銀行證券投資基金托管業(yè)務(wù)資金清算管理辦法模版

1、銀行證券投資基金托管業(yè)務(wù)資金清算管理辦法第一章 總則第一條 為加強我行證券投資基金托管資產(chǎn)資金清算業(yè)務(wù)管理，規(guī)范托管資產(chǎn)資金清算業(yè)務(wù)操作，提高資金清算、交收效率，防范資金調(diào)度風險、安全保管基金資產(chǎn)，根據(jù)中華人民共和國證券投資基金法、中國人民銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法、中國人民銀行支付結(jié)算辦法、中國證券登記結(jié)算有限責任公司a股資金結(jié)算業(yè)務(wù)指南、證券資金結(jié)算業(yè)務(wù)指南和中央國債登記結(jié)算有限責任公司銀行間債券市場債券登記托管結(jié)算管理辦法等相關(guān)結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則及銀行證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法等相關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。第二條 本辦法所稱清算業(yè)務(wù)是指：我行作為基金托管人，按照基金合同的約定，依據(jù)基金管理人

2、的投資指令或其他交易行為，及時、準確地辦理資金清算、交收的相關(guān)業(yè)務(wù)。主要包括場內(nèi)交易資金清算、場外交易資金清算、托管資產(chǎn)賬戶間資金劃撥。第三條 本辦法的資金清算人員和會計核算人員是指總行資產(chǎn)托管部（以下簡稱資產(chǎn)托管部）的業(yè)務(wù)操作人員。第四條 資產(chǎn)托管部負責托管資產(chǎn)的資金清算工作。托管資產(chǎn)開戶行會計人員負責協(xié)助總行完成資金應(yīng)急清算工作。第五條 本辦法開戶行指我行各分支行、總行營業(yè)部。t日指托管資產(chǎn)交易日。第六條 基金存款開戶分行須協(xié)助資產(chǎn)托管部做好基金存款賬戶和網(wǎng)上銀行的開戶及維護、資金清算、賬戶查詢、會計憑證保管和移交及其他有關(guān)工作。各分行作為資產(chǎn)托管部在基層行的清算業(yè)務(wù)支持部門，需優(yōu)先處理基

3、金資金清算業(yè)務(wù)?；鸫婵铋_戶行應(yīng)制定專人負責處理基金資金清算工作，并報資產(chǎn)托管部備案。第七條 基金資金清算業(yè)務(wù)應(yīng)遵守三級復(fù)核制度，即必須經(jīng)過經(jīng)辦、復(fù)核、簽發(fā)三個環(huán)節(jié)。第二章 資金清算第一節(jié) 場內(nèi)交易資金清算第八條 場內(nèi)交易資金清算是指對資產(chǎn)管理人在交易所進行證券交易的資金清算。我行基于開辦基金托管業(yè)務(wù)的需要，與交通銀行股份有限公司上海市分行簽訂資金結(jié)算代理協(xié)議，在交通銀行上海市第一支行開立“基金托管業(yè)務(wù)資金結(jié)算過渡賬戶”，用于指定交收我行在中國證券登記結(jié)算公司上海分公司、深圳分公司開立的清算備付金賬戶的資金。資產(chǎn)托管部通過中國證券登記結(jié)算有限責任公司滬、深分公司遠程交易平臺（以下簡稱遠程交易平

4、臺）獲取上海證券交易所和深圳證券交易所的場內(nèi)交易資金清算數(shù)據(jù)，并通過“基金托管業(yè)務(wù)資金結(jié)算過渡賬戶”的中轉(zhuǎn)，調(diào)撥托管資產(chǎn)結(jié)算備付金賬戶資金。遠程交易平臺是資產(chǎn)托管部與滬、深證券登記結(jié)算公司聯(lián)網(wǎng)進行托管資產(chǎn)證券投資資金清算與交收的專用系統(tǒng)。第九條 資金清算人員在收到場內(nèi)交易數(shù)據(jù)后通過銀行資產(chǎn)托管資金清算系統(tǒng)（以下簡稱清算系統(tǒng)）讀取場內(nèi)交易數(shù)據(jù)，并按交易席位對清算數(shù)據(jù)進行清分、核對，核對無誤后進行場內(nèi)資金交收。第十條 資金清算人員t+1日09：00登錄清算系統(tǒng)，讀取滬、深登記公司清算文件，并按各托管產(chǎn)品主清算席位進行清分。清分完成后與核算人員提供的t日各托管資產(chǎn)銀行頭寸表中的交易所清算數(shù)據(jù)核對。對

5、共用席位的托管資產(chǎn)，根據(jù)核算人員提供的托管資產(chǎn)銀行頭寸表金額加總核對。第十一條 資金清算人員核對數(shù)據(jù)無誤后，在t日托管資產(chǎn)銀行頭寸表中加蓋復(fù)核章以及“銀行資產(chǎn)托管部托（保）管業(yè)務(wù)專用章”，并按托管產(chǎn)品分別歸檔保存。第十二條 資金清算人員根據(jù)t日托管資產(chǎn)資金交收情況及托管資產(chǎn)賬戶存款余額情況，通過遠程交易平臺將滬、深清算凈賣差劃入開立在交通銀行的“基金托管業(yè)務(wù)資金結(jié)算過渡賬戶”，并通過交通銀行的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)將資金從“基金托管業(yè)務(wù)資金結(jié)算過渡賬戶”劃撥至我行指定收款賬戶。通過資金清算系統(tǒng)將凈買差從我行指定收款賬戶劃入開立在交通銀行的“基金托管業(yè)務(wù)資金結(jié)算過渡賬戶”，并通過交通銀行網(wǎng)上銀行系統(tǒng)將資金

6、從“基金托管業(yè)務(wù)資金結(jié)算過渡賬戶”劃撥至托管資產(chǎn)結(jié)算備付金賬戶。第十三條 上海證券清算款為賣差，資金清算人員可采用跨市場調(diào)撥等方式，通過上海遠程交易平臺將款項劃入深圳結(jié)算備付金賬戶。深、滬總清算款為賣差，資金清算人員將應(yīng)收款項劃入開立在交通銀行的“基金托管業(yè)務(wù)資金結(jié)算過渡賬戶”，并通過交通銀行的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)將資金從“基金托管業(yè)務(wù)資金結(jié)算過渡賬戶”劃撥至我行指定收款賬戶，再從指定收款賬戶劃回各托管資產(chǎn)存款賬戶。第十四條 從托管資產(chǎn)結(jié)算備付金賬戶調(diào)出資金時，資金清算人員可通過相應(yīng)的遠程交易平臺發(fā)送付款指令，直接將應(yīng)收款項調(diào)入開立在交通銀行的“基金托管業(yè)務(wù)資金結(jié)算過渡賬戶”，并通過交通銀行的網(wǎng)上銀行

7、系統(tǒng)將資金從“基金托管業(yè)務(wù)資金結(jié)算過渡賬戶”劃撥至我行指定收款賬戶，再通過指定收款賬戶分別劃入各托管資產(chǎn)存款賬戶。資產(chǎn)托管部資金清算人員分別通過遠程交易平臺、清算系統(tǒng)及網(wǎng)上銀行確認資金交收完成情況。第十五條 滬、深登記公司系統(tǒng)發(fā)生故障，應(yīng)付清算款無法及時劃入托管資產(chǎn)結(jié)算備付金賬戶時，資產(chǎn)托管部填制銀行代理資金結(jié)算業(yè)務(wù)劃款指令并加蓋預(yù)留印鑒后，通過傳真方式將指令傳真至交通銀行上海市分行。交通銀行上海市分行經(jīng)辦人員核對預(yù)留印鑒正確后，按指令要求在規(guī)定時間內(nèi)通過手工劃款方式與所在地證券登記結(jié)算公司完成資金交收。第十六條 資金清算人員應(yīng)在t+1日11：30前完成與深圳、上海登記結(jié)算公司之間的資金交收；

8、13：30通過遠程交易平臺檢查當日資金交收完成情況。當日資金交收業(yè)務(wù)全部完成且經(jīng)檢查備付金賬戶余額正確后，打印資金余額表中的結(jié)算備付金余額部分，按季度裝訂成冊入庫保管。第二節(jié) 場外交易資金清算第十七條 場外交易資金清算是指托管資產(chǎn)銀行間債券市場交易清算、申購贖回清算、支付傭金、支付管理費、托管費、受托費、審計費、信息披露費、銷售服務(wù)費、風險準備金、銀行間債券業(yè)務(wù)服務(wù)費、交易手續(xù)費、網(wǎng)上銀行手續(xù)費等固定費用和其他費用，以及支付分紅款、企業(yè)年金待遇支付等資金清算業(yè)務(wù)。場外交易資金清算需要由資產(chǎn)管理人出具投資指令方可辦理。第十八條 銀行間債券市場投資交易的資金清算，由資產(chǎn)托管部通過加密傳真與基金管理

9、公司聯(lián)接，獲取基金交易記錄及劃款指令；通過與中債登聯(lián)網(wǎng)進行指令確認，再根據(jù)劃款指令進行資金清算以完成債券的交割、登記、過戶。第十九條 申購贖回的資金清算，由資產(chǎn)托管部通過收取基金管理公司發(fā)送的申購、贖回資金清算數(shù)據(jù)，并依此為依據(jù)，與管理人通過加密傳真發(fā)送的劃款指令核對無誤后，生成資金清算匯劃指令，通過核心直連完成資金劃轉(zhuǎn)。第二十條 網(wǎng)下申購、傭金、管理人報酬、托管費及信息披露費等的資金清算，由資產(chǎn)托管部通過傳真接受基金管理人相應(yīng)業(yè)務(wù)的投資指令及劃款指令，以此生成資金清算匯劃指令，通過核心直聯(lián)完成資金劃轉(zhuǎn)。第二十一條 資產(chǎn)托管部編制的資金清算匯劃指令遵循分級復(fù)核授權(quán)原則，資金清算經(jīng)辦崗為經(jīng)辦人，

10、由資金清算復(fù)核崗復(fù)核，估值核算中心經(jīng)理或其授權(quán)人員審核。第二十二條 基金管理公司與資產(chǎn)托管部之間的資金劃撥指令必須通過傳真加密系統(tǒng)完成。資產(chǎn)托管部資金清算經(jīng)辦崗應(yīng)認真檢查劃款指令各要素。第二十三條 資產(chǎn)托管部通過清算系統(tǒng)辦理托管資產(chǎn)場外交易資金清算。第二十四條 資產(chǎn)托管部會計經(jīng)辦崗下載保存電子傳真系統(tǒng)中的管理人指令及相關(guān)附件，根據(jù)指令內(nèi)容在清算系統(tǒng)錄入指令，錄入完成后將劃款指令及相關(guān)附件提交會計核算復(fù)核崗。第二十五條 會計核算復(fù)核崗審核清算指令的合規(guī)性、核對清算指令與附件是否一致，審核無誤后提交劃款指令至資金清算人員。第二十六條 對于需要投資監(jiān)督的場外投資指令，會計核算經(jīng)辦崗在提交清算復(fù)核崗前

11、，需將場外投資指令先提交投資監(jiān)督崗，由投資監(jiān)督崗對指令的投資范圍、投資比例等指標進行投資監(jiān)督，監(jiān)督完成后通知會計核算經(jīng)辦崗取回投資指令，由會計核算經(jīng)辦崗提交劃款指令至資金清算人員。第二十七條 資金清算人員核對清算系統(tǒng)指令與資產(chǎn)管理人（受托人）傳真指令是否一致，審核無誤后完成資金清算。對需要審批的，經(jīng)報請有權(quán)人審核簽章后，完成清算支付。第二十八條 對于銀行間債券交易指令，資產(chǎn)托管部債券經(jīng)辦人員在清算系統(tǒng)錄入中央國債登記結(jié)算有限責任公司簿記系統(tǒng)成交編號一致的第三方指令內(nèi)容，同時在簿記系統(tǒng)確認；債券復(fù)核人員核對需雙人復(fù)核的銀行間交易，同時在簿記系統(tǒng)做本方指令復(fù)核。第三節(jié) 賬戶間資金劃撥業(yè)務(wù) 第二十九

12、條 資金清算人員應(yīng)根據(jù)托管資產(chǎn)資金清算業(yè)務(wù)需要，在同一托管資產(chǎn)不同存款賬戶之間進行頭寸調(diào)撥。第三十條 資金清算經(jīng)辦崗在清算系統(tǒng)錄入需要調(diào)撥的資金后，將調(diào)撥信息完整記錄在資金調(diào)節(jié)表，簽章后交清算復(fù)核人員復(fù)核。清算復(fù)核人員復(fù)核無誤后，完成頭寸調(diào)撥。第四節(jié) 清算應(yīng)急措施第三十一條 清算系統(tǒng)不能辦理清算業(yè)務(wù)、清算款無法及時劃入收款方賬戶時，資產(chǎn)托管部可通過網(wǎng)上銀行辦理資金清算。第三十二條 會計核算人員打印電子傳真系統(tǒng)中的管理人投資指令及相關(guān)附件，審核管理人指令無誤后在指令上簽章并經(jīng)投資監(jiān)督審核后并提交資金清算人員。資金清算人員根據(jù)各托管資產(chǎn)賬戶存款余額情況，在網(wǎng)上銀行系統(tǒng)辦理資金清算。清算完成后在管理

13、人投資指令上簽章返還核算人員。第三十三條 網(wǎng)上銀行系統(tǒng)發(fā)生故障、清算款無法及時劃入收款方賬戶時，資產(chǎn)托管部審核劃款指令無誤后在劃款指令上加蓋預(yù)留印鑒，并通過傳真方式將指令傳真至托管資產(chǎn)開戶行。開戶行經(jīng)辦人員通過電話確認并核對預(yù)留印鑒正確后，按指令要求準確及時地完成資金匯劃。第三十四條 開戶行應(yīng)指定專人負責托管資產(chǎn)存款賬戶的資金應(yīng)急清算工作。第三章 賬戶收費第三十五條 托管資產(chǎn)存款賬戶的賬戶基本費用、日常資金結(jié)算費用及網(wǎng)上銀行費用，按照托管資產(chǎn)存款賬戶開戶行以及所在地人民銀行的規(guī)定收取。第三十六條 因托管資產(chǎn)資金應(yīng)急清算而引起的憑證購買費、同城轉(zhuǎn)賬費或異地匯款費等，按照總行及開戶行所在地人民銀行

14、的規(guī)定收取，除此之外各開戶行不得私自扣劃托管資產(chǎn)存款賬戶費用。第四章 憑證管理第三十七條 托管資產(chǎn)日常資金清算由資產(chǎn)托管部通過銀行托管清算系統(tǒng)辦理。第三十八條 托管資產(chǎn)存款賬戶開戶行每日將托管資產(chǎn)存款賬戶回單進行打印，由各分行留存，并在托管部要求時及時提供回單原件。第五章 日終清算處理流程第三十九條 當日資金清算完成后，資金清算人員在托管清算系統(tǒng)中做賬戶余額核對處理，核對無誤后打印t日資金調(diào)節(jié)表，由會計核算人員傳真至各托管資產(chǎn)管理公司。第四十條 資金清算人員在托管清算系統(tǒng)中做賬戶余額核對處理核對無誤后，于17：30再次核對各托管資產(chǎn)賬戶余額情況，核對無誤后再托管清算系統(tǒng)中做日終處理。第六章 資金清算權(quán)限管理第四十二條 資產(chǎn)托管部所有資金清算業(yè)務(wù)，均須經(jīng)有權(quán)人簽字才能生效。資金清算業(yè)務(wù)實行按業(yè)務(wù)分類、分級審批的權(quán)限管理方式。第四十三條 總行托管資產(chǎn)資金清算業(yè)務(wù)授權(quán)權(quán)限：（一）場內(nèi)交易資金清算、場外交易中的銀行間賣券和正回購清算業(yè)務(wù)、固定費用清算、申購贖回清算業(yè)務(wù)以及賬戶間資金清算業(yè)務(wù)由資金清算人員辦理。（二）場外交易金額（銀行間賣券和正回購交易除外）超過5億元人民幣的資金清算、其他費用類資金清算業(yè)務(wù)及其他特殊清算業(yè)務(wù)，由估值核算中心負責人或其授權(quán)人員審批。第七章 附則第四十五條 資產(chǎn)托管部和基金管理人均有權(quán)查詢所托管基金存款賬戶及基金備付金賬戶的各