工程付款制度0001

1、生命賜給我們，我們必須奉獻(xiàn)生命，才能獲得生命。 工程付款制度 為規(guī)范成本業(yè)務(wù)付款流程，保證付款合理、準(zhǔn)確、及時(shí)、高效， 提高資金使用效率，特制定本制度。 一、部門職責(zé) 1、設(shè)計(jì)部 （1）參與現(xiàn)場簽證變更事項(xiàng)施工中與施工圖紙有關(guān)的施工部分； （2）審核與現(xiàn)場簽證變更相關(guān)的技術(shù)方案； 2、工程部 （1）工程進(jìn)度付款中，審核在建工程完成工程量，簽署付款意見； （2）工程簽證變更中，負(fù)責(zé)與設(shè)計(jì)部共同制定簽證事項(xiàng)中涉及的技 術(shù)方案，審核簽證內(nèi)容，做好現(xiàn)場簽證單的備案管理； （3）工程結(jié)算付款中，提供合格、真實(shí)的竣工結(jié)算資料； （4）質(zhì)保金付款中，項(xiàng)目工程師確認(rèn)工程項(xiàng)目、施工單位、有無需 說明事項(xiàng)、質(zhì)保金

2、到期日、金額、簽署付款意見； （5）按月向財(cái)務(wù)部提供工程付款計(jì)劃； （6）按月向財(cái)務(wù)部、成本部提供工程節(jié)點(diǎn)狀況，并審核工程進(jìn)度與 施工質(zhì)量是否達(dá)到合同付款節(jié)點(diǎn)； （7）材料或設(shè)備付款中，對購進(jìn)材料或設(shè)備進(jìn)行驗(yàn)收，確認(rèn)是否符 合合同要求，驗(yàn)收無誤后開具供貨認(rèn)證單（附件五）； 3、成本部 （1）成本部責(zé)任工程師須嚴(yán)格按照合同要求，根據(jù)形象進(jìn)度節(jié)點(diǎn)出 具應(yīng)付價(jià)款預(yù)算書或應(yīng)付價(jià)款審核表，確定付款額度； （2）責(zé)任工程師應(yīng)在有效資料齊全后兩個(gè)工作日內(nèi)完成工程款的審 核工作； （ 3）根據(jù)工程進(jìn)度付款申請單 ，審核資料的有效性和完整性； （4）根據(jù)工程部提供的形象進(jìn)度，嚴(yán)格按照合同要求，對完成工程 量及單

3、價(jià)進(jìn)行審核，并及時(shí)扣除甲供材料費(fèi)、其他應(yīng)扣款項(xiàng)； （5）依據(jù)項(xiàng)目部提供的工程節(jié)點(diǎn)狀況，并審核工程進(jìn)度與施工質(zhì)量 是否達(dá)到合同節(jié)點(diǎn)，向財(cái)務(wù)部提供月度付款計(jì)劃。 （6）根據(jù)項(xiàng)目部提供的現(xiàn)場簽證單，審核工程變更情況是否真實(shí)合 理，參與簽證變更會(huì)簽； 4、財(cái)務(wù)部 （1）審核工程付款票據(jù)的真實(shí)性、合法性、審批手續(xù)的完整性； （2）審核有合同的付款業(yè)務(wù)是否與合同約定的付款節(jié)點(diǎn)相符，是否 符合付款條件； （3）審核付款金額的正確性； （4）嚴(yán)格按照付款節(jié)點(diǎn)及資金流安排支付工程款項(xiàng)。 二、工程付款 （一）計(jì)劃申報(bào)與預(yù)算審批 1、付款節(jié)點(diǎn)計(jì)劃：工程部、成本部于施工合同簽訂后 15 日內(nèi)，編 制“付款計(jì)劃；”工程

4、部明確各付款節(jié)點(diǎn)的工程形象進(jìn)度，成本部 核定合同付款額，財(cái)務(wù)部審核后，送財(cái)務(wù)總監(jiān)、常務(wù)副總經(jīng)理、 總經(jīng)理、董事長備案，以作為簽批工程款過程付款的依據(jù)之一。 2、工程部征詢項(xiàng)目監(jiān)理公司的意見，根據(jù)施工合同、工程進(jìn)度、 “付 款計(jì)劃”及公司資金狀況，于每月末制訂下月各施工單位的付款 預(yù)算總額與明細(xì)，并于每月 25 日前報(bào)成本部審核，由成本部審 核后報(bào)財(cái)務(wù)部， 財(cái)務(wù)部匯總審核后由公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)， 以明確本月 工程部工程款的付款預(yù)算額度。 （二）工程進(jìn)度付款申請與審批 1、工程部根據(jù)工程進(jìn)度、施工合同的規(guī)定，以及月度施工狀況，通 知監(jiān)理單位告知施工單位以 工程進(jìn)度付款申請單 （見附表一 ）、 工程形象進(jìn)

5、度確認(rèn)表 （見附表二）的形式提出付款申請。 2、監(jiān)理公司責(zé)任工程師進(jìn)行現(xiàn)場實(shí)地檢查， 審查分部、 分項(xiàng)工程質(zhì) 量驗(yàn)收單證， 核實(shí)已完成工程進(jìn)度及工程延誤情況， 檢查施工單 位施工是否符合安全文明標(biāo)準(zhǔn)并簽署意見， 并報(bào)監(jiān)理總監(jiān)在 付 款申請單及工程形象進(jìn)度確認(rèn)表上簽字并加蓋公章后轉(zhuǎn)工 程部。 3、工程部責(zé)任工程師對監(jiān)理部簽署的意見進(jìn)行審核， 保證付款進(jìn)度 施工質(zhì)量嚴(yán)格符合合同要求，考核施工是否符合安全文明標(biāo)準(zhǔn)。 提出對工程質(zhì)量和進(jìn)度的意見， 經(jīng)工程部責(zé)任工程師、 經(jīng)理在付 款申請單及工程形象進(jìn)度確認(rèn)表上簽署付款意見后轉(zhuǎn)成本 部。 4、成本部造價(jià)工程師審查付款申請程序是否符合規(guī)定； 核定已完成 工

6、程量及相應(yīng)的應(yīng)付工程款并扣除甲控材料款， 確認(rèn)本次付款金 額是否符合合同規(guī)定，在工程進(jìn)度付款申請單上簽署意見后 報(bào)成本部經(jīng)理簽字。 5、審批 （1）經(jīng)公司批準(zhǔn)的預(yù)算計(jì)劃內(nèi)、且對應(yīng)一個(gè)施工合同的，由常務(wù)副 總經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)核，月度向總經(jīng)理、董事長 備案。 （2）預(yù)算計(jì)劃外工程類合同款項(xiàng)支付 月度 5 萬元以下（含）零星合同款支付：由需求部門提請，財(cái)務(wù) 部、分管領(lǐng)導(dǎo)審核，財(cái)務(wù)總監(jiān)會(huì)簽，總經(jīng)理審批。 月度 5萬元以上-20萬元以下（含）零星合同款支付： 由需求部 門提請，財(cái)務(wù)部、分管領(lǐng)導(dǎo)審核，財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理會(huì)簽，總經(jīng)理審 批。 月度 20 萬元以上零星合同款支付：由需求部門提請，財(cái)

7、務(wù)部、 分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，報(bào)總經(jīng)理會(huì)簽審批。 6、付款管理 （1）項(xiàng)目付款審批權(quán)必須在公司批準(zhǔn)的“月度支出預(yù)算計(jì)劃”范圍內(nèi)， 即付款單位和付款總額不能超出月度支出預(yù)算計(jì)劃， 否則財(cái)務(wù)部 有責(zé)任和權(quán)利否決該筆付款。 （2）在批準(zhǔn)的月度支出預(yù)算計(jì)劃總額內(nèi)，各施工單位的付款時(shí)間和 付款數(shù)額可由工程部在合同范圍內(nèi)掌握調(diào)配。 （3）大額工程款發(fā)生支出前兩日由工程部征詢財(cái)務(wù)總監(jiān)資金是否能 夠滿足支出，否則財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕支付。 （4）公司重大臨時(shí)資金支出需要調(diào)整計(jì)劃時(shí)，項(xiàng)目應(yīng)服從公司的統(tǒng) 一調(diào)配。 （5）未發(fā)生的月度支出預(yù)算不可延續(xù)下月，應(yīng)另行申報(bào)。 （三）工程進(jìn)度付款 1、財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核并及時(shí)付款。

8、付款前須審查以下幾項(xiàng)，但不限于 以下項(xiàng)目： （1）工程進(jìn)度付款申請單簽批是否完善； （ 2）工程形象進(jìn)度確認(rèn)表 （見附表二）； （3）工程量確認(rèn)明細(xì)； （4）工程價(jià)款確認(rèn)明細(xì)； （5）“月度支出預(yù)算計(jì)劃”之內(nèi)； （6）合同付款金額、付款節(jié)點(diǎn)； （7）發(fā)票的真實(shí)性、合規(guī)性； （8）預(yù)付款、應(yīng)付款的處理。 2、財(cái)務(wù)部對工程進(jìn)度付款申請單簽批程序的完善性與施工合同 中的付款條款進(jìn)行審核， 根據(jù)已付工程款情況確保無超出合同范 圍、合同金額之款項(xiàng)，一旦發(fā)現(xiàn)問題，立即終止付款并及時(shí)將情 況報(bào)告常務(wù)副總經(jīng)理、總經(jīng)理。 希望是本無所謂有，無所謂無的。這正如地上的路；其實(shí)地上本 沒有路，走的人多了，也便成了路。

9、 生命賜給我們，我們必須奉獻(xiàn)生命，才能獲得生命。 3、財(cái)務(wù)部審核確認(rèn)無誤后要求申請付款單位提供正式發(fā)票，經(jīng) 財(cái) 務(wù)總監(jiān)簽字后付款。 4、工程進(jìn)度付款申請單作為付款憑證和記賬件之一。 5、如工程部有特殊付款要求應(yīng)及時(shí)與財(cái)務(wù)部進(jìn)行溝通以便于妥善進(jìn) 行資金安排。 6、財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)公司資金狀況，及時(shí)對“月度支出預(yù)算計(jì)劃”提出調(diào) 整意見，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，反饋至工程部和成本部；財(cái)務(wù)部 應(yīng)積極組織資金落實(shí)公司月度支出預(yù)算計(jì)劃的實(shí)施。 7、工程進(jìn)度付款申請單 由施工單位在工程部指導(dǎo)下走單并在公 司內(nèi)部進(jìn)行傳遞。 8、工程部、成本部、財(cái)務(wù)部要建立付款臺(tái)帳，并隨時(shí)掌握實(shí)際付款 情況，做到心中有數(shù)；財(cái)務(wù)部組織每

10、月核對各部門付款臺(tái)帳，確 保付款臺(tái)帳規(guī)范管理和準(zhǔn)確無誤； 9、索賠和變更部分的款項(xiàng)，結(jié)算時(shí)一并進(jìn)行； 10、預(yù)算外付款，具體詳見“二條”（二）5 項(xiàng)（2）條預(yù)算計(jì)劃外工程 類合同款項(xiàng)支付。 （四）現(xiàn)場簽證管理 1、現(xiàn)場簽證指的是對施工管理中， 由于施工條件、 地下狀況（土 質(zhì)、地下水、構(gòu)筑物及管線）變化，導(dǎo)致發(fā)生增減工程量或其他變更 事項(xiàng)（設(shè)計(jì)變更范圍除外）或 5 萬元以下的零星事件的確認(rèn)， 2、所有簽證必須實(shí)施“會(huì)簽”，即：監(jiān)理單位、工程部、 （設(shè)計(jì)部 視情況需要）、成本部、施工單位簽證會(huì)簽，會(huì)簽各方必須在完工后 希望是本無所謂有，無所謂無的。這正如地上的路；其實(shí)地上本 沒有路，走的人多了，

11、也便成了路。 生命賜給我們，我們必須奉獻(xiàn)生命，才能獲得生命。 3 日內(nèi)共同到施工現(xiàn)場對簽證內(nèi)容進(jìn)行現(xiàn)場丈量、測定、復(fù)核并簽字 確認(rèn)，如屬隱蔽工程，必須在覆蓋之前簽字確認(rèn)； 3、各級(jí)工程管理人員必須嚴(yán)格在權(quán)限范圍內(nèi)辦理各種簽證，如 不在權(quán)限范圍之內(nèi)的簽字給公司造成損失的， 將追究有關(guān)人員的責(zé)任， 按每項(xiàng)簽證的金額確定有效簽字審批人，其中，簽證金額 3000 元以 內(nèi)，有效簽字人：監(jiān)理單位責(zé)任工程師T監(jiān)理單位項(xiàng)目部總監(jiān)T工程 部專業(yè)工程師T工程部經(jīng)理T設(shè)計(jì)部專業(yè)工程師（視需要）T設(shè)計(jì)總監(jiān) （視需要）T成本部造價(jià)工程師T成本部經(jīng)理，批準(zhǔn)人：工程部經(jīng)理、 成本部經(jīng)理（設(shè)計(jì)總監(jiān)，視需要） ；簽證金額 3

12、000 元-5 萬元，有效 簽字人：監(jiān)理單位責(zé)任工程師T監(jiān)理單位項(xiàng)目部總監(jiān)T工程部專業(yè)工 程師T工程部經(jīng)理T設(shè)計(jì)部專業(yè)工程師（視需要）T設(shè)計(jì)總監(jiān)（視需要） T成本部造價(jià)工程師T成本部經(jīng)理，批準(zhǔn)人：主管領(lǐng)導(dǎo)及公司領(lǐng)導(dǎo)。 簽證金額超過 5 萬元，需簽訂補(bǔ)充協(xié)議。 4、簽證事項(xiàng)實(shí)施后，在完工 5 個(gè)工作日內(nèi)工程部負(fù)責(zé)向成本部 遞送簽證單，并同時(shí)報(bào)送預(yù)算，逾期視為施工單位放棄權(quán)利。對于減 少造價(jià)部分，如施工單位不報(bào)送變更預(yù)算，以成本部核減造價(jià)為準(zhǔn)。 （五）工程結(jié)算付款 1、在結(jié)算報(bào)告出具后留足質(zhì)保金，在工程結(jié)算付款之前，要求施工 單位與成本部、 財(cái)務(wù)部、 物業(yè)公司進(jìn)行帳務(wù)核對并出具雙方確認(rèn) 的工程結(jié)算

13、對帳單 （見附表三）做為支付結(jié)算款的依據(jù)。 2、依據(jù)工程款結(jié)算對帳單，施工單位填寫 工程結(jié)算付款申請單 （見附表四），待各項(xiàng)審批手續(xù)完備后及時(shí)付款。 （六）配套工程付款 配套工程結(jié)算付款適用工程結(jié)算付款流程， 如依照合同不留存質(zhì) 保金需在備注中注明。 （七）質(zhì)保金付款 質(zhì)保金付款由施工單位提出申請（見附件） ，工程質(zhì)量保證金支 付申請單（見附表六） ，經(jīng)物業(yè)公司審核，交公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后支 付。 物業(yè)公司審核責(zé)任： 1、工程遺留問題是否已妥善解決； 2、是否存在工程隱患并確定是否要留存保證金； 3、保修范圍內(nèi)的其他問題。 （七）履約保證金付款 1、由施工單位（供貨商）根據(jù)合同約定提出付款申請（見附表七） 2、由工程部、成本部經(jīng)理及主管領(lǐng)導(dǎo)依據(jù)合同約定審核并簽字確 認(rèn)；交公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后支付。 三、設(shè)計(jì)類付款 1、設(shè)計(jì)院根據(jù)合同要求，提出付款申請（見附表八） ，設(shè)計(jì)部對設(shè)計(jì) 成果進(jìn)行確認(rèn)，依據(jù)合同約定確定付款金額，并轉(zhuǎn)成本部。 2、成本部依據(jù)設(shè)計(jì)部確認(rèn)的付款申請進(jìn)行審核，審核無誤后報(bào)相關(guān) 領(lǐng)導(dǎo)簽批。 3、財(cái)務(wù)部對付款申請單簽批程序完善性及設(shè)計(jì)部和成本部確認(rèn) 后的合同金額以及發(fā)票真實(shí)性進(jìn)行審核，