baselII巴塞爾演講稿

1、Basel II項目實施介紹,其他商業(yè)銀行1,其他商業(yè)銀行2,除新資本協(xié)議銀行外的銀行均為其他商業(yè)銀行。指導意見規(guī)定此類銀行可自愿申請實施新協(xié)議，并從2011年開始接受其申請。目前光大、浦發(fā)、中信、平安、渤海等全國股份制銀行正處于實施前的準備工作中,其余全國股份制銀行、城商行及區(qū)域性銀行作為另一類其他商業(yè)銀行仍未有準備實施新協(xié)議的動作。,新資本協(xié)議銀行,指在其他國家或地區(qū)(含香港、澳門等)設有業(yè)務活躍的經(jīng)營性機構、國際業(yè)務占相當比重的大型商業(yè)銀行。規(guī)定此類銀行從2010年底開始實施新協(xié)議。主要包括工農中建及招商、交行、國開行、民生等,一、新協(xié)議在中國的實施范圍,新資本協(xié)議實施的目的,提出一個彈

2、性的資本充足框架基礎， 以能夠適應轉變及確保金融體系的安全及穩(wěn)固性,促使銀行不斷地改善風險管理能力， 以便更準確地計算資本要求,銀行體系并不一定需要持有更多資本， 但資本分配應更精細及準確,通過更依賴銀行認為可靠的內部模型， 解決監(jiān)管機構與被監(jiān)管機構之間的信息不對稱問題,比巴塞爾協(xié)議第一版的方法更全面和廣泛 （包括營運風險、表外風險敞口、并延申至銀行控股公司）,1,2,3,4,5,新資本協(xié)議發(fā)展歷程,新資本協(xié)議的進程,1999,1998,1998年召開21世紀資本監(jiān)管會議，啟動新資本協(xié)議制定進程,1999年6月，發(fā)布新資本協(xié)議第一輪征求意見稿,第一支柱,第二支柱,第三支柱,最低資本 要求,監(jiān)管

3、檢查 程序,市場紀律,巴塞爾新資本協(xié)議,安全及穩(wěn)健的金融體系,新資本協(xié)議的三個主要支柱,新資本協(xié)議的三個主要支柱（續(xù)）,信用風險（經(jīng)修改） 標準法 內部評級法 （IRB） 初級法 高級法,市場風險（更明確） 標準法 內部模型法,操作風險（最新） 基本指標法 標準法 高級計量法,至少占風險加權資產(chǎn)的百分之八,最重要的第一支柱：最低資本要求,內部評級法（IRB）：風險要素,風險要素,違約概率 （Probability of default，PD），即特定時間段內借款人違約的可能性,違約風險暴露（Exposure at default，EAD），即對某項貸款承諾而言，發(fā)生違約時可能被提取的貸款額,期

4、限 （Maturity，M），即某一風險暴露的剩余經(jīng)濟到期日,違約損失率（Loss given default，LGD），即違約發(fā)生時風險暴露的損失程度,內部評級法的數(shù)據(jù)要求,巴塞爾委員會提供了從初級法到高級法的兩種內部評級法。 IRB高級法和初級法主要的區(qū)別反映在數(shù)據(jù)要求上，前者要求的數(shù)據(jù)是銀行自己的估計值，而后者要求的數(shù)據(jù)則是由監(jiān)管當局確定。這方面的區(qū)別見下面的表格：,預期損失EL與非預期損失UL,準備金用來 覆蓋預期損失,資本用來 覆蓋非預期損失,舊協(xié)議下，一般撥備可計入附屬資本，專項撥備可以用來扣減風險加權資產(chǎn) 新協(xié)議下，這一大塊都要先用來覆蓋預期損失，多余部分才能有限計入附屬資本。,

5、風險權重 (RW) = 風險加權資產(chǎn) RWA = RW *EAD 期限因子 (b) = (0.11852-0.05478*1n(PD)2 相關性(R) =0.12 x (1-EXP(-50*PD)/(1-EXP(-50)+0.24* 1-(1-EXP(-50*PD)/(1-EXP(-50)-0.04*(1-(S-5)/45,標準正態(tài)分布（N） 應用于最初且保守的 系統(tǒng)因子的估值,逆標準正態(tài)分布（G） 應用于計算違約 出現(xiàn)時的違約率,逆標準正態(tài)分布（G） 應用于計算在一定置信 區(qū)間里保守的系統(tǒng)因子 的數(shù)值,信用風險加權資產(chǎn)計算公式,整個第一支柱的工作,加大了人力資源及IT系統(tǒng)方面的成本,風險管理

6、文化變革對原有企業(yè)文化的沖擊,需要先進、完備的IT系統(tǒng)支持,項目實施過程復雜，持續(xù)時間較長,系統(tǒng)數(shù)據(jù)質量難以滿足新協(xié)議要求,二、實施新協(xié)議所面臨的挑戰(zhàn),信息系統(tǒng)建設不完整，經(jīng)營分析用的各項基礎數(shù)據(jù)缺失嚴重，無法對風險管理進行有效支撐 前期對系統(tǒng)開發(fā)需求模糊，被動接受系統(tǒng)提供商的產(chǎn)品功能，產(chǎn)生大量冗余數(shù)據(jù)，加大員工數(shù)據(jù)輸入工作量 系統(tǒng)過為分散，產(chǎn)生的數(shù)據(jù)不能在各系統(tǒng)中共享，數(shù)據(jù)標準也不統(tǒng)一，無法進行整合分析 部分系統(tǒng)在實施 Basel II 時，產(chǎn)生數(shù)據(jù)無法滿足監(jiān)管要求而需要重新開發(fā)，造成前期巨大的成本投入浪費 未建立有效的數(shù)據(jù)質量管理體系，數(shù)據(jù)輸入質量不能得到有效保證，銀行無法準確掌握自身經(jīng)營

7、狀況,國內銀行在數(shù)據(jù)質量方面存在的問題,差距分析,實施計劃,項目管治,資產(chǎn)分類,數(shù)據(jù)配對及清洗,資本計算引擎,模型開發(fā),整合系統(tǒng),政策體系,三、新協(xié)議實施的主要內容,新資本協(xié)議,信用風險： - 關鍵是要對自己的風險大小有所把握，應當嘗試開發(fā)內部評級模型，但沒必要開發(fā)LGD模型 市場風險： - 相比信用風險的規(guī)模，市場風險遠沒那么重要，不是考慮的重點，標準法是經(jīng)濟的選擇； 操作風險： - 重點是建立起合理的操作風險管理框架，控制住各個操作環(huán)節(jié)的隱患，計量不是重點所在,評估的全面性： - 貸款集中度風險 - 流動性風險 風險的潛在變化 - 簡單的壓力測試和應急預案 銀行內部是否自上而下地推動？ -

8、 關鍵還是要從董事會和高層往下推動,對相應的投資者進行披露,第一支柱 最低資本要求,第二支柱 資本充足率的檢查,第三支柱 市場紀律,四、國內銀行對三大支柱需要關注的方面,五、數(shù)據(jù)/IT實現(xiàn),實驗室信息平臺,實驗室數(shù)據(jù)平臺,原始數(shù)據(jù)庫,建模數(shù)據(jù)庫,對公信貸數(shù)據(jù),零售信貸數(shù)據(jù),貸記卡數(shù)據(jù),制度文檔庫,程序庫,知識庫,模型庫,清洗、抽樣,轉換,數(shù)據(jù)處理員,模型驗證人員,其他數(shù)據(jù),源系統(tǒng)數(shù)據(jù),數(shù)據(jù)和信息平臺,系統(tǒng)用戶,建模人員,應用系統(tǒng),統(tǒng)計建模系統(tǒng),信息管理系統(tǒng),文檔管理員,模型開發(fā)數(shù)據(jù)庫,清洗 抽樣,資本計算引擎系統(tǒng)的簡要介紹,資本計算引擎系統(tǒng)應涵蓋信用風險、市場風險和操作風險的RWA計算。但目前

9、國內銀行的風險主要集中在信用風險，而市場風險和操作風險均采用較為簡單的資本計算方法，因此該系統(tǒng)的重點還是在信用風險。為了實現(xiàn)信用風險內部評級法的風險加權資產(chǎn)計算，需要從銀行主機系統(tǒng)收集數(shù)據(jù)，經(jīng)過ETL數(shù)據(jù)處理程序，將數(shù)據(jù)載入資本計算引擎系統(tǒng)（CAR engine）的數(shù)據(jù)庫（FDW），并經(jīng)過系統(tǒng)的資本運算程序（BII process）計算出結果，繼而將運算結果生成報表作為監(jiān)管部門所要求的資本充足率申報表。,源系統(tǒng),CAR engine DW,Reporting,ETL數(shù)據(jù)處理,資本計算處理,按照內部評級法的風險緩解準則，判斷每筆信用風險暴露的抵押品/擔保是否認可的風險緩解工具，并進行攤分處理，從而計算違約損失率（LGD）。,風險緩釋 處理,系統(tǒng)按不同的資產(chǎn)分類，根據(jù)相關的內部評級計算法（包括基礎內部評級法、零售內部評級法）的要求，評估相關的關鍵參數(shù)，并計算每筆信用風險暴露的風險權重，得出風險加權資產(chǎn)。,RWA 計算,根據(jù)客戶分類準則及其他判斷條件，按照內部評級法監(jiān)管資產(chǎn)分類要求，對銀行信用風險資產(chǎn)進行分類。,按照定義將所有需要納入CAR計算信用風險加權資產(chǎn)的