基金專項整治自查自糾報告

1、基金專項整治自查自糾報告 根據(jù)市養(yǎng)老保險中心關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)省社保局的通知（市養(yǎng)險字【2015】07號）要求，我中心迅速成立專項整治工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金管理及公共服務(wù)中突出問題進(jìn)行了全面自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：一、待遇核發(fā)情況（一）待遇核定城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇核定先由檔案管理員審查當(dāng)月到齡人員個人資料是否齊全、是否足額繳費，以書面形式將審查結(jié)果報待遇核定崗核定待遇，最后由業(yè)務(wù)股負(fù)責(zé)人做待遇復(fù)核。對資料不全和未足額繳費的人員，由檔案管理員告知村協(xié)辦員通知本人辦理相關(guān)事宜。（二）待遇發(fā)放城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇實行社會化發(fā)放。每月初由待遇核定崗人員依據(jù)檔案管理員和收繳崗人員提供的資料、各鄉(xiāng)

2、/鎮(zhèn)/管委會上報的月報表以及與企業(yè)養(yǎng)老保險中心當(dāng)月領(lǐng)取養(yǎng)老保險待遇的比對結(jié)果，制定本月暫停/恢復(fù)人員花名表，經(jīng)業(yè)務(wù)股負(fù)責(zé)人、中心主任審核確認(rèn)后，進(jìn)行本月暫停/恢復(fù)操作。注銷業(yè)務(wù)崗人員檢查并統(tǒng)計上月報回的注銷手續(xù)，制定本月注銷人員花名表，經(jīng)業(yè)務(wù)股負(fù)責(zé)人、中心主任審核確認(rèn)后，進(jìn)行本月注銷操作。完成本月暫停/恢復(fù)及注銷業(yè)務(wù)后，由系統(tǒng)管理員通過信息系統(tǒng)生成當(dāng)月待遇領(lǐng)取人員待遇支付花名表，由財務(wù)股根據(jù)該表信息制定當(dāng)月待遇支付計劃，向財政局申請待遇支付資金。財政局將城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險發(fā)放基金劃轉(zhuǎn)到支出戶后，根據(jù)業(yè)務(wù)股提供的發(fā)放明細(xì)數(shù)據(jù)制作各鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)放明細(xì)表，并及時與業(yè)務(wù)股提供的報盤文件核對金額及人數(shù)。核對一致

3、，經(jīng)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、中心主任簽字后，將發(fā)放明細(xì)表同待遇支付資金從支出戶劃撥至信用社，由信用社按月將支付金額發(fā)放給待遇領(lǐng)取人員，并定期從信用社收回支付回執(zhí)憑證和發(fā)放成功清單。支付回執(zhí)憑證與信用社資金支付情況明細(xì)核對無誤后，在信息系統(tǒng)中進(jìn)行支付確認(rèn)處理。對于發(fā)放不成功的人員，及時與信用社進(jìn)行信息勘誤更正，再次實施發(fā)放或歸入下月的支付計劃予以補發(fā)。（四）資格認(rèn)證我縣資格認(rèn)證采用每年定時按固定姿勢（手捧年檢當(dāng)月全國發(fā)行雜志）照相的方式，對全縣待遇領(lǐng)取人員進(jìn)行年檢，年檢時認(rèn)真核對本人身份證信息。通過資格認(rèn)證，我中心查出死亡后冒領(lǐng)待遇人員1人，總金額225元,現(xiàn)已追回。二、基金管理情況（一）基金管理我單位設(shè)有

4、財務(wù)股，配備有專職會計和出納，財務(wù)人員具有會計專業(yè)資格，持證上崗。我中心在保證資金安全、方便群眾、便于提高管理層次的前提下，在信用社開設(shè)基金收入戶、支出戶、財政專戶。收入戶用于歸集城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金，暫存該賬戶的利息收入及其他收入，除向財政專戶劃轉(zhuǎn)基金外，沒有發(fā)生過其他支付業(yè)務(wù)，實行月末清零制度。支出戶用于支付和轉(zhuǎn)出城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金，除接收財政專戶撥入的基金及該賬戶的利息收入外，沒有發(fā)生過其他收入業(yè)務(wù)。會計月末根據(jù)原始憑證進(jìn)行記賬，確保記賬憑證的合法有效，會計科目及會計記錄的正確，并按規(guī)定及時向上級社保部門報送每月基金月報表。次月初根據(jù)信用社提供的財政專戶、收入戶、支出戶對賬單，進(jìn)行基金

5、核對并報中心主任閱示。通過與銀行、財政的三方對賬，做到賬賬、賬表、賬單相符，真正實現(xiàn)基金的“收、支兩條線”管理。（二）票據(jù)印章管理城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險專用票據(jù)由出納領(lǐng)用和保管。保費征繳時，根據(jù)收入戶現(xiàn)金繳款單由出納核對后開具城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險專用票據(jù)，保證入賬金額和所開金額一致。財務(wù)印鑒由會計保管，會計在對所有結(jié)算票據(jù)進(jìn)行復(fù)核后，方可在票據(jù)上加蓋財務(wù)專用章和法定代表人印章。三、存在的主要問題及措施通過對我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇核發(fā)、資格認(rèn)證等業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程及基金管理情況的自查，發(fā)現(xiàn)存在以下4個問題，并采取了相應(yīng)的措施：1、由于鄉(xiāng)、村兩級缺少專職協(xié)管員和協(xié)辦員，且人員素質(zhì)參差不齊，發(fā)放待遇時缺少鄉(xiāng)、村兩

6、級的審核環(huán)節(jié)。采取措施：采取要求到齡人員當(dāng)年繳費、參加本年年檢、由檔案管理員對到齡參保人的參保資料審核的辦法來審核到齡參保人員待遇領(lǐng)取資格。2、未能實現(xiàn)社?？ńy(tǒng)一發(fā)放使用，業(yè)務(wù)系統(tǒng)不統(tǒng)一，查詢重復(fù)參保人員困難，外地重復(fù)參保無法審核。采取措施：定期與本縣企業(yè)職工養(yǎng)老保險中心交換數(shù)據(jù)，審核重復(fù)參保情況。3、由于鄉(xiāng)、村兩級缺少專職協(xié)管員、協(xié)辦員，參保人員死亡或其他情況上報不及時的情況時有發(fā)生，容易導(dǎo)致死亡后冒領(lǐng)的問題。采取措施：辦理死亡注銷手續(xù)時，必須提供派出所銷戶證明，以便審查其死亡日期和銷戶日期。對存在冒領(lǐng)情況的，發(fā)放退款通知，要求其退還冒領(lǐng)的養(yǎng)老金。4、采用的年檢方式落后，年檢后大量的照片數(shù)據(jù)需要處理，耗時較長，且容易出錯。采取措施：一是繼續(xù)加強每年的年檢工作力度，每村現(xiàn)場年檢時間不少于2天。對臥床不起或行走困難的人員要入戶年檢，對居住異地的人