原材存管理制度

原材存管理制度?一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司原材料庫存管理，確保原材料的安全、完整，提高原材料的使用效率，降低庫存成本，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有原材料的采購、存儲、使用及盤點(diǎn)等環(huán)節(jié)的管理。（三）管理原則1.準(zhǔn)確性原則：確保原材料庫存數(shù)量、質(zhì)量等信息的準(zhǔn)確無誤。2.安全性原則：保障原材料存儲環(huán)境安全，防止損壞、變質(zhì)及丟失。3.高效性原則：優(yōu)化庫存管理流程，提高工作效率，減少庫存積壓和浪費(fèi)。4.成本控制原則：在保證生產(chǎn)需求的前提下，合理控制庫存成本。二、職責(zé)分工（一）采購部門1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和庫存情況，制定合理的采購計(jì)劃，確保原材料及時(shí)供應(yīng)。2.選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購合同，并跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況。3.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)原材料的交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等事宜。（二）倉庫管理部門1.負(fù)責(zé)原材料的驗(yàn)收入庫、存儲保管、發(fā)放及盤點(diǎn)等工作。2.建立原材料庫存臺賬，準(zhǔn)確記錄原材料的出入庫情況。3.維護(hù)倉庫的存儲環(huán)境，確保原材料的質(zhì)量安全。4.定期對庫存原材料進(jìn)行清查盤點(diǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理問題。（三）生產(chǎn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，合理安排原材料的領(lǐng)用，避免浪費(fèi)。2.及時(shí)反饋生產(chǎn)過程中原材料的使用情況和質(zhì)量問題。（四）質(zhì)量檢驗(yàn)部門1.對采購的原材料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確保符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。2.對庫存原材料進(jìn)行定期抽檢，防止不合格原材料流入生產(chǎn)環(huán)節(jié)。三、采購管理（一）采購計(jì)劃制定1.生產(chǎn)部門應(yīng)在每月末向采購部門提交次月的生產(chǎn)計(jì)劃，明確所需原材料的種類、規(guī)格、數(shù)量等信息。2.采購部門結(jié)合生產(chǎn)計(jì)劃、現(xiàn)有庫存水平及安全庫存要求，制定詳細(xì)的采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)包括采購數(shù)量、采購時(shí)間、供應(yīng)商選擇等內(nèi)容。3.采購計(jì)劃需經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期等方面進(jìn)行綜合評估。2.定期對供應(yīng)商進(jìn)行考核評價(jià)，根據(jù)考核結(jié)果調(diào)整供應(yīng)商名錄。對于表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)采取措施，如警告、暫停合作或終止合作等。3.與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括原材料的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。（三）采購訂單執(zhí)行1.采購部門根據(jù)采購計(jì)劃向供應(yīng)商下達(dá)采購訂單，并跟蹤訂單的執(zhí)行情況。2.及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，解決采購過程中出現(xiàn)的問題，如交貨延遲、質(zhì)量不符等。3.對于緊急采購需求，應(yīng)按照公司的緊急采購流程進(jìn)行處理，確保生產(chǎn)不受影響。四、驗(yàn)收入庫管理（一）驗(yàn)收準(zhǔn)備1.倉庫管理部門在收到采購部門的到貨通知后，應(yīng)做好驗(yàn)收前的準(zhǔn)備工作，包括安排驗(yàn)收人員、準(zhǔn)備驗(yàn)收工具和場地等。2.質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)根據(jù)原材料的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，制定相應(yīng)的檢驗(yàn)方案。（二）驗(yàn)收流程1.原材料到貨后，倉庫驗(yàn)收人員首先核對送貨單與采購訂單的一致性，包括原材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。2.對原材料的外觀、包裝等進(jìn)行初步檢查，查看是否有破損、變形、受潮等情況。3.質(zhì)量檢驗(yàn)部門按照檢驗(yàn)方案對原材料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，可采用抽檢或全檢的方式。檢驗(yàn)內(nèi)容包括原材料的物理性能、化學(xué)性能、成分分析等。4.驗(yàn)收合格的原材料，倉庫驗(yàn)收人員在送貨單上簽字確認(rèn)，并辦理入庫手續(xù)。入庫時(shí)應(yīng)按照原材料的類別、規(guī)格、批次等進(jìn)行分類存放，并在庫存臺賬上詳細(xì)記錄入庫日期、供應(yīng)商、數(shù)量、批次等信息。5.驗(yàn)收不合格的原材料，質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)出具檢驗(yàn)報(bào)告，明確不合格原因。采購部門負(fù)責(zé)與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨或補(bǔ)貨等。五、存儲保管管理（一）倉庫布局規(guī)劃1.根據(jù)原材料的特性、用途及出入庫頻率，合理規(guī)劃倉庫的布局。倉庫應(yīng)劃分為不同的存儲區(qū)域，如原材料存儲區(qū)、合格品區(qū)、不合格品區(qū)、待檢區(qū)等。2.對不同類型的原材料應(yīng)設(shè)置明顯的標(biāo)識牌，標(biāo)明原材料的名稱、規(guī)格、批次、入庫日期等信息，便于識別和管理。（二）存儲環(huán)境要求1.倉庫應(yīng)保持干燥、通風(fēng)、清潔，溫度、濕度應(yīng)符合原材料存儲的要求。對于有特殊存儲要求的原材料，如易燃易爆物品、易腐蝕物品、精密儀器等，應(yīng)設(shè)置專門的存儲區(qū)域，并采取相應(yīng)的防護(hù)措施。2.定期對倉庫進(jìn)行清掃和消毒，防止蟲害、鼠害等對原材料造成損壞。（三）庫存盤點(diǎn)1.倉庫管理部門應(yīng)定期對庫存原材料進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月、每季度或半年進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)前，倉庫管理人員應(yīng)整理庫存臺賬，核對賬目與實(shí)物是否一致。盤點(diǎn)過程中，應(yīng)如實(shí)記錄原材料的實(shí)際數(shù)量、規(guī)格、狀態(tài)等信息。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉庫管理人員應(yīng)編制盤點(diǎn)報(bào)告，詳細(xì)說明盤點(diǎn)結(jié)果，包括盤盈、盤虧的數(shù)量及原因。對于盤盈、盤虧的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并按照公司的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。4.財(cái)務(wù)部門應(yīng)對盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行審核，確保庫存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，并將盤點(diǎn)結(jié)果作為財(cái)務(wù)核算的依據(jù)。六、發(fā)放管理（一）領(lǐng)料流程1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃填寫領(lǐng)料單，注明所需原材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。2.領(lǐng)料單提交至倉庫管理部門，倉庫管理人員根據(jù)領(lǐng)料單核對庫存情況，如有足夠庫存，則辦理發(fā)料手續(xù)。發(fā)料時(shí)應(yīng)按照先進(jìn)先出的原則，確保原材料的質(zhì)量。3.倉庫管理人員在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)發(fā)料數(shù)量，并將領(lǐng)料單留存一份作為庫存臺賬的記賬依據(jù)。同時(shí)，將原材料發(fā)放給領(lǐng)料人員。4.領(lǐng)料人員在收到原材料后，應(yīng)在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)。（二）限額領(lǐng)料1.對于部分關(guān)鍵原材料或貴重原材料，可實(shí)行限額領(lǐng)料制度。生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)工藝和消耗定額，制定合理的領(lǐng)料限額。2.倉庫管理部門按照領(lǐng)料限額發(fā)放原材料，如因生產(chǎn)需要超過限額領(lǐng)料，需經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。3.定期對限額領(lǐng)料的執(zhí)行情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，找出超耗原因，采取措施加以改進(jìn)，降低原材料消耗。七、庫存成本控制（一）安全庫存設(shè)定1.采購部門和倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)原材料的采購周期、生產(chǎn)需求波動、供應(yīng)穩(wěn)定性等因素，共同設(shè)定各類原材料的安全庫存水平。2.安全庫存應(yīng)定期進(jìn)行評估和調(diào)整，確保既能滿足生產(chǎn)需求，又能避免庫存積壓。（二）庫存周轉(zhuǎn)率管理1.建立庫存周轉(zhuǎn)率考核指標(biāo)，定期對庫存周轉(zhuǎn)率進(jìn)行計(jì)算和分析。庫存周轉(zhuǎn)率=主營業(yè)務(wù)成本/平均存貨余額。2.對于庫存周轉(zhuǎn)率較低的原材料，應(yīng)查找原因，采取相應(yīng)措施加以改進(jìn)，如優(yōu)化采購計(jì)劃、加快生產(chǎn)進(jìn)度、處理積壓庫存等。3.通過提高庫存周轉(zhuǎn)率，降低庫存占用資金，提高資金使用效率。（三）成本核算與分析1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立庫存成本核算體系，準(zhǔn)確計(jì)算原材料的采購成本、存儲成本、損耗成本等。2.定期對庫存成本進(jìn)行分析，找出成本控制的關(guān)鍵點(diǎn)和存在的問題，提出改進(jìn)措施和建議。3.通過成本控制措施的實(shí)施，降低公司的運(yùn)營成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。八、信息化管理（一）庫存管理系統(tǒng)應(yīng)用1.公司應(yīng)建立完善的庫存管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)原材料采購、入庫、存儲、發(fā)放、盤點(diǎn)等環(huán)節(jié)的信息化管理。2.倉庫管理人員應(yīng)及時(shí)在庫存管理系統(tǒng)中錄入原材料的出入庫信息，確保庫存數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)更新和準(zhǔn)確性。3.采購部門、生產(chǎn)部門等相關(guān)部門可通過庫存管理系統(tǒng)查詢庫存情況，進(jìn)行工作協(xié)同，提高工作效率。（二）數(shù)據(jù)備份與安全1.定期對庫存管理系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，備份數(shù)據(jù)應(yīng)存儲在安全可靠的介質(zhì)上，并異地存放。2.加強(qiáng)庫存管理系統(tǒng)的安全防護(hù)，設(shè)置用戶權(quán)限，防止數(shù)據(jù)泄露和非法篡改。對系統(tǒng)操作人員進(jìn)行定期培訓(xùn)，提高其安全意識和操作技能。九、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對原材料庫存管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查采購、驗(yàn)收、存儲、發(fā)放等環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制制度是否健全有效，執(zhí)行是否到位。2.審計(jì)人員應(yīng)審查庫存賬目、憑證、報(bào)表等資料，核實(shí)庫存數(shù)量的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，檢查庫存成本的核算是否正確。3.根據(jù)審計(jì)結(jié)果，提出改進(jìn)建議和意見，督促相關(guān)部門及時(shí)整改存在的問題。（二）日常監(jiān)督1.采購部門、倉庫管理部門、生產(chǎn)部門等應(yīng)建立日常