資本管理辦法學(xué)習(xí)報(bào)告

1、關(guān)于參加資本管理辦法第二期培訓(xùn)班 學(xué)習(xí)的報(bào)告2014年6月13日至2014年6月14日，總行風(fēng)險(xiǎn)管理 部參加了由省聯(lián)社組織的資本管理辦法第二期培訓(xùn)班，現(xiàn)將 相關(guān)情況匯報(bào)如下：一、培訓(xùn)內(nèi)容本次培訓(xùn)的主要內(nèi)容包括：（一）解讀山東省農(nóng)村信用社實(shí)施推進(jìn) 資本管理辦法 工作規(guī)劃和指導(dǎo)意見。省聯(lián)社蔣繼偉講解了山東省農(nóng)村信用聯(lián)社實(shí)施推進(jìn) （試行）過渡期工 作規(guī)劃（魯農(nóng)信聯(lián)辦201416號(hào)）和山東省農(nóng)村信用 聯(lián)社實(shí)施推進(jìn) （試行）指導(dǎo)意見（魯農(nóng)信聯(lián)辦201416號(hào)）（以下簡稱“兩個(gè)文件”）的基 本內(nèi)容，介紹了 “兩個(gè)文件”的制定背景和銀行業(yè)資本管 理辦法的實(shí)施情況，分析了農(nóng)商行在實(shí)施資本管理辦法 中存在的主要

2、問題和難點(diǎn)，提出了下一步工作措施。（二）分析農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)資本管理辦法實(shí)施思路。 省聯(lián)社宋振雷著重從推動(dòng)發(fā)展轉(zhuǎn)型、促進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化和提 升風(fēng)險(xiǎn)管理水三個(gè)方面分析了資本管理辦法的實(shí)施意義，結(jié) 合轄內(nèi)農(nóng)信社系統(tǒng)的大量的實(shí)際案例和相關(guān)數(shù)據(jù)，闡釋了資 本管理辦法推進(jìn)實(shí)施問題和原因，在此基礎(chǔ)上針對(duì)農(nóng)商行實(shí) 際提出了資本管理辦法的實(shí)施路徑。（三）講解資本充足率計(jì)算常見問題。省聯(lián)社陳海芹重點(diǎn)從資本構(gòu)成、資本扣除項(xiàng)目、二級(jí)資本計(jì)算三個(gè)方面解釋 了資本凈額的計(jì)算方法，并從信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn) 加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)等三個(gè)方面講解權(quán)重法下RWA（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)）計(jì)量中著重注意的問題。（四）濰坊市聯(lián)社介紹

3、了從 2007年以來探索實(shí)施資本 管理辦法的經(jīng)驗(yàn)；壽光農(nóng)商銀行介紹了在發(fā)行二級(jí)資本債券工作中的經(jīng)驗(yàn)；昌邑農(nóng)商銀行交流了流程銀行銀行建設(shè)的經(jīng) 驗(yàn)?？傮w來看，本次培訓(xùn)內(nèi)容豐富、安排緊湊，主要具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：一是培訓(xùn)目標(biāo)突出。本次培訓(xùn)緊緊圍繞”資本管理”這一核心，強(qiáng)調(diào)以實(shí)施新資本管理辦法為契機(jī)，綜合運(yùn)用資本管理理念培訓(xùn)、制度建設(shè)、系統(tǒng)研發(fā)、考核引導(dǎo)等手 段，探索農(nóng)村中小銀行實(shí)施資本管理辦法的有效途徑，真正 推進(jìn)資本管理辦法落地實(shí)施，逐步提升資本管理和全面風(fēng)險(xiǎn) 管理水平，最終有效服務(wù)于農(nóng)商行的轉(zhuǎn)型發(fā)展。二是培訓(xùn)內(nèi)容實(shí)用價(jià)值強(qiáng)。培訓(xùn)講師主要來自省聯(lián)社和濰坊市聯(lián)社及其 轄內(nèi)農(nóng)商行，特點(diǎn)各不相同：有的對(duì)于

4、農(nóng)商行實(shí)施資本管 理辦法有著全面深入的研究，有的對(duì)資本管理辦法實(shí)施積 累了較為豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，有的對(duì)資本管理技術(shù)和工具操作 有著深刻的理解，從不同角度結(jié)合農(nóng)村中小銀行的實(shí)際情況，全面總結(jié)了資本管理辦法實(shí)施中的難點(diǎn)問題和解決措 施，對(duì)于我行當(dāng)前資本管理工作具有指導(dǎo)意義。三是培訓(xùn)收獲大。通過本次培訓(xùn)，結(jié)合前期我部已經(jīng)開展的全面風(fēng)險(xiǎn)管 理制度建設(shè)和信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)，我部找到下一步 開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的工作主線一一“資本管理”，堅(jiān)定了圍繞資本管理開展風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)工具開發(fā)與運(yùn)用的信心。二、相關(guān)工作要求一是嚴(yán)格執(zhí)行“兩個(gè)文件”中規(guī)定的工作任務(wù)。加強(qiáng)組 織領(lǐng)導(dǎo)，成立資本管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確牽頭部門及

5、相關(guān) 部門職責(zé)邊界；確保過渡期內(nèi)資本充足率逐年達(dá)標(biāo)；建立并 實(shí)施資本中長期規(guī)劃；建立內(nèi)部資本充足評(píng)估程序框架；梳 理完善配套風(fēng)險(xiǎn)管理制度；調(diào)整優(yōu)化績效考核機(jī)制；實(shí)現(xiàn)資 本辦法與日常經(jīng)營管理有機(jī)融合。二是做好現(xiàn)階段資本管理工作實(shí)施總結(jié)。山東省銀監(jiān)局 將召開轄內(nèi)中小金融機(jī)構(gòu)實(shí)施資本管理辦法調(diào)度會(huì)。省聯(lián)社 要求轄內(nèi)農(nóng)商行要嚴(yán)格對(duì)照逐年達(dá)標(biāo)規(guī)劃，特別強(qiáng)調(diào)對(duì)于已 達(dá)標(biāo)的農(nóng)商行在過渡期內(nèi)不能低于達(dá)標(biāo)要求，對(duì)未完成的工 作要制定切實(shí)可行的措施，做好資本管理實(shí)施工作總結(jié)并于 6月底向當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局和省聯(lián)社報(bào)告。對(duì)于達(dá)標(biāo)指標(biāo)波動(dòng)較大 的銀行，要及時(shí)報(bào)送說明情況。下一步，省聯(lián)社將對(duì)轄內(nèi)農(nóng) 商行的資本管理工作情況進(jìn)行抽

6、查。三是全面掌握和理解資本管理辦法，確保權(quán)重法下資本 充足率計(jì)量的準(zhǔn)確性。準(zhǔn)確計(jì)算資本計(jì)入、扣除項(xiàng)目；正確 使用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，嚴(yán)禁高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)套用低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；準(zhǔn)確劃分 小微企業(yè)，確保風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算準(zhǔn)確；三、下一步主要工作打算一是總結(jié)梳理我行目前資本管理工作。對(duì)照“兩個(gè)文件”規(guī)定的任務(wù)要求，要摸清我行資本管理工作現(xiàn)狀，對(duì)于存在 的不足制定切實(shí)可行措施修改完善中長期資本規(guī)劃，積極主 動(dòng)在優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、降低資本消耗、增加內(nèi)源性資本補(bǔ)充方 面開展分析工作，探索運(yùn)用資本管理工具提升績效考核中風(fēng) 險(xiǎn)權(quán)重。二是做好資本管理實(shí)施規(guī)劃工作。在全行成立資本管理 工作領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)資本管理實(shí)施工作辦公室，確定牽頭部 門和相關(guān)部門工作職責(zé)，按照商業(yè)銀行資本管理辦法（試 行）的要求，從目前急需解決的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域入手，分析 我行目前差距，闡述目標(biāo)環(huán)境，安排項(xiàng)目實(shí)施階段，規(guī)劃項(xiàng) 目實(shí)施路線圖并確定優(yōu)先實(shí)施的項(xiàng)目，形成資本管理實(shí)施 規(guī)劃報(bào)告后報(bào)送董事會(huì)及高級(jí)管理層審議。三是不等不靠、邊學(xué)邊干，以應(yīng)用推動(dòng)實(shí)施。抓好信用 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)、FTP （內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)）系統(tǒng)建設(shè)，研究開展前期數(shù)據(jù)倉庫、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)集市建設(shè)，積累充足的風(fēng)險(xiǎn)數(shù) 據(jù)，為后期基于風(fēng)險(xiǎn)和資本計(jì)量的信息系統(tǒng)建設(shè)做好數(shù)據(jù)準(zhǔn) 備。四是開展對(duì)各層級(jí)資本管理制度辦法的培訓(xùn)與宣講。圍 繞樹立資本管理理念、完善資本管理