經(jīng)濟(jì)師中級(jí)金融專業(yè)知識(shí)與實(shí)務(wù)模擬試卷91

經(jīng)濟(jì)師中級(jí)金融專業(yè)知識(shí)與實(shí)務(wù)模擬試

卷91

一、單項(xiàng)選擇題（本題共”題，每題1.0分，共17

分。）

1、下列屬于商業(yè)銀行營業(yè)外收入的是（）。

A、固定資產(chǎn)出售凈收益

B、賠償金

C、非常損失

D、投資收益

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：營業(yè)外收入內(nèi)容包括：固定資產(chǎn)盤盈、固定資產(chǎn)出售凈收益、抵債資

產(chǎn)處置超過抵債金額部分、罰沒收入、出納長款收入、證券交易差錯(cuò)收入、教育費(fèi)

附加返還款以及因債權(quán)人的特殊原因確實(shí)無法支付的應(yīng)付款項(xiàng)等。

2、下列中央銀行資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目中，屬于中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)債權(quán)的是（）。

A、金融機(jī)構(gòu)存款

存款準(zhǔn)備金

C、貼現(xiàn)及放款

D、通貨發(fā)行

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：中央銀行的資產(chǎn)是指中央銀行在一定時(shí)點(diǎn)所擁有的各種債權(quán)，包括國

外資產(chǎn)、貼現(xiàn)及放款、政府債券和財(cái)政借款、在途現(xiàn)金項(xiàng)目和其他資產(chǎn)。

3、商'IH艮行財(cái)務(wù)報(bào)告中的財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表是反映商業(yè)銀行（）。

A、某一特定時(shí)點(diǎn)資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益各項(xiàng)目增減變化的靜態(tài)報(bào)表

B、某一特定時(shí)期內(nèi)資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益各項(xiàng)目增減變化的動(dòng)態(tài)報(bào)表

C、某一特定時(shí)點(diǎn)資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益情況的財(cái)務(wù)報(bào)表

D、在一定時(shí)期內(nèi)利潤實(shí)現(xiàn)和虧損發(fā)生的實(shí)際情況的報(bào)表

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：C為資產(chǎn)負(fù)債表：D為損益表。

4、在資產(chǎn)證券化過程中，外部信用增級(jí)主要是指（）。

A、提供銀行信用證

B、建立超額抵押

C、建立儲(chǔ)備基金賬戶

D、設(shè)計(jì)優(yōu)先或次級(jí)證券結(jié)構(gòu)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

5、金融約束論批評(píng)金融自由化的主要理由是（）。

A、金融自由化不符合發(fā)展中國家的實(shí)際

B、金融自由化只是滿足了發(fā)達(dá)國家的需要

C、金融市場更容易失敗

D、永遠(yuǎn)沒有絕對(duì)的自由化

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：金融約束論者以金融市場更容易失敗為由批評(píng)金融自由化。

6、按照規(guī)定，我國商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)期末余額與流動(dòng)性負(fù)債期末余額之比不得

低于（）。

A、20%

B、25%

C、30%

D、50%

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

7、銀行機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)按信用形式劃分可分為（）。

A、固定資產(chǎn)和流動(dòng)資率

B、信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)

C、長期資產(chǎn)和短期資產(chǎn)

D、有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

8、在衡量資產(chǎn)流動(dòng)性指標(biāo)中，存貸款比例指標(biāo)不得高于（）。

A、0.65

B、0.7

C、0.75

D、0.8

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

9、根據(jù)《中國人民銀行法》的規(guī)定，中國人民銀行可以（）。

A、允許政府財(cái)政透支

B、對(duì)商業(yè)銀行貸款

C、包銷國債

D、向地方政府提供貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

10、（）的創(chuàng)新既可以增加商業(yè)銀行的手續(xù)費(fèi)收入，還可以密切銀企關(guān)系，有利于吸

取更多的客戶。

A、結(jié)算業(yè)務(wù)的創(chuàng)新

B、信托業(yè)務(wù)的創(chuàng)新

C、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的創(chuàng)新

D、信息咨詢方面的創(chuàng)新

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

11、提高法定存款準(zhǔn)備金比率，可以改變貨幣乘數(shù)，（）。

A、提高商業(yè)銀行的信用擴(kuò)張能力，起到收縮貨幣供應(yīng)量的效果

B、限制商業(yè)銀行的信用擴(kuò)張能力，起到收縮貨幣供應(yīng)量的效果

C、降低商業(yè)銀行的信用擴(kuò)張能力，起到擴(kuò)張貨幣供應(yīng)量的效果

D、提高商業(yè)銀行的信用擴(kuò)張能力，起到擴(kuò)張貨幣供應(yīng)量的效果

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：法定存款準(zhǔn)備金率高，貨幣乘數(shù)則小，從而降低了整個(gè)商業(yè)銀行體系

創(chuàng)造信用、擴(kuò)大信用規(guī)模的能力，其結(jié)果是貨幣供應(yīng)量減少。

12、中央銀行的（）是指中央銀行在一定時(shí)點(diǎn)所擁有的各種債權(quán)。

負(fù)債

B、資產(chǎn)

C、中間業(yè)務(wù)

D、貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：中央銀行的資產(chǎn)是指中央銀行在一定時(shí)點(diǎn)所擁有的各種債權(quán)，包括國

外資產(chǎn)、貼現(xiàn)及放款、政府債券和財(cái)政借款、在途項(xiàng)目資金和其他資產(chǎn)。

13、弗里德曼認(rèn)為，在貨幣需求函數(shù)的諸多自變量中，最重要的自變量是（）。

A、債券利率

B、存款利率

C、市場利率

D、恒常收入

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：盡管弗里德夏在他的貨幣需求函數(shù)中列舉的因素相當(dāng)多，但他十分強(qiáng)

調(diào)恒常收入的主導(dǎo)作用。

14、宏觀調(diào)控是國家運(yùn)用宏觀經(jīng)濟(jì)政策對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行進(jìn)行的調(diào)節(jié)和干預(yù)。其中,

金融宏觀調(diào)控是指（）的運(yùn)用。

A、收入政策

B、貨幣政策

C、財(cái)政政策

D、產(chǎn)業(yè)政策

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：金融宏觀調(diào)控以中央銀行或貨幣當(dāng)局為主體，以貨幣政策為核心，借

助于各種金融工具調(diào)節(jié)貨幣供給量或信用量，影響社會(huì)總需求進(jìn)而實(shí)現(xiàn)社會(huì)總供求

均衡，促進(jìn)金融與經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)穩(wěn)定發(fā)展的機(jī)制與過程。注意與金融相關(guān)的政策是貨幣

政策。

15、金融巾場上最活躍的交易者是（）。

A、企業(yè)

B、金融機(jī)構(gòu)

C、政府

D、中央銀行

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：金融市場（I勺主體包括家庭、企業(yè)、政府、金融機(jī)構(gòu)和中央銀行。其

中，金融機(jī)構(gòu)是金融市場上最活躍的交易者，分為存款性金融機(jī)構(gòu)和非存款性金融

機(jī)構(gòu)。

16、在紙幣本位的固定匯率制度下，當(dāng)外國貨幣價(jià)格下跌，有超過匯率波動(dòng)上限的

趨勢時(shí)，各國貨幣當(dāng)局調(diào)節(jié)匯率的慣用手段是（）。

A、提IWJ貼現(xiàn)率

B、降低貼現(xiàn)率

C、凍結(jié)物價(jià)

D、限制資金流出

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：當(dāng)外國貨幣價(jià)格下跌，本幣有升值的壓力，當(dāng)降低貼現(xiàn)率時(shí)，使得利

率下降,從而資本流出，緩解本幣升值C

17、2009年3月1日，寶鋼集團(tuán)公司與杭州鋼鐵集團(tuán)公司簽約，寶鋼集團(tuán)收購寧

波鋼鐵，可以獲得其400萬噸熟軋板卷的產(chǎn)能。這是寶鋼集團(tuán)又一次實(shí)現(xiàn)跨地區(qū)重

組的重大舉措。按并購前企業(yè)間的市場關(guān)系，此次并購屬于（）。

A、縱向并購

B、橫向并購

C、混合并購

D、垂直并購

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：橫向并購是并購企業(yè)的雙方或多方原屬同一產(chǎn)業(yè)、生產(chǎn)或經(jīng)營同類產(chǎn)

品，并購使得資本在同一市場領(lǐng)域或部門集中。

二、多項(xiàng)選擇題（本題共10題，每題1.0分，共10

分。）

18、治理通貨膨脹的對(duì)策包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B.D

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

19、我國銀行機(jī)構(gòu)的核心資本包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識(shí)點(diǎn)解析：核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利

潤。附屬資本包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長期次級(jí)債券。

20、現(xiàn)代外匯市場的主要特點(diǎn)（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識(shí)點(diǎn)解析：現(xiàn)代外匯市場以無形市場為主。

21、股票發(fā)行可分為（卜

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

22、在二級(jí)市場上，決定債券流通轉(zhuǎn)讓價(jià)格的主要因素有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E

知識(shí)點(diǎn)常析「質(zhì)券在二級(jí)市場上的流通轉(zhuǎn)讓價(jià)格依不同的經(jīng)濟(jì)環(huán)境決定，但有一個(gè)

基本的“理論價(jià)格''決定公式，它由債券的票面金額、票面利率和實(shí)際持有期限三個(gè)

因素決定。

23、信息披露監(jiān)管要求策行業(yè)金融機(jī)構(gòu)如實(shí)披露（），

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識(shí)點(diǎn)解析：信息披露監(jiān)管要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)如實(shí)披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理

狀況、董事和高級(jí)管理人員變更及其他重大事項(xiàng)等信息。

24、以下屬于資本市場工具的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D

知識(shí)點(diǎn)露析「至本市場工具是指期限在一年以上；代表債權(quán)和股權(quán)關(guān)系的金融工

具，包括股票、企業(yè)債券、國債等。C、D、E選項(xiàng)屬于貨幣市場工具。

25、在一國建立中央和地方兩級(jí)中央銀行機(jī)構(gòu)的國家主要有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D

知識(shí)點(diǎn)解析：美國和德國央行是二元制。

26、世界各國用來監(jiān)測外債總量是否適度的指標(biāo)主要有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查外債衡量指標(biāo)。

27、在市場經(jīng)濟(jì)制度下，貨幣均衡主要取決于（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：市場經(jīng)濟(jì)條件下貨幣均衡的實(shí)現(xiàn)有賴于三個(gè)條件，即健全的利率機(jī)

制、發(fā)達(dá)的金融市場以及有效的中央銀行調(diào)控機(jī)制。

三、案例分析題（含4小題）（本題共20題，每題7.0

分，共20分。）

下面為某銀行2008年12月31日的資本充足率情況表:

序號(hào)項(xiàng)目期末余額（億元）

1實(shí)收資本1600

2資本公積500

3盈余公積300

4未分配利潤200

5貸款呆賬準(zhǔn)備600

6投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備300

7本行發(fā)行的五年期以上長期金融債券600

8在非銀行金融機(jī)構(gòu)的投資100

9未核銷呆賬400

10加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)60000

諳版孤我國銀行藍(lán)譽(yù)規(guī)名蔡橋并回答以下問題:

28、該銀行的核心資本是（）億元。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：資本包括咳心資本和附屬資本。核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資

本公積、盈余公積、未分配利潤。故本題核心資本;實(shí)收資本十資本公積十盈余公積

+未分配利潤=2600（億元）。

29、該銀行的附屬資本是（）億元。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：附屬資本包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長期次級(jí)

債券。附屬資本不得超過核心資本的100%；計(jì)入附屬資本的長期次級(jí)債務(wù)不得超

過核心資本的50%o本瞿附屬資本=一般準(zhǔn)備+長期次級(jí)債券

=600+300+600=1500（億元）。

30、該銀行的資本凈額是（）億元。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：（1）核心資本：實(shí)收股本（普通股）、公開儲(chǔ)備。（2）附屬資本：非公開

儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金或普通呆賬準(zhǔn)備金、混合資本工具、次級(jí)長期債

務(wù)。（3）從資本中扣除項(xiàng)：從核心資本中扣除商譽(yù)；從總資本中扣除不合并列賬的

銀行與財(cái)務(wù)公司的投資、在其他銀行和金融機(jī)構(gòu)的投資。本題資本凈額=核心資本

+附屬資本-非金融機(jī)構(gòu)的投資-未核銷呆賬=1500+2600-100-400=3600（億元）。

31、該銀行的資本充足率（）8%的最低標(biāo)準(zhǔn)。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：1988年7月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布了《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資

本測量和資本標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)告》，簡稱《巴塞爾資本協(xié)議》。其主要內(nèi)容就是確認(rèn)了監(jiān)

督銀行資本的可行的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。其中規(guī)定在過渡期結(jié)束后資本占整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的最

低標(biāo)準(zhǔn)是8%,其中核心資本最少為4%。附屬資本成分不能超過核心資本的

1.00%,附屬資本成分中的長期次級(jí)債務(wù)不能超過核心資本的50%。此外，附屬資

本成分中的普通準(zhǔn)備金或普通呆賬準(zhǔn)備金占風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例限制在1.25個(gè)百分

點(diǎn)，特殊情況或臨時(shí)可達(dá)2.0個(gè)百分點(diǎn)。有潛在收益而未實(shí)現(xiàn)的證券形式的資產(chǎn)重

估儲(chǔ)備需打55%的折扣，

資料：在金本位制時(shí)期，1美元含金量為23.22格令，1英鎊含金量為113.0016格

令，當(dāng)時(shí)在英美兩國之間運(yùn)送一英鎊黃金的各項(xiàng)費(fèi)用（運(yùn)輸、包裝、保險(xiǎn)）要花費(fèi)3

美分。根據(jù)以上資料，答下列問題：

32、金本位制時(shí)期，（）是各國匯率的決定基礎(chǔ)。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

33、金本位時(shí)期（）是匯率變動(dòng)的上下限。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

34、若外匯市場上的英鎊兌美元的匯價(jià)為1英鎊=5美元，那么將會(huì)出現(xiàn)以下哪種

情況：（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

35、影響兩國匯率變化的直接原因是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

2008年上半年，中國人民銀行先后5次上調(diào)金融機(jī)構(gòu)人民幣存款準(zhǔn)備金率，由

14.5%調(diào)整到了5%。下半年以后，隨著國際金融動(dòng)蕩加劇，為保證銀行體系流

動(dòng)性充分供應(yīng)，中國人民銀行分別于9月25R、10月15FI、12月5R和12月25

日4次下調(diào)金融機(jī)構(gòu)人民幣存款準(zhǔn)備金率，累計(jì)下調(diào)2個(gè)百分點(diǎn)，截至2008年年

末，動(dòng)態(tài)測算共釋放流動(dòng)性約8000億元。2008年年末，廣義貨幣供應(yīng)量M2余額

為47.5萬億元，狹義貨幣供應(yīng)量Ml余額為6萬億元，流通中現(xiàn)金M0余額為

3.4萬億元，全年現(xiàn)金凈投放3844億元。

36、2008年年末，我國單位活期存款總額應(yīng)為（）萬億元。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：狹義貨幣M尸流通中現(xiàn)金十單位活期存款，也就是16.6=3.4+單位

活期存款，解得單位活期存款二13.2萬億元。

37、2008年年末，我國居民個(gè)人儲(chǔ)蓄存款和單位定期存款等準(zhǔn)貨幣總額應(yīng)為（）萬

億元。

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：M2=Mi+準(zhǔn)貨幣，也就是47.5=16.6+準(zhǔn)貨幣，解得準(zhǔn)貨幣

=30.9o

38、下列屬于中央銀行沒放基礎(chǔ)貨幣的渠道有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識(shí)點(diǎn)解析：中央銀行發(fā)放基礎(chǔ)貨幣的渠道主要包括：對(duì)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的再

貸款；收購金、銀、外匯等儲(chǔ)備資產(chǎn)投放的貨幣；購買政府部門的債券。

39、若中央銀行要對(duì)沖流動(dòng)性，可采取的措施有（），

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D

知識(shí)點(diǎn)解析：所謂正回購，就是央行與某機(jī)構(gòu)簽訂協(xié)議，將自己所持有的國債按照

面值的一定比例賣出，在規(guī)定的一段時(shí)間后，再將這部分國債買回。逆回購為中國

人民銀行向級(jí)交易商購買有價(jià)證券，并約定在未來特定II期將有價(jià)證券賣給?級(jí)

交易商的交易行為，逆回購為央行向市場上投放流動(dòng)性的操作，逆回購到期則為央

行從市場收回流動(dòng)性的操作。題干中說截至2008年年末，動(dòng)態(tài)測算共釋放流動(dòng)性

約8000億元，要對(duì)沖釋放出去的這些流動(dòng)性就要采取收回流動(dòng)性的措施。選項(xiàng)

A、D屬于收回流動(dòng)性。

在現(xiàn)代金融制度下，居民、企業(yè)、銀行、政府各主體之間，特別是企業(yè)與企業(yè)、銀

行與銀行之間，存在著縱橫交錯(cuò)的債權(quán)債務(wù)鏈條，這些債務(wù)鏈條從另外一個(gè)角度

看，就是傳遞或擴(kuò)散金融風(fēng)險(xiǎn)的通道，往往一個(gè)債務(wù)人支付危機(jī)在特定情況下誘發(fā)

連鎖反應(yīng)。因此，微觀層面的個(gè)別和局部的金融風(fēng)險(xiǎn)控制不力，波及范圍迅速擴(kuò)

張，可能演進(jìn)成為中觀層面和宏觀層面金融風(fēng)險(xiǎn)。

40、金融風(fēng)險(xiǎn)是由于各種（）的影響，從而導(dǎo)致?lián)p失的可能性。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：不確定性是金融風(fēng)險(xiǎn)。

41、銀行不能滿足客戶提取存款和正常貸款需求而使銀行收益和信譽(yù)蒙受損失的風(fēng)

險(xiǎn)稱為（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：不能滿足提款要求都是流動(dòng)I性風(fēng)險(xiǎn)。

42、金融風(fēng)險(xiǎn)中的市場風(fēng)險(xiǎn)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：市場風(fēng)險(xiǎn)包括匯率風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。

43、由于客戶違約使銀行債權(quán)得不到清償而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：由于客戶違約使銀行債權(quán)得不到清償而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)。

我國某商業(yè)銀行2009年年底業(yè)務(wù)基本情況如下：貸款余額180億元，加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)總

資產(chǎn)125億