項(xiàng)目工地材料采購(gòu)入庫(kù)流程

1、項(xiàng)目工地材料進(jìn)場(chǎng)、入庫(kù)管理程序一、為了使進(jìn)場(chǎng)物資手續(xù)規(guī)范化，傳遞流暢，銜接合理可行，供 貨商有章可循，賬目清晰，特制定本流程。二、適用范圍：項(xiàng)目部全部入庫(kù)材料、機(jī)具。三、工作流程（1）材料進(jìn)場(chǎng)，收料員開具驗(yàn)收單；材料、機(jī)具進(jìn)場(chǎng)后，收料員嚴(yán)格按照采購(gòu)計(jì)劃規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量 和材料質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等及時(shí)驗(yàn)收，經(jīng)核實(shí)無(wú)誤后由收料員開據(jù)收料單 式三聯(lián)，第聯(lián)留做存根備查，登記物資進(jìn)場(chǎng)流水賬第聯(lián)交米購(gòu) 員，作為入庫(kù)依據(jù)第聯(lián)交供貨商，作為與采購(gòu)員核對(duì)供貨數(shù)量及交 換入庫(kù)通知單結(jié)算要款的依據(jù)。材料驗(yàn)收單簽字人：供貨商、采購(gòu)員、質(zhì)檢員、驗(yàn)收員、庫(kù)管員、 項(xiàng)目經(jīng)理。強(qiáng)控重點(diǎn)：收料員必須嚴(yán)格按本程序及時(shí)驗(yàn)收入庫(kù)，在開具收

2、料 單時(shí)，注明入庫(kù)時(shí)間、供貨商名稱等有關(guān)內(nèi)容并有供貨方人員簽字（不 許代簽）。如發(fā)現(xiàn)收料員不按程序收料，造成收料與采購(gòu)計(jì)劃不符或 質(zhì)量不合格，應(yīng)作相應(yīng)罰款。如發(fā)現(xiàn)收料單內(nèi)容填具不齊全、不規(guī)范、 不許辦理入庫(kù)單與貨款結(jié)算，造成的損失與責(zé)任由收料員全部負(fù)擔(dān)。 單價(jià)與采購(gòu)計(jì)劃不相符者，收料員做好記錄，及時(shí)匯報(bào)，由監(jiān)督部門 做市場(chǎng)調(diào)查。(2) 收料單內(nèi)部傳遞和外部傳遞收料員開具收料單經(jīng)供貨方簽字后，當(dāng)天按第聯(lián)登記物資進(jìn)場(chǎng)流水賬，第聯(lián)經(jīng)采購(gòu)員在第聯(lián)上簽字或蓋章認(rèn)可后，方可將第聯(lián)取走作為辦理入庫(kù)依據(jù)；第聯(lián)經(jīng)供貨方人員簽字后當(dāng)場(chǎng)交供貨 商，并通知供貨商及時(shí)依據(jù)此聯(lián)與采購(gòu)員對(duì)賬，換取入庫(kù)結(jié)算單，同 時(shí)作為與財(cái)

3、務(wù)對(duì)賬、結(jié)算依據(jù)。強(qiáng)控重點(diǎn)：收料員必須將內(nèi)容填具齊全的收料單于次日中午之前 傳遞采購(gòu)員，每月25號(hào)前將當(dāng)月發(fā)生的全部單據(jù)入庫(kù)并登入財(cái)務(wù)賬， 采購(gòu)員接收時(shí)必須在收料單存根聯(lián)簽名并注明接收時(shí)間，以明確各自成本管理責(zé)任，如因收料員的原因造成收料單傳遞不及時(shí)或收料單內(nèi) 容不全、不規(guī)范致使采購(gòu)員、會(huì)計(jì)核算員不能及時(shí)正確進(jìn)行財(cái)務(wù)結(jié)算、 核算的，應(yīng)作相應(yīng)罰款。材料計(jì)劃由施工項(xiàng)目開工前3天計(jì)劃員依據(jù) 項(xiàng)目生產(chǎn)計(jì)劃核實(shí)，比對(duì)分析工長(zhǎng)計(jì)劃。(3) 采購(gòu)員開具入庫(kù)通知單采購(gòu)員依據(jù)采購(gòu)計(jì)劃和填寫規(guī)范的第二聯(lián)收料單及時(shí)開具材料 入庫(kù)通知單，材料入庫(kù)通知單一式五聯(lián)：第一聯(lián)留做存根；第二聯(lián)交倉(cāng)庫(kù)保管員登記保管賬；第三聯(lián)財(cái)務(wù)

4、會(huì)計(jì)記賬；第四聯(lián)材料會(huì)計(jì)聯(lián)；第五聯(lián)供貨商對(duì)賬結(jié)算聯(lián)。米購(gòu)員岀具材料入庫(kù)通知單時(shí)，內(nèi)容必須填具齊全、規(guī)范，如供貨單位，材料名稱、規(guī)格型號(hào)產(chǎn)地，材料類別等，現(xiàn)金支付的須注明現(xiàn)金字樣并有供貨方人員簽字及身份證號(hào)碼,個(gè)別人員要履行更嚴(yán)格的付款手續(xù)。強(qiáng)控要點(diǎn)：采購(gòu)員必須及時(shí)岀具材料入庫(kù)通知單，最晚不超過三天，每月25號(hào)前必須將當(dāng)月發(fā)生的全部單據(jù)入財(cái)務(wù)賬。因采購(gòu)員原因造成材料入庫(kù)不按時(shí)或內(nèi)容不全、錯(cuò)誤，致使財(cái)務(wù)賬、材料賬登記不及時(shí)或錯(cuò)誤的，發(fā)現(xiàn)一項(xiàng)，罰款50元。(4) 入庫(kù)單的傳遞及對(duì)賬采購(gòu)員岀具材料入庫(kù)通知單后，應(yīng)及時(shí)傳遞有關(guān)各方。采購(gòu)員岀具材料入庫(kù)通知單后，經(jīng) 倉(cāng)庫(kù)保管員、經(jīng)營(yíng)經(jīng)理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、材料會(huì)計(jì)

5、簽字確認(rèn)正確與合法后，第聯(lián)留存，第聯(lián)交倉(cāng) 庫(kù)保管員做為登記倉(cāng)庫(kù)保管賬的依據(jù)；第聯(lián)交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)附收料單做登記財(cái)務(wù)賬依據(jù)；第聯(lián)交材料會(huì)計(jì)做為登記材料賬依據(jù)；第聯(lián)，待供貨商交回收料單第聯(lián)并與采購(gòu)員對(duì)賬完畢后交供貨商。強(qiáng)控要點(diǎn)：采購(gòu)員在受到收料單三日內(nèi)將合格的材料入庫(kù)通知單傳遞各部門，每月25號(hào)必須將24號(hào)之前所發(fā)生單據(jù)全部交財(cái)務(wù)入賬。傳遞時(shí)，必須在入庫(kù)通知單上注明交接日期以明確各自 責(zé)任，因采購(gòu)員原因造成傳遞不及時(shí)，或因交接日期不明造成責(zé)任不清的，發(fā)現(xiàn)一次對(duì)采購(gòu)員罰款50元。財(cái)務(wù)注賬責(zé)任人：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作程序：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根據(jù)采購(gòu)員的合格材料入庫(kù)通知單及辦理時(shí)入賬，不符合程序要求的， 查找原因；岀現(xiàn)重大經(jīng)濟(jì)

6、問題的，應(yīng)交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)處理。強(qiáng)控重點(diǎn)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)嚴(yán)格按程序處理賬務(wù)，不得隱瞞不報(bào)。因財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)原因造成賬務(wù)錯(cuò)誤，發(fā)現(xiàn)一次罰款50元，由此造成的經(jīng)濟(jì)損失由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)承擔(dān)。財(cái)務(wù)對(duì)賬責(zé)任人：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、供貨商工作程序財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)登記賬務(wù)完畢后，每月必須及時(shí)同材料三級(jí)賬、倉(cāng)庫(kù)保管賬核對(duì)并形成對(duì)賬記錄，核實(shí)賬務(wù)差異原因，保證賬賬相符、賬物相符。供貨商持采購(gòu)員處取得的材料入庫(kù)通知單第聯(lián)同財(cái)務(wù)對(duì)賬，每月至少一次，對(duì)賬完畢，交回材料入庫(kù)通知單第聯(lián)，并在對(duì)賬記錄上簽字確認(rèn)債權(quán)債務(wù)關(guān)系，開具有效發(fā)票，等待結(jié)算貨款。強(qiáng)控要點(diǎn)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)必須與材料三級(jí)倉(cāng)庫(kù)保管賬供貨商對(duì)賬保證賬賬相符、賬物相符，如因財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)原因?qū)~不及時(shí)或錯(cuò)誤，造成經(jīng)濟(jì)損失的， 由其承擔(dān)其經(jīng)濟(jì)責(zé)任；如因供貨商對(duì)賬不及時(shí)造財(cái)務(wù)付款 責(zé)任人：出納員工作程序：出納員根據(jù)經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理審批的付款計(jì)劃，審查經(jīng)濟(jì)師開具的付款通知單， 對(duì)收款單位、付款金額權(quán)限制度、手續(xù)制度等按照公司、分公司規(guī)定，供貨合同進(jìn)行審查后決定付款。對(duì)符合程序及財(cái)務(wù)要