初級(jí)公司信貸-初級(jí)銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》點(diǎn)睛提分卷2

初級(jí)公司信貸-初級(jí)銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》點(diǎn)睛提分卷2單選題（共79題，共79分）(1.)下列選項(xiàng)中，不屬于非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查方法的是()。A.實(shí)地考察B.搜尋調(diào)查（江南博哥）C.委托調(diào)查D.接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)獲取有價(jià)值信息正確答案：A參考解析：非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查方法主要有：(1)搜尋調(diào)查。(2)委托調(diào)查。(3)其他方法，如業(yè)務(wù)人員可通過接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、最新題庫(kù)，考前【黑鉆押題】，，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手或個(gè)人獲取有價(jià)值信息，還可通過行業(yè)協(xié)會(huì)(商會(huì))，政府的職能管理部門(如工商局、稅務(wù)機(jī)關(guān)、公安部門等機(jī)構(gòu))了解客戶的真實(shí)情況。(2.)()是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對(duì)現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，從而需要借款。A.借款需求B.借款目的C.借款用途D.借款環(huán)境正確答案：A參考解析：借款需求是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對(duì)現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，從而需要借款。(3.)一般來說，購(gòu)買者不具有較強(qiáng)討價(jià)還價(jià)能力的情形是()。A.購(gòu)買者的總數(shù)較少，而每個(gè)購(gòu)買者的購(gòu)買量較大B.購(gòu)買者所購(gòu)買的產(chǎn)品各具有一定特色C.購(gòu)買者有能力實(shí)現(xiàn)后向一體化，而賣主不能實(shí)現(xiàn)前向一體化D.賣方行業(yè)由大量相對(duì)來說規(guī)模較小的企業(yè)組成正確答案：B參考解析：購(gòu)買者所購(gòu)買的產(chǎn)品各具有一定特色，這種情形是供方具有討價(jià)還價(jià)能力。一般來說，滿足如下條件的購(gòu)買者可能具有較強(qiáng)的討價(jià)還價(jià)能力：①購(gòu)買者的總數(shù)較少，而每個(gè)購(gòu)買者的購(gòu)買量較大，占了賣方銷售量的很大比例；②賣方行業(yè)由大量相對(duì)來說規(guī)模較小的企業(yè)所組成；③購(gòu)買者所購(gòu)買的基本上是一種標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，同時(shí)向多個(gè)賣主購(gòu)買產(chǎn)品在經(jīng)濟(jì)上也完全可行；④購(gòu)買者有能力實(shí)現(xiàn)后向一體化，而賣主不可能實(shí)現(xiàn)前向一體化。一般來說，滿足如下條件的供方具有比較強(qiáng)的討價(jià)還價(jià)能力：①供方行業(yè)為一些具有比較穩(wěn)固市場(chǎng)地位而不受市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)困擾的企業(yè)所控制，其產(chǎn)品的買主很多，以至于每一個(gè)買主都不可能成為供方的重要客戶；②供方各企業(yè)的產(chǎn)品各具有一定特色，以至于買主難以轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)換成本太高，或者很難找到可與供方企業(yè)產(chǎn)品相競(jìng)爭(zhēng)的替代品；③供方能夠方便地實(shí)行前向聯(lián)合或一體化，而買主難以進(jìn)行后向聯(lián)合或一體化。考點(diǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析(4.)抵債資產(chǎn)的管理原則不包括()。A.受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇B.以歷史購(gòu)置成本為基礎(chǔ)確定抵債資產(chǎn)價(jià)值C.確保抵債資產(chǎn)安全、完整和有效D.盡快實(shí)現(xiàn)抵債資產(chǎn)向貨幣資產(chǎn)的有效轉(zhuǎn)化正確答案：B參考解析：抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴(yán)格的資產(chǎn)評(píng)估來確定價(jià)值。抵債資產(chǎn)管理應(yīng)遵循嚴(yán)格控制、合理定價(jià)、委托保管、及時(shí)處置的原則?？键c(diǎn)重組(5.)凈現(xiàn)值法中，較難確定的是()。A.利率B.收益率C.貼現(xiàn)率D.回報(bào)率正確答案：C參考解析：貸款的利率和貼現(xiàn)率是決定貸款凈現(xiàn)值的重要因素，但貼現(xiàn)率的確定較為困難。另外，未來各期凈現(xiàn)金也較難準(zhǔn)確預(yù)測(cè)，因而，凈現(xiàn)值法雖從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看較為理想，但在銀行中并未得到廣泛采用。(6.)資產(chǎn)管理公司要有()年以上不良資產(chǎn)管理和處置經(jīng)驗(yàn)。A.2B.3C.5D.10正確答案：C參考解析：資產(chǎn)管理公司，是指具有健全公司治理、內(nèi)部管理控制機(jī)制，并有5年以上不良資產(chǎn)管理和處置經(jīng)驗(yàn)，公司注冊(cè)資本金100億元(含)以上，取得中國(guó)銀監(jiān)會(huì)核發(fā)的金融許可證的公司，以及各省、自治區(qū)、直轄市人民政府依法設(shè)立或授權(quán)的資產(chǎn)管理或經(jīng)營(yíng)公司。故本題選C。(7.)某公司第一年的銷售收入為100萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本比率為30%，第二年的銷售收入為200萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本比率為40%，則經(jīng)營(yíng)成本比率的增加消耗掉()萬(wàn)元的現(xiàn)金。A.20B.40C.60D.80正確答案：A參考解析：如果第二年保持第一年的經(jīng)營(yíng)成本比率30%，那么經(jīng)營(yíng)成本應(yīng)當(dāng)=200×30%=60(萬(wàn)元)，但經(jīng)營(yíng)成本比率的增加使得實(shí)際經(jīng)營(yíng)成本=200×40%=80(萬(wàn)元)。因此，題中公司經(jīng)營(yíng)成本比率增加消耗掉20萬(wàn)元的現(xiàn)金。故本題選A。?(8.)客戶為()而產(chǎn)生的購(gòu)買動(dòng)機(jī)不屬于理性信貸動(dòng)機(jī)。A.獲得低融資成本B.得到長(zhǎng)期金融支持C.獲得影響力D.增加短期支付能力正確答案：C參考解析：理性信貸動(dòng)機(jī)是指客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力以及得到長(zhǎng)期金融支持等利益而產(chǎn)生的購(gòu)買動(dòng)機(jī)；感性動(dòng)機(jī)則指為獲得影響力，被銀行所承認(rèn)、所欣賞，或被感動(dòng)等情感利益而產(chǎn)生的購(gòu)買動(dòng)機(jī)。C選項(xiàng)為感性動(dòng)機(jī)考點(diǎn)：市場(chǎng)環(huán)境分析(9.)下列選項(xiàng)中，不屬于客戶貸款需求狀況的是()。A.貸款目的B.還款資金來源C.貸款期限D(zhuǎn).貸款金額正確答案：B參考解析：客戶的貸款需求狀況包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。(10.)()認(rèn)為，穩(wěn)定的貸款應(yīng)建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上。A.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論B.超貨幣供給理論C.真實(shí)票據(jù)理論D.預(yù)期收入理論正確答案：D參考解析：預(yù)期收入理論認(rèn)為，穩(wěn)定的貸款應(yīng)建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上。在這一理論影響下，二戰(zhàn)后中長(zhǎng)期設(shè)備貸款、住房貸款、消費(fèi)貸款等迅速發(fā)展起來。(11.)一家公司的財(cái)務(wù)信息如下：總資產(chǎn)21678萬(wàn)元，總負(fù)債11946萬(wàn)元，所有者權(quán)益9732萬(wàn)元，銷售額29962萬(wàn)元，凈利潤(rùn)1572萬(wàn)元，股息分紅608萬(wàn)元。則本公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率為()。A.0.35B.0.5C.0.11D.1正確答案：C參考解析：根據(jù)題干信息可知：資本回報(bào)率(ROE)=凈利潤(rùn)／所有者權(quán)益=1572／9732=0．16；紅利支付率=股息分紅／凈利潤(rùn)=608／1572=0．39；留存比率(RR)=1-紅利支付率=1-0．39=0．61；所以本公司可持續(xù)增長(zhǎng)率(SGR)=(ROE×RR)／(1-ROE×RR)=0．16×0．61／(1-0．16×0．61)≈0．11。(12.)在()時(shí)，應(yīng)盡可能地明確行業(yè)的性質(zhì)，在必要情況下，將行業(yè)劃分為細(xì)分市場(chǎng)。A.分析行業(yè)供求B.分析行業(yè)盈利C.確定行業(yè)定義D.分析行業(yè)所處周期正確答案：C參考解析：在確定行業(yè)定義的時(shí)候，應(yīng)盡可能地明確行業(yè)的性質(zhì)，在必要|青況下，將行業(yè)劃分為細(xì)分市場(chǎng)。(13.)()是指銀行經(jīng)過內(nèi)部審核確認(rèn)后，動(dòng)用呆賬準(zhǔn)備金將無(wú)法收回或者長(zhǎng)期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷，從而使賬面反映的資產(chǎn)和收入更加真實(shí)。A.現(xiàn)金清收B.重組C.以資抵債D.呆賬核銷正確答案：D參考解析：呆賬核銷是指銀行經(jīng)過內(nèi)部審核確認(rèn)后，動(dòng)用呆賬準(zhǔn)備金將無(wú)法收回或者長(zhǎng)期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷，從而使賬面反映的資產(chǎn)和收入更加真實(shí)。(14.)下列因素中，()直接影響到投資環(huán)境的優(yōu)劣和區(qū)域發(fā)展的快慢。A.區(qū)域自然條件B.區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策C.區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)D.市場(chǎng)的成熟和完善與否正確答案：D參考解析：市場(chǎng)的成熟和完善與否，直接影響到投資環(huán)境的優(yōu)劣和區(qū)域發(fā)展的快慢。通常情況下，市場(chǎng)化程度越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越低。(15.)下列關(guān)于資本金同比例到位落實(shí)情況的說法中，正確的是()。A.資本金與貸款同比例到位只是一個(gè)理想要求，銀行可以根據(jù)情況調(diào)整B.對(duì)于建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)較大，企業(yè)可能面臨周轉(zhuǎn)困難的項(xiàng)目，貸款人可酌情降低資本金比例要求，或以臨時(shí)墊款形式支持企業(yè)流動(dòng)性C.對(duì)于國(guó)家要求項(xiàng)目資本金在貸款發(fā)放前全部到位的項(xiàng)目，應(yīng)遵守國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定，但房地產(chǎn)項(xiàng)目不在此列D.貸款人應(yīng)加強(qiáng)項(xiàng)目建成后的資本金管理，防止借款人以貸款置換等各種方式抽逃資本金正確答案：D參考解析：資本金與貸款同比例到位只是最低要求，對(duì)于建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)較大的項(xiàng)目，貸款人可進(jìn)一步提高資本金比例要求。另外，對(duì)于國(guó)家要求項(xiàng)目資本金在貸款發(fā)放前全部到位的項(xiàng)目，如房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目，還應(yīng)遵守國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定。同時(shí)，貸款人應(yīng)加強(qiáng)項(xiàng)目建成后的資本金管理，防止借款人以貸款置換等各種方式抽逃資本金。(16.)中、長(zhǎng)期貸款的檔案，結(jié)清后原則上再保管()年。A.5B.10C.15D.20正確答案：D參考解析：貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)后的第2年起計(jì)算。其中：(1)5年期，一般適用于短期貸款，結(jié)清后原則上再保管5年。(2)20年期，一般適用于中、長(zhǎng)期貸款，結(jié)清后原則上再保管20年。(3)永久，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的項(xiàng)目可列為永久保存。(17.)下列選項(xiàng)中，不屬于財(cái)務(wù)報(bào)表分析資料的是()。A.會(huì)計(jì)報(bào)表B.會(huì)計(jì)報(bào)表附注和財(cái)務(wù)狀況說明書C.注冊(cè)會(huì)計(jì)師查賬驗(yàn)證報(bào)告D.公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照正確答案：D參考解析：銀行在進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表分析時(shí)要注意搜集豐富的財(cái)務(wù)報(bào)表資料，以便于正確地作出貸款決策。具體包括以下內(nèi)容：(1)會(huì)計(jì)報(bào)表。(2)會(huì)計(jì)報(bào)表附注和財(cái)務(wù)狀況說明書。(3)注冊(cè)會(huì)計(jì)師查賬驗(yàn)證報(bào)告。(4)其他資料。(18.)下列有關(guān)固定利率的說法中，錯(cuò)誤的是()。A.固定利率是指在貸款合同簽訂時(shí)即設(shè)定好固定的利率B.借款人按照固定的利率支付利息C.借貸雙方所承擔(dān)的利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較大D.在貸款合同期內(nèi)，若市場(chǎng)利率變動(dòng)，則利率按照固定幅度調(diào)整正確答案：D參考解析：固定利率是指在貸款合同簽訂時(shí)即設(shè)定好固定的利率。在貸款合同期內(nèi)，不論市場(chǎng)利率如何變動(dòng)，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。故本題選D。(19.)下列選項(xiàng)中，不屬于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生顯著變化，出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)停止?fàn)顟B(tài)B.業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或習(xí)慣做法改變C.主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計(jì)中呈現(xiàn)出不利的變化或趨勢(shì)D.借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化正確答案：D參考解析：借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)，其他選項(xiàng)均屬于企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。(20.)審貸分離的形式一般包括崗位分離、部門分離和()。A.地區(qū)分離B.職責(zé)分離C.權(quán)限分離D.環(huán)節(jié)分離正確答案：A參考解析：審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中的調(diào)查和審查環(huán)節(jié)進(jìn)行分離，分別由不同層次機(jī)構(gòu)和不同部門(崗位)承擔(dān)，以實(shí)現(xiàn)相互制約并充分發(fā)揮信貸審查人員專業(yè)優(yōu)勢(shì)的信貸管理制度。其形式一般分為崗位分離、部門分離和地區(qū)分離。審貸分離的核心是將負(fù)責(zé)貸款調(diào)查的業(yè)務(wù)部門(崗位)與負(fù)責(zé)貸款審查的管理部門(崗位)相分離，以達(dá)到相互制約的目的。(21.)一般說來，市場(chǎng)利率與固定收益產(chǎn)品價(jià)格呈()關(guān)系，與股票價(jià)格呈()關(guān)系，與房地產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格呈()關(guān)系。A.正相關(guān)；正相關(guān)；負(fù)相關(guān)B.正相關(guān)；負(fù)相關(guān)；正相關(guān)C.負(fù)相關(guān)；正相關(guān)；負(fù)相關(guān)D.負(fù)相關(guān)；負(fù)相關(guān)；負(fù)相關(guān)正確答案：D參考解析：一般來說，市場(chǎng)利率上升會(huì)引起債券類固定收益產(chǎn)品價(jià)格下降，股票價(jià)格下跌，房地產(chǎn)市場(chǎng)走低，但儲(chǔ)蓄收益將增加；反之，市場(chǎng)利率下降會(huì)引起債券類固定收益產(chǎn)品價(jià)格上升，股票價(jià)格上升，房地產(chǎn)市場(chǎng)走高，儲(chǔ)蓄收益將減少。(22.)下列屬于有關(guān)經(jīng)營(yíng)者的預(yù)警信號(hào)的是()。A.喪失一個(gè)或多個(gè)客戶，而這些客戶財(cái)力雄厚B.關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無(wú)常C.關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度D.工廠或設(shè)備維修不善，推遲更新過時(shí)的無(wú)效益的設(shè)備正確答案：C參考解析：有關(guān)經(jīng)營(yíng)者的預(yù)警信號(hào)有：關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度；董事會(huì)、所有權(quán)或重要的人事變動(dòng)；還款意愿低；財(cái)務(wù)報(bào)表呈報(bào)不及時(shí)；各部門職責(zé)分裂；冒險(xiǎn)兼并其他公司；冒險(xiǎn)投資于其他新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品以及新市場(chǎng)等。故本題選C。(23.)下列不屬于公司信貸管理原則的是()。A.全流程管理原則B.貸前管理原則C.誠(chéng)信申貸原則D.貸放分控原則正確答案：B參考解析：公司信貸的管理原則包括：全流程管理原則、誠(chéng)信申貸原則、協(xié)議承諾原則、貸放分控原則、實(shí)貸實(shí)付原則、貸后管理原則。故本題選B。(24.)銀行廣告一般有形象廣告和產(chǎn)品廣告兩種類型。公司信貸營(yíng)銷主要運(yùn)用()廣告，突出()策略。A.產(chǎn)品，差異化B.形象，差異化C.產(chǎn)品，成本優(yōu)先D.形象，成本優(yōu)先正確答案：A參考解析：公司信貸營(yíng)銷主要運(yùn)用產(chǎn)品廣告，突出差異化策略?？键c(diǎn)促銷策略(25.)商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告中，項(xiàng)目效益情況不包括()。A.預(yù)期收益率B.相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)C.盈虧平衡點(diǎn)分析D.敏感性分析正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告中，項(xiàng)目效益情況主要包括：相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量和各年累計(jì)盈余資金是否出現(xiàn)負(fù)值、盈虧平衡點(diǎn)分析、敏感性分析等內(nèi)容?？键c(diǎn)商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求(26.)《貸款通則》中，關(guān)于貸款展期的說法錯(cuò)誤的是()。A.短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限。B.中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半C.長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過5年D.借款人未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶正確答案：C參考解析：短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限;中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半;長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過3年。國(guó)家另有規(guī)定者除外。借款人未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶?？键c(diǎn)《貸款通則》（中國(guó)人民銀行1996年6月28日）(27.)在比較分析法中，現(xiàn)實(shí)中通常以()的標(biāo)準(zhǔn)作為行業(yè)平均水平。A.本行業(yè)所有公司平均B.上市公司C.規(guī)模以上公司D.中等規(guī)模公司正確答案：B參考解析：比較分析法是將客戶的有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)與同行業(yè)平均水平或在不同企業(yè)之間進(jìn)行比較，找出差異及其產(chǎn)生原因，用以判斷客戶管理水平和業(yè)績(jī)水平?，F(xiàn)在常用方法一般以上市公司的標(biāo)準(zhǔn)作為行業(yè)平均水平?？键c(diǎn)客戶財(cái)務(wù)分析概述(28.)項(xiàng)目融資貸前調(diào)查報(bào)告中，不屬于項(xiàng)目盈利能力分析主要指標(biāo)的是()。A.內(nèi)部收益率B.凈利潤(rùn)C(jī).凈現(xiàn)值D.投資利潤(rùn)率正確答案：B參考解析：項(xiàng)目融資貸前調(diào)查報(bào)告中，項(xiàng)目盈利能力分析：主要通過內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資與貸款回收期、投資利潤(rùn)率等評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行分析。考點(diǎn)商業(yè)銀行項(xiàng)目融資貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求(29.)銀行進(jìn)行市場(chǎng)定位的目的不包括（）。A.使客戶了解、喜歡銀行所代表的內(nèi)涵B.選擇適合自身的目標(biāo)市場(chǎng)C.在客戶心中留下別具一格的形象D.在客戶心中留下值得建立信貸關(guān)系的印象。正確答案：B參考解析：銀行進(jìn)行市場(chǎng)定位的目的是讓客戶能夠更加了解和喜歡銀行所代表的內(nèi)涵，在客戶心目中留下別具一格的銀行形象和值得建立信貸關(guān)系的印象?？键c(diǎn)市場(chǎng)選擇和定位(30.)商業(yè)銀行對(duì)抵債資產(chǎn)的賬實(shí)核對(duì)時(shí)間至少應(yīng)為()一次。A.每年B.每季度C.每月D.每日正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行對(duì)抵債資產(chǎn)的賬實(shí)核對(duì)時(shí)間至少應(yīng)為每季度一次?？键c(diǎn)重組(31.)借款人的()是反映借款人在某一特定日期財(cái)務(wù)狀況的財(cái)務(wù)報(bào)表。A.資產(chǎn)負(fù)債表B.現(xiàn)金流量表C.損益表D.股東權(quán)益變動(dòng)表正確答案：A參考解析：資產(chǎn)負(fù)債表是反映借款人在某一特定日期財(cái)務(wù)狀況的財(cái)務(wù)報(bào)表；利潤(rùn)表又稱損益表，它是通過列示借款人在一定時(shí)期內(nèi)取得的收入，所發(fā)生的費(fèi)用支出和所獲得的利潤(rùn)來反映借款人一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)營(yíng)成果的報(bào)表；現(xiàn)金流量表所表達(dá)的是在一固定期間（通常是每月或每季）內(nèi)，一家機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金（包含銀行存款）的增減變動(dòng)情形；所有者權(quán)益變動(dòng)表又稱股東權(quán)益變動(dòng)表，是指反映構(gòu)成所有者權(quán)益的各組成部分當(dāng)期的增減變動(dòng)情況的報(bào)表。所有者權(quán)益變動(dòng)表應(yīng)當(dāng)全面反映一定時(shí)期所有者權(quán)益變動(dòng)的情況?？键c(diǎn)資產(chǎn)負(fù)債表分析(32.)關(guān)于抵押貸款的展期，下列說法正確的是()。A.應(yīng)要求借款人及時(shí)到有關(guān)部門辦理抵押續(xù)期登記B.抵押合同期限自動(dòng)順延C.抵押物價(jià)值不足的，應(yīng)要求抵押人按原有貸款余額補(bǔ)充抵押物D.銀行可以不核查抵押物的價(jià)值正確答案：A參考解析：對(duì)于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)續(xù)簽抵押合同，應(yīng)該做到：①作為抵押權(quán)人核查抵押物的賬面凈值或委托具有相關(guān)資格和專業(yè)水平的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估有關(guān)抵押物的重置價(jià)值，并核查其抵押率是否控制在一定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)；②如果借款人的貸款余額與抵押財(cái)產(chǎn)的賬面凈值或重置價(jià)值之比超過一定限度，即抵押價(jià)值不足的，則抵押人應(yīng)根據(jù)銀行的要求按現(xiàn)有貸款余額補(bǔ)充落實(shí)抵押物，重新簽訂抵押合同；③抵押貸款展期后，銀行應(yīng)要求借款人及時(shí)到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記手續(xù)，使抵押合同保持合法性和有效性，否則抵押合同將失去法律效力；④切實(shí)履行對(duì)抵押物跟蹤檢查制度，定期檢查核對(duì)抵押物，監(jiān)督企業(yè)對(duì)抵押物的占管，防止抵押物的變賣、轉(zhuǎn)移和重復(fù)抵押。故本題選A。(33.)評(píng)估設(shè)備使用壽命時(shí)，需考慮的因素不包括()。A.設(shè)備的物質(zhì)壽命B.設(shè)備的技術(shù)壽命C.設(shè)備的參數(shù)壽命D.設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命正確答案：C參考解析：對(duì)設(shè)備使用壽命的評(píng)估主要考慮三個(gè)方面的因素：設(shè)備的物質(zhì)壽命、設(shè)備的技術(shù)壽命、設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命。(34.)下列選項(xiàng)中，不能反映企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力的指標(biāo)是()。A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率C.資產(chǎn)收益率D.存貨周轉(zhuǎn)率正確答案：C參考解析：營(yíng)運(yùn)能力分析常用的比率主要有總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等，這些統(tǒng)稱為效率比率。(35.)下列關(guān)于超貨幣供給理論的觀點(diǎn)中，說法不正確的是()。A.隨著貨幣形式的多樣化，非銀行金融機(jī)構(gòu)也可以提供貨幣B.銀行應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限，要提供多樣化的服務(wù)C.銀行不應(yīng)從事購(gòu)買證券的活動(dòng)D.銀行可以開展投資咨詢業(yè)務(wù)正確答案：C參考解析：根據(jù)超貨幣供給理論，銀行資產(chǎn)應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限，要提供多樣化的服務(wù)，如購(gòu)買證券、開展投資中介和咨詢、委托代理等配套業(yè)務(wù)，使銀行資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)向深度和廣度發(fā)展。C項(xiàng)說法錯(cuò)誤。故本題選C。?(36.)某超市擁有總資產(chǎn)1000萬(wàn)元，其中現(xiàn)金30萬(wàn)元，存貨200萬(wàn)元，固定資產(chǎn)400萬(wàn)元，應(yīng)收賬款150萬(wàn)元，該超市的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)()。A.與同行業(yè)相當(dāng)，提供貸款B.優(yōu)于同行業(yè)，提供貸款C.劣于同行業(yè)，拒絕貸款D.與同行業(yè)比例有較大差異，應(yīng)進(jìn)一步分析差異原因正確答案：D參考解析：在分析資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，一定要注意借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，是否與同行業(yè)的比例大致相同。如借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與同行業(yè)的平均水平存在較大的差異，就應(yīng)該進(jìn)一步分析差異產(chǎn)生的原因。超市屬于零售業(yè)，根據(jù)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)參考指標(biāo)，零售業(yè)的現(xiàn)金占總資產(chǎn)比例為5％～8％、存貨為50％～60％、固定資產(chǎn)為10％～20％、應(yīng)收賬款為0～10％；而該超市的現(xiàn)金占總資產(chǎn)比例為3％(30／1000)、存貨為20％(200／1000)、固定資產(chǎn)為40％(400／1000)、應(yīng)收賬款為15％(150／1000)，對(duì)比可見，該超市與行業(yè)比例差異較大，因而應(yīng)進(jìn)一步分析差異原因。(37.)()是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款。A.質(zhì)押貸款B.保證貸款C.抵押貸款D.信用貸款正確答案：B參考解析：保證貸款是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款。故本題選B。(38.)既是借款人舉債經(jīng)營(yíng)的前提，又是能衡量借款人長(zhǎng)期償債能力強(qiáng)弱的指標(biāo)為()。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.利息保障倍數(shù)C.負(fù)債與所有者權(quán)益比率D.負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率正確答案：B參考解析：利息保障倍數(shù)=(利潤(rùn)總額+利息費(fèi)用)／利息費(fèi)用。該比率越高，表明借款人支付利息費(fèi)用的能力越強(qiáng)，因此它既是借款人舉債經(jīng)營(yíng)的前提，又是能衡量借款人長(zhǎng)期償債能力強(qiáng)弱的重要指標(biāo)。故本題選B。(39.)下列關(guān)于借款需求和借款目的的說法中，錯(cuò)誤的是()。A.一般來說，長(zhǎng)期貸款可以用于長(zhǎng)期、中期和短期融資B.借款需求指的是公司為什么會(huì)出現(xiàn)資金短缺并需要借款C.借款需求的原因可能是由于長(zhǎng)期性資本支出以及季節(jié)性存貨和應(yīng)收賬款增加等導(dǎo)致的現(xiàn)金短缺D.借款目的主要是指借款用途正確答案：A參考解析：借款需求指的是公司為什么會(huì)出現(xiàn)資金短缺并需要借款。借款需求的原因可能是由于長(zhǎng)期性資本支出以及季節(jié)性存貨和應(yīng)收賬款增加等導(dǎo)致的現(xiàn)金短缺。因此，公司的借款需求可能是多方面的。而借款目的主要是指借款用途，一般來說，長(zhǎng)期貸款用于長(zhǎng)期融資，短期貸款用于短期融資。(40.)在進(jìn)行固定資產(chǎn)融資需求的測(cè)算時(shí)，流動(dòng)資金一般采用()估算。A.平均指標(biāo)法B.加權(quán)指標(biāo)法C.擴(kuò)大指標(biāo)法D.縮小指標(biāo)法正確答案：C參考解析：在進(jìn)行固定資產(chǎn)融資需求的測(cè)算時(shí)，流動(dòng)資金一般采用擴(kuò)大指標(biāo)法估算，即參照同等規(guī)模的同類企業(yè)銷售收入或經(jīng)營(yíng)成本的流動(dòng)資金占用水平確定。(41.)下列選項(xiàng)中，不屬于檔案管理原則的是()。A.管理制度健全B.人員職責(zé)明確C.檔案不定期銷毀D.檔案門類齊全正確答案：C參考解析：檔案管理的原則主要有管理制度健全、人員職責(zé)明確、檔案門類齊全、信息利用充分、提供有效服務(wù)。(42.)決定貸款償還可能性的主導(dǎo)因素是()。A.還款能力B.還款意愿C.擔(dān)保狀況D.信貸審查正確答案：A參考解析：決定貸款償還可能性的主導(dǎo)因素是還款能力。考點(diǎn)貸款分類的含義和標(biāo)準(zhǔn)(43.)在企業(yè)信用評(píng)級(jí)的5Cs系統(tǒng)中，()是經(jīng)濟(jì)實(shí)力的重要標(biāo)志，也是企業(yè)承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的最終資源。A.品德B.經(jīng)營(yíng)環(huán)境C.還款能力D.資本金正確答案：D參考解析：資本是指借款人的財(cái)務(wù)杠桿狀況及資本金情況。資本金是經(jīng)濟(jì)實(shí)力的重要標(biāo)志，也是企業(yè)承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的最終資源。(44.)處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)，產(chǎn)品價(jià)格()，利潤(rùn)為()。A.下降，負(fù)值B.下降，正值C.上升，正值D.上升，負(fù)值正確答案：B參考解析：處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)，由于競(jìng)爭(zhēng)的增加和生產(chǎn)效率的提高，產(chǎn)品價(jià)格出現(xiàn)下降；銷售大幅提高、規(guī)模經(jīng)濟(jì)的效應(yīng)和生產(chǎn)效率的提升，利潤(rùn)轉(zhuǎn)變?yōu)檎?。考點(diǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析(45.)一般情況下，不參與信用評(píng)級(jí)操作的主體是()。A.銀行主管風(fēng)險(xiǎn)管理的領(lǐng)導(dǎo)B.公關(guān)部門C.初評(píng)部門D.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門正確答案：B參考解析：評(píng)級(jí)程序在不同商業(yè)銀行間的做法大同小異。以某銀行評(píng)級(jí)程序?yàn)槔恒y行初評(píng)部門在調(diào)查分析的基礎(chǔ)上，進(jìn)行客戶信用等級(jí)初評(píng)，核定客戶授信風(fēng)險(xiǎn)限額，并將完整的信用評(píng)級(jí)材料報(bào)送同級(jí)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核。風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)材料進(jìn)行審核，并將審核結(jié)果報(bào)送本級(jí)行主管風(fēng)險(xiǎn)管理的行領(lǐng)導(dǎo)。故本題選B。(46.)下列關(guān)于《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》的說法中，正確的是()。A.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)從1999年5月開始試行《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，并在2001年12月修訂后正式發(fā)布B.中國(guó)人民銀行從1998年5月開始試行《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，并在2001年12月修訂后正式發(fā)布C.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)從2000年5月開始試行《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，并在2001年12月修訂后正式發(fā)布D.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)從1998年5月開始試行《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，并在2001年12月修訂后正式發(fā)布正確答案：B參考解析：中國(guó)人民銀行從1998年5月開始試行《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，并在2001年12月修訂后正式發(fā)布。(47.)融資性擔(dān)保公司經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)，可以經(jīng)營(yíng)的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)不包括()。A.貸款擔(dān)保B.票據(jù)承兌擔(dān)保C.貿(mào)易融資擔(dān)保D.受托投資正確答案：D參考解析：融資性擔(dān)保公司經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)，可以經(jīng)營(yíng)下列部分或全部融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)：(1)貸款擔(dān)保。(2)票據(jù)承兌擔(dān)保。(3)貿(mào)易融資擔(dān)保。(4)項(xiàng)目融資擔(dān)保。(5)信用證擔(dān)保。(6)其他融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。(48.)一般來說，股東背景為外資背景的客戶在經(jīng)營(yíng)、管理上所具有的特點(diǎn)為()。A.風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)上精打細(xì)算B.管理較多資金、技術(shù)力量較強(qiáng)，有可能通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤(rùn)C(jī).具有政策資源上的優(yōu)勢(shì)，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)性強(qiáng)，管理效率低D.管理較規(guī)范，有集團(tuán)經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)，關(guān)聯(lián)方復(fù)雜，關(guān)聯(lián)交易較多正確答案：B參考解析：對(duì)于客戶的股東背景有以下方面需要關(guān)注：①家庭背景?？蛻艄蓶|均由家庭成員擔(dān)任，這類客戶通常風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)上精打細(xì)算。②外資背景?？蛻艄蓹?quán)或多或少有外資成分，這類客戶通常管理較多資金、技術(shù)力量較強(qiáng)，但可能通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤(rùn)。③政府背景?？蛻粲烧顿Y設(shè)立或與政府某個(gè)職能部門有著業(yè)務(wù)上的關(guān)聯(lián)，這類客戶通常具有政策資源上的優(yōu)勢(shì)，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)性強(qiáng)，但管理效率不高。④上市背景。客戶為上市公司、上市公司全資子公司、控股子公司或參股子公司，這類客戶通常管理較規(guī)范，并有集團(tuán)經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)，但關(guān)聯(lián)方關(guān)系復(fù)雜，關(guān)聯(lián)交易較多?？键c(diǎn)客戶品質(zhì)的基礎(chǔ)分析(49.)貸款發(fā)放的原則不包括()。A.資本金足額原則B.統(tǒng)一管理原則C.進(jìn)度放款原則D.計(jì)劃、比例放款原則正確答案：B參考解析：貸款發(fā)放的原則包括計(jì)劃、比例放款原則；進(jìn)度放款原則；資本金足額原則。(50.)()是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。A.承兌B.擔(dān)保C.信用證D.信貸承諾正確答案：A參考解析：承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。擔(dān)保是銀行根據(jù)申請(qǐng)人要求，向受益人承諾債務(wù)人不履行債務(wù)或約定條件時(shí)銀行按照約定以支付一定貨幣的方式履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。信用證是指開證銀行應(yīng)申請(qǐng)人（買方）的要求并按其指示向受益人開立的載有一定金額的、在一定的期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面保證文件。信貸承諾是指銀行承諾在一定時(shí)期內(nèi)或者某一時(shí)間按照約定條件提供貸款給借款人的協(xié)議。考點(diǎn)公司信貸相關(guān)概念(51.)信貸檔案實(shí)行()。A.業(yè)務(wù)人員管理制原則B.分散管理制原則C.兼職人員管理制原則D.集中統(tǒng)一管理原則正確答案：D參考解析：信貸檔案實(shí)行集中統(tǒng)一管理原則。故本題選D。(52.)與借款人的償債能力無(wú)關(guān)的是（??）。A.盈利能力B.營(yíng)運(yùn)能力C.產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力D.資本結(jié)構(gòu)正確答案：C參考解析：借款人的償債能力和借款人的盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、資本結(jié)構(gòu)和凈現(xiàn)金流量等因素密切相關(guān)。(53.)銀行公司信貸產(chǎn)品的高額定價(jià)策略要發(fā)揮作用，必須滿足的條件不包括()。A.產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性低B.銀行要對(duì)產(chǎn)品的優(yōu)點(diǎn)和性能大力宣傳C.市場(chǎng)準(zhǔn)入的門檻很高D.競(jìng)爭(zhēng)者的反應(yīng)很及時(shí)正確答案：D參考解析：銀行公司信貸產(chǎn)品的高額定價(jià)策略是指在產(chǎn)品投放市場(chǎng)時(shí)將初始價(jià)格定得較高從市場(chǎng)需求中吸引精華客戶的策略。它要發(fā)揮作用，必須滿足以下條件：(1)該產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性低，即使價(jià)格高也可以拓展很多重要客戶。(2)銀行要對(duì)產(chǎn)品的優(yōu)點(diǎn)和性能大力宣傳，做好廣告營(yíng)銷，使客戶盡快、全面地了解該產(chǎn)品，提高產(chǎn)品在市場(chǎng)上的認(rèn)知度。(3)市場(chǎng)準(zhǔn)入的門檻很高或者競(jìng)爭(zhēng)者的反應(yīng)不是很及時(shí)，產(chǎn)品的問世不會(huì)立刻招來眾多的競(jìng)爭(zhēng)者。(54.)某公司某月經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量為150萬(wàn)元，投資活動(dòng)的現(xiàn)金流入量為35萬(wàn)元，現(xiàn)金流出量為15萬(wàn)元，融資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量為130萬(wàn)元，則該公司該月的現(xiàn)金凈流量為()萬(wàn)元。A.275B.240C.300D.205正確答案：C參考解析：現(xiàn)金凈流量=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量+投資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量+融資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量=150+(35-15)+130=300(萬(wàn)元)。(55.)貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容不包括對(duì)借款人()進(jìn)行調(diào)查。A.過去三年的經(jīng)營(yíng)效益情況B.當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況C.過去和未來給銀行帶來收入、存款等綜合效益情況D.擔(dān)保是否符合規(guī)定正確答案：D參考解析：業(yè)務(wù)人員開展的調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括：(1)對(duì)借款人過去三年的經(jīng)營(yíng)效益情況進(jìn)行調(diào)查，并進(jìn)一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競(jìng)爭(zhēng)能力。(2)對(duì)借款人當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)其擬實(shí)現(xiàn)的銷售收入和利潤(rùn)的真實(shí)性和可行性。(3)對(duì)借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測(cè)?？键c(diǎn)貸前調(diào)查的內(nèi)容(56.)保證人和債權(quán)人沒有約定保證責(zé)任期間，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的()個(gè)月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)。A.1B.3C.6D.9正確答案：C參考解析：保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個(gè)月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。故本題選C。(57.)在不同的產(chǎn)業(yè)類別中，還可以將產(chǎn)業(yè)進(jìn)一步細(xì)分，如將第三產(chǎn)業(yè)分為()。A.銷售部門和網(wǎng)絡(luò)部門B.開發(fā)部門和知識(shí)生產(chǎn)部門C.聯(lián)絡(luò)部門和服務(wù)生產(chǎn)部門D.網(wǎng)絡(luò)部門和知識(shí)、服務(wù)生產(chǎn)部門正確答案：D參考解析：在不同的產(chǎn)業(yè)類別中，還可以進(jìn)一步細(xì)分，如將第三產(chǎn)業(yè)分為網(wǎng)絡(luò)部門和知識(shí)、服務(wù)生產(chǎn)部門。(58.)當(dāng)銷售收入在盈虧平衡點(diǎn)以下時(shí)，企業(yè)將要()。A.盈虧相等B.盈利或虧損不確定C.承受損失D.創(chuàng)造利潤(rùn)正確答案：C參考解析：盈虧平衡點(diǎn)是某一企業(yè)銷售收入與成本費(fèi)用相等的那一點(diǎn)。當(dāng)銷售收入在盈虧平衡點(diǎn)以下時(shí)，企業(yè)將要承受損失；在盈虧平衡點(diǎn)以上時(shí)。企業(yè)創(chuàng)造利潤(rùn)。(59.)下列關(guān)于成長(zhǎng)期特點(diǎn)的說法中，錯(cuò)誤的是()。A.銀行產(chǎn)品已基本定型，研制費(fèi)用可以減少B.客戶對(duì)產(chǎn)品已有一定的了解，銀行的廣告費(fèi)用略有下降C.銀行產(chǎn)品已被客戶廣泛接受D.產(chǎn)品銷售量呈現(xiàn)迅速上升的態(tài)勢(shì)，銀行利潤(rùn)不斷增加正確答案：C參考解析：成長(zhǎng)期的特點(diǎn)是：(1)銀行產(chǎn)品已基本定型，研制費(fèi)用可以減少。(2)客戶對(duì)產(chǎn)品已有一定的了解，銀行的廣告費(fèi)用略有下降。(3)產(chǎn)品銷售量呈現(xiàn)迅速上升的態(tài)勢(shì)，銀行利潤(rùn)不斷增加。C項(xiàng)屬于成熟期的特點(diǎn)。(60.)下列選項(xiàng)中，不屬于與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件的是()。A.借款人所屬國(guó)家主管部門就擔(dān)保文件出具的同意借款人提供該擔(dān)保的文件B.海關(guān)部門就同意抵押協(xié)議項(xiàng)下進(jìn)口設(shè)備抵押出具的批復(fù)文件C.保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件D.房地產(chǎn)登記部門就抵押協(xié)議項(xiàng)下房地產(chǎn)抵押頒發(fā)的房地產(chǎn)權(quán)利及其他權(quán)利證明正確答案：C參考解析：C項(xiàng)屬于擔(dān)保類文件。(61.)下列關(guān)于貸款展期的說法中，正確的是()。A.短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半B.中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限C.長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過3年D.所有貸款均不得展期正確答案：C參考解析：貸款允許展期，短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過3年。(62.)客戶的貸款需求狀況不包括()。A.貸款目的B.貸款用途C.主營(yíng)業(yè)務(wù)狀況D.貸款金額正確答案：C參考解析：客戶的貸款需求狀況包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。(63.)貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)中，有關(guān)經(jīng)營(yíng)狀況的信號(hào)不包括()。A.喪失一個(gè)或多個(gè)客戶，而這些客戶財(cái)力雄厚B.關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無(wú)常C.投機(jī)于存貨，使存貨超出正常水平D.冒險(xiǎn)兼并其他公司正確答案：D參考解析：貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)中，有關(guān)經(jīng)營(yíng)狀況的信號(hào)主要包括：?jiǎn)适б粋€(gè)或多個(gè)客戶，而這些客戶財(cái)力雄厚；關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無(wú)常；投機(jī)于存貨，使存貨超出正常水平；工廠或設(shè)備維修不善，推遲更新過時(shí)的無(wú)效益的設(shè)備等。(64.)債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的財(cái)產(chǎn)中，可以抵押的是()。A.建設(shè)用地使用權(quán)B.土地所有權(quán)C.宅基地使用權(quán)D.所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)正確答案：A參考解析：選項(xiàng)A屬于債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的可以抵押的財(cái)產(chǎn)，其他三項(xiàng)都屬于不得抵押的財(cái)產(chǎn)。(65.)核心流動(dòng)資產(chǎn)是始終存在于資產(chǎn)負(fù)債表上的那一部分流動(dòng)資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)由()來實(shí)現(xiàn)。A.長(zhǎng)期融資B.短期融資C.核心流動(dòng)負(fù)債減少D.長(zhǎng)期資產(chǎn)變現(xiàn)正確答案：A參考解析：核心流動(dòng)資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動(dòng)資產(chǎn)。這部分資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由長(zhǎng)期融資來實(shí)現(xiàn)。(66.)下列選項(xiàng)中，不屬于借款人權(quán)利的是()。A.可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件取得貸款B.有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款C.不能拒絕借款合同以外的附加條件D.在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)正確答案：C參考解析：根據(jù)《貸款通則》第十八條的規(guī)定，借款人的權(quán)利包括：(1)可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件取得貸款。(2)有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款。(3)有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件。(4)有權(quán)向銀行的上級(jí)監(jiān)管部門反映、舉報(bào)有關(guān)情況。(5)在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。(67.)下列選項(xiàng)中，不屬于動(dòng)產(chǎn)的是()。A.土地使用權(quán)B.機(jī)器設(shè)備C.交通運(yùn)輸工具D.產(chǎn)成品正確答案：A參考解析：動(dòng)產(chǎn)包括機(jī)器設(shè)備、交通運(yùn)輸工具、借款人的原材料、產(chǎn)成品、半成品等。(68.)下列對(duì)項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析的說法中，錯(cuò)誤的是()。A.在編制自有資金現(xiàn)金流量表時(shí)，借款利息應(yīng)作為現(xiàn)金流出B.項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間所支付的利息不應(yīng)計(jì)入產(chǎn)品總成本中C.在計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，折舊費(fèi)支出、無(wú)形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出D.在編制全部投資現(xiàn)金流量表時(shí)，利息支出不應(yīng)作為現(xiàn)金支出正確答案：B參考解析：在計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，折舊費(fèi)支出、無(wú)形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出。項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間所支付的利息應(yīng)計(jì)入產(chǎn)品總成本中，但在編制全部投資現(xiàn)金流量表時(shí)，全部投資都假設(shè)為自有資金，以全部投資為計(jì)算基礎(chǔ)，利息支出不作為現(xiàn)金支出，而在編制自有資金現(xiàn)金流量表時(shí)，借款利息應(yīng)作為現(xiàn)金流出。(69.)借助預(yù)警操作工具對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作全過程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及風(fēng)險(xiǎn)處置、化解方案的過程是()。A.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警識(shí)別B.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警評(píng)估C.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處置D.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處理正確答案：C參考解析：預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作全過程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及風(fēng)險(xiǎn)處置、化解方案的過程。注意D選項(xiàng)，是迷惑選項(xiàng)。考點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的處置(70.)()用于評(píng)價(jià)目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的變化情況，反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)變化的趨勢(shì)。A.信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率B.增量存貸比率C.不良率變幅D.利息實(shí)收率正確答案：C參考解析：不良率變幅用于評(píng)價(jià)目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的變化情況，反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)變化的趨勢(shì)；信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率是反映某區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)在銀行系統(tǒng)內(nèi)所處位置的內(nèi)部指標(biāo)；增量存貸比是指一個(gè)時(shí)期內(nèi)增加的貸款總量與同期增加的存款總量的比值；利息實(shí)收率用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況?？键c(diǎn)：區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的概念(71.)借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于()貸款。A.關(guān)注B.次級(jí)C.可疑D.損失正確答案：C參考解析：借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于可疑貸款。考點(diǎn)貸款分類的含義和標(biāo)準(zhǔn)(72.)客戶評(píng)級(jí)對(duì)象可以參照()內(nèi)部評(píng)級(jí)法的要求，根據(jù)不同潛在風(fēng)險(xiǎn)特征分為五類。A.《巴塞爾資本協(xié)議》B.《巴塞爾新資本協(xié)議》C.《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》D.《巴塞爾協(xié)議》正確答案：B參考解析：客戶評(píng)級(jí)對(duì)象可以參照《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評(píng)級(jí)法的要求，根據(jù)不同潛在風(fēng)險(xiǎn)特征分為五大類：公司、主權(quán)、銀行、零售和股權(quán)?？键c(diǎn)客戶評(píng)級(jí)對(duì)象的分類(73.)關(guān)于變更擔(dān)保條件，以下說法正確的是（）。A.在變更擔(dān)保條件過程中，擔(dān)保人具有主動(dòng)權(quán)B.變更擔(dān)保條件可以將抵押轉(zhuǎn)換成保證，但保證不允許轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押C.保證人的責(zé)任無(wú)法得到直接免除D.若擔(dān)保條件有明顯改善，則銀行可以同意變更擔(dān)保正確答案：D參考解析：變更擔(dān)保條件包括：將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證；將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人；直接減輕或免除保證人的責(zé)任。銀行同意變更擔(dān)保的前提，通常都是擔(dān)保條件的明顯改善或擔(dān)保人盡其所能替借款企業(yè)償還一部分或全部銀行貸款?？键c(diǎn)：重組(74.)一般來說，F(xiàn)NPV()的項(xiàng)目是可以接受的。A.大于0B.大于1C.小于0D.等于0正確答案：A參考解析：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV)是反映項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)獲利能力的動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)。一般來說，F(xiàn)NPV>0的項(xiàng)目是可以接受的。故本題選A。(75.)產(chǎn)品的廣告要突出()。A.價(jià)格優(yōu)勢(shì)B.差異化策略C.品牌優(yōu)勢(shì)D.產(chǎn)品質(zhì)量正確答案：B參考解析：產(chǎn)品的廣告要突出差異化策略。考點(diǎn)：促銷策略(76.)下列一定屬于長(zhǎng)期融資需求的是()。A.商業(yè)信用的減少和改變B.非預(yù)期性支出C.存貨周轉(zhuǎn)率的下降D.固定資產(chǎn)重置或擴(kuò)張正確答案：D參考解析：通常情況下，長(zhǎng)期資金需求需要長(zhǎng)期融資來實(shí)現(xiàn)。固定資產(chǎn)重置或擴(kuò)張會(huì)帶來長(zhǎng)期融資需求。故本題選D。(77.)在貸款分類中，挪用的貸款至少被歸為()。A.正常貸款B.關(guān)注類貸款C.次級(jí)貸款D.可疑貸款正確答案：B參考解析：在貸款分類中，挪用的貸款至少被歸為關(guān)注類貸款?？键c(diǎn)：基本信貸分析(78.)在信貸資金運(yùn)動(dòng)中，()是第一重支付。A.使用者將信貸資金轉(zhuǎn)化為經(jīng)營(yíng)資金，用于購(gòu)買原材料和支付生產(chǎn)費(fèi)用B.信貸資金由銀行支付給使用者C.經(jīng)過社會(huì)再生產(chǎn)過程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，又流回使用者手中D.使用者將貸款本金和利息歸還給銀行正確答案：B參考解析：在信貸資金運(yùn)動(dòng)中，信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付。故本題選B。(79.)下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款擔(dān)保狀況分析的表述，錯(cuò)誤的是()。A.業(yè)務(wù)人員在分析抵押與擔(dān)保時(shí)，要判斷抵押與擔(dān)保是否能夠消除或減少貸款風(fēng)險(xiǎn)損失的程度B.擔(dān)保時(shí)建立在擔(dān)保人的財(cái)務(wù)實(shí)力以及愿意為一項(xiàng)貸款提供支持的基礎(chǔ)之上C.在分析抵押品變現(xiàn)能力和現(xiàn)值時(shí)，在有市場(chǎng)的情況下，按照市場(chǎng)價(jià)格定價(jià)D.在分析抵押品變現(xiàn)能力和現(xiàn)值時(shí)，在沒有市場(chǎng)的情況下，按照估價(jià)進(jìn)行定價(jià)正確答案：D參考解析：在分析抵押品變現(xiàn)能力和現(xiàn)值時(shí)，在沒有市場(chǎng)的情況下，應(yīng)參照同類抵押品的市場(chǎng)價(jià)格定價(jià)?？键c(diǎn)還款可能性分析多選題（共40題，共40分）(80.)訂立保證合同時(shí)，最高貸款限額包括()。A.最高貸款累計(jì)額B.最高貸款額C.貸款余額D.法定的數(shù)額E.單筆貸款限額正確答案：A、C參考解析：訂立保證合同時(shí)，最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計(jì)額，保證人與商業(yè)銀行訂立合同時(shí)需明確，以免因理解不同發(fā)生的糾紛。考點(diǎn)貸款保證風(fēng)險(xiǎn)(81.)我國(guó)人民幣貸款利率按貸款期限可分為()。A.票據(jù)貼現(xiàn)利率B.短期貸款利率C.展期貸款利率D.久期貸款利率E.中長(zhǎng)期貸款利率正確答案：A、B、E參考解析：我國(guó)人民幣貸款利率按貸款期限可分為票據(jù)貼現(xiàn)利率、短期貸款利率和中長(zhǎng)期貸款利率。公司信貸利率分類不包括展期貸款利率和久期貸款利率。考點(diǎn)公司信貸的基本要素(82.)企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在()。A.財(cái)務(wù)記錄和經(jīng)營(yíng)控制混亂B.經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為正值C.產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降D.應(yīng)收賬款異常增加E.流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降正確答案：A、C、D、E參考解析：企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：(1)企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息。(2)經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值。(3)產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降。(4)應(yīng)收賬款異常增加。(5)流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降。(6)短期負(fù)債增加失當(dāng)，長(zhǎng)期負(fù)債大量增加。(7)銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無(wú)力支付。(8)企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營(yíng)虧損。(9)不能及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表，或會(huì)計(jì)報(bào)表有造假現(xiàn)象。(10)財(cái)務(wù)記錄和經(jīng)營(yíng)控制混亂。(83.)信貸審查崗的職責(zé)主要有()。A.對(duì)客戶進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)價(jià)，撰寫調(diào)查報(bào)告B.審查授信資料是否完整有效C.審查借款人、借款用途的合規(guī)性D.督促借款人按合同約定使用貸款，按時(shí)足額歸還貸款本息E.審查借款行為的合理性正確答案：B、C、E參考解析：信貸審查崗的職責(zé)包括表面真實(shí)性審查、完整性審查、合規(guī)性審查、合理性審查、可行性審查。選項(xiàng)中，B項(xiàng)屬于完整性審查，D項(xiàng)屬于合規(guī)性審查，E項(xiàng)屬于合理性審查。(84.)公司信貸客戶按所有者性質(zhì)和組織形式細(xì)分為()。A.國(guó)有企業(yè)B.民營(yíng)企業(yè)C.外商獨(dú)資企業(yè)D.合資和合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)E.個(gè)人獨(dú)資企業(yè)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：公司信貸客戶按所有者性質(zhì)和組織形式細(xì)分為國(guó)有企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)、外商獨(dú)資企業(yè)、合資和合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)、業(yè)主制企業(yè)(又稱個(gè)人獨(dú)資企業(yè))。(85.)信貸授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則包括()。A.授權(quán)適度原則B.差別授權(quán)原則C.動(dòng)態(tài)調(diào)整原則D.權(quán)責(zé)一致原則E.靜態(tài)調(diào)整原則正確答案：A、B、C、D參考解析：信貸授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則包括授權(quán)適度原則、差別授權(quán)原則、動(dòng)態(tài)調(diào)整原則和權(quán)責(zé)一致原則。(86.)貸款合同糾紛解決的方式有()。A.第三人調(diào)解B.協(xié)商和解C.仲裁D.訴訟E.處置抵押物正確答案：A、B、C、D參考解析：當(dāng)事人發(fā)生貸款合同糾紛后，可以通過第三人調(diào)解、當(dāng)事人協(xié)商和解、仲裁或訴訟等方式加以解決。故本題選ABCD。(87.)下列選項(xiàng)中，購(gòu)買者具有較強(qiáng)的討價(jià)還價(jià)能力的有()。A.購(gòu)買者的總數(shù)較少，而每個(gè)購(gòu)買者的購(gòu)買量較大，占了賣方銷售量的很大比例B.賣方行業(yè)由大量相對(duì)來說規(guī)模較小的企業(yè)組成C.購(gòu)買者所購(gòu)買的基本上是一種標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，同時(shí)向多個(gè)賣主購(gòu)買產(chǎn)品在經(jīng)濟(jì)上也完全可行D.購(gòu)買者有能力實(shí)現(xiàn)后向一體化，而賣主不可能實(shí)現(xiàn)前向一體化E.購(gòu)買者所需購(gòu)買的產(chǎn)品不存在替代品正確答案：A、B、C、D參考解析：購(gòu)買者具有較強(qiáng)的討價(jià)還價(jià)能力的情形有:(1)購(gòu)買者的總數(shù)較少，而每個(gè)購(gòu)買者的購(gòu)買量較大，占了賣方銷售量的很大比例;(2)賣方行業(yè)由大量相對(duì)來說規(guī)模較小的企業(yè)組成;(3)購(gòu)買者所購(gòu)買的基本上是一種標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，同時(shí)向多個(gè)賣主購(gòu)買產(chǎn)品在經(jīng)濟(jì)上也完全可行;(4)購(gòu)買者有能力實(shí)現(xiàn)后向一體化，而賣主不可能實(shí)現(xiàn)前向一體化;考點(diǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析(88.)下列關(guān)于信用評(píng)級(jí)定性和定量分析方法的說法，正確的有()。A.定性分析方法的一個(gè)突出問題是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估缺乏一致性B.定性分析方法更適合于對(duì)借款人進(jìn)行是和否的二維決策C.實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行只能采用定性分析方法D.與傳統(tǒng)的定性分析方法相比，違約概率模型對(duì)歷史數(shù)據(jù)的要求更高E.違約概率模型需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義正確答案：A、B、D、E參考解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》也明確規(guī)定，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行可采用違約概率模型，而違約概率模型屬于定量分析方法。定性分析法的突出特點(diǎn)在于將信貸專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷作為信用分析和決策的主要基礎(chǔ)，這種主觀性很強(qiáng)的方法/體系帶來的一個(gè)突出問題是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估缺乏一致性；定性分析方法更適合于對(duì)借款人進(jìn)行是和否的二維決策，難以實(shí)現(xiàn)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確計(jì)量；與傳統(tǒng)的定性分析方法相比，違約概率模型能夠直接估計(jì)客戶的違約概率，因此對(duì)歷史數(shù)據(jù)的要求更高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少五年的數(shù)據(jù)?？键c(diǎn)評(píng)級(jí)因素及方法(89.)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)人員在面談中需要了解的客戶信息有()。A.現(xiàn)金流量構(gòu)成B.資本構(gòu)成C.信用履約記錄D.歷史沿革E.貸款用途正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行在與客戶面談中需了解的信息有：(1)客戶的公司狀況，包括歷史沿革、股東背景與控股股東情況、管理團(tuán)隊(duì)、資本構(gòu)成、組織架構(gòu)、產(chǎn)品情況、所在行業(yè)情況、所在區(qū)域經(jīng)濟(jì)狀況、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀等。(2)客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。(3)客戶的還貸能力，包括主營(yíng)業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來源、保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等。(4)抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權(quán)屬、價(jià)值、變現(xiàn)難易程度等。(5)客戶與銀行關(guān)系，包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等。(90.)信貸人員用客戶評(píng)價(jià)要素構(gòu)成表來評(píng)價(jià)客戶法人治理結(jié)構(gòu)時(shí)，評(píng)價(jià)的內(nèi)容一般為()。A.董事會(huì)結(jié)構(gòu)和運(yùn)作過程B.激勵(lì)約束機(jī)制C.控股股東行為D.財(cái)務(wù)報(bào)表與信息披露的透明度E.所有股東的行為正確答案：A、B、C、D參考解析：信貸人員用客戶評(píng)價(jià)要素構(gòu)成表來評(píng)價(jià)客戶法人治理結(jié)構(gòu)時(shí)，評(píng)價(jià)的內(nèi)容包括董事會(huì)結(jié)構(gòu)和運(yùn)作過程、激勵(lì)約束機(jī)制、控股股東行為、財(cái)務(wù)報(bào)表與信息披露的透明度，應(yīng)重點(diǎn)考慮控股股東行為的規(guī)范和對(duì)內(nèi)部控制人的激勵(lì)約束這兩個(gè)因素。(91.)商業(yè)銀行接受企業(yè)法人為保證人的，要注意驗(yàn)證核實(shí)()。A.法人和法人代表簽字印鑒的真?zhèn)蜝.企業(yè)法人出具的保證是否符合該法人章程規(guī)定的宗旨或授權(quán)范圍C.股份有限公司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事會(huì)決議同意或股東大會(huì)同意D.中外合資、合作企業(yè)的企業(yè)法人提供的保證E.核?？梢詥为?dú)去一個(gè)人正確答案：A、B、C、D參考解析：核保必須雙人同去，尤其是對(duì)于初次建立信貸關(guān)系的企業(yè)，更應(yīng)強(qiáng)調(diào)雙人實(shí)地核保的制度。一人去有可能被保證人蒙騙，或與企業(yè)勾結(jié)出具假保證，而雙人能起到制約作用。(92.)與銀行往來異?，F(xiàn)象表現(xiàn)在()。A.借款人在銀行的存款有較大幅度下降B.在多家銀行開戶C.對(duì)短期貸款依賴較多，要求貸款展期D.還款來源沒有落實(shí)或還款資金主要為非銷售回款E.貸款超過了借款人的合理支付能力正確答案：A、B、C、D、E參考解析：與銀行往來異?，F(xiàn)象包括：借款人在銀行的存款有較大幅度下降；在多家銀行開戶(公司開戶數(shù)明顯超過其經(jīng)營(yíng)需要)；對(duì)短期貸款依賴較多，要求貸款展期；還款來源沒有落實(shí)或還款資金主要為非銷售回款；貸款超過了借款人的合理支付能力；借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，同時(shí)仍在申請(qǐng)新增貸款；借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險(xiǎn)。(93.)銀團(tuán)貸款成員應(yīng)定期向當(dāng)?shù)劂y行業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送銀團(tuán)貸款有關(guān)信息，內(nèi)容包括()。A.一級(jí)市場(chǎng)的包銷量及持有量B.利率水平及費(fèi)率水平C.貸款期限D(zhuǎn).擔(dān)保條件E.借款人信用評(píng)級(jí)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：開辦銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)當(dāng)定期向當(dāng)?shù)劂y行業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送銀團(tuán)貸款有關(guān)信息。內(nèi)容包括：銀團(tuán)貸款一級(jí)市場(chǎng)的包銷量及持有量、二級(jí)市場(chǎng)的轉(zhuǎn)讓量，銀團(tuán)貸款的利率水平、費(fèi)率水平、貸款期限、擔(dān)保條件、借款人信用評(píng)級(jí)等?？键c(diǎn)《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引(修訂)》（銀監(jiān)發(fā)[2011]85號(hào)）(94.)藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，可分為()。A.指數(shù)預(yù)警法B.圖像預(yù)警法C.統(tǒng)計(jì)預(yù)警法D.打分預(yù)警法E.整體評(píng)分預(yù)警法正確答案：A、C參考解析：藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，具體分為指數(shù)預(yù)警法和統(tǒng)計(jì)預(yù)警法兩種模式。(95.)固定資產(chǎn)貸款在發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下()情形時(shí)，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。A.不按合同約定支付貸款資金B(yǎng).項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度C.信用狀況下降D.信用狀況良好E.違反合同約定，以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付正確答案：A、B、C、E參考解析：固定資產(chǎn)貸款在發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：(1)信用狀況下降。(2)不按合同約定支付貸款資金。(3)項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度。(4)違反合同約定，以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付。(96.)針對(duì)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的駱駝評(píng)級(jí)分析系統(tǒng)包括()。A.流動(dòng)性B.管理能力C.資產(chǎn)質(zhì)量D.資本充足率E.盈利性正確答案：A、B、C、D、E參考解析：駱駝評(píng)級(jí)分析系統(tǒng)包括：資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理能力、盈利性和流動(dòng)性等因素。故本題選ABCDE。(97.)下列關(guān)于銀團(tuán)貸款發(fā)起和籌組的說法，正確的有()。A.銀團(tuán)貸款信息備忘錄是牽頭行在貸前調(diào)查基礎(chǔ)上協(xié)助借款人編制，并由牽頭行分發(fā)給潛在參加銀行，作為潛在參加銀行審貸和提出修改建議的重要依據(jù)之一B.牽頭行在編制信息備忘錄過程中，應(yīng)如實(shí)向潛在參加行披露借款人的全部真實(shí)信息，并確保信息備忘錄中所包括的資料在實(shí)質(zhì)上是真實(shí)、完整和正確的C.為提高信息備忘錄等銀團(tuán)資料的保密性，信息備忘錄內(nèi)容不能由牽頭行和借款人以外的其他機(jī)構(gòu)編寫D.當(dāng)備忘錄信息不足以滿足潛在銀團(tuán)貸款參加行的審批要求時(shí)，可要求牽頭行追加提供相關(guān)信息或提出相關(guān)工作建議乃至直接進(jìn)行相關(guān)調(diào)查E.牽頭行應(yīng)根據(jù)被邀請(qǐng)行實(shí)際反饋的情況，合理確定各銀團(tuán)成員的貸款份額正確答案：A、B、D、E參考解析：為提高信息備忘錄等銀團(tuán)資料的獨(dú)立性、公正性和真實(shí)性，牽頭行可聘請(qǐng)外部中介機(jī)構(gòu)如會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所、律師事務(wù)所及相關(guān)技術(shù)專家負(fù)責(zé)評(píng)審編寫有關(guān)信息及資料、出具意見書?？键c(diǎn)《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引(修訂)》（銀監(jiān)發(fā)[2011]85號(hào)）(98.)下列關(guān)于并購(gòu)融資的說法，正確的有()。A.并購(gòu)融資在20世紀(jì)80年代非常普遍，而且大多是與杠桿收購(gòu)相關(guān)的高杠桿交易B.如果相關(guān)法律制度不健全，放貸后銀行對(duì)交易的控制權(quán)較少，自身利益保護(hù)不足，則要謹(jǐn)慎發(fā)放用于股權(quán)收購(gòu)和公司并購(gòu)的貸款C.銀行在受理公司的股權(quán)收購(gòu)貸款申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)調(diào)查公司是否有這樣的投資計(jì)劃或戰(zhàn)略安排D.如果銀行向一個(gè)處于并購(gòu)過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會(huì)將銀行借款用于并購(gòu)活動(dòng)E.銀行可以通過與公司管理層的溝通來判斷并購(gòu)是否是公司的真正借款原因正確答案：A、B、C、D、E參考解析：并購(gòu)融資的特點(diǎn)包括：(1)并購(gòu)融資大多數(shù)是與杠桿收購(gòu)相關(guān)的高杠桿交易；(2)如果相關(guān)法律制度不健全，放貸后銀行對(duì)交易的控制權(quán)較少，自身利益保護(hù)不足，則要謹(jǐn)慎發(fā)放用于股權(quán)收購(gòu)和公司并購(gòu)的貸款；(3)銀行在受理公司的股權(quán)收購(gòu)貸款申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)調(diào)查公司是否有這樣的投資計(jì)劃或戰(zhàn)略安排；(4)如果銀行向一個(gè)處于并購(gòu)過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會(huì)將銀行借款用于并購(gòu)活動(dòng)；(5)銀行可以通過與公司管理層的溝通來判斷并購(gòu)是否是公司的真正借款原因?？键c(diǎn)資產(chǎn)變化引起的需求(99.)下列選項(xiàng)中，屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.傳染風(fēng)險(xiǎn)B.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)C.貨幣風(fēng)險(xiǎn)D.政治風(fēng)險(xiǎn)E.直接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A、B、C、D參考解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。(100.)不良貸款的成因主要有()。A.社會(huì)融資結(jié)構(gòu)的影響B(tài).宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響C.國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的影響D.社會(huì)信用環(huán)境影響E.商業(yè)銀行自身及外部監(jiān)管問題正確答案：A、B、D、E參考解析：具體說來，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的產(chǎn)生與下列因素有關(guān)：(1)社會(huì)融資結(jié)構(gòu)的影響。(2)宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響。(3)社會(huì)信用環(huán)境影響。(4)商業(yè)銀行自身及外部監(jiān)管問題。(101.)下列選項(xiàng)中，屬于財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的有()。A.企業(yè)保證B.房產(chǎn)擔(dān)保C.債券擔(dān)保D.保險(xiǎn)單擔(dān)保E.股票擔(dān)保正確答案：B、C、D、E參考解析：貸款擔(dān)?？煞譃槿说膿?dān)保和財(cái)產(chǎn)擔(dān)保兩種。財(cái)產(chǎn)擔(dān)保可分為不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利財(cái)產(chǎn)(例如股票、債券、保險(xiǎn)單等)擔(dān)保。(102.)下列關(guān)于產(chǎn)品組合概念的說法中，正確的有()。A.產(chǎn)品組合的寬度是指產(chǎn)品大類的數(shù)量或服務(wù)的種類B.銀行每條產(chǎn)品線擁有的產(chǎn)品項(xiàng)目越少，其產(chǎn)品組合寬度就越小C.產(chǎn)品組合的深度是指銀行經(jīng)營(yíng)的每條產(chǎn)品線內(nèi)所包含的產(chǎn)品項(xiàng)目的數(shù)量D.銀行擁有的產(chǎn)品線越多，其產(chǎn)品組合深度就越大E.產(chǎn)品組合的關(guān)聯(lián)性是指銀行所有的產(chǎn)品線之間的相關(guān)程度或密切程度正確答案：A、C、E參考解析：銀行每條產(chǎn)品線擁有的產(chǎn)品項(xiàng)目越多，其產(chǎn)品組合深度就越大，反之則越小，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。銀行擁有的產(chǎn)品線越多，其產(chǎn)品組合寬度就越大，反之則越窄，故D項(xiàng)錯(cuò)誤。(103.)貸款合同的內(nèi)容主要包括()。A.貸款種類B.幣種C.貸款用途D.貸款利率E.貸款期限正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款合同的內(nèi)容主要包括當(dāng)事人的名稱(姓名)和住所、貸款種類、幣種、貸款用途、貸款金額、貸款利率、貸款期限、還款方式、借貸雙方的權(quán)利與義務(wù)、擔(dān)保方式、違約責(zé)任等。(104.)下列關(guān)于貸款檔案管理的說法中，正確的有()。A.永久、20年期貸款檔案應(yīng)由貸款檔案員填寫貸款檔案移交清單后向本行檔案部門移交歸檔B.一般短期貸款適用于4年期，結(jié)清后原則上再保管4年C.一般中、長(zhǎng)期貸款適用于20年期，結(jié)清后原則上再保管20年D.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的項(xiàng)目可列為永久保存E.貸款檔案員要在貸款結(jié)清(核銷)后，完成該筆貸款文件的立卷工作，形成貸款檔案正確答案：A、C、D、E參考解析：一般短期貸款適用于5年期，結(jié)清后原則上再保管5年。故B項(xiàng)錯(cuò)誤。(105.)在貸款的抵押期間，經(jīng)辦人員應(yīng)定期檢查抵押物的()。A.占有狀況B.使用狀況C.轉(zhuǎn)讓狀況D.出租狀況E.存續(xù)狀況正確答案：A、B、C、D、E參考解析：抵押期間，在抵押物的檢查中，經(jīng)辦人員應(yīng)定期檢查抵押物的存續(xù)狀況以及占有、使用、轉(zhuǎn)讓、出租及其他處置行為?？键c(diǎn)抵(質(zhì))押品管理(106.)下列關(guān)于貸款風(fēng)險(xiǎn)分類會(huì)計(jì)原理的說法，正確的有()。A.歷史成本法具有客觀性B.采用歷史成本法會(huì)導(dǎo)致銀行損失的低估C.市場(chǎng)價(jià)值法總是能夠反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值D.市場(chǎng)價(jià)值法不必對(duì)成本進(jìn)行攤派E.當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法主要依據(jù)公允價(jià)值法正確答案：A、B、D、E參考解析：市場(chǎng)價(jià)值法不一定總是反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值?？键c(diǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的會(huì)計(jì)原理(107.)下列關(guān)于資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析的說法，正確的有()。A.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是指各項(xiàng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重B.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析可用來判斷借款人資產(chǎn)分配的合理性C.通常制造業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重小于零售業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重D.服務(wù)業(yè)中，勞動(dòng)密集型行業(yè)的固定資產(chǎn)比重一般高于資本密集型行業(yè)E.如借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與同行業(yè)的比例存在較大差異，應(yīng)進(jìn)一步分析差異產(chǎn)生的原因正確答案：A、B、E參考解析：通常制造業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重大于零售業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重；服務(wù)業(yè)中，勞動(dòng)密集型行業(yè)的固定資產(chǎn)比重一般低于資本密集型行業(yè)?？键c(diǎn)資產(chǎn)負(fù)債表分析(108.)根據(jù)貸款幣種的不同，利率可以分為()。A.本幣貸款利率B.浮動(dòng)利率C.固定利率D.外幣貸款利率E.基準(zhǔn)利率正確答案：A、D參考解析：通常根據(jù)貸款幣種的不同將利率分為本幣貸款利率和外幣貸款利率。(109.)從資產(chǎn)負(fù)債表看，()可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加。A.長(zhǎng)期投資B.季節(jié)性銷售增長(zhǎng)C.長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)D.資產(chǎn)效率下降E.固定資產(chǎn)的重置及擴(kuò)張正確答案：B、C、D參考解析：從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加。(110.)下列關(guān)于計(jì)算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量的間接法的說法，正確的有()。A.間接法以資產(chǎn)負(fù)債表中的現(xiàn)金為出發(fā)點(diǎn)B.間接法又被稱為“自上而下”法C.計(jì)算時(shí)應(yīng)加上折舊D.計(jì)算時(shí)應(yīng)加上應(yīng)付稅金的增加值E.計(jì)算時(shí)應(yīng)減去存貨的增加值正確答案：C、D、E參考解析：A選項(xiàng)，間接法以損益表中最末一項(xiàng)凈收益為出發(fā)點(diǎn)；B選項(xiàng)，直接法又被稱為“自上而下”法?？键c(diǎn)現(xiàn)金流量分析(111.)供應(yīng)階段信貸人員應(yīng)重點(diǎn)分析的內(nèi)容有()。A.貨品質(zhì)量B.貨品價(jià)格C.進(jìn)貨渠道D.技術(shù)水平E.付款條件正確答案：A、B、C、E參考解析：技術(shù)水平為生產(chǎn)階段中信貸人員應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查的內(nèi)容。(112.)客戶評(píng)級(jí)對(duì)象可以按照《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評(píng)級(jí)法的要求，根據(jù)不同潛在風(fēng)險(xiǎn)特征分為()。A.公司B.主權(quán)C.銀行D.批發(fā)E.股權(quán)正確答案：A、B、C、E參考解析：客戶評(píng)級(jí)對(duì)象可以按照《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評(píng)級(jí)法的要求，根據(jù)不同潛在風(fēng)險(xiǎn)特征分為五大類，即公司、主權(quán)、銀行、零售和股權(quán)。(113.)根據(jù)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》，貸款人應(yīng)動(dòng)態(tài)關(guān)注借款人()等重大預(yù)警信號(hào)，根據(jù)合同約定及時(shí)采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。A.經(jīng)營(yíng)B.管理C.財(cái)務(wù)D.資金流向E.信用狀況正確答案：A、B、C、D參考解析：貸款人應(yīng)動(dòng)態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營(yíng)、管理、財(cái)務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號(hào)，根據(jù)合同約定及時(shí)采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。考點(diǎn)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》（中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令2010年第1號(hào)）(114.)項(xiàng)目不確定性分析主要包括()。A.盈虧平衡分析B.投資利潤(rùn)率分析C.清償能力分析D.敏感性分析E.盈利能力分析正確答案：A、D參考解析：項(xiàng)目不確定性分析包括盈虧平衡分析和敏感性分析。BCE選項(xiàng)均不選，屬于迷惑選項(xiàng)?？键c(diǎn)商業(yè)銀行項(xiàng)目融資貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求(115.)下列選項(xiàng)中，屬于貸款審查審批一般要求的有()。A.信貸資料完整性及調(diào)查工作與申報(bào)流程的合規(guī)性審查B.借款人主體資格及基本情況審查C.信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查D.財(cái)務(wù)因素審查E.非財(cái)務(wù)因素審查正確答案：A、B、C、D、E參考解析：選項(xiàng)中的五項(xiàng)都屬于貸款審查審批的一般要求。此外，貸款審查審批的一般要求還包括擔(dān)保審查、充分提示信貸風(fēng)險(xiǎn)、提出授信方案及結(jié)論。(116.)下列屬于財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的有()擔(dān)保。A.房產(chǎn)B.企業(yè)保證C.股票D.債券E.保險(xiǎn)單正確答案：A、C、D、E參考解析：財(cái)產(chǎn)擔(dān)保分為動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)和權(quán)力財(cái)產(chǎn)（股票、債券、保險(xiǎn)單等）擔(dān)保。企業(yè)保證屬于保證擔(dān)保?？键c(diǎn)貸款擔(dān)保的分類(117.)信用評(píng)級(jí)中，對(duì)借款人管理水平評(píng)估的重點(diǎn)包括()。A.高層管理人員的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)B.高層管理人員的管理能力C.高層管理人員的管理風(fēng)格D.保護(hù)銀行利益的態(tài)度E.管理層希望改善公司財(cái)務(wù)狀況的愿望正確答案：A、B、C、D、E參考解析：信用評(píng)級(jí)中，對(duì)借款人管理水平評(píng)估的重點(diǎn)包括高層管理人員的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)、管理能力、管理風(fēng)格、管理層希望改善公司財(cái)務(wù)狀況的愿望以及保護(hù)銀行利益的態(tài)度等，有時(shí)由于公司關(guān)鍵人物的退休或離開給公司管理造成的影響也應(yīng)該考慮。(118.)根據(jù)貸款安全性調(diào)查的要求，良好的公司治理機(jī)制包括()。A.清晰的發(fā)展戰(zhàn)略B.科學(xué)的決策系統(tǒng)C.嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制D.創(chuàng)新的會(huì)計(jì)原則E.健全的人才培養(yǎng)機(jī)制正確答案：A、B、C、E參考解析：創(chuàng)新的會(huì)計(jì)原則應(yīng)為“審慎的會(huì)計(jì)原則”?？疾旖杩钊?、保證人是否已建立良好的公司治理機(jī)制，主要包括是否制定清晰的發(fā)展戰(zhàn)略、科學(xué)的決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督系統(tǒng)、審慎的會(huì)計(jì)原則、嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制及與之相適應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制、健全的人才培養(yǎng)機(jī)制和健全負(fù)責(zé)的董事會(huì)?？键c(diǎn)：貸前調(diào)查的內(nèi)容(119.)下列關(guān)于影響貸款價(jià)格的因素的說法，正確的有()。A.借款人的信用越好，貸款風(fēng)險(xiǎn)越小，貸款價(jià)格也應(yīng)越高B.對(duì)與銀行關(guān)系密切的客戶制定貸款價(jià)格時(shí)，可以適當(dāng)?shù)陀谝话阗J款的價(jià)格C.在貸款定價(jià)時(shí)，銀行必須考慮能否在總體上實(shí)現(xiàn)銀行的貸款收益率目標(biāo)D.當(dāng)貸款供大于求時(shí)，銀行貸款價(jià)格應(yīng)該降低E.貸款期限越長(zhǎng)，各種變動(dòng)出現(xiàn)的可能性就越大，銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也越大正確答案：B、C、D、E參考解析：影響貸款價(jià)格的主要因素：（1）貸款成本：在貸款定價(jià)時(shí)銀行應(yīng)當(dāng)考慮的因素主要是銀行的資金聲本，可分為資金平均成本和資金邊際成本。（2）貸款占用的經(jīng)濟(jì)資本成本：為彌損非預(yù)期損失，貸款要占用一定的經(jīng)濟(jì)資本。從銀行所有者和管理者的角度講，經(jīng)濟(jì)資本是用來承失和保持正常經(jīng)營(yíng)所需的成本。（3）貸款風(fēng)險(xiǎn)程度：如果風(fēng)險(xiǎn)大，該產(chǎn)品的定價(jià)也較高，它必須以高利潤(rùn)來補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)損失。（4）貸款費(fèi)用：商業(yè)銀行向客戶提供貸款，需要在貸款之前和貸款過程中做大量的工作，所有的工作，都需要花費(fèi)人力、物力，發(fā)生各種費(fèi)用。在貸款定價(jià)時(shí)，應(yīng)將這些費(fèi)用考慮進(jìn)去，作為構(gòu)成貸款價(jià)格的一個(gè)因素。（5）借款人的信用以及與銀行的關(guān)系：借款人的信用越好，貸款風(fēng)險(xiǎn)越小，貸款價(jià)格也應(yīng)越低。如果借款人信用狀況不好，過去的償債記錄不能令人滿意，銀行就應(yīng)以較高的價(jià)格和較嚴(yán)格的約束條件限制其借款。（6）銀行貸款的目標(biāo)收益率：在貸款定價(jià)時(shí)，必須考慮能否在總體上實(shí)現(xiàn)銀行的貸款收