擔保實操培訓資料

1、、融資擔保的基本概念1 、擔保：我國擔保法規(guī)定，擔保適用的主要范圍為：借款、買賣、履 約、勞務(wù)等經(jīng)濟活動。 債權(quán)人可以而不是必須設(shè)定擔保， 須設(shè)定擔保的應(yīng)當依照 擔保法規(guī)定。對于海商法、航空法等法律對擔保有特別規(guī)定的，應(yīng)當依照其 特別規(guī)定設(shè)定。2 、擔保與反擔保： 擔保是指以保障主債權(quán)的實現(xiàn)為目的設(shè)定的擔保。 反擔 保是相對于擔保而言的， 它是指在擔保設(shè)定后， 為了保障擔保人在承擔擔保責任 后，其對被擔保人的追償權(quán)得以實現(xiàn)而設(shè)定的擔保。常用反擔保方式有：保證、 抵押、質(zhì)押反擔保和保證金等。 公司根據(jù)項目的風險程度、 擔保金額的大小等實 際情況確定并取得其中一種或幾種反擔保方式。3 、流動資金貸

2、款擔保： 流動資金貸款是為解決企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中流動 資金不足而發(fā)放的貸款。 這種貸款的特點是貸款期限短 （一年以內(nèi)） 、周轉(zhuǎn)性較強， 中小企業(yè)融資成本較低， 是客戶使用最為頻繁的貸款。 為流動資金貸款進行的擔 保稱為流動資金貸款擔保。4 、抵押事項主要涉及：抵押人、抵押權(quán)人、抵押物。 債務(wù)人或者第三人為抵押人 ; 債權(quán)人為抵押權(quán)人 ; 提供擔保的財產(chǎn)為抵押物。5 、什么是抵押 ?抵押，是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有， 將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔 保。債務(wù)人不履行債務(wù)時， 債權(quán)人有權(quán)依照擔保法規(guī)定以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、 變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。6 、不動產(chǎn)和動產(chǎn)：不動產(chǎn)是指土地及房屋、

3、林木等地上定著物。動產(chǎn)是指 不動產(chǎn)以外的物。7、抵押合同主要內(nèi)容： 被擔保的主債權(quán)種類、 數(shù)額; 債務(wù)人履行債務(wù)的期限 ; 抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬 ; 抵押 擔保的范圍 ; 當事人認為需要約定的其他事項。抵押合同不完全具備前款規(guī)定內(nèi) 容的，可以補正。8 、辦理抵押物登記， 應(yīng)當向登記部門提供的主要文件： （一） 主合同和抵押 合同 ;（ 二） 抵押物的所有權(quán)或者使用權(quán)證書。9 、哪些財產(chǎn)抵押必須辦理抵押登記手續(xù) ?有哪些登記部門 ?（ 一 ） 以無地上定著物的土地使用權(quán)抵押的， 為核發(fā)土地使用權(quán)證書的土地管 理部門 （二） 以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng) （鎮(zhèn)）

4、、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的， 為縣級以 上地方人民政府規(guī)定的部門 ;（ 三） 以林木抵押的，為縣級以上林木主管部門 ;（ 四） 以航空器、船舶、車輛抵押的，為運輸工具的登記部門 ;（ 五） 以企業(yè)的設(shè)備和其 他動產(chǎn)抵押的，為財產(chǎn)所在地的工商行政管理部門10、哪些財產(chǎn)可以抵押 ?（一）抵押人所有的房屋和其他地上定著物 （ 二） 抵押 人所有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn) （三） 抵押人依法有權(quán)處分的國有的土地 使用權(quán)、房屋和其他地上定著物 ;（ 四） 抵押人依法有權(quán)處分的國有的機器、交通 運輸工具和其他財產(chǎn) ;（ 五） 抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、 荒丘、荒灘等荒地的土地使用

5、權(quán) ;（ 六）依法可以抵押的其他財產(chǎn) ; 抵押人可以將前 款所列財產(chǎn)一并抵押。11、哪些財產(chǎn)不可抵押 ?（ 一） 依法不得抵押土地所有權(quán) ;（ 二） 耕地、宅基地、 自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)， 但擔保法第三十四條第 （ 五） 項、第三 十六條第三款規(guī)定的除外 ;（ 三） 學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、 社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施 ;（ 四） 所有權(quán)、使用權(quán) 不明或者有爭議的財產(chǎn) ;（ 五）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn);（ 六）依法不得抵押 的其他財產(chǎn)。12、反擔保抵押的抵押率一般如何確定 ?用不動產(chǎn)抵押，抵押率（按凈值計算 ） 不高于 70%

6、;樓宇按揭抵押，抵押率 （按樓價計算）不高于 70% ;用可轉(zhuǎn)讓動產(chǎn)抵 押（按凈值計算 ）不高于 50% ;股權(quán)、債券、營運車牌質(zhì)押，質(zhì)押率 （分別按投資 額、債券面值、購入價計算 ） 不高于 70%.13、什么是質(zhì)押 ?質(zhì)押的種類有哪些 ?質(zhì)押包括動產(chǎn)質(zhì)押與權(quán)利質(zhì)押。 動產(chǎn)質(zhì) 押，是指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有， 將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。 債務(wù)人不履行債務(wù)時， 債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定以該動產(chǎn)折價或者以拍賣、 變賣 該動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。 債務(wù)人或者第三人為出質(zhì)人， 債權(quán)人為質(zhì)權(quán)人， 移交的 動產(chǎn)為質(zhì)物。權(quán)利質(zhì)押是指將 （ 一） 匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單 ;（ 二

7、） 依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票 ;（ 三） 依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)，專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán) ;（ 四） 依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利出質(zhì)給債權(quán)人14、質(zhì)押合同主要包含哪些內(nèi)容 ?被擔保的主債權(quán)種類、 數(shù)額;債務(wù)人履行債務(wù)的期限 ;質(zhì)物的名稱、 數(shù)量、質(zhì) 量、狀況 ;質(zhì)押擔保的范圍 ; 質(zhì)物移交的時間 ; 當事人認為需要約定的其他事項。 質(zhì)押合同不完全具備前款規(guī)定內(nèi)容的，可以補正。15、采用保證反擔保措施時，反擔保企業(yè)應(yīng)具備哪些基本條件 ? 必須具備擔保法規(guī)定的擔保資格 ; 企業(yè)有效凈資產(chǎn)扣除三分之一已對外 擔保余額不低于反擔保金額的二倍 ;資產(chǎn)負債率不超過 70%;連續(xù)兩年盈利 ;企業(yè) 在承保期必

8、須參加財產(chǎn)保險。房產(chǎn)抵押反擔保房產(chǎn)抵押反擔保是借款人或第三人即抵押人以其依法取得房地產(chǎn)證、 有完全 處分權(quán)的房產(chǎn)抵押給擔保公司以取得貸款的一種反擔保方式。 房產(chǎn)抵押應(yīng)依法在 房產(chǎn)管理部門辦理抵押登記手續(xù)。 土地所有權(quán)抵押反擔保土地使用權(quán)反擔保是 指借款人或第三人以其取得相應(yīng)權(quán)利證書的土地使用權(quán)依法抵押給擔保公司以 取得貸款的一種反擔保方式。 土地所有權(quán)抵押應(yīng)依法在土地管理部門辦理抵押登 記手續(xù)。自然人保證反擔保自然人保證反擔保是指保證人和債權(quán)人約定， 當債務(wù)人不履行債務(wù)時， 保證 人按照約定履行債務(wù)或者承擔責任的一種反擔保方式。 自然人保證分為一般保證 及連帶責任保證， 用于反擔保的自然人保證

9、限于連帶責任保證。 作為反擔保的保 證人應(yīng)是具有清償債務(wù)能力的完全民事行為能力的自然人且主要為借款人的主 要股東、法定代表人、 主要經(jīng)營者或其他與借款人有密切關(guān)系的個人。 設(shè)備抵 押反擔保設(shè)備抵押反擔保是指借款人或第三人以其合法所有的設(shè)備依法抵押給 擔保公司以取得貸款的一種反擔保方式。抵押設(shè)備必須權(quán)屬清晰，有較高價值， 易變現(xiàn)，購進的發(fā)票等票據(jù)齊全且與設(shè)備型號相符。 一般設(shè)備抵押應(yīng)依法在工商 行政管理局辦理抵押登記。 海關(guān)監(jiān)管設(shè)備應(yīng)經(jīng)海關(guān)批準后抵押給特定的抵押權(quán)人 并辦理相應(yīng)的抵押登記股權(quán)質(zhì)押反擔保 股權(quán)質(zhì)押反擔保是指借款人以企業(yè)的股權(quán)依法質(zhì)押給擔保公司以取得貸款的一種反擔保方式。常用反擔保措

10、施根據(jù)我國擔保法規(guī)定：第三人為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔保時，可以要 求債務(wù)人提供反擔保。擔保機構(gòu)對申請為其提供擔保的企業(yè)，要求申請企業(yè)必須提供相應(yīng)的反擔 保措施，包括：抵押反擔保、質(zhì)押反擔保、企業(yè)或個人的保證反擔保、保證金反 擔保等。擔保機構(gòu)根據(jù)企業(yè)和項目的實際情況，可采用一種或幾種反擔保措施。保證是指第三人為債務(wù)人的債務(wù)旅行作擔保，由保證人和債權(quán)人約定當債 務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或承擔責任。抵押是指債務(wù)人獲第三人以其確定的不動產(chǎn)或動產(chǎn)不轉(zhuǎn)移占有，以該財產(chǎn) 作為債券的擔保， 當債務(wù)人不履行債務(wù)時， 債權(quán)人有權(quán)按照擔保法及有關(guān)解釋細 則規(guī)定，以該財產(chǎn)折價或者拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)

11、先受償。質(zhì)押包括動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。 動產(chǎn)質(zhì)押是指債務(wù)人或第三人將其動產(chǎn)移交 債權(quán)人占有， 以該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保； 權(quán)利質(zhì)押是指債務(wù)人或第三人將其物權(quán) 以外的可讓與的財產(chǎn)權(quán)為標的， 作為債權(quán)的擔保， 當債務(wù)人不履行債務(wù)時， 債權(quán) 人有權(quán)依照擔保法及有關(guān)解釋細則規(guī)定， 以該財產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)利折價或者拍賣、 變 賣所得的價款優(yōu)先受償。保證金反擔保是指債務(wù)人或第三人將合同雙方當事人所約定的一定數(shù)額的 現(xiàn)金存入保證人所指定的賬戶， 由保證人占有作為債務(wù)人不履行債務(wù)的擔保， 債 務(wù)人不履行債務(wù)導致保證人代為償還債務(wù)后，保證人可以以該筆現(xiàn)金優(yōu)先受償。 一、反擔保措施(一) 抵押反擔保措施及操作程序 1企業(yè)提

12、供抵押物的范圍。(1) 下列財產(chǎn)可以抵押：企業(yè)所有的房屋和其他地上定著物；企業(yè)所有的 機器、交通工具和其他財產(chǎn)； 企業(yè)依法有權(quán)處分的國有土地使用權(quán)、 房屋和其他 地上定著物；企業(yè)依法有權(quán)處分的國有機器、交通工具和其他財產(chǎn) 企業(yè)依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；企業(yè)依 法可以抵押的其他財產(chǎn)。（2）下列財產(chǎn)不得抵押：土地所有權(quán)；耕地、宅基地、自留地、自留山等集 體所有的土地使用權(quán)，但依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒 灘等荒地的土地使用權(quán)和以鄉(xiāng) （ 鎮(zhèn)） 、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的， 其占用范圍 內(nèi)的土地使用權(quán)須同時抵押的除外； 學校、幼兒園、

13、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè) 單位、社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；所有權(quán)、使用 權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；依法不得抵押的其 他財產(chǎn)。2申請企業(yè)需向擔保方提交的抵押反擔保資料。 抵押物清單；抵押物所有權(quán)證明；抵押物評估材料；有處分權(quán)人同意抵押 的抵押聲明書抵押物投保證明。3抵押反擔保操作程序。（1）合同當事人就財產(chǎn)抵押的，應(yīng)當辦理抵押物登記手續(xù)；（2）辦理抵押物登記，應(yīng)當向登記部門提供主合同和抵押合同、抵押物的所 有權(quán)或者使用權(quán)證書或者復(fù)印件。（3）辦理抵押登記的部門如下： 以無地上定著物的土地使用權(quán)抵押的， 為核發(fā)該土地使用權(quán)證的土地管 理部門；

14、以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng) （ 鎮(zhèn)） 、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的為縣級以上地 方政府規(guī)定的部門； 以林木抵押的為縣級以上林木主管部門 ; 以航空器、船舶、車輛抵押的為運輸工具的登記部門， 以企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押的為財產(chǎn)所在地的工商行政管理部門； 以上財產(chǎn)之外的其他財產(chǎn)抵押的， 合同當事人可向抵押人所在地的公證 部門辦理抵押合同公證。（4）反擔保抵押率：不動產(chǎn)抵押率 （按凈值計算 ）不高于一定值 （如 60）； 可轉(zhuǎn)讓動產(chǎn)抵押率 （按凈值計算 ）不高于一定值 （如 50）。（ 二） 質(zhì)押反擔保措施及操作程序1企業(yè)提供質(zhì)押物的范圍。 下列權(quán)利可以質(zhì)押： 匯票、支票、本票、債券、 存款單、倉單、提單；

15、依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、 股票 I 依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、 專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。 可以作為抵押的動產(chǎn)也可以設(shè)定質(zhì)押，將動產(chǎn)轉(zhuǎn)移給保證人占有。 2申請企業(yè)需向擔保方提交的質(zhì)押反擔保資料。質(zhì)物清單、質(zhì)物所有權(quán)證 明、質(zhì)押物評估材料、有處分權(quán)人同意質(zhì)押的質(zhì)押聲明書。3質(zhì)押反擔保操作程序。（1） 合同當事人以動產(chǎn)質(zhì)押的， 應(yīng)當在合同約定的期限內(nèi)將動產(chǎn)交付質(zhì)權(quán)人。（2） 合同當事人以權(quán)利質(zhì)押的，應(yīng)當辦理以下手續(xù)： 以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的應(yīng)當在合同約定 的期限內(nèi)將權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人； 以依法可以轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，應(yīng)向證券登記機構(gòu)辦理出質(zhì)手續(xù)； 以有

16、限責任公司的股份出質(zhì)的，應(yīng)適用法股份轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定； 以依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、 專利權(quán)、 著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的， 應(yīng)向 其他管理部門辦理出質(zhì)登記。（3）質(zhì)押反擔保質(zhì)押率?？赊D(zhuǎn)讓動產(chǎn)質(zhì)押率 （ 按凈值計算 ）不高于一定比例 （如50）知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押率不高于評估價值的一定比例 （如50）. 有價證券質(zhì)押 率不高于現(xiàn)值的一定比例 （ 如 80）: 非上市公司股權(quán)質(zhì)押率不高于所占凈資產(chǎn) 的一定比例 （ 如 50）；上市公司股權(quán)質(zhì)押率不高于所占凈資產(chǎn)一定比例（ 如60）。（ 三 ） 保證反擔保措施及操作程序1保證反擔保企業(yè)應(yīng)向擔保方提供以下資料：營業(yè)執(zhí)照 （副本復(fù)印件 ）；驗 資報告；當期（季、月）

17、 的財務(wù)報表和經(jīng)合法中介機構(gòu)驗證的近兩年度的財務(wù)報表 （ 附審計報告 ），主要包括資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表等 : 貸款卡及查詢結(jié) 果；同意提供保證反擔保的董事會決議 ;企業(yè)章程;法人代表證明 （委托）書和 法人代表 （或委托人 ）身份證。2保證反擔保的審查程序按照對申請企業(yè)的審查程序進行。（ 四） 應(yīng)收賬款質(zhì)押形式采用應(yīng)收賬款質(zhì)押的，其應(yīng)收賬款額應(yīng)在擔保額的 1 倍以上，且應(yīng)收賬款 先于貸款到期時回籠的，該應(yīng)收賬款應(yīng)部分提存用于還貸。（ 五） 保證金反擔保形式采取保證金反擔保形式的，原則上保證金交納比率為擔保額的20。如果被擔保企業(yè)到期不能履行償貸義務(wù)， 保證金即為代償金； 被擔保企業(yè)到

18、期履行償 貸義務(wù)后，擔保公司將如數(shù)退還保證金。反擔保措施房產(chǎn)抵押反擔保房產(chǎn)抵押反擔保是借款人或第三人即抵押人以其依法取得房地產(chǎn)證、 有完全 處分權(quán)的房產(chǎn)抵押給擔保中心以取得貸款的一種反擔保方式。 就深圳市的房產(chǎn)而 言，商品房即取得紅色 房地產(chǎn)證的房產(chǎn)可以依法辦理反擔保抵押； 安居房（包 括準成本房、全成本房、全成本微利房、社會微利房）即取得綠色房地產(chǎn)證 的房產(chǎn)需按市住宅局有關(guān)安居房上市的相關(guān)規(guī)定補交差價將綠色 房地產(chǎn)證 換 成紅色房地產(chǎn)證 后才可依法辦理抵押； 在市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)的房產(chǎn)一般需 經(jīng)有關(guān)部門批準后才可辦理抵押；在集體土地上興建的鄉(xiāng)（鎮(zhèn)） 、村企業(yè)的房產(chǎn) 及在宅基地建的農(nóng)民房因有關(guān)

19、部門無法辦理抵押登記暫不能用于抵押反擔保。土地所有權(quán)抵押反擔保 土地使用權(quán)反擔保是指借款人或第三人以其取得相應(yīng)權(quán)利證書的土地使用 權(quán)依法抵押給擔保中心以取得貸款的一種反擔保方式。設(shè)備抵押反擔保 設(shè)備抵押反擔保是指借款人或第三人以其合法所有的設(shè)備依法抵押給擔保 中心以取得貸款的一種反擔保方式。 抵押設(shè)備必須權(quán)屬清晰， 有較高價值， 易變 現(xiàn)，購進的發(fā)票等票據(jù)齊全且與設(shè)備型號相符。 一般設(shè)備抵押應(yīng)依法在工商行政 管理局辦理抵押登記。 海關(guān)監(jiān)管設(shè)備應(yīng)經(jīng)海關(guān)批準后抵押給特定的抵押權(quán)人并辦 理相應(yīng)的抵押登記。自然人保證反擔保自然人保證反擔保是指保證人和債權(quán)人約定， 當債務(wù)人不履行債務(wù)時， 保證 人按照約

20、定履行債務(wù)或者承擔責任的一種反擔保方式。 自然人保證分為一般保證 及連帶責任保證， 用于反擔保的自然人保證限于連帶責任保證。 作為反擔保的保 證人應(yīng)是具有清償債務(wù)能力的完全民事行為能力的自然人且主要為借款人的主 要股東、法定代表人、主要經(jīng)營者或其他與借款人有密切關(guān)系的個人。企業(yè)保證反擔保企業(yè)保證反擔保是指借款人的相關(guān)聯(lián)企業(yè)即保證人和擔保中心約定， 當借款 企業(yè)不履行債務(wù)時， 保證人按照約定承擔連帶責任的一種反擔保方式。 作為保證 人的相關(guān)聯(lián)企業(yè)應(yīng)經(jīng)審核并具有較好的債務(wù)清償能力。存單質(zhì)押反擔保 存單質(zhì)押反擔保是借款人或第三人將其合法持有的存單質(zhì)押給擔保中心以 取得貸款的一種反擔保方式。存單質(zhì)押應(yīng)

21、在存單所在銀行辦理核押手續(xù)存貨、倉單質(zhì)押反擔保 存貨質(zhì)押及倉單質(zhì)押反擔保是借款人或第三人將其合法所有的存貨或倉單 依法質(zhì)押給擔保中心以取得貸款的一種反擔保方式。股權(quán)質(zhì)押反擔保 股權(quán)質(zhì)押反擔保是指借款人或第三人以企業(yè)的股權(quán)依法質(zhì)押給擔保中心以 取得貸款的一種反擔保方式。專利權(quán)質(zhì)押反擔保 專利權(quán)質(zhì)押是指借款或第三人將其合法所有的專利權(quán)質(zhì)押給擔保中心以取 得貸款的一種反擔保方式。專利權(quán)質(zhì)押應(yīng)依法在國家知識產(chǎn)權(quán)局辦理質(zhì)押登記。車輛質(zhì)押反擔保由于有關(guān)部門暫不能辦理車輛抵押登記手續(xù)， 車輛只能質(zhì)押給擔保中心作為 貸款的反擔保。股票質(zhì)押及證券帳戶監(jiān)管反擔保 股票質(zhì)押及證券帳戶反擔保是指是指是指借款人或第三人

22、以其合法所有的 股票依法作質(zhì)押反擔?；蚱渑c擔保中心、 證券公司就股票證券帳戶簽定監(jiān)管協(xié)議 從而取得貸款的一種反擔保方式。該類反擔保要求證券帳戶所有人與擔保中心、 證券公司對證券帳戶實行封閉式監(jiān)管。出口退稅款帳戶監(jiān)管及質(zhì)押反擔保出口退稅款帳戶監(jiān)管及質(zhì)押反擔保是指出口企業(yè)即借款人與擔保中心、 銀行 就出口退稅款帳戶簽定監(jiān)管協(xié)議并且將退稅賬戶中的出口退稅款質(zhì)押給擔保中 心從而取得貸款的一種反擔保方式。應(yīng)收帳款帳戶監(jiān)管及其質(zhì)押反擔保應(yīng)收帳款帳戶監(jiān)管及其質(zhì)押反擔保是借款人與擔保中心、 銀行就應(yīng)收款帳戶 簽定監(jiān)管協(xié)議并且將應(yīng)收款賬戶中的款項質(zhì)押給擔保中心從而取得貸款的一種 反擔保方式。反擔保公證近日，某擔

23、保公司為某民營企業(yè)向銀行貸款以保證的方式提供擔保。 應(yīng)擔保 公司要求， 高先生、徐女士以個人所有財產(chǎn)， 以無限連帶責任的方式向其提供反 擔保。并由高先生、 徐女士向北京市第二公證處申請辦理 個人無限連帶責任承 諾函公證。公證處承辦人員嚴格審查了申請人的身份證件， 耐心詢問了相關(guān)情況， 特別 是申請人對于被擔保企業(yè)與擔保公司之間簽訂的 委托保證合同 及申請人簽訂 的承諾函內(nèi)容是否清楚、是否存在異議。同時，承辦人員著重告知申請人， 承諾函 所涉及的“個人無限連帶責任”及“強制執(zhí)行”的法律意義。 在明確 了申請人的真實意思表示之后， 承辦人為申請人出具了要素式公證書， 不僅對申 請人簽訂的承諾函作出

24、實體公證，并且依據(jù)公證程序規(guī)則 （ 試行） 第 35 條、最高人民法院和司法部 關(guān)于公證機關(guān)賦予強制執(zhí)行效力的債權(quán)文書執(zhí)行有 關(guān)問題的聯(lián)合通知第 1條、第 202條的規(guī)定，對其作出了賦予強制執(zhí)行力公證。反擔保的保證人既可能是自然人， 也可能是法人或其他組織； 反擔保函的形 式也有多種，除個人無限連帶責任承諾函公證書外，還分別出具了質(zhì)押反 擔保合同公證書、不可撤銷信用反擔保函公證書等，從而更加有力地確保 了擔保公司的合法權(quán)益， 打消了其原有的顧慮， 為被擔保企業(yè)向銀行貸款提供了 保證。反擔保概述中華人民共和國擔保法第四條規(guī)定：第三人為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔保時， 可以要求債務(wù)人提供反擔保。 反擔保

25、適用本法擔保的規(guī)定。 擔保法規(guī)定了五種擔 保方式，即保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金擔保方式。根據(jù)擔保法的規(guī)定，中小 企業(yè)擬提供的反擔保方式有：保證、抵押、質(zhì)押反擔保和保證金等。本公司根據(jù) 項目的風險程度、擔保金額的大小等實際情況確定并取得其中一種或幾種反擔保 方式。保證是指第三人為債務(wù)人的債務(wù)履行作擔保， 由保證人和債權(quán)人約定當債 務(wù)人不履行債務(wù)時， 保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔責任。 抵押是指債務(wù)人或 者第三人以其確定的不動產(chǎn)或者動產(chǎn)不轉(zhuǎn)移占有， 以該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔保， 當 債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照擔保法規(guī)定，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、 變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。 質(zhì)押包括動產(chǎn)質(zhì)押

26、和權(quán)利質(zhì)押。 動產(chǎn)質(zhì)押是指債務(wù) 人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有， 以該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。 當債務(wù)人不 履行債務(wù)時， 債權(quán)人有權(quán)依照擔保法規(guī)定， 以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、 變賣該財 產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。一、保證反擔保二、抵押反擔保企業(yè)可以其合法的財產(chǎn)提供抵押反擔保。（一）下列財產(chǎn)可以抵押：1、企業(yè)所有的房屋和其他地上定著物；2、企業(yè)所有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)；3、企業(yè)依法有權(quán)處分的國有土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物；4、企業(yè)依法有權(quán)處分的國有機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)；5、企業(yè)依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的 土地使用權(quán)；6、企業(yè)依法可以抵押的其他財產(chǎn)。

27、（二）下列財產(chǎn)不得抵押：1、土地所有權(quán)；2、耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但依法承包 并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、 荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)和以鄉(xiāng) （鎮(zhèn)）、 村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)須同時抵押的除外；3、學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、 社會團體的教育設(shè)施、 醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；4、所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；5、依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；6、依法不得抵押的其他財產(chǎn)。（三）抵押反擔保操作程序1、合同當事人以上述財產(chǎn)抵押的，應(yīng)當辦理抵押物登記。2、辦理抵押物登記，應(yīng)當向登記部門提供下列文件或者其復(fù)印件。

28、（1）主合同和抵押合同；（2）抵押物的所有權(quán)或者使用權(quán)證書。3、辦理抵押登記的部門如下：（1）以無地上定著物的土地使用權(quán)抵押的，為核發(fā)土地使用權(quán)證書的土地 管理部門；（2）以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)（鎮(zhèn)） 、村企業(yè)的廠房等到建筑物抵押的為縣級以 上地方人民政府規(guī)定的部門；（3）以林木抵押的，為縣級以上林木主管部門； （4）以航空器、船舶、車 輛抵押的，為運輸工具的登記部門；（5）以企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押的， 為財產(chǎn)所在地的工商行政管理部門；4、以上述財產(chǎn)之外的其他財產(chǎn)抵押的，合同當事人可向抵押人所在地的公 證部門辦理抵押合同公證。三、質(zhì)押反擔保（一）企業(yè)可以其所有的或依法有權(quán)處分的機器、 交通運輸工

29、具和其他動產(chǎn) 提供質(zhì)押反擔保。（二）下列權(quán)利可以質(zhì)押：1、匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；2、依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；3、依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；4、依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。（三）質(zhì)押反擔保操作程序1、合同當事人以上述動產(chǎn)質(zhì)押的，應(yīng)當在合同約定的期限內(nèi)將動產(chǎn)交付質(zhì) 權(quán)人。2、合同當事人以上述權(quán)利質(zhì)押的，應(yīng)當辦理以下手續(xù)： （1）以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，應(yīng)當在合 同約定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人；（2）以依法可以轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，應(yīng)向證券登記機構(gòu)辦理出質(zhì)登記；（3）以有限責任公司的股份出質(zhì)的，適用公司法股份轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定；（

30、4）以依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的， 應(yīng)向其管理部門辦理出質(zhì)登記。 反擔保措施對于獲得批準擔保的企業(yè)， 必須落實 辦理相應(yīng)的安全保證措施， 這些措施包括財產(chǎn)抵押， 財產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)押、 企業(yè)或個 人的保證反擔保、 保證金等， 公司根據(jù)企業(yè)和項目的實際情況采用一種或幾種保 證措施。1、抵押、質(zhì)押（1）企業(yè)提供抵押、質(zhì)押物的范圍，按照中華人民共和國擔保法的規(guī)定執(zhí) 行，并按法律規(guī)定辦理有關(guān)手續(xù)。a 用不動產(chǎn)抵押，抵押率按凈值計算不高于 70%；b、樓宇按揭抵押，抵押率（按樓價計算）不高于 70%c、用可轉(zhuǎn)讓動產(chǎn)抵押，抵押率（按凈值計算）不高于 50%d、股權(quán)、債券、營運車牌質(zhì)

31、押，質(zhì)押率（分別按投資額、債券面值、購入 價計算）不高于 70%；e、股票質(zhì)押，質(zhì)押率（按每股資產(chǎn)凈值計算）不高于 50%. （2）抵押需提 供以下資料：a、抵押物清單；b、抵押物所有權(quán)證明；c、抵押物評估材料；d、有處分權(quán)人同意抵押的抵押聲明書；e、抵押物投保證明。（ 3）質(zhì)押需提供以下資料：a、質(zhì)物清單；b、質(zhì)物所有權(quán)證明；c、質(zhì)物評估材料；d、有處分權(quán)人同意質(zhì)押聲明書。2、保證反擔保（ 1）采用保證反擔保措施時，反擔保單位應(yīng)滿足下列條件：a、必須具備擔保法規(guī)定的擔保資格；b、有效凈資產(chǎn)扣除已對外擔保余額后，不低于反擔保金額的二倍；C、資產(chǎn)負債率不超過70%d、連續(xù)兩年盈利；e、在承保期必

32、須參加財產(chǎn)保險。（2）反擔保單位資料a、營業(yè)執(zhí)照（副本）；*b、驗資報告；*c、當期的財務(wù)報表（月報）和經(jīng)合法中介機構(gòu)驗證的近兩年度的財務(wù)報表 （附審計報告），主要包括資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表等；*d、貸款證；*e、資信證明；*f 、企業(yè)章程；*g、法定代表人證明（委托）書和法定代表人（或委托人）身份證。*3、保證金保證金為保證措施的附加條件，原則上按照擔保額的10%預(yù)交，具體由公司與被擔保企業(yè)協(xié)商后確定，并在委托保證合同中規(guī)定。反擔保的方式和追償范圍如何？最高人民法院關(guān)于適用v.中二。一六年一月十三日華人民共和國擔保法 若干問題的解釋 第 2條規(guī)定：“反擔保人可以是債務(wù)人， 也可以是債

33、務(wù)人以外 的其他人。 反擔保方式可以是債務(wù)人提供的抵押或者質(zhì)押， 也可以是其他人提供 的保證、抵押或者質(zhì)押?！备鶕?jù)這一規(guī)定，擔保法規(guī)定的保證、抵押、質(zhì)押、留 置和定金五種擔保方式并不都適宜成為反擔保的方式， 只有保證、 抵押和質(zhì)押能 夠用于反擔保方式，而留置和定金則不能用于反擔保。反擔保一旦成立后， 原始擔保人可以向反擔保人行使追償權(quán)， 反擔保人承擔 反擔保責任。 反擔保追償?shù)姆秶鸀椋?擔保人在約定或法定范圍內(nèi)， 代債務(wù)人向 債權(quán)人為債務(wù)清償所實際支出的費用， 以及其他必要的費用。 上述支出款額的 利息。實現(xiàn)追償權(quán)的費用。企業(yè)申請擔保需提交的資料 一、委托擔保申請書；二、所需提供的企業(yè)資料1

34、、 企業(yè)簡介（包括經(jīng)營狀況） ；2 、 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，企業(yè)法人代碼證書，稅務(wù)登記證（國稅、地稅）貸款卡和貸款卡信息資料，基本賬戶開戶許可證；3 、 企業(yè)章程；4 、 法人代表人身份證、簡歷；5 、 股東會、董事會決議（委托擔保公司進行擔保的決議、提供反擔保的決 議）；6 、 企業(yè)前三年及本年度最近一個月的會計報表，驗資報告；7 、 項目立項報告及主管部門批件（如有則提供） 。三、反擔保資料1 、 抵押、質(zhì)押財產(chǎn)清單；2 、 抵押、質(zhì)押財產(chǎn)權(quán)屬證明；3 、 第三方反擔保單位有關(guān)資料。四、其他根據(jù)不同企業(yè)、不同項目特點需提供的資料。擔保的程序貸款擔保業(yè)務(wù)基本程序如下：1. 擔保申請 借款人向擔

35、保機構(gòu)提出擔保申請2. 擔保受理 擔保機構(gòu)對借款人的貸款資格及資信狀況進行初步審查。3. 擔保評審 擔保機構(gòu)深入企業(yè)實地考察，對借款人的資信狀況進行詳細深入 審查，落實反擔保措施。4. 擔保審批 擔保機構(gòu)依據(jù)內(nèi)部審批制度，對申保項目進行審核決策。5. 簽訂合同擔保機構(gòu)與借款人簽訂： 委托擔保合同、反擔保合同辦理反擔保等相應(yīng)手續(xù)銀行與擔保機構(gòu)簽訂：保證合同銀行與借款人簽訂：借款合同6. 銀行發(fā)放貸款7. 保后跟蹤檢查擔保機構(gòu)對借款人進行擔保后的跟蹤管理。8. 代償借款人貸款到期不能按期償還，擔保機構(gòu)按約進行代償。9. 解除保證 借款人依約償還借款或擔保機構(gòu)代償后，解除保證責任。10. 追償 擔保

36、機構(gòu)代償后，由保證人轉(zhuǎn)為債權(quán)人，向借款人行使債權(quán)人追償權(quán) 利的過程。關(guān)于辦理土地使用權(quán)抵押貸款手續(xù)的有關(guān)規(guī)定時間：2015-07-03 14:18來源：互聯(lián)網(wǎng) 我要評論為您推薦：辦理護照需要什么材料房產(chǎn)證抵押貸款手續(xù)土地使用權(quán) 70年土地使用權(quán)年限 目前，土地使用權(quán)抵押已逐步成為一種重要的融資手段，經(jīng)過登記的土地使用權(quán)抵押受法律保護。為了解決土地使用權(quán)抵押過程中存在的問題，進一步規(guī)范抵押行為，切實保護抵押當事 人的合法權(quán)益，根據(jù)城市房地產(chǎn)管理法、擔保法等法律法規(guī)，現(xiàn)對辦理土地使用權(quán)抵押貸款手續(xù)作出如下規(guī)定：一、有下列情形之一的，土地抵押登記不予登記。1、違法建筑或非法占地；2、 土地使用權(quán)和房

37、屋所有權(quán)有權(quán)屬爭議的；3、未經(jīng)登記領(lǐng)取土地證書的 ；4、 依法查封、監(jiān)管、扣押或采取財產(chǎn)保全措施，以及以其他方式限制權(quán)利的；5、 已依法公告國家建設(shè)征用拆遷范圍內(nèi)的用地；6、 縣級以上人民政府依法收回的土地使用權(quán)；7、 房屋所有權(quán)與土地使用權(quán)分離抵押、超值抵押、欺騙抵押；8、土地所有權(quán)；9、耕地、宅基地、自留地、自留山 ；10、 用于教育、醫(yī)療、市政公共基礎(chǔ)建設(shè)、公益事業(yè)的；11、列為古文物保護的古建筑；12、其他法律禁止的。二、有下列情形之一的，應(yīng)按規(guī)定完善有關(guān)手續(xù)后，再予受理抵押登記申請。1、 共有的房地產(chǎn)，未經(jīng)共有權(quán)人書面同意的；2、 集體土地使用權(quán)抵押未經(jīng)土地所有者同意的；3、 出租的

38、房地產(chǎn)未設(shè)定租賃期限并辦理租賃登記的；4、 鄉(xiāng)、村集體土地使用權(quán)單獨抵押；5、 國有土地使用權(quán)出讓金未繳清的；6、 征而未用一年的閑置土地未繳納閑置費的；7、 土地現(xiàn)狀用途與登記用途不一致的；8、 抵押土地范圍超出登記范圍或抵押面積超出批準面積；9、未依法及時辦理變更登記的 ；10、 抵押到期未申請注銷續(xù)辦或告知處置方式的；11、土地抵押合同必要事項不詳或權(quán)利和義務(wù)不明的。三、土地使用權(quán)抵押登記需要提交以下材料：1、土地抵押登記申請表；2、國有土地使用證（復(fù)印件，原件備注后退回）；3、抵押貸款合同（原件）；4、土地抵押合同（原件）；5、價評估報告（原件）；6、 經(jīng)年檢有效的單位營業(yè)執(zhí)照、法人代

39、表身份證明或授權(quán)委托書；房地連同抵押的，應(yīng)提交房屋所有權(quán)證、房屋他項權(quán)利證明書、房屋評估報告（復(fù)印件，原件現(xiàn)場備查后退回）；集體土地使用權(quán)抵押的，應(yīng)提交集體土地所有者同意抵押的證明和同意處分抵押財產(chǎn)涉及集體土地征為國有 ；抵押共同共用的土地使用權(quán)的，應(yīng)提交其他共同共有權(quán)利人 的同意抵押的書面材料；國有或集體企業(yè)劃撥國有土地使用權(quán)設(shè)定抵押時，需要供主管部門 的批準文件和職工代表大會同意的書面材料；合資、外企、有限公司、股份制企業(yè)和內(nèi)聯(lián)企業(yè)的土地使用權(quán)抵押的應(yīng)提交董事會同意且符合公司章程規(guī)定的書面材料；已出租的房地產(chǎn)抵押的，應(yīng)提交抵押人書面告知書和抵押權(quán)人同意抵押的書面材料；出讓土地使用權(quán)抵押的應(yīng)

40、提供出讓合同，其中屬商品房開發(fā)用地抵押的，還需主管部門證明已達到規(guī)定投資額度的書面材料和出讓金繳清材料；單純以土地使用權(quán)抵押時，抵押人應(yīng)向抵押權(quán)人提供確保房地 合一抵押的公證書或承諾書作為申請登記的實質(zhì)要件；多個債權(quán)存在時，應(yīng)提供擔保物權(quán)與債權(quán)價值比例相當?shù)墓C書。四、土地使用權(quán)的抵押合同期限及作為擔保物權(quán)的存續(xù)時限有如下要求：1、房地連同抵押時，土地使用權(quán)與房屋的所有權(quán)抵押合同期限應(yīng)相同，并與貸款主合 同期限一致。2、有經(jīng)營期限的企業(yè)抵押土地使用權(quán)，合同設(shè)定抵押期限不得超過經(jīng)營期限。3、抵押通過有償方式出讓或作價入股、租賃、授權(quán)經(jīng)營取得的土地使用權(quán)抵押，終止 期限不得超過土地使用權(quán)有償使用合

41、同終止期限。4、抵押期間，抵押人需要轉(zhuǎn)讓或出租土地使用權(quán)的，應(yīng)征得抵押權(quán)人書面同意，出租 期限不得超過抵押期限。5、抵押合同解除或終結(jié)的，雙方當事人應(yīng)向原登記機關(guān)辦理注銷登記，原登記機關(guān)吊 銷土地他項權(quán)利證書，并在國有土地使用證上記載。6、抵押期限屆滿后，抵押人不能履行債務(wù)或未按抵押貸款合同規(guī)定履行債務(wù)時，抵押 權(quán)人應(yīng)在抵押期限屆滿后 15日內(nèi)，向原登記機關(guān)書面告知申請?zhí)幹梅绞剑簩傺悠诨蚶m(xù)期抵押的，經(jīng)雙方當事人協(xié)商同意，應(yīng)先辦理原抵押注銷登記手續(xù)，再重新履行抵押程序；屬直接處分抵押土地使用權(quán)的， 進入訴訟時效期，抵押權(quán)人應(yīng)當書面告知抵押人和當事人， 由法 院裁定或由國土部門處置清償， 在提供物

42、權(quán)存續(xù)時效終結(jié)后 （一般為自訴時效結(jié)束后 2年內(nèi)） 辦理注銷原土地抵押登記手續(xù)。7、抵押合同履行終結(jié)，逾期不申請注銷登記的或按抵押合同不能履行債務(wù)且逾期不告 知處置方式的，國土管理部門可依法直接辦理注銷登記手續(xù)，注銷土地他項權(quán)利證明書 并將注銷結(jié)果告知當事人及有關(guān)部門。8、 在擔保物權(quán)訴訟時效內(nèi)，以及在主債權(quán)訴訟時效結(jié)束后的2年存續(xù)時效內(nèi)，國土管 理部門應(yīng)對抵押土地使用權(quán)采取保全措施并在土地證書和登記卡上載明。五、從貸款清償?shù)陌踩钥紤]，可供抵押的價值載評估時應(yīng)根據(jù)抵押人對宗地實際擁有 的權(quán)利進行剝離和判斷，一般要扣除處置稅費。1、 出讓土地使用權(quán)設(shè)立抵押，有效抵押擔保率不得超過評估地價總值的

43、70%;同宗出讓土地使用權(quán)設(shè)定數(shù)個抵押權(quán)時，其抵押擔保債務(wù)之和不得超過該宗地總地價的70%。2、國有劃撥用地設(shè)立抵押，有效抵押擔保率不得超過評估地價總值扣除補交出讓金余額的70%，也即不得超過評估地價總值的45%。3、集體土地使用權(quán)設(shè)立抵押，有效抵押擔保率不得超過評估地價總值扣除補交出讓金和征地購置費用余額的 70%，也即不得超過評估地價總值的30%。4、以承擔拆遷安置為前提，通過出讓方式取得房地產(chǎn)開發(fā)的用地，可抵押率應(yīng)評估熟 地價的70%。5、房地產(chǎn)連同抵押，土地評估時，應(yīng)根據(jù)抵押人提供的房屋評估報告，一般在地價內(nèi) 涵中扣除房屋評估價格重復(fù)部分，防止超值無效抵押導致清償安全性糾紛。6、對資信可靠、經(jīng)濟效益好、抵押物變現(xiàn)率高的抵押人，抵押率可適當提高，但最高 不得超過80%。六、 在依法以國有土地使用權(quán)抵押的擔保糾紛案件中，債務(wù)履行期滿抵押權(quán)人未清償?shù)?，可根?jù)抵押合同規(guī)定委托國土部門通過拍賣方式變現(xiàn)受償；如果無法變現(xiàn)的，債務(wù)人又沒有其他可供清償?shù)呢敭a(chǎn)權(quán)， 可申請人民法院參考地價評估結(jié)果將土地使用權(quán)折價，經(jīng)抵押權(quán)人同意，將折價后的土地使用權(quán)抵償給抵押權(quán)人；屬國有劃撥土地使用權(quán)的，裁定隨地上物同時轉(zhuǎn)移時，補辦出