公司合規(guī)管理制度試行

公司合規(guī)管理制度試行?（一）目的為加強(qiáng)公司合規(guī)管理，有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)監(jiān)管要求，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司、分支機(jī)構(gòu)及其全體員工。（三）基本原則1.合法性原則：公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.全面性原則：合規(guī)管理覆蓋公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、部門和人員，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督等各個(gè)環(huán)節(jié)。3.獨(dú)立性原則：合規(guī)管理部門獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，確保合規(guī)管理工作的客觀性和公正性。4.制衡性原則：構(gòu)建相互制約、相互監(jiān)督的合規(guī)管理機(jī)制，防止權(quán)力濫用。5.適應(yīng)性原則：合規(guī)管理應(yīng)與公司業(yè)務(wù)發(fā)展、外部環(huán)境變化相適應(yīng)，及時(shí)調(diào)整和完善。二、合規(guī)管理組織架構(gòu)（一）合規(guī)管理委員會(huì)1.組成：合規(guī)管理委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員組成，董事長(zhǎng)擔(dān)任主任委員。2.職責(zé)審議批準(zhǔn)公司合規(guī)管理戰(zhàn)略、基本制度和年度計(jì)劃。研究決定合規(guī)管理重大事項(xiàng)。監(jiān)督公司合規(guī)管理工作的整體有效性。（二）合規(guī)管理部門1.設(shè)置：公司設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)管理部門，配備足夠數(shù)量的、具備專業(yè)知識(shí)和技能的合規(guī)管理人員。2.職責(zé)組織起草合規(guī)管理基本制度、具體制度和操作流程。定期梳理業(yè)務(wù)流程，開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)。對(duì)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提出預(yù)警，督促整改，跟蹤整改效果。開展合規(guī)培訓(xùn)與教育，提高員工合規(guī)意識(shí)。參與公司重大決策的合規(guī)審查，出具合規(guī)意見。受理合規(guī)舉報(bào)，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查并提出處理建議。建立合規(guī)管理檔案，保存合規(guī)工作記錄。（三）業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)的合規(guī)運(yùn)行，落實(shí)合規(guī)管理要求。對(duì)業(yè)務(wù)流程中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行自我識(shí)別、評(píng)估和控制。配合合規(guī)管理部門開展合規(guī)檢查、調(diào)查等工作。向合規(guī)管理部門報(bào)告本部門合規(guī)工作情況。（四）內(nèi)部審計(jì)部門1.職責(zé)對(duì)公司合規(guī)管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查合規(guī)制度執(zhí)行情況。對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題提出審計(jì)意見，督促整改。協(xié)助合規(guī)管理部門開展合規(guī)調(diào)查等工作。三、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別范圍1.法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管政策變化對(duì)公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。2.市場(chǎng)規(guī)則風(fēng)險(xiǎn)：行業(yè)規(guī)范、市場(chǎng)慣例等對(duì)公司業(yè)務(wù)的約束風(fēng)險(xiǎn)。3.內(nèi)部制度風(fēng)險(xiǎn)：公司內(nèi)部管理制度不完善、執(zhí)行不到位引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。4.交易行為風(fēng)險(xiǎn)：業(yè)務(wù)交易中的合同簽訂、履行、資金收付等環(huán)節(jié)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。5.人員管理風(fēng)險(xiǎn)：?jiǎn)T工違規(guī)操作、職業(yè)道德缺失等帶來的風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法1.流程梳理：對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行詳細(xì)梳理，查找潛在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。2.案例分析：收集同行業(yè)及公司內(nèi)部違規(guī)案例，分析風(fēng)險(xiǎn)成因和表現(xiàn)形式。3.法規(guī)跟蹤：密切關(guān)注法律法規(guī)和監(jiān)管政策的更新變化，評(píng)估對(duì)公司的影響。4.員工反饋：鼓勵(lì)員工通過舉報(bào)、意見箱等方式反饋合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)線索。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。2.評(píng)估方法：采用定性與定量相結(jié)合的方法，如專家打分法、風(fēng)險(xiǎn)矩陣法等對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。3.評(píng)估報(bào)告：合規(guī)管理部門定期編制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，向合規(guī)管理委員會(huì)匯報(bào)，并提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議。四、合規(guī)審查（一）審查范圍1.重大決策：包括戰(zhàn)略規(guī)劃、投資決策、并購(gòu)重組等。2.重要合同：涉及金額較大、法律關(guān)系復(fù)雜的業(yè)務(wù)合同。3.重大項(xiàng)目：如新產(chǎn)品研發(fā)、重大工程建設(shè)等。（二）審查內(nèi)容1.合法性審查：是否符合國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.合規(guī)性審查：是否符合公司內(nèi)部合規(guī)制度規(guī)定。3.風(fēng)險(xiǎn)審查：是否存在潛在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施。（三）審查流程1.申請(qǐng)：業(yè)務(wù)部門或相關(guān)人員向合規(guī)管理部門提交合規(guī)審查申請(qǐng)，并提供相關(guān)資料。2.審查：合規(guī)管理部門收到申請(qǐng)后，組織人員進(jìn)行審查，必要時(shí)可咨詢外部法律專家。3.反饋：合規(guī)管理部門在規(guī)定時(shí)間內(nèi)出具合規(guī)審查意見，反饋給申請(qǐng)部門。五、合規(guī)培訓(xùn)與教育（一）培訓(xùn)計(jì)劃1.制定：合規(guī)管理部門每年制定合規(guī)培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)內(nèi)容、對(duì)象、方式和時(shí)間安排。2.內(nèi)容：包括法律法規(guī)、公司合規(guī)制度、業(yè)務(wù)合規(guī)操作等。（二）培訓(xùn)方式1.內(nèi)部培訓(xùn)：定期組織內(nèi)部培訓(xùn)課程，邀請(qǐng)專家或內(nèi)部合規(guī)人員授課。2.在線學(xué)習(xí)：搭建在線學(xué)習(xí)平臺(tái)，提供合規(guī)學(xué)習(xí)資料和課程，供員工自主學(xué)習(xí)。3.專題講座：針對(duì)特定合規(guī)主題舉辦專題講座，提高員工的關(guān)注度和理解度。4.案例研討：通過分析實(shí)際案例，增強(qiáng)員工的合規(guī)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。（三）教育宣傳1.宣傳渠道：利用公司內(nèi)部刊物、宣傳欄、微信群等渠道宣傳合規(guī)知識(shí)。2.文化建設(shè)：將合規(guī)文化融入公司企業(yè)文化建設(shè)，營(yíng)造良好的合規(guī)氛圍。六、合規(guī)檢查與監(jiān)督（一）檢查計(jì)劃1.制定：合規(guī)管理部門每年制定合規(guī)檢查計(jì)劃，明確檢查范圍、內(nèi)容、方式和頻率。2.重點(diǎn)檢查：對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、關(guān)鍵崗位和重要環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)檢查。（二）檢查方式1.現(xiàn)場(chǎng)檢查：對(duì)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行實(shí)地走訪，查閱文件資料，訪談相關(guān)人員。2.非現(xiàn)場(chǎng)檢查：通過數(shù)據(jù)分析、系統(tǒng)監(jiān)測(cè)等方式，對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)行情況進(jìn)行遠(yuǎn)程檢查。（三）監(jiān)督整改1.問題反饋：合規(guī)管理部門對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)反饋給被檢查部門，下達(dá)整改通知書。2.整改跟蹤：跟蹤整改情況，對(duì)整改不力的部門和人員進(jìn)行督促和問責(zé)。3.結(jié)果運(yùn)用：將合規(guī)檢查結(jié)果納入績(jī)效考核體系，作為員工晉升、獎(jiǎng)勵(lì)的重要依據(jù)。七、合規(guī)舉報(bào)與調(diào)查（一）舉報(bào)機(jī)制1.舉報(bào)渠道：設(shè)立舉報(bào)郵箱、舉報(bào)電話等多種舉報(bào)渠道，并向全體員工公開。2.舉報(bào)保護(hù)：對(duì)舉報(bào)人信息嚴(yán)格保密，保障舉報(bào)人合法權(quán)益。（二）調(diào)查處理1.受理：合規(guī)管理部門接到舉報(bào)后，及時(shí)受理并進(jìn)行登記。2.調(diào)查：組織人員對(duì)舉報(bào)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查，收集證據(jù)，查明事實(shí)。3.處理：根據(jù)調(diào)查結(jié)果，對(duì)違規(guī)行為提出處理建議，報(bào)合規(guī)管理委員會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。八、合規(guī)管理考核與問責(zé)（一）考核指標(biāo)1.合規(guī)制度執(zhí)行情況：考核業(yè)務(wù)部門對(duì)合規(guī)制度的遵守程度。2.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制情況：評(píng)估部門合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)的有效性。3.合規(guī)培訓(xùn)參與度：考察員工參加合規(guī)培訓(xùn)的積極性和效果。（二）問責(zé)措施1.警告：對(duì)輕微違規(guī)行為給予警告，責(zé)令改正。2.罰款：根據(jù)違規(guī)情節(jié)輕重，對(duì)責(zé)任人處以一定金額的罰款。3.降職降薪：對(duì)嚴(yán)重違規(guī)的員工給予降職降薪處理。4.解除勞動(dòng)合同：對(duì)違