xiàng)D符合題意，為本題的正確答案。

12、下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險評估工作表的說法，錯誤的是（）。

A、確定行業(yè)定義時，如有必要，應(yīng)將行業(yè)劃分為細(xì)分市場

B、評估人員給出的風(fēng)險級別判斷必須是唯一的

C、評估人員在進(jìn)行其他方面的信貸分析時，一旦發(fā)現(xiàn)相關(guān)重要信息，應(yīng)結(jié)合之前

的資料重新評估行業(yè)風(fēng)險

D、在最終確定行業(yè)整體風(fēng)險時，應(yīng)將風(fēng)險元素的重要程度包括在內(nèi)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：當(dāng)評估人員無法精確地判斷風(fēng)險級別時，可以同時用兩個級別，并且

在風(fēng)險評估表中同時標(biāo)汜出兩個級別，所以B選項(xiàng)說法錯誤。

13、高經(jīng)營杠桿行業(yè)的特征不包括（）。

A、其產(chǎn)品平均成本隨著生產(chǎn)量的增加迅速下降

B、在經(jīng)濟(jì)增長、銷售上升時，其增長速度要比低經(jīng)營杠桿行業(yè)緩慢得多

C、其銷售量對營業(yè)利潤的影響相對低經(jīng)營杠桿行業(yè)更大

D、高經(jīng)營杠桿通常會產(chǎn)生較高的信用風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：經(jīng)營杠桿較高的行.業(yè)，產(chǎn)品平均成本隨著生產(chǎn)量的增加迅速下降，所

以A選項(xiàng)不符合題意。經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑。

經(jīng)營杠桿越大，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大，所以C選項(xiàng)不符合題意。通常

情況下，高經(jīng)營杠桿代表著高風(fēng)險，所以D選項(xiàng)不符合題意。

14、貸款損失準(zhǔn)備金中，對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，實(shí)行（）計(jì)

提。

A、權(quán)重

B、固定比率

C、審核比率

D、批量

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：在貸款損失準(zhǔn)備金中，對于大額的不良貸款，特別是大額的可疑類貸

款，要逐筆確定內(nèi)在損失金額，并按照這一金額計(jì)提；對于其他不良貸款或具有某

種相同特性的貸款，則按照該類貸款歷史損失概率確定一個計(jì)提比例，實(shí)行批量計(jì)

提。所以，本題的正確答案為D。

15、銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于（）。

A、貸款承諾性質(zhì)

B、貸款意向書性質(zhì)

C、貸款邀請性質(zhì)

D、貸款發(fā)放性質(zhì)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：銀企合作協(xié)設(shè)涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質(zhì)。

16、“借款人經(jīng)營管理存在較嚴(yán)重的問題，借款人未按規(guī)定用途使用貸款”屬于（）。

A、可疑類貸款

B、正常類貸款

C、次級類貸款

D、關(guān)注類貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：借款人經(jīng)營管理存在較嚴(yán)重的問題，借款人未按規(guī)定用途使用貸款屬

于關(guān)注類貸款的特征c

17、按照抵債資產(chǎn)處置的相關(guān)規(guī)定，不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起（）內(nèi)予以處置。

A3年

、

B1年

、

c5年

、

D2年

、

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)，應(yīng)以抵債協(xié)議書生效日，或法院、

仲裁機(jī)構(gòu)裁決抵債的終結(jié)裁決書生效H為抵債資產(chǎn)取得日，不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得

日起2年內(nèi)予以處置。

18、借款人的借款資格中，除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股

本權(quán)益性投資累計(jì)未超過其凈資產(chǎn)總額的（）。

A、20%

B、40%

C、50%

D、70%

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：借款人的借款資格中，除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公

司對外股本權(quán)益性投資素計(jì)未超過其凈資產(chǎn)總額的50%。

19、現(xiàn)金流量表中與現(xiàn)金使用相關(guān)聯(lián)的因素不包括()。

A、營業(yè)支出

8、投資支出

C、融資支出

D、非營業(yè)支出

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：現(xiàn)金流量表與現(xiàn)金使用相關(guān)聯(lián)的因素包括營業(yè)支出、投資支出和融資

支出。

20、商業(yè)銀行不可接受()作為保證人。

A、企業(yè)法人的職能部門

B、自然人

C、金融機(jī)構(gòu)

D、從事經(jīng)營活動的事業(yè)法人

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：企業(yè)法人的職能部門不能作為擔(dān)保人。

21、短期借款申請文件不包括()。

A、上報單位關(guān)于貸款報批的請示

B、流動資金貸款評審報告

C、保證人的營業(yè)執(zhí)照

D、流動資金貸款評審概要表

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點(diǎn)常析：保證人的營業(yè)執(zhí)照屬于貸款擔(dān)保文件。其余三項(xiàng)均屬于短期借款申請

文件。

22、信貸期限有廣義和狹義兩種。下列關(guān)于信貸期限的說法，不正確的是()。

A、廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計(jì)量的信貸產(chǎn)品的整個期

間，即從簽訂合同到合同結(jié)束的整個期間

B、狹義的信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙?/p>

C、在廣義的定義下，通常分為提款期、寬限期和還款期

D、在狹義的定義下，通常分為提款期、寬限期和還款期

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：在廣義的定義下，通常分為提款期、寬限期和還款期。

23、對信貸經(jīng)營來說，對區(qū)域風(fēng)險影響最大、最直接的因素（）。

A、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

B、區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策

C、區(qū)域市場化程度和法制框架

D、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是對區(qū)域風(fēng)險影響最大、最直接的因

素。一般情況下，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風(fēng)險越低。

24、下列關(guān)于貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提比率說法錯誤的是（）。

A、普通準(zhǔn)備金的計(jì)提比例一般應(yīng)確定一個固定比例

B、普通準(zhǔn)備金的計(jì)提比例一般應(yīng)確定計(jì)提比例的上限或下限

C、專項(xiàng)準(zhǔn)備金的計(jì)提比例由商業(yè)銀行按照各類貸款的歷史損失概率確定

D、專項(xiàng)準(zhǔn)備金計(jì)提比例時，對于沒有內(nèi)部風(fēng)險計(jì)算體系的銀行，往往各個銀行自

行規(guī)定

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：專項(xiàng)準(zhǔn)備金的計(jì)提比例由商業(yè)銀行按照各類貸款的歷史損失概率確

定。對于沒有內(nèi)部風(fēng)險計(jì)算體系的銀行，監(jiān)管當(dāng)局往往規(guī)定一個參考比例。

25、如果某公司的固定資產(chǎn)使用率（），就意味著投資和借款需求很快將會上升，具

體由（）決定。

A、小于20%或30%,行業(yè)技術(shù)變化比率

B、小于20%或30%,設(shè)備使用年限

C、大于60%或70%,行業(yè)技術(shù)變化比率

D、大于60%或70%,設(shè)備使用年限

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：如果某公司的固定資產(chǎn)使用率大于60%或70%,就意味著投資和借

款需求很快將會卜升.具體由行'II，技術(shù)變化比率決定「

26、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論帶來的問題不包括（）。

A、缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件

B、經(jīng)濟(jì)波動較大時，證券的大量拋售同樣會造成銀行的巨額損失

C、貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風(fēng)險

D、銀行短期存款的沉淀和長期資金的增加使得銀行具備發(fā)放中長期貸款的能力

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：銀行短期存款的沉淀和長期資金的增加使得銀行具備發(fā)放中長期貸款

的能力屬于真實(shí)票據(jù)理論的缺陷，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論可以提高銀行效益。

27、下列關(guān)于各類貸款的主要特征的說法，錯誤的是（）。

A、借款人凈現(xiàn)金流減少，屬于關(guān)注類貸款的特征

B、借款人不能償還對其他債權(quán)人的債務(wù)，屬于次級類貸款的特征

C、借款人處于停產(chǎn)狀態(tài)，屬于可疑類貸款的特征

D、借款人已經(jīng)資不抵債，屬于次級類貸款的特征

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：借款人已經(jīng)資不抵債，屬于可疑類（而不是次級類）貸款的特征。

28、內(nèi)部融資的資金來源不包括（）

A、留存收益

B、增發(fā)股票

C、增加負(fù)債

D、凈資本

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：增加負(fù)債是外部融資。故選C項(xiàng)。

29、質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別為（）。

A、抵押權(quán)可重復(fù)設(shè)置，質(zhì)權(quán)不可

B、抵押權(quán)標(biāo)的為動產(chǎn)和不動產(chǎn)，質(zhì)權(quán)標(biāo)的是動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利

C、抵押權(quán)不轉(zhuǎn)移標(biāo)的占有，質(zhì)權(quán)必須轉(zhuǎn)移標(biāo)的占有

D、抵押權(quán)人無保管標(biāo)的義務(wù)，質(zhì)權(quán)人負(fù)有善良管理人注意義務(wù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押

標(biāo)的物的占有。這是質(zhì)沖與抵押最重要的區(qū)別。

30、有的商業(yè)銀行設(shè)立地區(qū)信貸審批中心，負(fù)責(zé)某個地區(qū)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)超權(quán)限的貸款審

批，旨在通過地區(qū)分離、異地操作來保證貸款審批的（）。

A、靈活性

B、穩(wěn)定性

C、準(zhǔn)確性

D、獨(dú)立性

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：有的商業(yè)艱行設(shè)立地區(qū)信貸審批中心，負(fù)責(zé)某個地區(qū)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)超權(quán)限

的貸款審批，旨在通過地區(qū)分離、異地操作來保證貸款審批的獨(dú)立性。

31、貸款一旦到期，銀行不能通過正常途徑收回貸款本息時，就必須依靠（）手段，

強(qiáng)制收回。

A法律

、

行

B政

、

經(jīng)

c濟(jì)

、

法

D憲

、

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：銀行與借款人之間的借貸行為受法律的約束和保護(hù)。貸款一旦到期，

銀行不能通過正常途徑收回貸款本息時，就必須依靠法律手段，強(qiáng)制收回。運(yùn)用法

律手段正確處理銀行開展信貸業(yè)務(wù)活動過程中發(fā)生的各種糾紛，對于維護(hù)金融領(lǐng)域

的正常秩序，加強(qiáng)貸款管理等都具有十分重要的意義。

32、公司季節(jié)性資產(chǎn)增加主要融資渠道中的內(nèi)部融資是指（）。

A、應(yīng)付賬款

B、應(yīng)計(jì)費(fèi)用

C、來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券

D、銀行貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道：（1）季節(jié)性負(fù)債增加：應(yīng)付賬

款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用。（2）內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券。（3）銀行貸款。

33、、,借款人不能償還對其他債權(quán)人的債務(wù)”，這屬于（）的特征。

A、次級類貸款

B、正常類貸款

C、可疑類貸款

D、關(guān)注類貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：借款人不能償還對其他債權(quán)人的債務(wù)屬于次級類貸款的特征。

34、（）是短期償債能力分析的指標(biāo)。

A、資產(chǎn)負(fù)債率

B、流動比率

C、利息保障倍數(shù)

D、負(fù)債與所有者權(quán)益比率

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：短期償債能力是指客戶以流動資產(chǎn)償還短期債務(wù)即流動負(fù)債的能力。

它反映客戶償付日常到期債務(wù)的能力。反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動

比率、速動比率和現(xiàn)金比率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。

35、以下關(guān)于依法收貸過程中申請支付令的表述不正確的是（）。

A、沒有其他債務(wù)糾紛的，可以向人民法院申請支付令

B、債務(wù)人應(yīng)當(dāng)自收到支付令之日起10日內(nèi)向債權(quán)人清償債務(wù)

C、債務(wù)人既不提出異議又不履行支付令的，債權(quán)人可以申請執(zhí)行

D、申請支付令所需費(fèi)用和時間遠(yuǎn)比起訴少

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：債務(wù)人應(yīng)當(dāng)自收到支付令之日起15日內(nèi)向債權(quán)人清償債務(wù)，或者向

人民法院提出書面異議。

36、超貨幣供給理論的觀點(diǎn)不包括（）。

A、隨著貨幣形式的多樣化，非銀行金融機(jī)構(gòu)也可以提供貨幣

B、銀行資產(chǎn)應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限，提供多樣化的服務(wù)

C、銀行不應(yīng)從事購買證券的活動

D、銀行可以開展投資咨詢業(yè)務(wù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：超貨幣供給理論認(rèn)為只有銀行能夠利用信貸方式提供貨幣的傳統(tǒng)觀念

已經(jīng)不符合實(shí)際，隨著貨幣形式的多樣化，非銀行金融機(jī)構(gòu)也可以提供貨幣，銀行

信貸市場將面臨很大的競爭壓力，因此，銀行資產(chǎn)應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界

限，要提供多樣化的服務(wù)，如購買證券、開展投資中介和咨詢、委托代理等配套業(yè)

務(wù)，使銀行資產(chǎn)經(jīng)營向深度和廣度發(fā)展。

37、在行業(yè)發(fā)展的四階段模型中，“行業(yè)動蕩期”一般會出現(xiàn)在（）。

A、成熟階段

B、成長階段

C、衰退階段

D、啟動階段

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：在成長階段的末期，行業(yè)中也許會出現(xiàn)一個短暫的“行業(yè)動蕩期

38、（）是指一個行業(yè)中擁有大量數(shù)目的競爭企業(yè)，這種行業(yè)的競爭較激烈。

A、行業(yè)分散

B、行業(yè)集中

C、行業(yè)結(jié)構(gòu)

D、行業(yè)趨勢

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：行業(yè)分散是指一個行業(yè)中擁有大量數(shù)目的競爭企業(yè)，這種行業(yè)的競爭

較激烈。

39、以下選項(xiàng)中，會使貸款風(fēng)險升高的有（）

A、保證率下降

B、貸款辦理人員越權(quán)辦理貸款

C、保證人經(jīng)營狀況好轉(zhuǎn)

D、債務(wù)人和保證人關(guān)聯(lián)度降低

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：暫無解析

40、常用的授權(quán)形式中，（）信貸授權(quán)可授予總部授信業(yè)務(wù)審批部門及其派出機(jī)構(gòu)、

分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或獨(dú)立授信審批人等。

A、按授信品種劃分

B、按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)

C、按受權(quán)人劃分

D、按客戶風(fēng)險評級授權(quán)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：按受權(quán)人劃分，信貸授權(quán)可授予總部授信.業(yè)務(wù)審批部門及其派出機(jī)

構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或獨(dú)立授信審批人等。

41、下列選項(xiàng)中（）是企業(yè)長期使用的短期貸款。

A、周轉(zhuǎn)性貸款

B、出口打包貸款

C、臨時性貸款

D、票據(jù)貼現(xiàn)貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：暫無解析

42、計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金的（）是指商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時保持足夠彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的

準(zhǔn)備金。

A、及時性原則

B、充足性原則

C、保守性原則

D、風(fēng)險性原則

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：充足性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時保持足夠彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備

金。

43、（）是貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法，同時也是在一般情況下必須采用

的方法“

A、搜尋調(diào)查

B、現(xiàn)場調(diào)研

C、委托調(diào)查

D、到政府的職能管理部門了解

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：由于現(xiàn)場調(diào)研可獲得對企業(yè)最直觀的了解，因此現(xiàn)場調(diào)研成為貸前調(diào)

查中最常用、最重要的一種方法，同時也是在一般情況下必須采用的方法。開展現(xiàn)

場調(diào)研工作通常包括現(xiàn)場會談和實(shí)地考察兩個方面。

44、替代品性價比越（）、用戶轉(zhuǎn)換成本越（），其所能產(chǎn)生的競爭壓力就越強(qiáng)。

A、低，低

B、低，高

C、懣,倏

D、身，同

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析?：暫無解析

45、對公司高管人員素質(zhì)的評價不包括（）。

A、修養(yǎng)品德

B、相貌

C、經(jīng)營作風(fēng)和進(jìn)取精神

D、商業(yè)經(jīng)驗(yàn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：對公司高管人員素質(zhì)的評價主要包括以下方面的內(nèi)容：教育背景、商

業(yè)經(jīng)驗(yàn)、修養(yǎng)品德、經(jīng)營作風(fēng)和進(jìn)取精神。

46、進(jìn)行項(xiàng)目可行性研究的目的是（）。

A、八項(xiàng)目評估

B、項(xiàng)目做精

C、項(xiàng)1=1報批和貸款申請

D、項(xiàng)目做大

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：項(xiàng)目可行性報告是項(xiàng)目業(yè)主進(jìn)行投資決策、報批項(xiàng)目和申請貸款必備

材料，用于項(xiàng)目報批和貸款申請。

47、行長不得擔(dān)任貸審會的成員，但可指定（）副行長擔(dān)任貸審會主任委員，但該主

任委員不得同時分管前臺業(yè)務(wù)部門。

A、1名

B、2名

C、3名

D、5名

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：行長不得為任貸審會的成員，但可指定一名副行長擔(dān)任貸審會主任委

員，但該主任委員不得同時分管前臺業(yè)務(wù)部門。

48、貸款風(fēng)險分類的會計(jì)原理中，根據(jù)（），貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金

流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利

的凈現(xiàn)值也會得到確認(rèn)。

A、歷史成本法

B、市場價值法

C、凈現(xiàn)值法

D、合理價值法

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點(diǎn)解析：按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)

值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也

會得到確認(rèn)。

49、紅利支付率為（）

A、凈利潤與所有者權(quán)益之比

B、股息分紅與所有者權(quán)益之比

C、股息分紅與凈利潤之比

D、凈利潤與銷售收入之比

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：本題考查紅利支付率的公式。其為股息分紅與凈利潤之比。故C項(xiàng)

正確。

50、貸款項(xiàng)目分析的核心工作是（）

A^編制財務(wù)報表

B、項(xiàng)目財務(wù)分析

C、財力資源分析

D、財稅金融制度

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：暫無解析

51、（）是指銀行經(jīng)過內(nèi)部審核確認(rèn)后，動用呆賬準(zhǔn)備金將無法收回或者長期難以收

M的貸款或投資從賬面上沖銷。

A、重組

B、現(xiàn)金清收

C、以資抵債

D、呆賬核銷

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：果賬核銷是指銀行經(jīng)過內(nèi)部審核確認(rèn)后，動用呆賬準(zhǔn)備金將無法收回

或者長期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷。

52,（）被認(rèn)為是公司的無成木融資來源。

A、銀行貸款

B、應(yīng)付賬款

C、發(fā)行債券

D、發(fā)行股票

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無成本融資來源，因?yàn)楣驹趹?yīng)付賬款到期

之前可以充分利用這部分資金購買商品和服務(wù)等。

53、（）是經(jīng)濟(jì)周期從繁榮到頂峰階段貸方的表現(xiàn)。

A、銷售上升、訂單增加、價格上漲

B、這一時期是不良貸款出現(xiàn)最多的時期

C、銀行信貸業(yè)務(wù)偏向擁有較強(qiáng)實(shí)力的老客戶

D、貸款拖欠和違約增加

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：A是借方的情況，C是衰退期的情況，D是處于谷底時的情況。

54、一個良好的項(xiàng)目投資環(huán)境，會為項(xiàng)目的順利實(shí)施提供一個好的條件，一般對擬

建項(xiàng)0的環(huán)境評估不需要包括（）。

A、當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展水平

B、勞動力來源

C、可供利用的基礎(chǔ)設(shè)施、建設(shè)用地條件

D、工業(yè)建設(shè)的優(yōu)惠政策和措施等條件

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展水平不需要包括在項(xiàng)口投資環(huán)境分析中。

55、臨時性貸款的期限一般不超過（）。

A、1年

B、半年

C、3個月

D、1個月

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：一般而言，臨時貸款的期限不應(yīng)超過6個月。

56、關(guān)于對借款人進(jìn)行破產(chǎn)重整，下列表述錯誤的是（）。

A、破產(chǎn)重整的目的就是為了避免債務(wù)人立即破產(chǎn)

B、當(dāng)債權(quán)人內(nèi)部發(fā)生無法調(diào)和的爭議時，必須由法院做出裁決

C、債務(wù)人進(jìn)入破產(chǎn)程序以后，其他強(qiáng)制執(zhí)行程序應(yīng)該加快進(jìn)度，配合執(zhí)行

D、在破產(chǎn)重整程序中，債權(quán)人組成債權(quán)人會議，與債務(wù)人共同協(xié)商債務(wù)償還安排

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：法院裁定債務(wù)人進(jìn)入破產(chǎn)重整程序以后，其他強(qiáng)制執(zhí)行程序，包括對

擔(dān)保物權(quán)的強(qiáng)制執(zhí)行程序，都應(yīng)立即停止。

57、不屬于銀行信貸人員在面談中需要了解的客戶信息是（）。

A、信用記錄

B、貸款背景

C、項(xiàng)目收益

D、抵押品變現(xiàn)難易程度

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點(diǎn)露析：面談中需了解的信息包括：①客戶的公司狀況，包括歷史沿革、股

東背景、組織架構(gòu)、經(jīng)營現(xiàn)狀等；②客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款

用途、貸款金額、貸款期限等；③客戶的還貸能力，包括主營業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流

構(gòu)成等；④抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權(quán)屬、價值、變現(xiàn)難易程度

等；⑤客戶與銀行關(guān)系，包括客戶本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用記錄等。

58、以下關(guān)于擔(dān)保貸款的說法中，錯誤的是（）。

A、抵押貸款是指以借款人或第三人財產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款

B、質(zhì)押貸款是以借款人或第三人的不動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款

C、保證貸款中銀行一般要求保證人提供連帶責(zé)任保證

D、包括保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：質(zhì)押貸款是以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。

59、（）是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的

大小。

A、客戶償債能力分析

B、客戶歷史背景分析

C、客戶信用評級

D、客戶營運(yùn)能力分析

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點(diǎn)常析：客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評價，

反映客戶違約風(fēng)險的大小。

60、在抵押期間，不論詆押物所產(chǎn)生的是天然孳息還是法定孳息，均由（）收取。

A、抵押權(quán)人

B、質(zhì)押人

C、銀行

D、抵押人

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：在抵押期間，不論抵押物所產(chǎn)生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵

押人收取，抵押權(quán)人無權(quán)收取。

61、（）是能夠反映借款人盈利能力的比率。

A、效率比率

B、杠桿比率

C、流動比率

D、營業(yè)利潤率

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：反映借款人盈利能力的比率主要有：銷售利潤率、營業(yè)利潤率、稅前

利潤率和凈利潤率、成本費(fèi)用利潤率，這些統(tǒng)稱為盈利比率。

62、在進(jìn)行貸前調(diào)查時，下列不屬于搜尋調(diào)查范圍的是（）。

A、查看官方記錄

B、閱讀相關(guān)雜志

C、通過互聯(lián)網(wǎng)搜尋資料

D、從其他銀行購買客戶信息

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價值的資料開展調(diào)查。這些媒介物

包括：有助于貸前調(diào)查的雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等。

63、公司進(jìn)行債務(wù)重構(gòu)的原因不包括（）。

A、公司存貨未售出導(dǎo)致無法歸還到期的應(yīng)收賬款

B、對現(xiàn)在的銀行不滿意

C、想要降低目前的融資利率

D、想與更多的銀行建立合作關(guān)系

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權(quán)人取代另一個債權(quán)人，原

因可能是：①對現(xiàn)在的銀行不滿意；②想要降低目前的融資利率；③想與更多的

銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道；④為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想

要?dú)w還現(xiàn)有的借款。在這種情況下，銀行要通過與公司管理層的詳細(xì)交談了解債務(wù)

重構(gòu)的原因是否真實(shí)，并進(jìn)一步判斷是否適合發(fā)放貸款。

64、信貸資金的供求狀況屬于影響銀行營銷決策的（）因素。

A、經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境

B、社會與文化環(huán)境

C、宏觀環(huán)境

D、微觀環(huán)境

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：影響銀行營銷決策的微觀環(huán)境有信貸資金的供求狀況、信貸客戶的需

求、信貸動機(jī)及直接影響客戶信貸需求的因素、銀行同業(yè)競爭對手的實(shí)力與策略。

65、由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證

屬于（）。

A、人的擔(dān)保

B、財產(chǎn)擔(dān)保

C、抵押擔(dān)保

D、質(zhì)押擔(dān)保

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：貸款擔(dān)?？煞譃槿说膿?dān)保和財產(chǎn)擔(dān)保兩種：前者是由作為第三人的自

然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證；后者是以債務(wù)人或第

三人的不動產(chǎn)、動產(chǎn)或權(quán)利財產(chǎn)為擔(dān)保。

66、反映某區(qū)域信貸風(fēng)險在銀行系統(tǒng)內(nèi)所處位置的內(nèi)部指標(biāo)是（）。

A、利息實(shí)收率

B、加權(quán)平均期限

C、增量存貸比率

D、信貸資產(chǎn)相對不良率

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：信貸資產(chǎn)相對不良率指標(biāo)是通過系統(tǒng)內(nèi)比較，找出某區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)

量（風(fēng)險）在整個銀行系統(tǒng)中所處的位置，從而反映目標(biāo)區(qū)域風(fēng)險大小的一個指標(biāo)。

當(dāng)該指標(biāo)大于1時，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險高于銀行一般水平。

67、“全方位，高質(zhì)量”的金融產(chǎn)品定位屬于（）。

A、客戶心理定位

B、金融產(chǎn)品本身的價格水平定位

C、金融產(chǎn)品質(zhì)量定位

D、產(chǎn)品戰(zhàn)略定位

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：公司信貸產(chǎn)品的屬性，有的可以從客戶心理上反映出來，如經(jīng)濟(jì)實(shí)

惠、因使用新的信貸產(chǎn)品而產(chǎn)生的領(lǐng)先意識；有的可以從金融產(chǎn)品本身的價格水平

來表現(xiàn)，如高價、低價等；有的表現(xiàn)為金融產(chǎn)品質(zhì)量，如替客戶著想的態(tài)度、高效

率的服務(wù)?！叭轿?，高質(zhì)量”的金融產(chǎn)品定位是金融產(chǎn)品質(zhì)量定位。

68、（）有“明顯缺陷，且有大部分損失”的關(guān)鍵特征。

A、關(guān)注類貸款

B、次級類貸款

C、可疑類貸款

D、損失類貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：可疑類貸款的特征是肯定要發(fā)生一定的損失，只是因?yàn)榇嬖诮杩钊酥?/p>

組，兼并、合并等待定因素，損失金額還不能確定。在貸款分類時，對這類貸款的

分類，要考慮“有明顯缺陷，且有大部分損失”的關(guān)犍特征。

69、公司發(fā)放紅利的一個主要的目的是（）。

A、維持公司在資本市場地位

B、公司現(xiàn)金流充裕

C、公司發(fā)展迅速

D、保住公司資本金

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：紅利和利息均為公司的融資成本。大多數(shù)公司必須支付紅利來保證其

在證券市場的位置或資本市場的地位，因?yàn)榧t利的發(fā)放會影響投資者的態(tài)度。否

則，投資者可能出售其股份，使股價下跌。

70、銀行防范質(zhì)物的價值風(fēng)險，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過有行業(yè)資格且資信良好的評估公司

做價值認(rèn)定，選擇（）的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價值變化較

大的質(zhì)物。

A、價值高

B、價格低

C、價格高

D、價值穩(wěn)定

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：銀行防范質(zhì)物的價值風(fēng)險，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過有行'業(yè)資格且資信良好的

評估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測、物價管理部門做價值認(rèn)定，再確定一個有利于銀行的質(zhì)

押率；選擇價值相對穩(wěn)定的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價值變

化較大的質(zhì)物。

71、當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)（）。

A、公允價值法

B、市場價值法

C、凈現(xiàn)值法

D、歷史成本法

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：暫無解析

72、《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負(fù)責(zé)

定期召開銀團(tuán)會議，也可由（）以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召開。

A、1/5

B、1/4

C、1/3

D、1/2

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代

理行負(fù)責(zé)定期召開銀團(tuán)會議，也可由1/3以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召開。

73、（）是指銀行經(jīng)過內(nèi)部審核確認(rèn)后，動用呆賬準(zhǔn)備金，將無法收回或者長期難以

收回的貸款或投費(fèi)從賬面上沖銷，從而使賬面反映的資產(chǎn)和收入更加真實(shí)。

A、呆賬減值

呆賬準(zhǔn)備

C、呆賬計(jì)提

D、呆賬核銷

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：考生從題目中關(guān)鍵詞"沖銷”即可選出，

74、關(guān)于貸款意向書與貸款承諾的區(qū)別的說法，下列錯誤的是（）。

A、貸款意向書不具備法律效力；貸款承諾具有法律效力

B、貸款意向書表明該文件為要約邀請，是為貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備；貸款承諾是

借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致

C、貸款意向書常見于長期貸款；貸款承諾常見于短期貸款

D、貸款意向書在貸款意向階段作出；貸款承諾不在貸款意向階段作出

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)露析：貸款意向書和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于中長

期貸款。

75、下列選項(xiàng)中，不屬于貸款效益性調(diào)查內(nèi)容的是（）。（2011年）

A、對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進(jìn)行調(diào)查

B、對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)查

C、對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結(jié)算等綜合效益情況調(diào)查

D、對原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進(jìn)行調(diào)查

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：貸款效益性調(diào)查內(nèi)容包拈：①對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進(jìn)

行調(diào)查，并進(jìn)一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競爭能力。②對借款人當(dāng)前經(jīng)營

情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)其以實(shí)現(xiàn)的銷售收入和利潤的真實(shí)性和可行性。③對借款人

過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)

查、分析、預(yù)測。

76、以F哪項(xiàng)不屬于貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容（）。

A、借款人、保證人的財務(wù)管理狀況

B、借款人過去三年的經(jīng)營效益情況

C、借款人當(dāng)前經(jīng)營情況

D、借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：借款人、保證人的財務(wù)管理狀況屬于貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容，其他三

項(xiàng)都屬于貸款效益型調(diào)杳的內(nèi)容。

77、下列不屬于企業(yè)財務(wù)狀況風(fēng)險的是（）。

A、借款人在銀行的存款有較大幅度下降

B、應(yīng)收賬款異常增加

C、流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降

D、短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：A項(xiàng)屬于與銀行往來的異?，F(xiàn)象，其余選項(xiàng)均屬于企業(yè)財務(wù)狀況風(fēng)

險。

78,按貸款用途劃分，公司信貸的種類不包括（）。

A、基本建設(shè)貸款

B、技術(shù)改造貸款

C、流動資金貸款

D、自營貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：按照實(shí)際貸款用途分類，信貸可以分為流動資金貸款和固定資金貸

款。其中，流動資金貸款根據(jù)期限不同，主要分為短期流動資金貸款和中期流動資

金貸款。固定資金貸款包括基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款。故選D。

79、下列關(guān)于營運(yùn)資本發(fā)資的說法，不正確的是（），

A、產(chǎn)生于季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時

B、產(chǎn)生于季節(jié)性負(fù)債數(shù)量超過季節(jié)性資產(chǎn)時

C、通過公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來補(bǔ)充的融資

D、公司會盡可能用內(nèi)部資金來滿足營運(yùn)資本投資

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時，超出的部分需要通過公司內(nèi)部

融資或者銀行貸款來補(bǔ)充，這部分融資稱作營運(yùn)資本投資。公司一般會盡可能用內(nèi)

部資金來滿足營運(yùn)資本及資，如果內(nèi)部融資無法滿足全部融資需求，公司就會向銀

行申請短期貸款。根據(jù)以上敘述，營運(yùn)資本投資并不是產(chǎn)生于季節(jié)性負(fù)債數(shù)量超過

季節(jié)性資產(chǎn)時，而是產(chǎn)生于季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時。所以，選項(xiàng)B是

錯誤的，符合題意。

80、在行業(yè)發(fā)展的四階段模型中，對銀行來說是比較理想的階段是（）。

A、啟動階段

B、成長階段

C、成熟階段

D、衰退階段

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點(diǎn)解析：成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險，因?yàn)檫@一階段銷售的波動性及不確

定性都是最小，而現(xiàn)金流為最大，利潤相對來說非常穩(wěn)定，并且已經(jīng)有足夠多的有

效信息來分析行業(yè)風(fēng)險。產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化并且被大眾所接受。擾亂整個行業(yè)運(yùn)作的

未知因素并不常見，所以除了碰到一些特殊情況，這一行業(yè)的成功率相對較高。本

題的最佳答案為C選項(xiàng)。

81、下列關(guān)于貸款檔案管理期限的說法，錯誤的是()。

A、貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)當(dāng)年起計(jì)算

B、一般短期貸款結(jié)清后原則上再保管5年

C、一般中長期貸款結(jié)清后原則上再保管20年

D、經(jīng)風(fēng)險管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價值的項(xiàng)目可列為永久保存

標(biāo)準(zhǔn)答案:A

知識點(diǎn)解析：貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)后的第二年起計(jì)算。其中：

①5年期：一般適用于短期貸款，結(jié)清后原則_L再保管5年；②20年期：一般適

用于中長期貸款，結(jié)清后原則上再保管20年；③永久：經(jīng)風(fēng)險管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦

部門認(rèn)定有特殊保存價值的項(xiàng)H可列為永久保存。本題的最佳答案為A選項(xiàng)。

82、在銀行產(chǎn)品的生命周期中，采取適當(dāng)調(diào)整價格、增強(qiáng)競爭力的措施的階段是

()。

A、介紹期

B、成長期

C、成熟期

D、衰退期

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：成長期是指銀行產(chǎn)品通過試銷打開銷路，轉(zhuǎn)入成批生產(chǎn)和擴(kuò)大銷售的

階段。銀行在這一階段可以采取的措施主要有：①不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量，改善服

務(wù)，開拓產(chǎn)品的新用途與特色服務(wù)，改善產(chǎn)品的性能；②擴(kuò)大廣告宣傳，重點(diǎn)是

讓客戶信任產(chǎn)品，為產(chǎn)品樹立良好的形象，提高聲譽(yù)；③適當(dāng)調(diào)整價格，增強(qiáng)產(chǎn)

品的競爭力：④利用已有的銷售渠道積極開拓新市場，進(jìn)一步擴(kuò)大銷售。

83、競爭者對新產(chǎn)品的影響較小時，銀行可以采取()，吸引對價格不太敏感的客

戶。

A、關(guān)系定價策略

B、高額定價策略

C、滲透定價策略

D、薄利多銷定價策略

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：高額定價策略是指在產(chǎn)品投放市場時將初始價格定得較高，從市場需

求中吸引精華客戶的策略。銀行在利率市場化過程中，在對傳統(tǒng)業(yè)務(wù)調(diào)整定價的同

時，還必須重視金融新產(chǎn)品的開發(fā)。競爭者對新產(chǎn)品的影響和排擠較小，銀行可以

采取高額定價策略，吸引對價格不太敏感的客戶。

84、貸款抵押風(fēng)險存在的可能原因不包括（）。

A、資產(chǎn)評估不真實(shí)，導(dǎo)致抵押物不足值

B、未抵押有效證件或抵押的證件不齊

C、因主合同無效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無效

D、抵押物價值增加

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：貸款抵押風(fēng)險存在的可能原因有：（1）抵押物虛假或嚴(yán)重不實(shí)；（2）未

辦理有關(guān)登記手續(xù)；（3）將共有財產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意；（4）以第三方的財產(chǎn)作

抵押而未經(jīng)財產(chǎn)所有人同意；（5）資產(chǎn)評估不真實(shí)，導(dǎo)致抵押物不足值；（6）未抵押

有效證件或抵押的證件不齊；（7）因主合同無效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無效；（8）抵押物價

值貶損或難以變現(xiàn)。根據(jù)以上分析可以看出，貸款抵押風(fēng)險存在的可能原因不包

括選項(xiàng)D。因此，選項(xiàng)D符合題意。

85、我國全面實(shí)行貸款五級分類制度是從哪一年開始的?（）

A、2000年

B、1998年

C、2002年

D、1999年

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：從2002年起，我國全面實(shí)行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的

風(fēng)險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類，即：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。不良

貸款指次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款。所以，本題的正確答案為C。

86、商業(yè)銀行的產(chǎn)品組合策略中的市場專業(yè)型策略強(qiáng)調(diào)的是（）。

A、產(chǎn)品組合的廣度和關(guān)聯(lián)性

B、產(chǎn)品組合的廣度和深度

C、產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)度

D、產(chǎn)品組合的深度

標(biāo)準(zhǔn)答案:A

知識點(diǎn)解析：市場專業(yè)型策略強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品組合的廣度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的深度

一般較小。

87、對于銀行公司信貸業(yè)務(wù)而言，處于啟動階段的行業(yè)風(fēng)險最高的原因不包拈（）。

A、很難分析新興行業(yè)所面臨的風(fēng)險

B、企業(yè)還款具有很大的不確定性

C、擁有較弱的償付能力

D、企業(yè)管理者缺乏行業(yè)經(jīng)驗(yàn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：處于啟動階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險，原因主要有三點(diǎn)：首先，

很難分析新興行業(yè)所面臨的風(fēng)險；其次，行業(yè)面臨難以預(yù)見的各種變化，使企業(yè)

還款具有很大的不確定性；最后，本行業(yè)的快速增長和投資需求將導(dǎo)致大量的現(xiàn)

金需求，從而使一些企業(yè)可能在數(shù)年中都會擁有較弱的償付能力。

88、保證人性質(zhì)的變化會導(dǎo)致保證資格的喪失，保證人應(yīng)是具有代為清償能力的

（）。

A、企業(yè)

8、企業(yè)法人

C、自然人

D、企業(yè)法人或自然人

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：保證人性質(zhì)的變化會導(dǎo)致保證資格的喪失，保證人應(yīng)是具有代為清償

能力的企業(yè)法人或自然人。企業(yè)法人應(yīng)提供其真實(shí)營業(yè)執(zhí)照及近期財務(wù)報表；保證

人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時，必須提供董事會同意

其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書。

89、以下關(guān)于風(fēng)險預(yù)警方法表述不正確的是（）.

A、黑色預(yù)警法只考查警兆指標(biāo)的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征

B、藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險征兆等級預(yù)報整體風(fēng)險的嚴(yán)重程度

C、當(dāng)擴(kuò)散指數(shù)大于0.5時，表示警兆指標(biāo)中有半數(shù)處于上升，即風(fēng)險正在下降

D、紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：當(dāng)擴(kuò)散指數(shù)大于0.5時，表示警兆指標(biāo)中有半數(shù)處于上升，即風(fēng)險正

在上升。

90、抵債資產(chǎn)的保管方式不包括（）。

A、上收保管

B、就地保管

C、委托保管

D、親自保管

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應(yīng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別（包括不動產(chǎn)、動

產(chǎn)和權(quán)利等）、特點(diǎn)等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。

二、多選題（本題共40題，每題分，共40分。）

91、下列屬于公司信貸理論的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：暫無解析

92、下列關(guān)于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D

知識點(diǎn)解析：暫無解析

93、在成本加成定價法中，貸款利率的組成部分包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點(diǎn)解析：暫無解析

94、根據(jù)貸款安全性調(diào)查的要求，良好的公司治理機(jī)制包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：暫無解析

95、針對企業(yè)信用分析的5Ps分析系統(tǒng)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：暫無解析

96、下列關(guān)于抵押物審查的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：暫無解析

97、分析項(xiàng)目的還款能力時，（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：暫無解析

98、貸前調(diào)查方法中的現(xiàn)場會談應(yīng)側(cè)重了解企業(yè)（），

標(biāo)準(zhǔn)答案:A,B

知識點(diǎn)解析：暫無解析

99、進(jìn)入壁壘（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：不同進(jìn)入壁壘的性質(zhì)和可持續(xù)性不同，所以E選項(xiàng)不符合題意。

100、銀團(tuán)貸款成員應(yīng)定期向當(dāng)?shù)劂y行業(yè)協(xié)會報送銀團(tuán)貸款有關(guān)信息，內(nèi)容包括

（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：銀團(tuán)貸款成員應(yīng)定期向當(dāng)?shù)劂y行業(yè)協(xié)會報送銀團(tuán)貸款有關(guān)信息，內(nèi)容

包括：銀團(tuán)貸款一級市場的包銷量及持有量、二級市場的轉(zhuǎn)讓量，銀團(tuán)貸款的利率

水平、費(fèi)率水平、貸款期限、擔(dān)保條件、借款人信用評級等，所以A、B、C、

D、E選項(xiàng)均符合題意。

101、信貸資金的運(yùn)動特征有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B.D,E

知識點(diǎn)解析：財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金都是一收一支的一次性資金運(yùn)

動，所以C選項(xiàng)不是信貸資金的運(yùn)動特征。

102、銀行公司信貸產(chǎn)品開發(fā)的目標(biāo)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D

知識點(diǎn)解析：銀行公司信貸產(chǎn)品開發(fā)的目標(biāo)有提高現(xiàn)有市場的份額、吸引現(xiàn)有市場

之外的新客戶、以更低的成本提供同樣或類似的產(chǎn)品。

103、財務(wù)分析的方法包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：財務(wù)分析的方法主要包括：趨勢分析法；結(jié)構(gòu)分析法；比率分析法；

比較分析法和因素分析法。

104、在貸款分類中，銀行首先了解的是貸款的基本信息，其內(nèi)容包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：在貸款分類過程中，銀行首先要了解的就是貸款基本信息。其內(nèi)容包

括：（1）貸款目的，主要判斷貸款實(shí)際上是如何使用的，與約定的用途是否有H

入；（2）還款來源，主要分析貸款合同上的最初償還來源和目前還款來源；（3）貸款

在使用過程中的周期性分析，即資產(chǎn)轉(zhuǎn)換分析，分析貸款使用過程中的各種相關(guān)信

息及其影響；（4）還款記錄，根據(jù)貸款償還記錄情況，判斷借款人過去和現(xiàn)在以及

未來的還款意愿和還款行為。所以，本題的正確答案為A、B、C、Eo

105、項(xiàng)目規(guī)模評估的效益成本評比法主要包括（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C

知識點(diǎn)解析：A、C項(xiàng)與最低成本分析法屬于效益成本評比法的具體方法；B項(xiàng)屬

于多因素評比法的具體方法；D、E項(xiàng)屬于投資環(huán)境評估的具體方法。

106、在評估中，還必須編制一些輔助報表，下列屬于輔助報表的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C.D,E

知識點(diǎn)解析：輔助報表可以根據(jù)計(jì)算需要編制，一般有以下這些：①固定資產(chǎn)投

資估算表；②流動資金估算表；③投資計(jì)劃與資金籌措表；④固定資產(chǎn)折舊費(fèi)計(jì)

算表；⑤無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表；⑥總成本費(fèi)用估算表；⑦產(chǎn)品銷售（營業(yè)）

收入和銷售稅金及附加估算表；⑧投入物成本計(jì)算表（用于計(jì)算生產(chǎn)中投人物成本

和進(jìn)項(xiàng)稅）。

107、行業(yè)風(fēng)險的產(chǎn)生是受（）的影響。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析?：行業(yè)風(fēng)險的產(chǎn)生主要是受以上六種因素的影響。

108、銀行流動資金貸前調(diào)查報告內(nèi)容要求有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：銀行流動資金貸前調(diào)查報告內(nèi)容要求包括：（1）借款人基本情況；（2）

借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況；（3）借款人財務(wù)狀況；（4）借款人與銀行的關(guān)系；

（5）對流動資金貸款必要性的分析；（6）對流動資金貸款的可行性分析；（7）對貸款擔(dān)

保的分析；（8）綜合性結(jié)論和建議。

109、根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，下列關(guān)于利率的說法，正確的有（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D

知識點(diǎn)解析：短期貸款合同期內(nèi)，遇利率調(diào)整不分段計(jì)息，故B項(xiàng)錯誤；中長期

貸款利率實(shí)行一年一定，故C項(xiàng)錯誤；利率的劃分沒有季利率，故E項(xiàng)錯誤。

110、貸款擔(dān)?？梢苑譃椋ǎ?。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D

知識點(diǎn)解析：貸款擔(dān)?？煞譃槿说膿?dān)保和財產(chǎn)擔(dān)保兩種。

111、狹義的信貸包括

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B

知識點(diǎn)解析：信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸指一切以實(shí)現(xiàn)承諾為條件的價值

運(yùn)動形式，包括存款、貸款、擔(dān)保、承兌、賒欠等活動。狹義的公司信貸專指銀行

的信用業(yè)務(wù)活動，包括奧行與客戶往來發(fā)生的存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)。

112、現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：現(xiàn)行的《艱行賬戶管理辦法》中規(guī)定的企事業(yè)單位的存款賬戶不包括

特別存款賬戶。

113、下列關(guān)于區(qū)域風(fēng)險的說法，正確的有（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：暫無解析

114、呆賬核銷后的管理內(nèi)容包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：本題考查呆賬核銷后管理的相關(guān)內(nèi)容。選項(xiàng)E應(yīng)該是呆賬核銷是銀

行內(nèi)部的賬務(wù)處理，并不視為銀行放棄債權(quán)。

115、貸款安全性調(diào)查應(yīng)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D,E

知識點(diǎn)解析：其他兩項(xiàng)屬于貸款合法合規(guī)性的調(diào)查內(nèi)容。

116、貸款保證的風(fēng)險防范措施中，屬于核保環(huán)節(jié)的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,E

知識點(diǎn)解析：A、D屬于簽訂合同的環(huán)節(jié)。

117、貸前調(diào)查的實(shí)地考察中，應(yīng)側(cè)重了解（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D,E

知識點(diǎn)解析：A、B項(xiàng)風(fēng)于現(xiàn)場會談應(yīng)側(cè)重了解的客戶信息。

118、保證合同的條款審查主要應(yīng)注意的條款是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：保證合同的條款審查主要應(yīng)注意以下條款：被保證的貸款數(shù)額；借款

人履行債務(wù)的期限；保證的方式；保證擔(dān)保的范圍；保證期間；雙方認(rèn)為需要約定

的其他事項(xiàng)。

119、銀行公司信貸營銷組織的形式多種多樣，在推行客戶經(jīng)理制時需要采取以下

保障措施（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點(diǎn)解析：推行客戶經(jīng)理制需要采取以下保障措施：制定和完善一系列的制度與

措施，為客戶經(jīng)理制的實(shí)現(xiàn)提供體制和組織上的保證；要在總行和分行之間建立協(xié)

同工作制，在各有關(guān)專業(yè)部門之間建立合作協(xié)調(diào)制，實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略規(guī)劃協(xié)同、信息調(diào)研

協(xié)同、客戶服務(wù)協(xié)同和產(chǎn)品開發(fā)協(xié)同。這是客戶經(jīng)理實(shí)施全方位金融服務(wù)不可或缺

的基本條件，并以科學(xué)規(guī)范的信息系統(tǒng)和目標(biāo)經(jīng)營責(zé)任考核制為客戶經(jīng)理制提供技

術(shù)和機(jī)制保證。以權(quán)責(zé)明晰、分工協(xié)調(diào)為基礎(chǔ)，通過交互評價、績效考核和利益分

享，實(shí)現(xiàn)整體合力，服務(wù)于銀行整體利益。

120、利息保障倍數(shù)中的利息費(fèi)用一般包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：利息保障倍數(shù)=（利潤總額+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用。公式中利息費(fèi)用一

般包括流動負(fù)債利息費(fèi)用、長期負(fù)債中進(jìn)入損益的利息費(fèi)用以及進(jìn)入固定資產(chǎn)原價

的利息費(fèi)用、長期租賃費(fèi)用等。

121、行業(yè)發(fā)展會受到（）等行業(yè)外部因素的影響。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點(diǎn)解析：行業(yè)不但會受到企業(yè)自身規(guī)模效益、生產(chǎn)經(jīng)營管理水平、現(xiàn)金流量和

資金成本以及產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期和市場需求等行業(yè)內(nèi)部因素的制約，還會受到國民經(jīng)

濟(jì)、外部經(jīng)濟(jì)、國家政策、地區(qū)生產(chǎn)力布局和產(chǎn)業(yè)鏈位置等行業(yè)外部條件的影響。

122、下列關(guān)于貸款風(fēng)險分類會計(jì)原理的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點(diǎn)解析：歷史成本法主要是對過去發(fā)生的交易價值的真實(shí)記錄，其優(yōu)點(diǎn)是具有

客觀性且便于核查。其缺陷主要有：①與審慎的會計(jì)準(zhǔn)則相抵觸，容易導(dǎo)致銀行

損失的低估；②不能反映銀行或企業(yè)的真實(shí)價值或凈值。市場價值法按照市場價

格反映資產(chǎn)和負(fù)債的價值，但市價并不一定反映資產(chǎn)的真實(shí)價值。與歷史成本法相

比，市場價值法不必對成本進(jìn)行攤派。實(shí)際上，當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法主要

依據(jù)合理價值法。

123、信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,CD,E

知識點(diǎn)解析：信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括貸款、

擔(dān)保、承兌、信用支持、保函、信用證和承諾等。

124、對外勞務(wù)承包工程貸款需要提交的報審材料包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析?：對外勞務(wù)承包工程貸款需要提交的報審材料包括：自籌資金落實(shí)情況

證明文件；承包工程項(xiàng)目情況；承包工程所在國概況；國外業(yè)主概況；風(fēng)險分析。

125、對定性分析法的評價，正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B.D,E

知識點(diǎn)解析：定性分析方法的突出特點(diǎn)在于將信貸專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷作為信用分析

和決策的主要基礎(chǔ)，這種主觀性很強(qiáng)的方法帶來的一個突出問題是對信用風(fēng)險的評

估缺乏一致性。在實(shí)踐中，商業(yè)銀行往往通過頒布統(tǒng)一的信貸評估指引和操作流

程，并采用眾多專家組成的專家委員會的綜合意見等措施，在一定程度上彌補(bǔ)定性

分析方法的這一局限性。此外，盡管定性分析方法在銀行業(yè)的長期發(fā)展和實(shí)踐中已

經(jīng)形成了較為成熟的分析框架，但其缺乏系統(tǒng)的理論支持，尤其是對于關(guān)鍵要素的

選擇、權(quán)重的確定以及綜合評定等方面更顯薄弱。因此，定性分析方法更適合于對

借款人進(jìn)行是和否的二維決策，難以實(shí)現(xiàn)對信用風(fēng)險的準(zhǔn)確計(jì)量。

126、在項(xiàng)目非財務(wù)分析的內(nèi)容中,包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：E項(xiàng)是項(xiàng)目財務(wù)分析的內(nèi)容。

127、商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)架構(gòu)也不斷地發(fā)展變化著，在橫向管理上的變化包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B

知識點(diǎn)解析：DE兩項(xiàng)屬于縱向管理上的變化，C項(xiàng)應(yīng)該是按照客戶性質(zhì)的不同成

立了公司業(yè)務(wù)部和零售業(yè)務(wù)部。

128、預(yù)期收入理論的觀點(diǎn)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點(diǎn)解析：預(yù)期收入理論認(rèn)為，貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎(chǔ)的，只

要未來收入有保障，長期信貸和消費(fèi)信貸就能保持流動性和安全性。穩(wěn)定的貸款應(yīng)

該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上。按照以前的一些理論，這樣

一種貸款可稱之為“合格的票據(jù)”，如果需要的話，可以拿到中央銀行去貼現(xiàn)。這

樣，中央銀行就成為資金流動性的最后來源了。故