固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)課件

1、固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)1 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng) 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)2 理論部分理論部分 第一節(jié)第一節(jié) 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)概述固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)概述 第二節(jié)第二節(jié) 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng) 內(nèi)部結(jié)構(gòu)分析內(nèi)部結(jié)構(gòu)分析 第三節(jié)第三節(jié) 系統(tǒng)功能模塊的設(shè)計(jì)系統(tǒng)功能模塊的設(shè)計(jì) 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)3 第一節(jié)第一節(jié) 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)概述固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)概述 一、系統(tǒng)的任務(wù)一、系統(tǒng)的任務(wù) 二、系統(tǒng)的特點(diǎn)二、系統(tǒng)的特點(diǎn) 1數(shù)據(jù)量大，數(shù)據(jù)在計(jì)算機(jī)內(nèi)保留時(shí)間長(zhǎng)數(shù)據(jù)量大，數(shù)據(jù)在計(jì)算機(jī)內(nèi)保留時(shí)間長(zhǎng) 2日常數(shù)據(jù)輸入量少日常數(shù)據(jù)輸入量少 3數(shù)據(jù)綜合查詢和統(tǒng)計(jì)要求較強(qiáng)數(shù)據(jù)綜合查詢和統(tǒng)計(jì)要求較強(qiáng) 4.

2、 需要靈活的證、表定義功能需要靈活的證、表定義功能 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)4 第二節(jié)第二節(jié) 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng) 內(nèi)部結(jié)構(gòu)分析內(nèi)部結(jié)構(gòu)分析 一、一、固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程圖固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程圖 二、與其他子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)關(guān)系二、與其他子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)關(guān)系 總賬總賬固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng) 成本管理成本管理 UFO 批量、匯總制單批量、匯總制單 查詢憑證查詢憑證 折舊數(shù)據(jù)折舊數(shù)據(jù) 函數(shù)取數(shù)函數(shù)取數(shù) 三、子系統(tǒng)的操作流程三、子系統(tǒng)的操作流程 系統(tǒng)提供了企業(yè)單位應(yīng)用方案和行政事業(yè)單位應(yīng)用方案兩種選擇。系統(tǒng)提供了企業(yè)單位應(yīng)用方案和行政事業(yè)單位應(yīng)用方案兩種選擇。 差別：行政事業(yè)單

3、位整個(gè)賬套不提折舊。差別：行政事業(yè)單位整個(gè)賬套不提折舊。 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)5 四、子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)文件四、子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)文件 一、存放輸入的原始數(shù)據(jù)的文件一、存放輸入的原始數(shù)據(jù)的文件 1.固定資產(chǎn)卡片文件固定資產(chǎn)卡片文件 用來(lái)存儲(chǔ)所有固定資產(chǎn)卡片數(shù)據(jù)。每一項(xiàng)獨(dú)立的固定資產(chǎn)占用來(lái)存儲(chǔ)所有固定資產(chǎn)卡片數(shù)據(jù)。每一項(xiàng)獨(dú)立的固定資產(chǎn)占 一條記錄，固定資產(chǎn)代碼是關(guān)鍵字。一條記錄，固定資產(chǎn)代碼是關(guān)鍵字。 2.固定資產(chǎn)增加文件固定資產(chǎn)增加文件 取得一項(xiàng)新取得一項(xiàng)新的固定資產(chǎn)時(shí)，填制固定資產(chǎn)的固定資產(chǎn)時(shí)，填制固定資產(chǎn)卡片卡片輸入到本文件。輸入到本文件。 3.固定資產(chǎn)減少文件固定資產(chǎn)減少文件 發(fā)生固定資產(chǎn)發(fā)生固定資產(chǎn)

4、清理業(yè)務(wù)清理業(yè)務(wù)時(shí)，填制固定資產(chǎn)時(shí)，填制固定資產(chǎn)減少通知單減少通知單輸入本文件輸入本文件. 4.固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)動(dòng)文件固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)動(dòng)文件 發(fā)生發(fā)生內(nèi)部轉(zhuǎn)移內(nèi)部轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)時(shí)，填制固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，填制固定資產(chǎn)內(nèi)部通知單內(nèi)部通知單輸入本文件。輸入本文件。 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)6 固定資產(chǎn)卡片文件一般包括的字段如下：固定資產(chǎn)卡片文件一般包括的字段如下： 卡片編號(hào)卡片編號(hào) 固定資產(chǎn)代碼固定資產(chǎn)代碼 固定資產(chǎn)名稱固定資產(chǎn)名稱 類別編號(hào)類別編號(hào) 類別名稱類別名稱 規(guī)格型號(hào)規(guī)格型號(hào) 使用部門名稱使用部門名稱 生產(chǎn)廠家生產(chǎn)廠家 存放地點(diǎn)存放地點(diǎn) 購(gòu)入日期購(gòu)入日期 原值原值 使用年限使用年限 已使用年限已使用年限 總

5、工作量總工作量 預(yù)計(jì)凈殘值預(yù)計(jì)凈殘值 折舊方法折舊方法 累計(jì)折舊累計(jì)折舊 附件名稱附件名稱 附件金額附件金額 保管人保管人 減少標(biāo)記減少標(biāo)記 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)7 二、存放計(jì)算處理結(jié)果的文件二、存放計(jì)算處理結(jié)果的文件 三、存放用戶設(shè)置的代碼等數(shù)據(jù)詞典性文件三、存放用戶設(shè)置的代碼等數(shù)據(jù)詞典性文件 四、折舊費(fèi)用統(tǒng)計(jì)文件四、折舊費(fèi)用統(tǒng)計(jì)文件 既按部門統(tǒng)計(jì)折舊額，又要按費(fèi)用科目統(tǒng)計(jì)，以得到既按部門統(tǒng)計(jì)折舊額，又要按費(fèi)用科目統(tǒng)計(jì)，以得到 不同部門折舊所對(duì)應(yīng)的成本費(fèi)用科目應(yīng)負(fù)擔(dān)的折舊額。不同部門折舊所對(duì)應(yīng)的成本費(fèi)用科目應(yīng)負(fù)擔(dān)的折舊額。 字段字段字段名字段名類型類型寬度寬度小數(shù)位小數(shù)位 1 部門代碼部門代碼

6、 C4 2部門名稱部門名稱C20 3 費(fèi)用科目代碼費(fèi)用科目代碼 C12 4 費(fèi)用科目名稱費(fèi)用科目名稱 C20 5 5折舊額折舊額N122 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)8 固定資產(chǎn)取得方式代碼對(duì)照表：固定資產(chǎn)取得方式代碼對(duì)照表： 序號(hào)序號(hào)取得方式代碼取得方式代碼取得方式注釋取得方式注釋 1A 購(gòu)入不需要安裝購(gòu)入不需要安裝 2B 購(gòu)入需要安裝購(gòu)入需要安裝 3C 自行建造自行建造 4D 改建擴(kuò)建改建擴(kuò)建 5E 其他單位投資轉(zhuǎn)其他單位投資轉(zhuǎn) 入入 6F 融資租入融資租入 7G 接受捐贈(zèng)接受捐贈(zèng) 8H 盤盈盤盈 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)9 第三節(jié)第三節(jié) 系統(tǒng)功能模塊的設(shè)計(jì)系統(tǒng)功能模塊的設(shè)計(jì) n一、系統(tǒng)初始化模塊一、系統(tǒng)

7、初始化模塊 n（一）系統(tǒng)使用前的準(zhǔn)備工作（一）系統(tǒng)使用前的準(zhǔn)備工作 n（二）系統(tǒng)初始設(shè)置（二）系統(tǒng)初始設(shè)置 1卡片結(jié)構(gòu)設(shè)置：根據(jù)管理的需要，設(shè)置每張固定資卡片結(jié)構(gòu)設(shè)置：根據(jù)管理的需要，設(shè)置每張固定資 產(chǎn)卡片中應(yīng)該包括的詳細(xì)項(xiàng)目。產(chǎn)卡片中應(yīng)該包括的詳細(xì)項(xiàng)目。 2部門設(shè)置：可直接從財(cái)務(wù)子系統(tǒng)獲取。部門設(shè)置：可直接從財(cái)務(wù)子系統(tǒng)獲取。 3資產(chǎn)類別設(shè)置：按照固定資產(chǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置資產(chǎn)類資產(chǎn)類別設(shè)置：按照固定資產(chǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置資產(chǎn)類 別編碼表。別編碼表。 4.資產(chǎn)折舊統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置：將不同部門固定資產(chǎn)折舊所資產(chǎn)折舊統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置：將不同部門固定資產(chǎn)折舊所 對(duì)應(yīng)的成本費(fèi)用科目送入計(jì)算機(jī)，保存在折舊費(fèi)用對(duì)應(yīng)的成本費(fèi)用

8、科目送入計(jì)算機(jī)，保存在折舊費(fèi)用 統(tǒng)計(jì)文件中。統(tǒng)計(jì)文件中。 5.原始卡片數(shù)據(jù)錄入：原始卡片數(shù)據(jù)錄入： 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)10 n二、輸入模塊二、輸入模塊 1增加固定資產(chǎn)模塊增加固定資產(chǎn)模塊; 2減少固定資產(chǎn)模塊減少固定資產(chǎn)模塊; 3內(nèi)部調(diào)動(dòng)模塊內(nèi)部調(diào)動(dòng)模塊 n三、更新主文件模塊三、更新主文件模塊 當(dāng)一個(gè)會(huì)計(jì)期間結(jié)束后，自動(dòng)用固定資當(dāng)一個(gè)會(huì)計(jì)期間結(jié)束后，自動(dòng)用固定資 產(chǎn)增加變動(dòng)文件、內(nèi)部調(diào)動(dòng)文件去更新固定產(chǎn)增加變動(dòng)文件、內(nèi)部調(diào)動(dòng)文件去更新固定 資產(chǎn)卡片文件。資產(chǎn)卡片文件。 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)11 n四、折舊模塊四、折舊模塊 n五、輸出模塊：五、輸出模塊：是從屏幕上或打印機(jī)中輸出是從屏幕上或打印機(jī)中

9、輸出 固定資產(chǎn)管理所需的各種信息。固定資產(chǎn)管理所需的各種信息。 n六、系統(tǒng)服務(wù)和自動(dòng)轉(zhuǎn)賬六、系統(tǒng)服務(wù)和自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 系統(tǒng)服務(wù)系統(tǒng)服務(wù)數(shù)據(jù)備份和數(shù)據(jù)恢復(fù)數(shù)據(jù)備份和數(shù)據(jù)恢復(fù) 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬自動(dòng)轉(zhuǎn)賬根據(jù)各種數(shù)據(jù)庫(kù)文件的數(shù)據(jù)自動(dòng)生成機(jī)根據(jù)各種數(shù)據(jù)庫(kù)文件的數(shù)據(jù)自動(dòng)生成機(jī) 制憑證，轉(zhuǎn)入賬務(wù)處理或成本子系統(tǒng)。制憑證，轉(zhuǎn)入賬務(wù)處理或成本子系統(tǒng)。 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)12 實(shí)務(wù)部分實(shí)務(wù)部分 n第一節(jié)第一節(jié) 初始設(shè)置初始設(shè)置 n第二節(jié)第二節(jié) 日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理 n第三節(jié)第三節(jié) 期末處理期末處理 n第四節(jié)第四節(jié) 數(shù)據(jù)維護(hù)數(shù)據(jù)維護(hù) 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)13 第一節(jié)第一節(jié) 初始設(shè)置初始設(shè)置 n一、建立固定資產(chǎn)子賬套：包括一、建

10、立固定資產(chǎn)子賬套：包括6部分部分 n二、基礎(chǔ)設(shè)置二、基礎(chǔ)設(shè)置 1. 選項(xiàng)設(shè)置：補(bǔ)充參數(shù)設(shè)置選項(xiàng)設(shè)置：補(bǔ)充參數(shù)設(shè)置 2. 部門檔案設(shè)置部門檔案設(shè)置 3. 設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目 4. 設(shè)置資產(chǎn)類別設(shè)置資產(chǎn)類別 5. 設(shè)置增減方式（含對(duì)應(yīng)科目）設(shè)置增減方式（含對(duì)應(yīng)科目） 6. 使用狀況設(shè)置使用狀況設(shè)置 7. 折舊方法設(shè)置折舊方法設(shè)置 n三、原始卡片錄入三、原始卡片錄入 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)14 建賬完成后，在建賬完成后，在“設(shè)置設(shè)置”/“選項(xiàng)選項(xiàng)”中可以修改與不可修改中可以修改與不可修改 的賬套參數(shù)列示如下的賬套參數(shù)列示如下 頁(yè)簽頁(yè)簽可修改參數(shù)可修改參數(shù)不可修改參數(shù)不可修改參數(shù)新增

11、加的參數(shù)新增加的參數(shù) 與賬與賬 務(wù)系務(wù)系 統(tǒng)接統(tǒng)接 口口 與財(cái)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬中的對(duì)賬與財(cái)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬中的對(duì)賬 科目；科目； 在對(duì)賬不平情況下允許固定資在對(duì)賬不平情況下允許固定資 產(chǎn)月末結(jié)賬。產(chǎn)月末結(jié)賬。 業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單；業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單； 月末結(jié)賬前一定要完成月末結(jié)賬前一定要完成 制單登賬業(yè)務(wù)；制單登賬業(yè)務(wù)； 固定資產(chǎn)缺省入賬科目；固定資產(chǎn)缺省入賬科目； 累計(jì)折舊缺省入賬科目；累計(jì)折舊缺省入賬科目； 基本基本 信息信息 本賬套是否計(jì)本賬套是否計(jì) 提折舊；賬套提折舊；賬套 啟用月份；啟用月份； 折舊折舊 信息信息 主要折舊方法；主要折舊方法； 折舊匯總分配周期；折舊匯總分配周期； 當(dāng)（月

12、初已提月份可使用月當(dāng)（月初已提月份可使用月 份份1）時(shí)將剩余折舊全部提足；）時(shí)將剩余折舊全部提足； 其它其它資產(chǎn)類別編碼方式；資產(chǎn)類別編碼方式； 固定資產(chǎn)編碼方式；固定資產(chǎn)編碼方式； 資產(chǎn)編號(hào)自動(dòng)資產(chǎn)編號(hào)自動(dòng) 編碼方式；編碼方式； 已發(fā)生資產(chǎn)減少卡片；已發(fā)生資產(chǎn)減少卡片； 可刪除時(shí)限；卡片關(guān)聯(lián)可刪除時(shí)限；卡片關(guān)聯(lián) 圖片；每次登錄系統(tǒng)時(shí)圖片；每次登錄系統(tǒng)時(shí) 顯示資產(chǎn)到期提示表；顯示資產(chǎn)到期提示表； 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)15 第二節(jié)第二節(jié) 日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理 一、固定資產(chǎn)卡片管理一、固定資產(chǎn)卡片管理 二、固定資產(chǎn)增減管理，并填制記賬憑證二、固定資產(chǎn)增減管理，并填制記賬憑證 注意：注意： 1.卡

13、片查詢、修改、刪除：卡片查詢、修改、刪除： 在【卡片】菜單中，單擊【卡片管理】在【卡片】菜單中，單擊【卡片管理】 2. 填制憑證的兩種途徑：填制憑證的兩種途徑： 在業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單或者在期末批量制單在業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單或者在期末批量制單 三、固定資產(chǎn)變動(dòng)管理三、固定資產(chǎn)變動(dòng)管理 四、固定資產(chǎn)評(píng)估管理四、固定資產(chǎn)評(píng)估管理 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)16 第三節(jié)第三節(jié) 期末處理期末處理 n一、減值準(zhǔn)備處理一、減值準(zhǔn)備處理 n二、折舊處理二、折舊處理 1. 計(jì)提本月折舊計(jì)提本月折舊; 2. 查看折舊清單查看折舊清單; 3. 折舊分配，并填制記賬憑證。折舊分配，并填制記賬憑證。 n三、制單處理：三、制單處理

14、： 1填制記賬憑證：填制記賬憑證： 批量生成，指在月末結(jié)賬前批量完成制單登賬工作。批量生成，指在月末結(jié)賬前批量完成制單登賬工作。 在【處理】菜單下，單擊【批量制單】在【處理】菜單下，單擊【批量制單】 2. 查詢記賬憑證：查詢記賬憑證： 在【處理】菜單下，單擊【憑證查詢】在【處理】菜單下，單擊【憑證查詢】 注意：注意： 記賬憑證的記賬憑證的修改和刪除修改和刪除只能在本系統(tǒng)完成，總賬系統(tǒng)無(wú)權(quán)只能在本系統(tǒng)完成，總賬系統(tǒng)無(wú)權(quán) 刪除和修改。刪除和修改。 3總賬系統(tǒng)處理憑證：審核和記賬總賬系統(tǒng)處理憑證：審核和記賬 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)17 四、對(duì)賬和結(jié)賬處理四、對(duì)賬和結(jié)賬處理 ： 在初始設(shè)置時(shí)選擇了在初始設(shè)

15、置時(shí)選擇了“與財(cái)務(wù)系統(tǒng)對(duì)賬與財(cái)務(wù)系統(tǒng)對(duì)賬”功能，功能， 可以隨時(shí)審查兩個(gè)系統(tǒng)的資產(chǎn)價(jià)值平衡情況?？梢噪S時(shí)審查兩個(gè)系統(tǒng)的資產(chǎn)價(jià)值平衡情況。 對(duì)賬的操作不限制執(zhí)行時(shí)間。在執(zhí)行月末結(jié)賬時(shí)對(duì)賬的操作不限制執(zhí)行時(shí)間。在執(zhí)行月末結(jié)賬時(shí) 自動(dòng)對(duì)賬一次。自動(dòng)對(duì)賬一次。 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)18 五、賬表管理：五、賬表管理： （一）賬簿：（一）賬簿： 有有4種種 固定資產(chǎn)總賬；固定資產(chǎn)總賬； （部門、類別）固定資產(chǎn)明細(xì)賬；（部門、類別）固定資產(chǎn)明細(xì)賬； （單個(gè)）固定資產(chǎn)明細(xì)賬；（單個(gè)）固定資產(chǎn)明細(xì)賬； 固定資產(chǎn)登記簿固定資產(chǎn)登記簿 1. 賬簿查詢賬簿查詢 ： 2. 賬證連查：賬證連查： （1）選擇固定資產(chǎn)總賬中的某類（某部門）選擇固定資產(chǎn)總賬中的某類（某部門） （2）雙擊總賬記錄行，顯示該