銀監(jiān)面試及專業(yè)筆試復(fù)習(xí)資料

1、1、 什么是銀行的資本？銀行的資本有什么作用？銀行的資本是銀行的投資人投入到銀行中的各種資產(chǎn)的價值。在一般情況下無須償還，可以長期周轉(zhuǎn)使用。銀行的資本除了用來維持銀行的正常運轉(zhuǎn)外，還具有彌補損失的作用。銀行的資本是否充足已經(jīng)成了衡量一個銀行是否穩(wěn)健的重要指標(biāo)之一。銀行監(jiān)管者常用的概念包括監(jiān)管資本（regulatory captial）、經(jīng)濟資本（economic capital）和會計概念上的帳面資本（book capital）等，近年來監(jiān)管資本逐漸接近經(jīng)濟資本。2、銀行的資本包括哪些內(nèi)容？一般來講，對于會計概念上的帳面資本來說，是指資產(chǎn)負(fù)債表中的總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的所有者權(quán)益部分，有時候我們

2、也稱之為權(quán)益資本（equity capital）。監(jiān)管資本是銀行的監(jiān)管當(dāng)局要求銀行保有的資本。由于各個國家的法律和會計制度不同，對監(jiān)管資本的定義也有些不同。按照中國銀監(jiān)會商業(yè)銀行資本充足率管理辦法的規(guī)定，商業(yè)銀行的資本包括核心資本和附屬資本。其中核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。附屬資本包括重估儲備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長期次級債務(wù)。經(jīng)濟資本是一個統(tǒng)計學(xué)概念，是指商業(yè)銀行根據(jù)其資產(chǎn)的風(fēng)險狀況，在一定時期內(nèi)用以彌補未預(yù)期損失（unexpected losses）所需要的資本。3、什么叫次級債務(wù)？“次級”來源于英文subordinated一詞，意思是

3、從屬的、居于次要地位的，在銀行術(shù)語中一般用來表示債務(wù)的償還次序。次級債務(wù)是指對于債務(wù)人資產(chǎn)的要求權(quán)次于其他債權(quán)人的債務(wù)。也就是說，債務(wù)人只有在滿足了其他債權(quán)人的債權(quán)要求之后，如果還有剩余財產(chǎn)的話，才用來滿足次級債權(quán)人的債權(quán)要求。因此，次級債務(wù)實際是一種受償權(quán)利受到約束的債務(wù)，對于債權(quán)人來說次級債務(wù)比普通債務(wù)的風(fēng)險更大。但是，對于債務(wù)人（即發(fā)行該債務(wù)或債券的銀行）來說，這種權(quán)利受到約束的債務(wù)能給他一種接近權(quán)益性資本的保證。即他的性質(zhì)介于普通負(fù)債和權(quán)益性資本之間。這也是長期次級債務(wù)只能被算作附屬資本，而不能算作核心資本的原因。4、長期次級債務(wù)在計入銀行資本時如何處理？長期次級債務(wù)是指原始期限最少在

4、5年以上的次級債務(wù)。如果長期次級債務(wù)要計入資本的話，除了要滿足一般次級債務(wù)的特點之外，中國銀監(jiān)會還規(guī)定，商業(yè)銀行發(fā)行的次級債務(wù)必須是無擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的。次級債務(wù)工具列入附屬資本時，在距到期日前最后五年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年要累計折扣20%。如一筆十年期的次級債券，第六年計入附屬資本的數(shù)量為100%，第七年為80%，第八年為60%，第九年為40%，到第十年的時候，就只能有20%了。5、資本充足率出現(xiàn)的歷史有多長？如何來判斷銀行的資本充足率是否達(dá)標(biāo)？注重巴賽爾協(xié)議中提到的標(biāo)準(zhǔn)計量法，初級和高級計量法，在估量不同的風(fēng)險運用不同的指標(biāo)分析，如評價操作風(fēng)險應(yīng)該用什么計量法，這個自

5、己去網(wǎng)上查一下，我記不住了。過去，人們在判斷銀行的資本是否充足時，主要是把銀行的資本和經(jīng)營規(guī)模相比較，即用資本與總資產(chǎn)或總負(fù)債相比來衡量銀行經(jīng)營者對資本的放大作用，因此也稱為杠桿比率。如果杠桿比率過高的話，那么資本就相對不足。但是，杠桿比率存在一個明顯的缺陷就是沒有考慮銀行資產(chǎn)的風(fēng)險大小。舉例來說，當(dāng)兩家銀行具有相同的資本和資產(chǎn)規(guī)模，也就是杠桿比率相同時，如果一家銀行持有的資產(chǎn)全部是國庫券，而另外一家銀行持有的資產(chǎn)全部是房地產(chǎn)貸款。那么，很明顯持有國庫券的銀行的資本要比持有房地產(chǎn)貸款的銀行的資本相對要充足。因此，在二十世紀(jì)七十年代中期以后，人們引入了資本充足率的概念，使用資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比

6、值來衡量資本的充足程度，我們稱之為資本充足率（capital adequacy ratio），很多監(jiān)管者和業(yè)內(nèi)人士稱之為car。因此，資本充足率概念的出現(xiàn)也就是不到三十年的歷史。6、巴塞爾委員會是一個什么樣的組織？提到銀行監(jiān)管，就不能不提到巴塞爾委員會。巴塞爾委員會是1974年由十國集團中央銀行行長倡議建立的一個由中央銀行和銀行監(jiān)管當(dāng)局為成員的委員會，主要任務(wù)是討論有關(guān)銀行監(jiān)管的問題。成員國家包括比利時、加拿大、法國、德國、意大利、日本、盧森堡、荷蘭、瑞典、瑞士、英國和美國。巴塞爾委員會的辦公地點設(shè)在國際清算銀行的總部所在地瑞士的巴塞爾。7、什么叫巴塞爾協(xié)議？它與巴塞爾核心原則是一回事嗎？巴塞

7、爾協(xié)議和巴塞爾核心原則是巴塞爾委員會制訂的兩個非常重要的、具有里程碑性質(zhì)的文件。盡管它們的內(nèi)容都是關(guān)于銀行監(jiān)管的，但它們卻是完全不同的兩個文件。巴塞爾協(xié)議是巴塞爾委員會在1988年制訂的一個關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率計算方法的協(xié)議，全稱為關(guān)于資本度量標(biāo)準(zhǔn)的國際趨同。協(xié)議主要規(guī)定了：資本的定義，風(fēng)險資產(chǎn)的權(quán)重，國際活躍銀行的資本充足率應(yīng)達(dá)到8%的標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。盡管該協(xié)議的內(nèi)容不具有法律約束力，但是十國集團各國的監(jiān)管部門都一致同意在規(guī)定的時間內(nèi)實施該協(xié)議。經(jīng)過一段時間的檢驗后，該協(xié)議顯示出較高的可操作性和合理性，許多非十國集團國家也開始自愿遵守該協(xié)議。巴塞爾核心原則也是由巴塞爾委員會起草，它的主要內(nèi)容是

8、關(guān)于銀行監(jiān)管的25條原則。目的是用于指導(dǎo)各國監(jiān)管當(dāng)局在從事銀行監(jiān)管時應(yīng)遵循的一些原則。這25條原則到底是銀行監(jiān)管的最低標(biāo)準(zhǔn)還是最佳作法，曾經(jīng)引起過各個國家的激烈爭論。中國為這25條原則的制訂也作出了非常重要的貢獻(xiàn)，而且還針對這25條原則進行了自我評估。8、為什么要制訂巴塞爾新資本協(xié)議？舊協(xié)議有哪些缺點？1988年巴塞爾協(xié)議公布之后，巴塞爾委員會對協(xié)議進行了五次修改。前四次主要是語言和措辭方面的改動，第五次（1996年1月）在協(xié)議中加入了市場風(fēng)險的內(nèi)容?？紤]到巴塞爾協(xié)議公布多年之后，銀行業(yè)務(wù)、風(fēng)險管理實踐以及金融市場都發(fā)生了巨大變化，1999年委員會決定對原協(xié)議進行較大的修改，以用一套更具風(fēng)險敏

9、感性的框架來取代原協(xié)議。目前，這項工作正在進行當(dāng)中，預(yù)計要到2006年才能正式完成。原協(xié)議最大的缺點就是大家所批評的風(fēng)險敏感性不足。此外，業(yè)界和學(xué)術(shù)界常常批評的協(xié)議的缺點還包括諸如：協(xié)議缺乏法律約束力、對國際活躍銀行不公平、以及引起了資本在銀行和非銀行金融機構(gòu)之間的不公平的配置、甚至還有人批評協(xié)議有可能會引起全球性或地區(qū)性的信貸緊縮、擾亂商業(yè)銀行的產(chǎn)品定價等。9、巴塞爾新資本協(xié)議主要的特點是什么？巴塞爾新資本協(xié)議最突出的特點是它的三大支柱。第一支柱是最低資本要求。商業(yè)銀行必須要滿足8%的最低資本充足率要求。第二支柱是監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查。第三支柱是市場紀(jì)律。此外，巴塞爾新資本協(xié)議為了增強資本充足

10、率計算方法的靈活性和風(fēng)險敏感性，對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險分別規(guī)定了不同的風(fēng)險權(quán)重計量方法。對于信用風(fēng)險，可以采用標(biāo)準(zhǔn)法、初級內(nèi)部評級法和高級內(nèi)部評級法。對于市場風(fēng)險可以采用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級計量法。巴塞爾新資本協(xié)議還明確地將操作風(fēng)險納入了資本監(jiān)管的范疇。對新協(xié)議的爭論目前還很多，但是，總體來說新協(xié)議力求在風(fēng)險權(quán)重上更具風(fēng)險的敏感性。 10、當(dāng)一家銀行出現(xiàn)流動性不足時，監(jiān)管當(dāng)局可以采取哪些救援措施？商業(yè)銀行一般都有應(yīng)付流動性危機的緊急預(yù)案。但是，事實證明流動性危機很少會按照人們預(yù)料的方式發(fā)展。一般來說，當(dāng)銀行最初遇到流動性問題時，可以采取以下措施。（一）從銀行同業(yè)借款。但是一旦市場上

11、獲知該銀行遇到流動性危機，則很難再從市場上獲得資金，否則，融資成本會相當(dāng)高；（二）實現(xiàn)存款的多元化。但是，這一措施發(fā)生作用要相當(dāng)長的時間，遠(yuǎn)水難解近渴；（三）停止發(fā)放貸款。該措施在短期內(nèi)會發(fā)生作用，但停止放款會使銀行最終失去利潤、市場份額和公眾對它的信心；（四）出售資產(chǎn)。該措施也可以在短期內(nèi)發(fā)揮作用。但是，一般來講容易出售的資產(chǎn)都是質(zhì)量較好的資產(chǎn)，而剩下的都是缺乏流動性和質(zhì)量差的資產(chǎn)，那么如果問題嚴(yán)重的話，銀行的盈利性和清償能力都會受到影響；（五）資產(chǎn)證券化。通過這種機制銀行可以在短期內(nèi)通過出售證券化資產(chǎn)而獲得流動性。但是從長遠(yuǎn)的角度來看，如果借款人最后不能履約，這種做法并不能使銀行免于承擔(dān)損

12、失；（六）股東的支持。通過股東追加資本或者把股東在銀行的存款轉(zhuǎn)為期限較長的次級債務(wù)，有利于改善銀行的盈利性和流動性。（七）處理好與媒體的關(guān)系，盡量限制對銀行不利的傳聞；（八）最后使用中央銀行的最后貸款人的便利。上述措施都有各自的局限性，因此應(yīng)考慮銀行的具體情況，采用不同的措施組合，從而找出副作用最小的方案。11、什么是貸款分類？目前我國實行了哪兩種貸款分類方法？銀行根據(jù)審慎的原則和風(fēng)險管理的需要，定期對信貸資產(chǎn)質(zhì)量進行審查，并將審查的結(jié)果分析歸類，這一過程稱為貸款分類。對貸款進行分類是商業(yè)銀行據(jù)以提取貸款損失準(zhǔn)備金的基礎(chǔ)。我國實行的貸款分類方法有兩種。一種是以期限為基礎(chǔ)的貸款分類方法（term

13、 based loan classification），即按照貸款逾期的程度，以及其他貸款特征，將貸款劃分為：正常、逾期、呆滯、呆帳。這也是我們傳統(tǒng)上所說的“一逾兩呆”，后三類合稱不良貸款。另一種是以風(fēng)險為基礎(chǔ)的貸款分類方法（risk based loan classification）。該方法是根據(jù)借款人的還款能力，將貸款的質(zhì)量劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五個檔次。這也就是我們平時所說的貸款五級分類。后三類稱為不良貸款。自己了解一下哪些屬于這五類的例子，因為一般很少考直接問你怎么分類，而是給出一項貸款的特征讓你判斷屬于哪一種不良貸款比率=不良貸款余額/貸款總額相對而言，以風(fēng)險為基礎(chǔ)的貸

14、款分類與以期限為基礎(chǔ)的貸款分類相比較，能夠更加真實地反映貸款的質(zhì)量。該方法將逐步取代“一逾兩呆”的方法。 12、貸款損失準(zhǔn)備金包括哪些種類？商業(yè)銀行提取的貸款損失準(zhǔn)備金一般有三種：一般準(zhǔn)備金、專項準(zhǔn)備金和特別準(zhǔn)備金。一般準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金。我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額1%計提的貸款呆帳準(zhǔn)備金就相當(dāng)于一般準(zhǔn)備金。 專項準(zhǔn)備金應(yīng)該針對每筆貸款根據(jù)借款人的還款能力、貸款本息的償還情況、抵押品的市價、擔(dān)保人的支持度等因素，分析風(fēng)險程度和回收的可能性合理計提。我國現(xiàn)行的貸款損失準(zhǔn)備金計提指引規(guī)定，專項準(zhǔn)備金要根據(jù)貸款風(fēng)險分類的結(jié)果，對不同類別的貸款按照建議的計提

15、比例進行計提。 特別準(zhǔn)備金是針對貸款組合中的特定風(fēng)險，按照一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金。特別準(zhǔn)備金與普通和專項準(zhǔn)備金不同，不是商業(yè)銀行經(jīng)常提取的準(zhǔn)備金。只有遇到特殊情況才計提特別準(zhǔn)備金。13、貸款損失準(zhǔn)備金的計提方法和比例是多少？在很多西方發(fā)達(dá)國家，貸款損失準(zhǔn)備金如何計提、計提比例是多少，都是由商業(yè)銀行按照審慎原則自主決定的，計提標(biāo)準(zhǔn)主要是根據(jù)貸款分類的結(jié)果和對貸款損失概率的歷史統(tǒng)計。在轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟國家則一般由監(jiān)管當(dāng)局確定計提原則，確定計提比例的參照標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)我國銀行貸款損失準(zhǔn)備計提指引規(guī)定，銀行應(yīng)按季計提一般準(zhǔn)備，一般準(zhǔn)備年末余額不得低于年末貸款余額的1%；銀行可以參照以下比例按季計提專項準(zhǔn)備：

16、對于關(guān)注類貸款，計提比例為2%；對于次級類貸款，計提比例為25%；對于可疑類貸款，計提比例為50%；對于損失類貸款，計提比例為100%。其中，次級和可疑類貸款的損失準(zhǔn)備，計提比例可以上下浮動20%。特種準(zhǔn)備由銀行根據(jù)不同類別（如國別、行業(yè)）貸款的特種風(fēng)險情況、風(fēng)險損失概率及歷史經(jīng)驗，自行確定按季計提比例。 不良貸款撥備覆蓋率是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金計提是否充足的一個重要指標(biāo)。 不良貸款撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備金計提余額/不良貸款余額。14、什么是貸款的“集中”風(fēng)險？根據(jù)金融學(xué)理論，資產(chǎn)分散能降低風(fēng)險。如果貸款過于集中于某一個行業(yè)、地區(qū)、客戶或貸款類型的話，就會產(chǎn)生貸款集中的風(fēng)險。也就是我們

17、平常所說的“把所有的雞蛋都放在一個籃子里”了。貸款集中的一個重要限制性指標(biāo)就是銀行對單一客戶的貸款余額與銀行資本總額的比例，一般規(guī)定不應(yīng)超過10%。最大10家貸款客戶的貸款比例高低也是衡量貸款集中度的重要因素，一般不應(yīng)超過銀行資本總額的50%。15、判斷一家銀行好壞主要考察銀行的那些方面？簡單地說，監(jiān)管者評價一家銀行的好壞最基本地要看以下幾個方面：（一）資本充足率；（二）資產(chǎn)質(zhì)量；（三）管理，包括公司治理、內(nèi)部控制等；（四）盈利性；（五）流動性；（六）市場風(fēng)險的敏感度等。這就是監(jiān)管者最經(jīng)常使用的駱駝評級體系的六個主要方面。16、什么是凈利差率？我們?yōu)槭裁匆治鰞衾盥?？凈利差率等于銀行的利息收

18、入減去利息支出，再除以生息資產(chǎn)（平均值）。凈利差率的高低非常重要，因為利息收入往往是銀行最重要的收入來源，而利息支出則往往是銀行最重要的支出項目。我國的商業(yè)銀行尤其是這樣。銀行的業(yè)務(wù)類型對凈利差（net interest margin）的影響很大。一般說來，零售銀行業(yè)中銀行的凈利差較高，而批發(fā)銀行業(yè)務(wù)中銀行的凈利差較低。而銀行之間的競爭壓力往往會導(dǎo)致凈利差率越來越低。而利差是有一個最低限度的，太低了以后就不足以彌補營業(yè)費用。當(dāng)一家銀行的凈利差率過低或持續(xù)惡化時，就應(yīng)該對這家銀行引起警覺了。17、銀行規(guī)模快速增長是好現(xiàn)象嗎？對于銀行規(guī)模的快速增長，我們應(yīng)該辨證地來看。一方面，銀行規(guī)模的快速增長可

19、以給銀行帶來更多的業(yè)務(wù)機會和盈利增長點。但是，另一方面，銀行規(guī)模的過快增長也會給銀行的穩(wěn)健經(jīng)營帶來潛在的威脅。一些工業(yè)化國家銀行監(jiān)管人員的經(jīng)驗表明，增長過快是銀行遇到困難的重要信號之一，在增長的高峰期所開展的業(yè)務(wù)常常會使銀行陷入困境。伴隨業(yè)務(wù)的快速增長，往往會出現(xiàn)對于客戶的質(zhì)量不加選擇，放松貸款標(biāo)準(zhǔn)，對員工的激勵基于業(yè)務(wù)量的大小等現(xiàn)象。由于這種高增長帶來的問題不會立即顯現(xiàn)出來，因此，銀行管理層通常會向監(jiān)管當(dāng)局解釋這種高增長是基于對良好的宏觀經(jīng)濟和市場狀況的自然增長。作為股東和監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)對這種快速增長保持清醒的頭腦。18、什么是資產(chǎn)回報率和資本回報率？資產(chǎn)回報率，也叫資產(chǎn)收益率，它是用來衡量每

20、單位資產(chǎn)創(chuàng)造多少凈利潤的指標(biāo)。資產(chǎn)回報率= 稅后凈利潤/總資產(chǎn)資本回報率，也叫資本收益率，它是用來衡量每單位資本創(chuàng)造多少凈利潤的指標(biāo)。資本回報率（資本收益率）= 稅后凈利潤/所有者權(quán)益資產(chǎn)收益率是業(yè)界應(yīng)用最為廣泛的衡量銀行盈利能力的指標(biāo)之一。銀行管理層出于戰(zhàn)略管理的目的，通常非常密切地關(guān)注這一指標(biāo)。銀行監(jiān)管人員在作盈利性分析的時候，也要關(guān)注這一指標(biāo)。主要是將該指標(biāo)與同組的銀行進行橫向比較，或者與該銀行的歷史狀況進行縱向比較。如果一家銀行的資產(chǎn)收益率在一個會計年度的前三個季度持續(xù)下降，而在第四個季度卻突然上升的時候，就要對它的盈利性予以特別關(guān)注。很有可能個別銀行對年終報表進行了特別的調(diào)整。資產(chǎn)收

21、益率的局限性在于它不能反映銀行的資金成本，而資本收益率彌補了資產(chǎn)收益率指標(biāo)的不足。19、稅收政策對商業(yè)銀行的貸款損失準(zhǔn)備金的計提有什么影響？稅務(wù)當(dāng)局有權(quán)決定是否給予貸款損失準(zhǔn)備金全額免稅、部分免稅或者全額納稅的待遇。西方發(fā)達(dá)國家的稅務(wù)當(dāng)局對貸款損失準(zhǔn)備金的稅務(wù)處理各不相同。一般來說，對普通準(zhǔn)備金不免稅或部分免稅；對專項準(zhǔn)備金傾向于部分或全額免稅。從監(jiān)管者的角度來看待這個問題，提高免稅的比率，可以激勵銀行多提準(zhǔn)備，符合銀行監(jiān)管當(dāng)局要求銀行審慎經(jīng)營的目標(biāo)。尤其是專項準(zhǔn)備金，它反映的是貸款價值的減少部分，是銀行正常經(jīng)營中的業(yè)務(wù)費用支出，應(yīng)當(dāng)沖減銀行的收入。銀行為沒有實現(xiàn)的收入納稅顯然是不盡合理的。同

22、時，提高準(zhǔn)備金計提比率有助于銀行的長期穩(wěn)健發(fā)展，對于培養(yǎng)稅基是有好處的。當(dāng)然，以上只是監(jiān)管者的看法，一個國家具體的稅收政策還應(yīng)當(dāng)綜合考慮各種因素。 當(dāng)監(jiān)管當(dāng)局發(fā)現(xiàn)銀行存在不審慎的經(jīng)營行為時，可以對其采取哪些措施？ 一般來說，當(dāng)監(jiān)管當(dāng)局發(fā)現(xiàn)銀行雖然沒有違反法律、法規(guī)，但是存在不審慎的經(jīng)營行為時，可以要求商業(yè)銀行采取糾正措施，在一定的期限內(nèi)加以糾正。如果商業(yè)銀行沒有按照監(jiān)管當(dāng)局的要求改正，或者商業(yè)銀行的行為嚴(yán)重危及銀行的穩(wěn)健運行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的時候，經(jīng)過一定的程序可以對商業(yè)銀行采取以下措施。（一）責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)；（二）限制分配紅利和其他收入；（三）限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

23、；（四）責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利；（五）停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機構(gòu)。當(dāng)然，如果銀行發(fā)生了違法、違規(guī)行為，監(jiān)管當(dāng)局就要依照法律、法規(guī)的要求對其進行處罰。20、什么是回購協(xié)議？一般是指交易雙方在貨幣市場上買賣證券融通資金的同時簽訂一個協(xié)議，由賣方承諾在日后將證券如數(shù)買回，買方保證在日后將買入的證券回售給賣方。因此，回購協(xié)議基本上是一種以證券為擔(dān)保品的短期資金融通。期限在1天到6個月不等，具有金額大、風(fēng)險小、期限短和收益低的特點，可以說是一種安全有效的短期融資工具。離岸金融市場商業(yè)銀行及金融監(jiān)管學(xué)習(xí)點:商業(yè)銀行的作用: 1.充當(dāng)信用中介 2.充當(dāng)支付中介 3.變積蓄和收入為資本 4.創(chuàng)造

24、信用流通工具 5.提供多種金融服務(wù)準(zhǔn)備金-商業(yè)銀行為應(yīng)付日常的提款要求而保留的流動性最高的資產(chǎn)。它由銀行的庫存現(xiàn)金和商業(yè)銀行在中央銀行的存款兩部分組成，其中后者占主要部分。 對于商業(yè)銀行來說，準(zhǔn)備金是收益最低的資產(chǎn)，但卻是商業(yè)銀行維持正常經(jīng)營所必需的商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)1. 中間業(yè)務(wù)： 主要包括結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、信用卡、代保管業(yè)務(wù)和信息咨詢業(yè)務(wù)等。 2.表外業(yè)務(wù)： 貸款承諾、備用信用證、貸款銷售等商業(yè)銀行管理的一般原則:安全性,流動性,效益性資產(chǎn)管理理論發(fā)展:商業(yè)貸款理論,可轉(zhuǎn)換理論,預(yù)期收入理論.商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債綜合管理1. 通過調(diào)整資產(chǎn)與負(fù)債的總量、結(jié)構(gòu)等方面 的差異達(dá)到

25、相互搭配，以實現(xiàn)盈利性、安 全性、流動性三者的協(xié)調(diào) 2.資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的方法： 資金匯集法、資金分配法、差額管理法、 比例管理法、線性規(guī)劃法金融監(jiān)管的原則:1.依法管理原則。各國金融管理體制不同，但是依法管理上是一致的。包含2個方面，一金融機構(gòu)是必須接受國家金融管理當(dāng)局監(jiān)督管理，有法保證。二是實施監(jiān)管也必須依法。這樣才能保證管理的權(quán)威性，嚴(yán)肅性，強制性，一貫性，有效性。 2.合理適度競爭原則。競爭和優(yōu)勝劣汰是一種有效機制。但是金融管理的重心應(yīng)該在創(chuàng)造適度競爭上，既要避免金融高度壟斷，排斥競爭從而喪失效率和活力，又要防止過度競爭惡性競爭從而波及金融業(yè)的安全穩(wěn)定，引起經(jīng)常性的銀行破產(chǎn)以及劇烈的社

26、會動蕩。 3.自我約束和外部強制相結(jié)合原則。既不能完全依靠外部強制管理，如果金融機構(gòu)不配合，難以收到預(yù)期效果。也不能寄希望于金融機構(gòu)自身自覺的自我約束來避免冒險經(jīng)營和大的風(fēng)險，必須2個方面結(jié)合。 4.安全穩(wěn)健與經(jīng)濟效益結(jié)合的原則。這歷來是金融監(jiān)管的中心目的，為此所設(shè)的一系列金融法規(guī)和指標(biāo)體系都是著眼于金融業(yè)的安全穩(wěn)健和風(fēng)險防范。但是金融業(yè)的發(fā)展畢竟在于滿足社會經(jīng)濟的需要，要講求效益，所以金融監(jiān)管要切實把風(fēng)險防范和促進效益協(xié)調(diào)起來。一、商業(yè)銀行風(fēng)險的特征、風(fēng)險種類 1信用風(fēng)險債務(wù)人或交易對手未能履行金融工具的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融工具的價值，從而給債權(quán)人或金融工具持有人帶來損失的風(fēng)險屬

27、于非系統(tǒng)風(fēng)險 包括違約風(fēng)險、交易對手風(fēng)險、信用遷移風(fēng)險、信用時間風(fēng)險、可歸因于信用風(fēng)險結(jié)算風(fēng)險 2市場風(fēng)險由于市場價格波動而導(dǎo)致銀行表內(nèi)、外頭寸遭受損失的風(fēng)險 狹義的指股票市場風(fēng)險 屬于系統(tǒng)風(fēng)險 3操作風(fēng)險 由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā) 內(nèi)部欺詐、外部欺詐、聘用員工做法和工作場所安全性、客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法、實物資產(chǎn)損壞、業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈、交割及流程管理等7種表現(xiàn)形式 操作風(fēng)險具有非營利性，可轉(zhuǎn)化性（可轉(zhuǎn)化成市場和信用風(fēng)險），故不好區(qū)別 4流動性風(fēng)險無力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性 分為資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性風(fēng)險 相對而言，風(fēng)險產(chǎn)生的因素很多 5國家風(fēng)險

28、指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于別國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性，簡單說，就是賺了錢，匯不回來政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險 發(fā)生在國際貿(mào)易中、國際貿(mào)易中的所有主體都可能遭受 6聲譽風(fēng)險 7法律/合規(guī)風(fēng)險 特殊的操作風(fēng)險 8戰(zhàn)略風(fēng)險特征:客觀性和必然性 偶然性和不確定性 可變性和可控性 擴散性和嚴(yán)重性重點是巴賽爾協(xié)議當(dāng)中的三個風(fēng)險，要明白其含義并且如何來應(yīng)對進行現(xiàn)實中合理的延伸-信用風(fēng)險的管理通過以下途徑來進行： 信用分析、信用配給、要求抵押和補償余額、簽訂監(jiān) 控和限制性契約、進行貸款分類及分類管理。 其中，以信用分析的“6c原則”最為重要。信用6c分析法

29、是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的信用風(fēng)險度量方法。是指由有關(guān)專家根據(jù)借款人的品德(character)、能力(capacity)、資本(capital)、抵押品(collateral)、經(jīng)營環(huán)境(condition)和事業(yè)的連續(xù)性(continuity)等六個因素評定其信用程度的方法。它涉及6個方面，這些方面的英文詞語第一個字母都是“c”監(jiān)管體制的四種模式:雙線多頭監(jiān)管體制 美國、加拿大單線多頭監(jiān)管體制 法國、德國、日本、比利時、新加坡高度集中的單一監(jiān)管體制 英國、埃及、巴西、印度跨國監(jiān)管體制 歐洲貨幣聯(lián)盟、西非歐洲貨幣聯(lián)盟一、金融監(jiān)管內(nèi)容及手段的發(fā)展與改革 （一）各國金融監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)趨于統(tǒng)一 （二）金融監(jiān)管的

30、范圍不斷擴大 （三）強調(diào)市場約束在金融監(jiān)管中的作用 （四）對金融衍生品業(yè)務(wù)的監(jiān)管日益受到重視 （五）金融監(jiān)管的方法制度化，手段現(xiàn)代化中國金融監(jiān)管存在的問題及對策 1.金融法律法規(guī)體系尚不健全 2.監(jiān)管內(nèi)容不明確，方法和手段單一 3.與金融監(jiān)管密切相關(guān)的一些制度尚建立； 4.監(jiān)管者隊伍素質(zhì)有待提高1.金融監(jiān)管的理論依據(jù)； 2.金融監(jiān)管的目標(biāo)和基本原則； 3.巴塞爾協(xié)議和銀行業(yè)有效監(jiān)管 核心原則；金融監(jiān)管的必要性：（1）金融業(yè)的重要性（金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，金融體系是全社會貨幣的供給者和貨幣運行及信用活動的中心，金融穩(wěn)定對社會經(jīng)濟的運行和發(fā)展起著至關(guān)重要的作用）；（2）金融業(yè)的高風(fēng)險性（金融業(yè)存在

31、著諸多風(fēng)險，又關(guān)系到千家萬戶和國民經(jīng)濟的方方面面，如果金融機構(gòu)出現(xiàn)問題，將會對整個經(jīng)濟與社會產(chǎn)生很大的影響）；（3）金融體系的脆弱性（銀行是經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè)，以較少的資本經(jīng)營較多的資產(chǎn)存在著很大的風(fēng)險，同時，個別銀行的破產(chǎn)很容易導(dǎo)致整個金融體系的崩潰而引發(fā)金融危機）；（4）金融業(yè)的信息不對稱（存款者與銀行、銀行與貸款者、銀行與監(jiān)管者之間存在著很大的信息不對稱，產(chǎn)生了逆向選擇和道德風(fēng)險，不僅降低了金融效率，而且增加了金融風(fēng)險）。貨幣政策知識點:貨幣政策最終目標(biāo)的內(nèi)涵 穩(wěn)定物價、充分就業(yè)、經(jīng)濟增長、國際收支平衡主要的貨幣政策中間目標(biāo)： 利率、貨幣供給量、基礎(chǔ)貨幣、存款準(zhǔn)備金金融創(chuàng)新的宏觀效應(yīng)對貨幣需

32、求的影響： 降低貨幣需求總量，改變廣義貨幣結(jié)構(gòu)； 降低了貨幣需求的穩(wěn)定性。 對貨幣供給的影響： 擴大了貨幣供給主體；增強金融機構(gòu)貨幣 創(chuàng)造能力；使得貨幣供給的內(nèi)生性增加。對貨幣政策的影響： 使得貨幣控制的中間目標(biāo)復(fù)雜化；降低了貨幣政策 工具的效力；擴大了貨幣政策效率的時滯。銀監(jiān)會知識要點:銀監(jiān)會主要職責(zé) 依照法律、行政法規(guī)制定并發(fā)布對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則； 依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍； 對銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事和高級管理人員實行任職資格管理； 依照法律、行政法規(guī)制定銀行業(yè)金融機構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則； 對銀行業(yè)金融

33、機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動及其風(fēng)險狀況進行非現(xiàn)場監(jiān)管，建立銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，分析、評價銀行業(yè)金融機構(gòu)的風(fēng)險狀況； 對銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動及其風(fēng)險狀況進行現(xiàn)場檢查，制定現(xiàn)場檢查程序，規(guī)范現(xiàn)場檢查行為； 對銀行業(yè)金融機構(gòu)實行并表監(jiān)督管理； 會同有關(guān)部門建立銀行業(yè)突發(fā)事件處置制度，制定銀行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案，明確處置機構(gòu)和人員及其職責(zé)、處置措施和處置程序，及時、有效地處置銀行業(yè)突發(fā)事件； 負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國銀行業(yè)金融機構(gòu)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布；對銀行業(yè)自律組織的活動進行指導(dǎo)和監(jiān)督； 開展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關(guān)的國際交流、合作活動； 對已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴(yán)重影響存款人和

34、其他客戶合法權(quán)益的銀行業(yè)金融機構(gòu)實行接管或者促成機構(gòu)重組； 對有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形銀行業(yè)金融機構(gòu)予以撤銷； 對涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶予以查詢；對涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的申請司法機關(guān)予以凍結(jié)； 對擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)或非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)活動予以取締； 負(fù)責(zé)國有重點銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)事會的日常管理工作； 承辦國務(wù)院交辦的其他事項。 銀監(jiān)會監(jiān)管工作所遵循的主要工作經(jīng)驗 必須堅持法人監(jiān)管,重視對每個金融機構(gòu)總體風(fēng)險的把握、防范和化解; 必須堅持以風(fēng)險為主的監(jiān)管內(nèi)容,努力提高金融監(jiān)管的水平,改進監(jiān)管的方法和手段; 必須注意促進金融機構(gòu)風(fēng)險內(nèi)控機制

35、形成和內(nèi)控效果的不斷提高: 必須按照國際準(zhǔn)則和要求,逐步提高監(jiān)管的透明度。 銀監(jiān)會監(jiān)管工作目的 通過審慎有效的監(jiān)管,保護廣大存款人和消費者的利益; 通過審慎有效的監(jiān)管,增進市場信心; 通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露,增進公眾對現(xiàn)代金融的了解; 努力減少金融犯罪。 銀監(jiān)會監(jiān)管工作標(biāo)準(zhǔn) 良好監(jiān)管要促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展; 要努力提升我國金融業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力; 對各類監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)、合理,有所為,有所不為,減少一切不必要的限制; 鼓勵公平競爭、反對無序競爭; 對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制; 要高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。 監(jiān)管方法:遵循“準(zhǔn)確分類提足撥備做實利潤資

36、本充足”的持續(xù)監(jiān)管思路，對銀行業(yè)金融機構(gòu)實施以風(fēng)險為本的審慎有效監(jiān)管。監(jiān)管范圍第二條規(guī)定：對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理，本法所稱銀行業(yè)金融機構(gòu)是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構(gòu)及政策性銀行。對在境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司及經(jīng)其他金融機構(gòu)的監(jiān)督管理也適用本法規(guī)定。監(jiān)管措施（5個）一是市場準(zhǔn)入（包括機構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和高級管理人員準(zhǔn)入）；二是非現(xiàn)場監(jiān)管；三是現(xiàn)場檢查；四是監(jiān)管談話；五是信息披露監(jiān)管。 金融監(jiān)管的原則:1.依法管理原則。各國金融管理體制不同，但是依法管理上是一致的。包含2個方

37、面，一金融機構(gòu)是必須接受國家金融管理當(dāng)局監(jiān)督管理，有法保證。二是實施監(jiān)管也必須依法。這樣才能保證管理的權(quán)威性，嚴(yán)肅性，強制性，一貫性，有效性。 2.合理適度競爭原則。競爭和優(yōu)勝劣汰是一種有效機制。但是金融管理的重心應(yīng)該在創(chuàng)造適度競爭上，既要避免金融高度壟斷，排斥競爭從而喪失效率和活力，又要防止過度競爭惡性競爭從而波及金融業(yè)的安全穩(wěn)定，引起經(jīng)常性的銀行破產(chǎn)以及劇烈的社會動蕩。 3.自我約束和外部強制相結(jié)合原則。既不能完全依靠外部強制管理，如果金融機構(gòu)不配合，難以收到預(yù)期效果。也不能寄希望于金融機構(gòu)自身自覺的自我約束來避免冒險經(jīng)營和大的風(fēng)險，必須2個方面結(jié)合。 4.安全穩(wěn)健與經(jīng)濟效益結(jié)合的原則。這

38、歷來是金融監(jiān)管的中心目的，為此所設(shè)的一系列金融法規(guī)和指標(biāo)體系都是著眼于金融業(yè)的安全穩(wěn)健和風(fēng)險防范。但是金融業(yè)的發(fā)展畢竟在于滿足社會經(jīng)濟的需要，要講求效益，所以金融監(jiān)管要切實把風(fēng)險防范和促進效益協(xié)調(diào)起來。the main functions of the cbrcformulate supervisory rules and regulations governing the banking institutions; authorize the establishment, changes, termination and business scope of the banking insti

39、tutions; conduct on-site examination and off-site surveillance of the banking institutions, and take enforcement actions against rule-breaking behaviors; conduct fit-and-proper tests on the senior managerial personnel of the banking institutions; compile and publish statistics and reports of the ove

40、rall banking industry in accordance with relevant regulations: provide proposals on the resolution of problem deposit-taking institutions in consultation with relevant regulatory authorities; responsible for the administration of the supervisory boards of the major state-owned banking institutions;

41、and other functions delegated by the state council; the supervisory focuses of the cbrcconduct consolidated.鞏固,聯(lián)合,統(tǒng)一supervision to assess, monitor and mitigate the overall risks of each banking institution as a legal entity; stay focused on risk-based supervision and improvement of supervisory proce

42、ss and methods; urge banks to put in place and maintain a system of internal controls: enhance supervisory transparency in line with international standards and practices。the regulatory objectives of the cbrca. protect the interests of depositors and consumers through prudential and effective superv

43、ision; b. maintain market confidence through prudential and effective supervision; c. enhance public knowledge of modern finance though customer education and information disclosure; d. combat financial crimes. the supervisory and regulatory criteria of the cbrca. promote the financial stability and

44、 facilitate financial innovation at the same time; b. enhance the international competitiveness of the chinese banking sector; c. set appropriate supervisory and regulatory boundaries and refrain from unnecessary controls; d. encourage fair and orderly competition; e. clearly define the accountabili

45、ty of both the supervisor and the supervised institutions; and f. employ supervisory resources in an efficient and cost-effective manner. 巴塞爾協(xié)議把商業(yè)銀行的資本區(qū)分為“核心資本”和“補充資本”。核心資本又稱一級資本，具體包括實收資本和公開儲備。核心資本至少應(yīng)占全部資金的50% ；補充資本又稱二級資本或附屬資本，具體包括：非公開儲備、資產(chǎn)重估儲備、普通準(zhǔn)備金或普通呆帳準(zhǔn)備金、混合資本工具及長期債務(wù)。補充資本占全部資本的比例，最多不超過50%。 （二）協(xié)議中

46、有關(guān)商業(yè)銀行資本充足率的規(guī)定。1.資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)數(shù)。將表內(nèi)的不同資產(chǎn)分成五個風(fēng)險級別：0%風(fēng)險資產(chǎn)；10%風(fēng)險資產(chǎn)；20%風(fēng)險資產(chǎn)；50%風(fēng)險資產(chǎn)；100%風(fēng)險資產(chǎn)。 2.資產(chǎn)負(fù)債表外項目的風(fēng)險權(quán)數(shù)。先確定表外項目的信用換算系數(shù)，再找出表內(nèi)與該業(yè)務(wù)對應(yīng)項目的風(fēng)險權(quán)數(shù)，將二者相乘即得表外項目的風(fēng)險權(quán)數(shù)。根據(jù)表外項目風(fēng)險程度的不同，表外項目的信用換算系數(shù)有四級：0%、20%、50%、100%。 在上述規(guī)定的基礎(chǔ)上，巴塞爾協(xié)議要求各簽約國按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)計算資本充足率，其計算公式為： 巴塞爾協(xié)議認(rèn)為，商業(yè)銀行的全部資本占全部加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的比率應(yīng)達(dá)到8%以上，其中核心資本占風(fēng)險資產(chǎn)的比率應(yīng)達(dá)到4%

47、以上。只有這樣，商業(yè)銀行的資本才算是充足的。資本充足率：資本與風(fēng)險資產(chǎn)的比率。 1、境內(nèi)機構(gòu)原則上只能開立1個經(jīng)常項目外匯賬戶。2、銀行資本分為核心資本和附屬資本，附屬資本不得超過核心資本的100%，所以核心資本不得低于銀行資本的50%。2.3、資本監(jiān)管方面改進之一：規(guī)定了0、20%、50%、100%的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重系數(shù)，取消了10%和70%的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重系數(shù)4、勞動力人口是指年齡在16歲以上具有勞動能力的人的全體。5、我國銀行開辦的外幣存款幣種9種：美、歐、日、港、瑞郎、加元、英、新加坡元、澳元（這3個外匯采用間接標(biāo)價法境內(nèi)機構(gòu)原則上只能開立1個經(jīng)常項目外匯賬戶。6、個人房貸中，貸款與房價款比

48、例最高為80；貸款人發(fā)放自用、款、商用、二手車貸80%、70%、50%；車貸期限（含展期）不超過5年。二手車貸不超3年。國家助學(xué)貸款期限最長10年。一般商業(yè)性助學(xué)貸款最長8年 7、貸款展期不超原貸期限一半，累計不超過3年 8、非金融企業(yè)短期融資券期限最長不超過365天，證券公司期限最長不超過91天 9、本票提示付款期限為2個月 10、央行票據(jù)期限通常為3個月、6個月和12月 11、普通高校每年的借款總額原則上按照在校生總數(shù)20%的比例、每人每年6,000元的標(biāo)準(zhǔn) 項目貸款利率在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上可以下浮，但不得超過10%，上浮不作限制；對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%

49、。 12、新資本協(xié)議規(guī)定銀行的資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于8%，其中核心資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于4%。銀行資本分為核心資本和附屬資本，附屬資本不得超過核心資本的100%，所以核心資本不得低于銀行資本的50%。；規(guī)定了0、20%、50%、100%的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重系數(shù)，取消了10%和70%的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重系數(shù) 13、商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴(yán)重影響存款人的利益時，銀監(jiān)可以實行接管。接管期限最長不超過2年。 14、大額交易標(biāo)準(zhǔn)：單或累計20萬等值1萬美元現(xiàn)金收支（包括現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付等）;單位賬戶之間200萬等值20萬美元轉(zhuǎn)賬;個人賬

50、戶之間，以及個人賬戶與單位賬戶之間單筆或累計50萬等值10萬美元劃轉(zhuǎn)；跨境交易一方為個人單或累等值1萬美元 15、商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例不得超過75 16、有限責(zé)任公司由50個以下股東出資設(shè)立；有限和股份注冊資本最低3萬元和500萬元， 17、債權(quán)申報期限自法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起計算，最短30日，最長3個月大額和可疑報告管理辦法規(guī)定了9類交易如未發(fā)現(xiàn)交易可疑的，免于大額交易報告。 18、股東大會作出修改章程、增減注冊資本的決議，以及公司分并、分立、解散或者變更形式的決議必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。 19、人民法院受理申請破產(chǎn)申請前1年內(nèi)，涉及債務(wù)人無償轉(zhuǎn)

51、讓的財產(chǎn)，管理人有權(quán)請求人民法院予以撤銷 20、銀行的資本充足率不能低于8% 21、客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)至少保存5年 22、流動性資產(chǎn)余額/流動性負(fù)債余額的比例不得低于25%，即流動性負(fù)債余額就不得高于流動性資產(chǎn)余額的4倍。 23、銀監(jiān)會對已經(jīng)或可能信用危機嚴(yán)重影響存款人利益商業(yè)銀行接管，接管期限最長不超過2年。 24、汽車金融公司可以接受境內(nèi)股東單位3個月以上期限的存款 25、銀監(jiān)會應(yīng)自收到人行建議之日起30日內(nèi)回復(fù) ?巴塞爾新資本協(xié)議中的三大支柱是：最低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束；貨幣政策的“三大法寶”：公開市場業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金政策、再貼現(xiàn)

52、政策；銀行最主要的三大風(fēng)險 是信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和市場風(fēng)險。 ?持有期收益率=（賣出價買入價+現(xiàn)金分配*股息、紅利）/買入價；資本充足率=（核心+附屬）/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)；資本利潤率（roe）=凈利潤股東權(quán)益；資產(chǎn)利潤率roa=凈利潤/總資產(chǎn);股權(quán)乘數(shù)em總資產(chǎn)股東權(quán)益;roe=roa*em 19上海銀行間同業(yè)拆放利率shibor。libor倫敦銀行同業(yè)拆放利率;人行pbc；銀監(jiān)會cbrc;銀行業(yè)協(xié)會cba;工行icbc;中行boc；交行bocom;農(nóng)行abc;建行ccb；證監(jiān)會csrc；保監(jiān)會circ 3.銀監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，實地查閱帳表、文件、檔案和座談詢問，對風(fēng)險性和合規(guī)性分析、檢查、

53、評價和處理是“現(xiàn)場檢查”定義。四種監(jiān)管：“非現(xiàn)場監(jiān)管”-收集數(shù)據(jù)資料基礎(chǔ)上的分析評價；“現(xiàn)場檢查”-實地查閱資料和訪談基礎(chǔ)上的分析評價；“監(jiān)管談話”-與銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事、高管進行談話；“信息披露監(jiān)管”-要求機構(gòu)按照規(guī)定披露信息。 4.“會員大會”是銀協(xié)會的最高權(quán)力機構(gòu)；“理事會”是會員大會的執(zhí)行機構(gòu)；“常務(wù)理事會”在理事會閉會期間行使理事會職責(zé)；“秘書處”為日常辦事機構(gòu)。 9.工行:工商信貸和個人儲蓄；農(nóng)行:農(nóng)村金融；中行:經(jīng)營并管理外匯；建行：基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等長期信用。 11.股份制商業(yè)銀行的作用：填補市場空白，較好地滿足融資和儲蓄業(yè)務(wù)需求；打破壟斷局面，促進競爭機制形成、競爭水平提高；經(jīng)

54、營管理“試驗田”，推動銀行業(yè)改革和發(fā)展。 12.城市商行趨勢：引進戰(zhàn)略投資者、聯(lián)合重組、跨區(qū)經(jīng)營。 15.外商獨資、中外合資銀行：經(jīng)營部分或全部外匯和人民幣業(yè)務(wù)，經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營結(jié)匯、售匯（全面的外匯和人民幣業(yè)務(wù)）。外國銀行分行：經(jīng)營部分或者全部外匯業(yè)務(wù)以及對除中國境內(nèi)公民以外客戶的人民幣業(yè)務(wù)（不是全面的人民幣業(yè)務(wù)）。外國銀行代表處不是營業(yè)性機構(gòu)。外資銀行要享受國民待遇必須是獨立法人即外商獨資或中外合資 16.四家金融資產(chǎn)管理公司（信達(dá)、長城、東方、華融）業(yè)務(wù)向是商業(yè)化經(jīng)營， 17.汽車金融公司屬于由銀監(jiān)會負(fù)責(zé)監(jiān)管的非銀行金融。 18。銀監(jiān)會會員單位中注意有：中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司 20.金融

55、租賃公司：經(jīng)營融資租賃為主的非銀行金融機構(gòu)。 21.貨幣經(jīng)紀(jì)公司僅限向境內(nèi)外金融機構(gòu)提供經(jīng)紀(jì)服務(wù)。 23.外資銀行管理條例及其實施細(xì)則正式生效，取消經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)地域、客戶限制，允許對所有客戶提供人民幣業(yè)務(wù)，取消對在華經(jīng)營非審慎限制-標(biāo)志著正式全面開放銀行業(yè)。 24.人行職能：制定、執(zhí)行貨幣政策，防范、化解金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定下面我列一列今年2009考題四川監(jiān)管i類。專業(yè)筆試：單項選擇十題（僅記憶起8題）1 貨幣學(xué)派的主要觀點2 最早意義上的中央銀行3 按照巴賽爾協(xié)議操作風(fēng)險計量的指標(biāo)包括，選項為：標(biāo)準(zhǔn)法，初級計量，高級計量4 哪個是資產(chǎn)負(fù)債表日后事項5 在世界上有重大影響的會計準(zhǔn)則6 會計資本與經(jīng)濟資本關(guān)系。大于或者小于之類的選項7 給出一個貸款，讓你判斷是五級分類的哪種貸款。8 銀行關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險多項選擇十題9 評價銀行利益情況的指標(biāo)有哪些？10 巴賽爾協(xié)議中有哪些風(fēng)險11 凱恩思三大心理規(guī)律12 核心資本包括哪些13 銀行公司治理包括？簡答題：1 巴賽爾協(xié)議當(dāng)中對三大風(fēng)險的監(jiān)管要求2 離岸金融系統(tǒng)含義及其特