美的電機(jī)公司零星采購(gòu)管理制度

廣 東 美 的 集 團(tuán) 空調(diào)電機(jī)事業(yè)部零星采購(gòu)管理制度一、目的為統(tǒng)一規(guī)范公司各部門(mén)的零星采購(gòu)流程，有效控制采購(gòu)成本，保證采購(gòu)行為的公平、公正、公開(kāi)，明確并規(guī)范各部門(mén)職責(zé)，特制定本制度。二、適用范圍1、辦公用品，包括：電話，臺(tái)扇（吊扇）、多用插座等，單價(jià)在500元以下與辦公相關(guān)的通用物品；這里的辦公用品不包含辦公文具、電腦低值耐用品、打印機(jī)耗材以及辦公家具；2、生產(chǎn)性低值易耗品，包括：備品配件，工裝夾具，五金工具，其他輔助工具；3、非生產(chǎn)性低值易耗品，包括：勞保福利用品，常備藥品，宣傳用品，與技術(shù)質(zhì)量系統(tǒng)技術(shù)、檢測(cè)直接相關(guān)的一些零星耗用品(不包含由事業(yè)部審批的檢測(cè)設(shè)備及備件)；4、小型基建項(xiàng)目，即同一個(gè)項(xiàng)目中采購(gòu)多種非生產(chǎn)性易耗品，通常采購(gòu)總額在2000元以上10000元以下，如科室小型裝修，車(chē)間水電安裝等。三、各部門(mén)職責(zé)1、各職能部門(mén)負(fù)責(zé)編制本部門(mén)零星采購(gòu)月度需求和年度需求計(jì)劃，并向財(cái)務(wù)部備案。2、管理科負(fù)責(zé)審核辦公用品、非生產(chǎn)性低值易耗品、小型基建項(xiàng)目的采購(gòu)申請(qǐng)，并負(fù)責(zé)組織其具體采購(gòu)工作（與技術(shù)質(zhì)量系統(tǒng)技術(shù)、檢測(cè)直接相關(guān)的零星耗用品除外）；管理科在物品采購(gòu)部門(mén)產(chǎn)生爭(zhēng)議時(shí)，有權(quán)進(jìn)行解釋?zhuān)挥袡?quán)對(duì)各部門(mén)物品使用情況監(jiān)督管理，避免虛報(bào)、浪費(fèi)以及不合理采購(gòu)情況的發(fā)生；3、設(shè)備組負(fù)責(zé)審核生產(chǎn)性低值易耗品中備品配件（包括各種生產(chǎn)設(shè)備上的零配件以及一些精密度較高、價(jià)值較高需要特別定制的零配件）、工裝夾具的采購(gòu)申請(qǐng)，并負(fù)責(zé)組織具體的采購(gòu)工作；如非生產(chǎn)性低值易耗品與生產(chǎn)性低值易耗品相同，適用生產(chǎn)性低值易耗品采購(gòu)，不允許出現(xiàn)同一物品多個(gè)部門(mén)參與采購(gòu)。4、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)會(huì)審單價(jià)500元以上，或總金額2000元以上的零星采購(gòu)申請(qǐng)。并負(fù)責(zé)參與價(jià)格的招標(biāo)及商務(wù)會(huì)談，對(duì)采購(gòu)價(jià)格和采購(gòu)流程的合理性進(jìn)行監(jiān)督；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理、登記造冊(cè)及廢舊物資的處理等工作；5、供應(yīng)組負(fù)責(zé)除備品備件、工裝夾具以外的生產(chǎn)性低值易耗品的采購(gòu)，主要指一些零星的價(jià)值較低的生產(chǎn)輔助材料；6、財(cái)務(wù)部物流組負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)物品入庫(kù)、發(fā)放、換發(fā)，并通知使用部門(mén)一同查驗(yàn)物品質(zhì)量；7、總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批采購(gòu)計(jì)劃或采購(gòu)申請(qǐng)，并決定具體采購(gòu)行為。8、各采購(gòu)部門(mén)于每月底統(tǒng)計(jì)當(dāng)月采購(gòu)的物品、數(shù)量等相關(guān)明細(xì)。四、采購(gòu)申請(qǐng)審批程序公司內(nèi)部各職能部門(mén)、車(chē)間在實(shí)際需要時(shí)提出零星采購(gòu)申請(qǐng)，所有采購(gòu)計(jì)劃必須根據(jù)客觀需要，避免浪費(fèi)和虛報(bào)，各部門(mén)在年度或月度有固定項(xiàng)目需求采購(gòu)時(shí)，需提供月度或年度采購(gòu)計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)部備案。1、生產(chǎn)性低值易耗品的申請(qǐng)：（1）備品備件、工裝夾具的申請(qǐng)流程：對(duì)蕪湖公司備品備件、工裝夾具的申請(qǐng)審批程序，作如下具體規(guī)定：A、備品備件、工裝夾具的申請(qǐng)一般由生產(chǎn)部門(mén)提出，每月月末車(chē)間根據(jù)下月計(jì)劃手工填寫(xiě)；B、由設(shè)備組對(duì)車(chē)間提交的威靈（蕪湖）公司備品備件采購(gòu)申請(qǐng)表進(jìn)行審核匯總,重新整理成威靈（蕪湖）公司備品備件月度采購(gòu)計(jì)劃表報(bào)電機(jī)事業(yè)本部審批，在非特殊情況下，不需要編制相關(guān)文字報(bào)告；設(shè)備組在審核車(chē)間計(jì)劃時(shí)需注意安全庫(kù)存量的制定，根據(jù)備件每月的消耗量、結(jié)合采購(gòu)周期及備用需求確定安全庫(kù)存量，并據(jù)其生成每月的采購(gòu)計(jì)劃，庫(kù)存量（含在途）等于或大于安全庫(kù)存量的，禁止采購(gòu)；另外一些臨時(shí)需要制作的工裝夾具，需車(chē)間手工填寫(xiě)模具與工裝夾具申請(qǐng)表（見(jiàn)附三），并需經(jīng)車(chē)間主任、工藝部門(mén)以及制造部部長(zhǎng)的簽字與審核。C、計(jì)劃表被批準(zhǔn)后設(shè)備組對(duì)備件、夾具進(jìn)行詢(xún)價(jià)、比價(jià)，并進(jìn)行商務(wù)會(huì)談或招標(biāo)，最終選定供應(yīng)商；D、完成合同或訂貨單的編制，并手工填寫(xiě)備件合同審批表報(bào)空調(diào)事業(yè)部批準(zhǔn)；合同審批流程如下：a、小于5萬(wàn)元，由制造部部長(zhǎng)提交，蕪湖公司總經(jīng)理審核，綜合管理部審核，事業(yè)部總經(jīng)理審批；b、5萬(wàn)元及以上，由蕪湖公司制造部部長(zhǎng)與總經(jīng)理共同提交,空調(diào)電機(jī)事業(yè)部負(fù)責(zé)人審核，營(yíng)運(yùn)部會(huì)審,事業(yè)本部總裁裁決；E、計(jì)劃外購(gòu)置的,需手工填寫(xiě)備件計(jì)劃外采購(gòu)申請(qǐng)表，審批流程與正常采購(gòu)合同審批流程相同；F、事業(yè)部對(duì)備件合同審批表或備件外采購(gòu)申請(qǐng)表批準(zhǔn)后，設(shè)備組將合同送至財(cái)務(wù)蓋合同章，合同正式生效；G、對(duì)于1000元以下的合同文本需報(bào)蕪湖公司管理科備案，10000元以上的合同文本需報(bào)綜合管理部備案，并作為單據(jù)報(bào)銷(xiāo)的依據(jù)。（2）生產(chǎn)輔助材料的申請(qǐng)：A、生產(chǎn)輔助材料的申請(qǐng)一般由生產(chǎn)部門(mén)提出，申請(qǐng)人在每月月末按下月采購(gòu)需求計(jì)劃在MIP中填寫(xiě)生產(chǎn)性低值易耗品零星采購(gòu)申請(qǐng)表；B、申請(qǐng)表填完后在MIP中的審批流程是：車(chē)間主任簽字確認(rèn) 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核 (對(duì)于總價(jià)500元以上的采購(gòu)，需報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核) 總經(jīng)理審批 供應(yīng)組；C、供應(yīng)組收到審批過(guò)的申請(qǐng)后組織具體采購(gòu)工作。車(chē)間每月月末根據(jù)下月需求提交計(jì)劃申請(qǐng)，在提交申請(qǐng)的時(shí)候需要嚴(yán)格根據(jù)客觀需要，避免浪費(fèi)和虛報(bào)。審核部門(mén)在對(duì)車(chē)間的申請(qǐng)進(jìn)行審核的時(shí)候需要對(duì)于一些非易損耗以及金額較大的輔助材料控制申請(qǐng)次數(shù)，對(duì)同一物品申請(qǐng)次數(shù)頻繁的，車(chē)間說(shuō)明申請(qǐng)次數(shù)頻繁的原因，如若為非正常損壞，需追究責(zé)任人責(zé)任；如若為質(zhì)量問(wèn)題，需車(chē)間出具說(shuō)明，追究供應(yīng)商責(zé)任，并責(zé)令整改直至改正，否則予以更換供應(yīng)商。2、辦公用品、非生產(chǎn)性低值易耗品，小型基建項(xiàng)目的申請(qǐng)：根據(jù)各部門(mén)職責(zé)，辦公用品，非生產(chǎn)性低值易耗品中的勞保福利用品，常備藥品，宣傳用品以及小型基建項(xiàng)目的采購(gòu)申請(qǐng)由管理科購(gòu)買(mǎi)；與技術(shù)質(zhì)量系統(tǒng)技術(shù)、檢測(cè)直接相關(guān)的一些零星非生產(chǎn)性耗用品由計(jì)量室購(gòu)買(mǎi)；A、申請(qǐng)時(shí)在MIP中填寫(xiě)非生產(chǎn)性低值易耗品零星采購(gòu)申請(qǐng)表；B、申請(qǐng)表填完后在MIP中的審批流程是：(車(chē)間主任)部門(mén)負(fù)責(zé)人管理科經(jīng)理(大于200元，需總經(jīng)理審核) 辦公室OR計(jì)量室；C、辦公室或計(jì)量室收到審批過(guò)的申請(qǐng)后組織具體的采購(gòu)工作。3、緊急采購(gòu)緊急采購(gòu)一般用于不經(jīng)常使用、計(jì)劃外的臨時(shí)性的采購(gòu)項(xiàng)目（這里的緊急采購(gòu)不包括原材料的采購(gòu)），采購(gòu)時(shí)，使用部門(mén)在MIP系統(tǒng)中填寫(xiě)緊急采購(gòu)申請(qǐng)單，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核、制造部審核、財(cái)務(wù)審核，最后蕪湖公司總經(jīng)理審批后，業(yè)務(wù)員進(jìn)行采購(gòu)，因?yàn)榫o急采購(gòu)為臨時(shí)性計(jì)劃外采購(gòu)，車(chē)間需嚴(yán)格控制申請(qǐng)金額與數(shù)量，杜絕浪費(fèi)，原則上各部門(mén)每月最多允許提交3次申請(qǐng)。在提交以上申請(qǐng)時(shí)需要注意的是，申請(qǐng)人在申請(qǐng)表中務(wù)必注明所需采購(gòu)物料的具體數(shù)量及型號(hào)規(guī)格，必要時(shí)需要提供品牌，避免不必要的拖遢，以提高工作效率，如果申請(qǐng)表中對(duì)采購(gòu)物品表述不清的，采購(gòu)部門(mén)有權(quán)拒絕購(gòu)買(mǎi)，直至改正為止。五、商務(wù)談判及采購(gòu)價(jià)格報(bào)批1、辦公用品，非生產(chǎn)性低值易耗品，小型基建項(xiàng)目采購(gòu)流程1.1堅(jiān)持多方選點(diǎn)、多方洽淡、貨比三家的原則，對(duì)一次單件物品采購(gòu)單價(jià)超過(guò)500元或長(zhǎng)期零星采購(gòu)的物品，原則上必須有三家以上的供應(yīng)商進(jìn)行選擇，管理科把供應(yīng)商的詳細(xì)資料匯總后記錄下來(lái)，并存檔；若是緊急情況下采購(gòu)，一時(shí)無(wú)法選擇三家以上單價(jià)進(jìn)行報(bào)價(jià)，則必須提交書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)管理科審核，蕪湖公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，按特例進(jìn)行操作。1.2所有采購(gòu)必須全面真實(shí)填寫(xiě)商務(wù)會(huì)談情況匯總表，會(huì)談組織實(shí)施按分權(quán)手冊(cè)執(zhí)行，會(huì)談結(jié)果必須由會(huì)談小組全部成員確認(rèn)，管理科主任審核后，方可交公司總經(jīng)理審批。1.3經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后的商務(wù)會(huì)談情況匯總表由實(shí)施部門(mén)復(fù)印，原件交管理科存檔。1.4對(duì)長(zhǎng)期性采購(gòu)的物品，如辦公用品、勞保用品、技術(shù)質(zhì)量系統(tǒng)所需的非生產(chǎn)性物資，以及一次性采購(gòu)的單件物品超過(guò)500元，需首先經(jīng)過(guò)商務(wù)會(huì)談，填寫(xiě)商務(wù)談判情況匯總表確定幾家供應(yīng)商，并在以后的采購(gòu)過(guò)程中給予不同的比例進(jìn)行分配，以增強(qiáng)供應(yīng)商之間的競(jìng)爭(zhēng)力，同時(shí)商務(wù)談判必須要有財(cái)務(wù)部人員參與。1.5每一年進(jìn)行一次供應(yīng)商重新確定的商務(wù)談判，若因市場(chǎng)及其它情況導(dǎo)致供貨的價(jià)格等因素的變化，應(yīng)及時(shí)就供應(yīng)商對(duì)供貨價(jià)格重新確定的商務(wù)會(huì)談，責(zé)任部門(mén)及時(shí)填寫(xiě)商務(wù)會(huì)談表，并按新的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行采購(gòu)。1.6所有采購(gòu)活動(dòng)，必須全面收集各方面的供貨信息，進(jìn)行綜合篩選，確定會(huì)談對(duì)象。1.7商務(wù)會(huì)談的內(nèi)容盡可能全面而具體，且必須有價(jià)格、質(zhì)量、供貨周期、結(jié)算方式、票據(jù)形式、供貨方式及保障能力、違約處罰等內(nèi)容的規(guī)定，必須堅(jiān)持公平、合理，對(duì)我方有利的原則。1.8對(duì)于突發(fā)性且必須立即采購(gòu)，又找不到更多的洽談對(duì)象時(shí)，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人同意，可不進(jìn)行三家以上的供應(yīng)商談判，但必須由兩個(gè)部門(mén)以上共同執(zhí)行（其中必須有財(cái)務(wù)部參加）且按照2.7操作，事后必須補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。1.9所有供應(yīng)商資料由管理科匯總管理，并于年終就非生產(chǎn)性采購(gòu)向總經(jīng)理總結(jié)報(bào)告。2、生產(chǎn)性低值易耗品采購(gòu)流程2.1零星采購(gòu)原則上要求招標(biāo)定價(jià)；未招標(biāo)項(xiàng)目采用商務(wù)談判方式定價(jià)。均需填報(bào)電機(jī)事業(yè)部外購(gòu)（協(xié)）物料報(bào)價(jià)審批表（以下簡(jiǎn)稱(chēng)報(bào)價(jià)審批表）報(bào)事業(yè)部審批。2.2零星采購(gòu)招標(biāo)價(jià)執(zhí)行期限為一年，定為每年的元月實(shí)施招標(biāo)。元月份招標(biāo)內(nèi)容以前一年招標(biāo)價(jià)格為基準(zhǔn)。出現(xiàn)向中標(biāo)供應(yīng)商采購(gòu)未定價(jià)物料，采購(gòu)當(dāng)月月底需統(tǒng)一匯總此部分價(jià)格對(duì)比資料，填報(bào)報(bào)價(jià)審批表，參照審批流程執(zhí)行，并作為報(bào)銷(xiāo)附件。臨時(shí)向其他供應(yīng)商采購(gòu)物料，需在采購(gòu)前及時(shí)辦理比價(jià)及價(jià)格申報(bào)審批程序，并作為報(bào)銷(xiāo)附件。2.3所有采購(gòu)活動(dòng)，必須全面收集各方面的供貨信息，進(jìn)行整理和篩選，初步確定采購(gòu)談判對(duì)象。在供應(yīng)商征詢(xún)價(jià)格時(shí)必須向所有供應(yīng)商提供明確一致的質(zhì)量要求、服務(wù)要求、品牌要求等，即保證對(duì)所有的供應(yīng)商提供信息的公開(kāi)、公平、公正。2.4對(duì)于計(jì)劃外采購(gòu)總額超過(guò)1000元、單項(xiàng)采購(gòu)物品超過(guò)150元的，要求組織三家以上的供應(yīng)商實(shí)施商務(wù)談判定價(jià)，填報(bào)價(jià)格審批表報(bào)批；計(jì)劃外采購(gòu)總額或單項(xiàng)采購(gòu)不超過(guò)150元的，若供方不愿出示報(bào)價(jià)，采購(gòu)部門(mén)可協(xié)同有關(guān)部門(mén)進(jìn)行口頭詢(xún)價(jià)方式定價(jià)，對(duì)詢(xún)價(jià)內(nèi)容出具書(shū)面說(shuō)明作為報(bào)銷(xiāo)附件。2.5在采購(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)生前，組織同選定的各家供應(yīng)商進(jìn)行商務(wù)談判。在商務(wù)談判中必須首先與供應(yīng)商確認(rèn)質(zhì)量、服務(wù)、品牌、供貨時(shí)間等系列非價(jià)格要求的一致性，在此基礎(chǔ)上要求供應(yīng)商進(jìn)一步降低價(jià)格。2.6招標(biāo)談判必須有采購(gòu)申請(qǐng)部門(mén)、采購(gòu)實(shí)施部門(mén)、財(cái)務(wù)部、管理科人員共同參與。零星采購(gòu)招標(biāo)談判原則上必須有部門(mén)副職以上人員主持。談判中及談判前，參與會(huì)談人員不得損害公司利益，故意泄露價(jià)格。2.7部門(mén)計(jì)劃外專(zhuān)用品如備品備件、計(jì)量用品等，在采購(gòu)過(guò)程中有的無(wú)法挑選出3家以上的供應(yīng)商報(bào)價(jià)，原則上要求采購(gòu)實(shí)施部門(mén)出具書(shū)面報(bào)告，解釋原因，列示歷史采購(gòu)價(jià)和實(shí)際執(zhí)行價(jià)等內(nèi)容。經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)、管理科會(huì)簽后提交蕪湖公司總經(jīng)理審批執(zhí)行。2.8招標(biāo)執(zhí)行期內(nèi)若因市場(chǎng)及實(shí)際情況的變化，導(dǎo)致供貨價(jià)格浮動(dòng)大的，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行供應(yīng)商及供貨價(jià)格的重新確定，填報(bào)價(jià)格審批表上報(bào)審批。 2.9根據(jù)實(shí)際需要，可與供應(yīng)商簽定供貨合同和質(zhì)保協(xié)議，明確各項(xiàng)條款。合同價(jià)格即為執(zhí)行價(jià)格。六、入庫(kù)、發(fā)放及資產(chǎn)管理1、財(cái)務(wù)物流組備件管理員在簽收貨物時(shí)，必須核對(duì)實(shí)物、送貨單的一致性。2、物流組備件管理員對(duì)入庫(kù)的物品打印收料單作為財(cái)務(wù)入庫(kù)的帳務(wù)處理依據(jù)，其中備件、工裝夾具類(lèi)在實(shí)物入庫(kù)后即根據(jù)設(shè)備組提供的合同價(jià)格與實(shí)際送貨數(shù)量打印收料單，生產(chǎn)輔助材料類(lèi)在每月15日前根據(jù)供應(yīng)商開(kāi)具的發(fā)票和送貨單打印收料單，勞保用品依據(jù)每月實(shí)際申請(qǐng)計(jì)劃上價(jià)格與送貨單月底前打印收料單，其余一些零星非生產(chǎn)性低值易耗品依據(jù)發(fā)票和送貨單也應(yīng)盡快打印收料單。3、每月各部門(mén)申請(qǐng)的行政、勞保、藥品及非生產(chǎn)性用品經(jīng)批準(zhǔn)購(gòu)買(mǎi)后，由各部門(mén)自行派人去物流組領(lǐng)取，物流組應(yīng)嚴(yán)格按照審批的用品及數(shù)量進(jìn)行發(fā)放。4、各部門(mén)對(duì)領(lǐng)用的勞保用品，應(yīng)嚴(yán)格按照各崗位使用情況進(jìn)行合理發(fā)放，對(duì)車(chē)間的物品領(lǐng)用，應(yīng)由車(chē)間統(tǒng)一管理，并落實(shí)專(zhuān)人負(fù)責(zé)，物品的領(lǐng)用回收必須以明細(xì)表的方式體現(xiàn)出來(lái)，以便公司進(jìn)行檢查，對(duì)每月回收的勞保用品，公司將根據(jù)每月實(shí)際發(fā)放與回收的比例，對(duì)各部門(mén)進(jìn)行考核。5、原物品報(bào)廢的，需以舊換新統(tǒng)一交物流組回收保管，對(duì)此，倉(cāng)管員應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)，對(duì)于無(wú)舊物換新物的申領(lǐng)人員有權(quán)拒絕發(fā)放，對(duì)于舊物丟失的需追究相關(guān)人責(zé)任，另外，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)品種、數(shù)量，并以表格的形式進(jìn)行存檔，以備公司進(jìn)行檢查核對(duì)，廢舊物品由物流組根據(jù)集團(tuán)、事業(yè)部及工廠的報(bào)廢管理制度提出申請(qǐng)，經(jīng)審批后，方可進(jìn)行變賣(mài)處理，同時(shí)接受管理科的監(jiān)督，其它任何部門(mén)、個(gè)人不得以任何理由丟棄、私用及變賣(mài)。七、零星采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)1、零星采購(gòu)招標(biāo)資料必須交財(cái)務(wù)備案；招標(biāo)內(nèi)物料報(bào)銷(xiāo)需提供當(dāng)月月度計(jì)劃、倉(cāng)庫(kù)收料單、發(fā)票、合同及驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等。2、招標(biāo)外物料采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)需打印出MIP系統(tǒng)中審批完后的采購(gòu)申請(qǐng)表、電機(jī)事業(yè)部外購(gòu)（協(xié)）物料報(bào)價(jià)審批表原件、倉(cāng)庫(kù)收料單、發(fā)票及驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。3、采購(gòu)部門(mén)需及時(shí)通知供應(yīng)商盡快開(kāi)票結(jié)算，其中備件、工裝夾具需在實(shí)物入庫(kù)后一個(gè)月內(nèi)開(kāi)具發(fā)票，如果特殊情況下驗(yàn)收期較長(zhǎng)的按合同中規(guī)定執(zhí)行；生產(chǎn)性輔助材料需在實(shí)物入庫(kù)后下個(gè)月10號(hào)前開(kāi)具發(fā)票，勞保用品等非生產(chǎn)性低值易耗品需在實(shí)物入庫(kù)后一個(gè)月內(nèi)開(kāi)具發(fā)票。所有采購(gòu)物品在驗(yàn)收合格入庫(kù)后一個(gè)月內(nèi)必須憑以上資料到財(cái)務(wù)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。4、未按要求定期執(zhí)行招標(biāo)、進(jìn)行價(jià)格對(duì)比采購(gòu)的物資不予報(bào)銷(xiāo)。八、考核1、若發(fā)現(xiàn)未按采購(gòu)程序操作的，對(duì)責(zé)任人處以200元以上的罰款，情節(jié)嚴(yán)重的按公司相關(guān)制度處理。2、對(duì)不按規(guī)定超定額領(lǐng)用的，將對(duì)責(zé)任人（發(fā)放人和領(lǐng)用人）各予以50元以上的罰款，并退回超額部分。3、對(duì)必須回收后以舊換新的用品，回收率必須超過(guò)95以上，否則不予領(lǐng)取，違者將對(duì)責(zé)任人（發(fā)放人和領(lǐng)用人）各予以50元以上的罰款。4、對(duì)手套、口罩等勞保用品，應(yīng)以舊換新，對(duì)任意丟棄的，按其價(jià)值的雙倍扣罰責(zé)任人。5、