石林縣設立農村資金互助社可行性分析報告

1、設立石林縣鹿阜鎮(zhèn)潤莊農村資金互助社可行性研究報告云南省銀監(jiān)局：根據中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于印發(fā)農村資金互助社管理暫行規(guī)定的通知（銀監(jiān)發(fā)20077號）和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于印發(fā)農村資金互助社組建審批工作指引的通知（銀監(jiān)發(fā)200710號）的要求，對石林縣鹿阜鎮(zhèn)潤莊農村資金互助社進行了可行性研究，現做出報告如下：一、 本地經濟金融情況鹿阜鎮(zhèn)位于石林縣境西部，巴江中游，東接長湖鎮(zhèn)，南連板橋鎮(zhèn)，西與宜良縣狗街鎮(zhèn)相鄰，北與石林鎮(zhèn)接壤，為縣治駐地，是全縣政治、經濟、文化中心。全鎮(zhèn)轄三板橋、阿烏、山沖、大樂臺舊、小樂臺舊、大屯、上蒲草、下蒲草、新則、清水塘、鋪賓、宏圖12個村民委員會、55個自然村

2、、75個村民小組和龍泉、東門、南門、西北4個社區(qū)居民委員會、50個居民小組。鹿阜鎮(zhèn)農村產業(yè)結構調整步伐迅猛加快，農業(yè)收入穩(wěn)步增長，農民收入逐年增加，農村經濟發(fā)展后勁增強。2006年末，農村經濟總收入23428.1萬元，農民人均純收入2945元。在落實科學發(fā)展觀，實施城市化發(fā)展戰(zhàn)略和生態(tài)發(fā)展戰(zhàn)略中，以東城區(qū)開發(fā)、巴江治污工程建設、生態(tài)工業(yè)集中區(qū)等項目開發(fā)帶動農村城市化發(fā)展，農村經濟發(fā)展后勁增強。為全面實施糧食安全戰(zhàn)略，鞏固和提高烤煙經濟支柱地位，2006年糧食總產量達1827.6萬千克，農業(yè)人口人均占有糧484千克。2006年烤煙種植11000畝，收購總量160萬千克，收購總值1831.6萬元，

3、均價11.25/公斤元，實現煙葉稅收366.2萬元。石林禾諭蔬菜專業(yè)合作社、云南潤莊農業(yè)科技有限公司位于鹿阜鎮(zhèn)魚龍壩村委會西納村，合作社于鹿阜鎮(zhèn)發(fā)展種植甜玉米、甜豌豆6000多畝，高科技大棚蔬菜種植2000多畝，合作社蔬菜加工廠年肥料近3000噸，至使鹿阜鎮(zhèn)漁畜產業(yè)發(fā)展迅速，2006年末出欄肉豬44811頭；出欄肉牛608頭；出欄肉養(yǎng)4718只；奶產量66萬千克。禽類存欄199062只，出欄397706只，禽蛋產量達30.84萬千克。此外，農村富余勞動力轉移輸出為農民增收新渠道，2006年轉移輸出富余勞動力1752人，實現務工收入491.5萬元。2009年的村鎮(zhèn)改制，路美邑鎮(zhèn)合并鹿阜鎮(zhèn)，路美邑

4、鎮(zhèn)又轄大哨、小河、所卜所、阿怒山、路美邑、北山、麥地莊、堡子、魚龍壩9個村民委員會，39個自然村，71個村民小組，有耕地18660.2畝，人均耕地0.68畝。森林覆蓋率12.08。鹿阜鎮(zhèn)農村經濟的發(fā)展也刺激了農村金融需求。據調查測算，2008年鹿阜鎮(zhèn)貸款需求量達8900萬元，當地農村信用社發(fā)放給鹿阜鎮(zhèn)的貸款只有4000萬元，一半以上資金需求是通過民間借貸或商業(yè)賒銷解決，這給農民生產和生活增加了負擔，還有一部分農民卻因為無法融資而耽誤農業(yè)生產。農民貸款難問題制約了鹿阜鎮(zhèn)經濟的發(fā)展，抑制了有效需求和供給增加，也延緩了鹿阜鎮(zhèn)農民建設社會主義新農村的步伐。二、 組建農村資金互助社的必要性和可行性（一）

5、必要性分析1、設立農村資金互助社有利于彌補農村金融供給不足、網點覆蓋率低，競爭不充分等問題，更好地改進和加強農村金融服務，支持構建和諧社會和社會主義新農村建設?，F在的鹿阜鎮(zhèn)是在“一鎮(zhèn)兩鎮(zhèn)”（即原鹿阜鎮(zhèn)路美邑鎮(zhèn)）的基礎上合并組成，人口達83737人，卻只有兩家面向農村的貸款機構鹿阜鎮(zhèn)農村信用合作社、路美邑農村信用合作社，無論是從服務方便和貸款供給上看，都無法及時滿足農戶的需求，也沒有競爭壓力提高服務效率機制。設立農村資金互助社可以起到與現有農村金融機構互補市場作用，建立多層次資金融通體制，滿足農戶多層次融資需求。2、設立農村資金互助社有利于促進農民專業(yè)合作組織的發(fā)展。2007年7月1日，中華人民

6、共和國農民專業(yè)合作社法的實施，標志著我國農民專業(yè)合作社的發(fā)展進入了一個新階段。農村合作金融與農村合作經濟問題，是相生共存關系，是同一個硬幣的兩面。如果沒有農村合作金融的支撐，農民專業(yè)合作社將成為無源之水、無本之木，發(fā)展舉步艱難。農村信用社向商業(yè)化加速改革，農村合作金融出現真空（過去也不過是有其名無其實），農村資金互助社的設立為農民專業(yè)合作社的發(fā)展提供了支撐，將建立起適應合作經濟發(fā)展要求的合作金融體制。3、設立農村資金互助社有利于建立農村商業(yè)銀行資金回流農村機制。農村商業(yè)銀行面對分散農戶受交易額小、交易成本高等因素決定財務成本不可持續(xù)，受信息不對稱和缺乏抵押品等因素制約難以防范風險。農村資金互助

7、社是建立在村的熟人社區(qū)內，能有效利用信息對稱和通過內部監(jiān)督和管理成本替換社會融資交易成本，就能從根本上解決識別風險和保持財務可持續(xù)發(fā)展要求。商業(yè)銀行將信貸資金批發(fā)給農村資金互助社，將交易成本和識別風險轉移給農戶內部市場。這樣就實現了商業(yè)銀行面向農村市場規(guī)模經營問題，實現商業(yè)銀行經營利潤，保持可持續(xù)發(fā)展。因此，設立農村資金互助社，是實現商業(yè)銀行資金回流農村的需要。4、設立農村資金互助社有利于國家引導農村經濟、扶持農業(yè)產業(yè)和幫助農民。積極發(fā)展現代農業(yè)，扎實推進社會主義新農村建設，關鍵是解決農村投入體制與機制，核心是建立貨幣政策工具傳導組織和機制，實現國家對農村經濟的引導、扶持和幫助。發(fā)展農村資金互

8、助社，有利于完善農村投入機制，實現財政和中央銀行貨幣政策對農民合作組織的直接幫助，提高農民和農民的組織化程度，建立起競爭與合作的市場運行機制，通過國家?guī)椭岣咿r民市場主體競爭能力，更好的推進農業(yè)結構調整和升級，發(fā)展現代農業(yè)和建設新農村。5、設立農村資金互助社有利于金融產品和金融工具的相互支持發(fā)展作用。通過農村資金互助社可使信貸、保險、擔保功能充分結合，相互支撐發(fā)展。由于農村資金互助社天然具有的信用與經濟功能，決定了它的內部運行機制必然具有信貸、保險和擔保三位一體發(fā)展，通過增加信貸，擴大經濟規(guī)模，為防范風險，必然要發(fā)展保險，通過保險進一步促進信貸發(fā)展，通過相互擔保，發(fā)揮信用聯結作用，實現農村信貸

9、、保險和擔保三位一體化發(fā)展。（二）可行性分析1、符合法律和政策要求。憲法第八條明確規(guī)定：“農村中的生產合作、供銷合作、信用合作和消費合作是社會主義勞動群眾的集體經濟組織”；2004至2007年中央4個一號文件明確：創(chuàng)新農村金融組織，引導農戶發(fā)展資金互助組織。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會制定的農村資金互助社管理暫行規(guī)定和農村資金互助社組建審批工作指引等文件，為農村資金互助社的設立提供了法律和政策依據；2、有政府扶持的具體政策措施云南省政府明確對農村資金互助社進行扶持，為農村資金互助社發(fā)展創(chuàng)造了條件。石林縣政府和鹿阜鎮(zhèn)政府高度重視石林縣鹿阜鎮(zhèn)潤莊農村資金互助社的籌建工作，及時解決農村資金互助社籌建過程

10、中遇到的困難，并承諾今后在營業(yè)場所、安全防范設施方面給予必要的支持。3、有監(jiān)管部門的業(yè)務指導。石林縣銀監(jiān)分局領導高度重視石林縣鹿阜鎮(zhèn)潤莊農村資金互助社的籌建工作，親自到鹿阜鎮(zhèn)調研，并派專人對籌建工作及其他相關事宜進行業(yè)務指導。4、有所在地組織的支持。石林禾諭蔬菜專業(yè)合作社、云南潤莊農業(yè)科技有限公司發(fā)起設立農村資金互助社，得到了本鎮(zhèn)兩委（鎮(zhèn)黨支部和鎮(zhèn)委會）支持，鎮(zhèn)兩委先后多次召集本鎮(zhèn)黨員和村民小組組長開會，號召全鎮(zhèn)黨員干部積極參與石林縣鹿阜鎮(zhèn)潤莊農村資金互助社的籌建和發(fā)動工作，并協調營業(yè)場所。5、有一定的辦社經驗和群眾基礎。石林禾諭蔬菜專業(yè)合作社，已經發(fā)展多年，有一定的群眾基礎，積累了豐富的辦社

11、經驗，成立農村資金互助社后，力爭成為資金互助制度創(chuàng)新典型代表。6、有業(yè)務管理和監(jiān)督流程操作系統(tǒng)。成立農村資金互助社后，潤莊互助社與專業(yè)人員一定要共同開發(fā)出適合農民使用、管理和監(jiān)督的計算機軟件系統(tǒng)，解決專業(yè)人才缺少制約資金互助社發(fā)展瓶頸，為互助社發(fā)展創(chuàng)造條件。7、有完整的章程和制度。8、有符要求的高級管理人員和注冊資本。綜上所述，設立石林縣鹿阜鎮(zhèn)潤莊農村資金互助社上符合國家法律和政策要求，下能貼近農村實際需求，同時得到了地方各級政府和組織的支持和幫助，受到了群眾的支持和擁護，基本條件符合設立農村資金互助社的規(guī)定，具備了成立農村資金互助社的條件。三、互助社名稱：石林縣鹿阜鎮(zhèn)潤莊農村資金互助社四、注

12、冊資本：50萬元五、住所：石林縣鹿阜鎮(zhèn)六、組織形式：農村資金互助社是適應農村生產關系調整的組織形式著名“三農”專家溫鐵軍教授常講，基礎不牢地動山搖。農村金融體系之所以構建不了，就是缺少以農民為主體的合作金融組織，形成了小農戶與大銀行的交易矛盾。這些年農村金融改革的經驗和教訓表明，農村資金互助社是新型的農村生產關系，是解決農村（金融）市場競爭與合作體制和機制的核心制度，絕不是什么市場補充，而是改革的重點和核心。建設社會主義新農村，發(fā)展現代農業(yè)，關鍵在于提高農民組織化程度，解決分散的小農戶同大市場交易的矛盾。長期以來，一部分人存在著這樣的錯誤認識，以為發(fā)展農民專業(yè)合作社就能提高農民的組織化程度。其

13、實，這是沒有深入了解我國國情和農村實際情況的緣故：一是在相當長的一段時間內，大部分農戶都將保持傳統(tǒng)的小規(guī)模的多種經營方式并存的生產生活經營方式，這是農戶家庭經營穩(wěn)定和規(guī)避風險的必然選擇，也是造成農戶專業(yè)化生產水平低下的主要原因。而不同專業(yè)的農業(yè)生產主體是很難通過單一產業(yè)聯合在一起的，因而靠專業(yè)化生產來提高農民的組織化是很難搞成功的。二是我國現階段在推進合作發(fā)展的政策導向是從農產品的生產和流通領域的專業(yè)合作組織開始的，而沒有注意到應同時從資金等合作金融組織開始。我國絕大多數農戶的農業(yè)生產特點是分散和兼業(yè)化經營，這決定了其專業(yè)化程度低，農民很難通過專業(yè)化經營聯合在一起；在專業(yè)化程度相對高的地方，由

14、于缺少資金支持也難以聯合。沒有資金的聯合體，很難產生風險共擔、利益共享的機制。這就不難理解溫鐵軍教授為什么會在第二屆草根金融論壇上得出“目前70%的合作社都是假的，都是部門加資本結盟的產物，是翻牌的”這樣一個結論。而資金則是最具有組織作用的因素，能有效地將農民金融合作與專業(yè)合作有機結合起來進而推動農戶的聯合，這是因為：第一，不管是搞種植的，還是搞養(yǎng)殖的，或是跑運輸的，或是搞加工的，或是搞流通的，都能通過資金有效地聯接起來，通過資金的余缺調劑，能使兼業(yè)化分散的農戶和不同生產主體的農戶通過資金聯接在一起，進而推動農戶快速地組織起來，并能形成利益共享、風險共擔的共同體。第二，通過資金聯合使農民組織起

15、來后，可促進農村一定范圍內從事種植、養(yǎng)殖、運輸、加工、流通等不同的生產主體的農戶聯合在一起，通過有效組織實現生產和流動的規(guī)模效益，從而促進合作化水平的提高，達到通過農村資金互助組織有效地提高農民的專業(yè)化水平，促進生產和流動合作的目的。因此，發(fā)展農村資金互助社是提高農民組織化的重要路徑，農村資金互助社是適應農村生產關系調整的組織形式。七、業(yè)務范圍：農村資金互助社暫行規(guī)定則明確了農村資金互助社以吸收社員存款、接受社會捐贈資金和從其他銀行業(yè)金融機構融入資金作為資金來源。其資金主要用于發(fā)放社員貸款，滿足社員貸款需求后，確有富余的可存放在其他銀行業(yè)金融機構，也可購買國債和金融債券。（一）辦理社員存款（二

16、）買賣政府債券和金融債券；（三）辦理同業(yè)存放；（四）辦理代理業(yè)務；（五）向其他銀行業(yè)金融機構融入資金（符合審慎要求）；（六）經銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。八、業(yè)務區(qū)域：石林縣鹿阜鎮(zhèn)屬地；九、機構性質：石林縣鹿阜鎮(zhèn)潤莊農村資金互助社是由石林縣鹿阜鎮(zhèn)社員提供存款，貸款，結算等業(yè)務的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機構，是獨立的企業(yè)法人，對由社員股金，積累及合法取得的其他資產所形成的法人財產，享有占有，使用、收益和處分的權利，并以上述財產對債務承擔責任，實行社員民主管理，以服務社員為守旨，謀求社員共同利益。十、市場前景分析（一）市場定位。本社是由石林縣鹿阜鎮(zhèn)農民或自然人入股組成的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機構，

17、為本社社員提供存款和貸款等方面的服務。本社發(fā)起設立計劃發(fā)起人為18人，機構設立后，要通過完善治理結構和運行機制，提供符合成員要求的快捷和方便的服務，不斷吸收本村符合入社資格的自然人或小企業(yè)加入本社。本社市場定位主要分三個層次：一是支持農戶的簡單再生產與生活需求，這部分資金借貸額度小、交易頻率高，要充分發(fā)揮互助小組作用，以信用貸款為主，加速資金周轉，滿足更多的互助需求；二是支持農戶專業(yè)化和擴大再生產，由石林禾諭蔬菜專業(yè)合作社牽頭，帶領合作社社員大力發(fā)展高科技設施農業(yè)（與大棚蔬菜種植為主），無償提供種植技術，通過本社內部運行機制，完善擔保與保險體制，發(fā)揮擔保與保險分散與轉移信貸風險功能，促進增加信

18、貸投入，擴大農戶生產，增加收入；三是支持本社社員發(fā)展專業(yè)合作社，通過聯合經濟進入市場，提高市場談判主體地位和交易能力，調整農業(yè)結構、促進產業(yè)升級，通過合作發(fā)展，提高防范市場風險能力，化解本社貸款風險。（二）建立同行業(yè)競爭與合作市場機制，充分發(fā)揮市場互補作用，提高金融業(yè)服務能力與效率。目前，鹿阜鎮(zhèn)有六家銀行業(yè)金融機構，分別為農村信用社、富滇銀行、農業(yè)銀行、建設銀行、工商銀行和郵政儲蓄機構，六家銀行業(yè)金融機構共吸收本地儲蓄存款余額277137萬元，發(fā)放貸款余額168331萬元，存貸余額差108806萬元。本社設立后，將與三家現有農村金融機構進行合作，發(fā)揮各自機構特點和優(yōu)勢，彌補相互不足。本社計劃在

19、國家政策支持下，與新設立的郵政儲蓄銀行合作，建立起郵政儲蓄銀行農村資金互助社運行模式和機制，充分發(fā)揮郵政儲蓄資金充足優(yōu)勢和本社面對農戶信息與監(jiān)督管理優(yōu)勢，彌補本社資金不足和郵政儲蓄銀行面對分散農戶信息不對稱、交易成本高和人員不足等制約各自發(fā)展問題。本社通過向郵政儲蓄銀行或農業(yè)銀行融資，能及時、方便滿足社員需求，必將帶動和吸引更多的本村農戶加入資金互助社，增加自我余缺調劑能力，促進有效需求增加，需求增加會促進供給增加，形成不斷擴大的服務能力。本社服務能力的擴大和示范作用，必將產生對農村信用社的競爭壓力，促進農村信用社提高服務效率和機制轉變，從而由競爭關系轉變成分工合作的市場有效率機制和體制。本社

20、經過三至五年的發(fā)展，計劃于鹿阜鎮(zhèn)90%以上農戶能夠成為本社社員，社員股金額度較發(fā)起時有較大增加；促進結構調整和產業(yè)升級，產生有效需求，拉動供給增加，實現本社金融業(yè)規(guī)模經營和持續(xù)發(fā)展。（三）本社設立后所能提供的服務。本社經營宗旨是為社員提供需求服務，滿足成員共同利益要求。本社設立后，以開展社員間的存款和貸款為主，滿足社員基本金融需求；本社將開展社員培訓，提高社員參與經營管理和監(jiān)督能力。經過發(fā)展和各項政策支持措施落實后，本社將推動社員建立農民專業(yè)合作社，開展農業(yè)生產資料與農產品的購銷業(yè)務，降低生產成本和假農資損害，通過聯合經濟防范本社貸款風險；及時發(fā)布本社獲得的市場信息，引導本社社員發(fā)展生產和調整

21、生產結構，促進標準化和規(guī)模化經營；引進先進適用科技，提高農業(yè)科技轉化能力，增加收入，促進金融發(fā)展；與農業(yè)保險公司合作，建立起農業(yè)風險轉移機制，組織社員開展農業(yè)保險，防范本社貸款風險；推動各項政策落實，積極發(fā)展存款保險，增強本社社會信用發(fā)展本社；開展經驗交流，促進其他村級農村資金互助社建立。十一、未來業(yè)務發(fā)展規(guī)劃本社是在黨中央國務院高度重視“三農”工作和積極發(fā)展現代農業(yè)推進社會主義新農村建設大的政策環(huán)境條件下創(chuàng)立的。本社發(fā)展將面臨諸多的政策支持，是本社從小到大和從弱到強實現發(fā)展的有力保障。本社五年發(fā)展計劃如下：（一）第一階段（2009年10月至2010年10月）創(chuàng)新與完善時期。計劃用一年的時間，

22、初步完成本社的基礎設施建設和能力建設，打好基礎；將各項預設制度與實際執(zhí)行情況相檢驗，完善各項規(guī)章制度，依靠本社制度的有效性和執(zhí)行性，保證本社的良好機制運行；通過爭取社會支持，努力實現經營收支平衡。具體目標為：1、租賃、購置或建筑營業(yè)辦公用房，主要資金來源爭取于社會的支持或政府財政資金的扶持；2、能力建設，主要通過參與培訓、實踐與自我學習相結合、請進來和走出去、及時總結辦社經驗等辦法，提高社員和職員（聘請的工作人員）素質，基本適應本社發(fā)展要求；3、完善制度，通過實際運行不斷完善本社制度，修改不合適的制度、辦法，填充空白制度或完善不齊備的制度和辦法，經過一年的運行完成本社各部門、崗位和業(yè)務與管理流

23、程的制度建設；4、實現收支平衡，本社初期發(fā)展必然受規(guī)模小和開辦成本費用高等客觀因素決定，存在著支出大于收入，會出現決算虧損，本社將積極爭取財政支持，實現收支平衡略有節(jié)余。本社第一階段經營目標為：資產總額達到200萬元，其中貸款150萬元（可服務鹿阜鎮(zhèn)10%農戶資金需求），固定資產50萬元，其他資產（含現金資產）20萬元，負債總額達到80萬元，其中存款30萬元，銀行借款50萬元；權益總額達到100萬元，其中股本金50萬元，社會贈予資金（財政扶持）50萬元。計劃總收入15萬元，總支出12萬元，節(jié)余3萬元。資金充足率30%以上，不良貸款率為零。（二）第二階段（2010年11月至2011年11月）鞏固

24、與提高時期。計劃用二年時間，實現本社的初步發(fā)展，第二階段基本實現自求平衡，提高社會信用，創(chuàng)新發(fā)展機制和盈利模式，逐步提高本社對社員服務能力和盈余分配能力（股金紅利增加）。具體目標為：1、在政策支持和本社機制保證下，成員對本社的信用情況能夠充分體察和認同，存款會有較大比例的增長，申請參加本社的成員增加，自我余缺調節(jié)能力增強，社會產生較高信任度，具有良好的品牌聲譽，產生較強的示范作用；2、創(chuàng)新服務方式，增加積累來源，主要通過信用合作，促進成員生產與購銷合作，減少生產成本，增強農產品競爭能力，不僅實現借貸金融資本盈余，更要減少市場買賣中間環(huán)節(jié)，獲得商業(yè)利潤，促進產業(yè)結構調整和標準化生產與規(guī)?；洜I，

25、實現農產品生產利潤；3、在有效率的金融服務促進成員家庭經濟增長和福利增加的同時，實現本社盈余的增加，為成員分得更多的紅利進行積累。本社第二階段經營目標為：資產總額達到400萬元，其中貸款350萬元（可服務鹿阜鎮(zhèn)農戶70%的資金需求），固定資產50萬元，其他資產（含現金資產）30萬元；負債總額達到300萬元，其中存款100萬元，銀行借款200萬元；權益總額100萬元，其中股本金50萬元，社會贈予（財政扶持）50萬元。計劃累計總收入50萬元，計劃總支出30萬元，盈余20萬元。資本充足率保持12以上，貸款不良率低于2%。（三）第三階段（2011年12月至2012年12月）發(fā)展與聯合時期。本社創(chuàng)立前3

26、年是農村資金互助社發(fā)育期，本社將到發(fā)展社員較多的村社成立農村資金互助社，隨著村村農村資金互助社的發(fā)展，必將產生村村聯合發(fā)展要求，通過農村資金互助社做紐帶，實現農業(yè)生產資料和物資的集團購買和消費，農戶就會由現在分散的和被動的進入市場受到利益損害，此時就會通過合作變成主導的買方市場，農業(yè)結構調整、產業(yè)升級、農產品加工和規(guī)模經濟發(fā)展都將帶來本社巨大的發(fā)展。具體目標為：1、本社的發(fā)展，必將影響和帶動其他村級資金互助組織的發(fā)展，村村聯合有了基礎；2、村村聯合購買農業(yè)生產資料和物質，將降低巨額的交易成本用于工業(yè)積累；3、通過農村資金互助社村村聯合入股農村信用社，計劃將農村信用社收購重組，轉變體制和機制回歸

27、農村服務農民；4、通過與資金互助社共生的專業(yè)合作社村村聯合入股建立蔬菜深加工、有機肥、飼料等工廠，開展資金互助社的有機肥、飼料買方信貸，實現農民的市場支持農民的工業(yè)，農民的工業(yè)帶動農業(yè)結構調整和升級，解放農業(yè)勞動力，推進現代農業(yè)發(fā)展。具體經營目標為：資產總額達到2000萬元，其中貸款1600萬元，固定資產100萬元，其他資產（含現金資產）300萬元；負債總額達到1500萬元，其中存款500萬元，銀行借款1000萬元；權益總額500萬元，其中股本金200萬元，社會贈予（財政扶持）300萬元。計劃累計總收入280萬元，計劃總支出170萬元，盈余110萬元。資本充足率在10%以上，不良貸款率2%以下

28、。十二、風險控制能力本社為防止風險發(fā)生，堅持如下經營原則：一是，堅持依法經營、合規(guī)經營和審慎經營，是防止本社風險發(fā)生的基本要求和保障，因此本社成立后必須堅持依法、合規(guī)和審慎經營原則和要求，進行風險防范。二是，完善治理結構，充分發(fā)揮社員（代表）大會職權作用和監(jiān)事會監(jiān)督作用，防止少數人控制合作社經營，造成信息不對稱和經營風險發(fā)生；三是，建立完整的制度和實效的內部控制機制，防止案件發(fā)生給本社造成損失；四是，防止本社經營出現風險后，給成員存款造成損失，本社積極推動進行存款保險；五是，防止由于自然災害和市場風險給本社貸款造成損失，本社積極推動農業(yè)保險轉移風險和通過聯合經濟提高抗拒市場風險能力；六是，打造

29、品牌，讓本社品牌和文化增值，形成較高價值的無形資產；七是，經常保持自我學習和教育，提高素質，提高經營管理和監(jiān)督管理能力，根據企業(yè)發(fā)展要求可委托職業(yè)經理人進行管理，社員對企業(yè)進行控制；八是，堅持聯合發(fā)展、延伸產業(yè)鏈條和生態(tài)循環(huán)經濟發(fā)展模式，促進資金周轉；九是，發(fā)揮統(tǒng)與分相結合優(yōu)勢，降低經營成本與分散貸款集中風險。十三、發(fā)起人的基本情況及出資比例（見下表）：互助社發(fā)起人基本情況及出資比例姓 名身 份 證 號地 址文化程度出資額（萬元）出資比例李秀芬53012619510630042路美邑鎮(zhèn)魚龍壩村委會西納村238號初中0.51李惠美邑鎮(zhèn)魚龍壩村委會西納村38

30、號高中0.51曹麗瓊53012619760511062x路美邑鎮(zhèn)大魚龍壩村18號大專1.02王麗美邑鎮(zhèn)魚龍壩村委會大魚龍壩村11號高中0.51張保美邑鎮(zhèn)魚龍壩村委會大魚龍壩村7號初中0.51李菊美邑鎮(zhèn)魚龍壩村委會西納村45號高中0.51張菊美邑鎮(zhèn)魚龍壩村委會西納村74號高中0.51畢麗美邑鎮(zhèn)魚龍壩村委會西納村12號高中0.51劉瓊美邑鎮(zhèn)魚龍壩村委會西納村11

31、6號大專1.02張?zhí)m美邑鎮(zhèn)魚龍壩村委會大魚龍壩村87號大專0.51蘇麗紅53012619700813042x路美邑鎮(zhèn)魚龍壩村委會大沖村3號附1號高中2.04王梅美邑鎮(zhèn)魚龍壩村委會大魚龍壩村60號初中0.51楊家美邑鎮(zhèn)阿怒山村委會阿怒山村337號大專4.08楊紹美邑鎮(zhèn)阿怒山村委會阿怒山村337號初中0.51楊麗美邑鎮(zhèn)阿怒山村委會阿怒山村388號高中204楊家美

32、邑鎮(zhèn)阿怒山村委會阿怒山村388號初中204王永美邑鎮(zhèn)阿怒山村委會阿怒山村276號初中3.06李星山鎮(zhèn)普拉河村委會新寨村48號本科30.060十四、社會效益和經濟效益（一）社會效益1、突出的信息優(yōu)勢。由于農村資金互助社植根于社區(qū)和村莊，比農村信用社和其他農村金融機構更了解農戶，農戶與合作組織之間也具有良好的信息對稱性，可以避免由于信息不對稱造成的道德風險和逆向選擇問題。2、基于血緣、地緣、親緣的信任優(yōu)勢。以血緣、地緣、親緣關系為基礎的農村資金互助合作社，參加的社員之間知根知底，具有相互信任的原始制度基礎，通過資金互助

33、組織的建立，形成了一定的信任共同體，形成以信任為載體的社會資本，這種形式的組織具有較強的穩(wěn)定性和抗風險能力。3、交易的低成本優(yōu)勢。社員之間信息對稱，建立在互助互利原則上的互助金融無需抵押和擔保，成員獲取資金手續(xù)快捷，規(guī)模小，互助社本身經營成本也相對較小。因此，資金互助社和其他農村金融機構相比具有信息成本、管理成本和融資交易成本優(yōu)勢。4、與生俱來的制度優(yōu)勢。農村資金互助社是一種內生于農村經濟、有真正合作性質的新型金融機構，它與生俱來就有制度上的優(yōu)勢。一是規(guī)模小，設立資本要求不高，結構簡單，決策程序簡單、高效，特別是“船小好掉頭”，經營靈活；二是農村資金互助社股金設置上實行多樣化，有利于合作社多渠

34、道融資；三是對于社員借款，規(guī)定在其股金額度內借款，實行信用借款；超過股金的借款，需要3-5戶聯保，且每戶社員借款最高額可達其股金總額的6倍，這種制度有利于增強資金的流動性，控制流動風險，防止支付危機的發(fā)生；四是資金只能在社員內部有償使用，非社員可以有限制借貸，且實行差別利率，這正好體現了其“民有、民管、民享”的基本原則。5.獨有的文化認同優(yōu)勢。由于農村資金互助社扎根農村、立足農村，是農民共同發(fā)起的和自己切身利益相關的金融組織，被人們俗稱為農民的“炕頭銀行”、是農民自己的貼心銀行，其成員來自農村，大多數管理人員也來自農村，因此，廣大農民對農村資金互助社是比較認同的，這種認同感也是其他金融機構所不

35、具備的，甚至連農村信用社都缺少這種認同感。（二）經濟效益1、資金互助不僅使農戶獲得了資金服務，滿足了零星、小額的資金需求，填補了農村正規(guī)金融的不足，更重要的是農戶有了負債意識、正確的金融意識，培育了農村信用文化，改善了農村金融生態(tài)。農村資金互助社符合國際上小額貸款機構普遍具有的小額貸款的典型特征，有利于覆蓋和滿足更多成員的資金需求。從借款用途而言，既有生產性借款，還有生活性借款、投資性借款。具體用途包括購買種子、化肥、農藥、發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)（豬、雞、牛）、學費、種植食用菌、購置農用車和收割機、經營小百貨、家具加工、建房甚至紅白喜事等，出現較突出的多樣化特征。2、農村資金互助社是以血緣、地緣、親緣關系

36、基礎上的自發(fā)創(chuàng)新成果，互助組織內成員間彼此了解，信息對稱，具有相互信任的原始制度基礎，通過建立資金互助組織，就在共同的價值認同感的基礎上建立起了一定的信任共同體，形成以信任為載體的社會資本，并通過合作理念的教育和培訓，使得信任共同體更加鞏固。同時，為了防止信任共同體中個別成員的濫用信任資本的機會主義行為的發(fā)生，還自動啟動了一定的懲罰機制，一是借款不還需要支付較高的利息成本，二是會受到來自鄰里間的監(jiān)督輿論的社會壓力。因此，資金互助社運轉過程中，不良資產一般均較低。由于其組織運轉成本較低，因此，即使在互助資金規(guī)模有限的情況下，也可能取得較好的經濟效益，實現財務上的可持續(xù)發(fā)展。 3、有利于引導民間借

37、貸活動。農村資金短缺問題突出，農民向正規(guī)金融部門貸款難，民間融資活躍。為引導民間借貸，農村資金互助社必須健全規(guī)章制度，規(guī)范日?；ブ绦?。在農戶自愿認繳互助金的基礎上，成立農村資金互助社。對農村普遍存在的“抬會”、私人借貸等民間融資不規(guī)范行為是一種示范。農戶有了交易成本較低的融資渠道，對民間不規(guī)范的金融交易行為是一種排擠。農村資金互助社的出現，有利于民間借貸行為由地下轉為地上，將為民間融資行為提供可行的組織化通道。4、促進了農村金融機構和農村金融供給的多樣化和多元化。資金互助社，是一種內生性的、農民自己的金融組織，是“弱勢群體”在農村正規(guī)金融無法滿足金融需求情況下的一種需求誘致性的自發(fā)制度創(chuàng)新，

38、是一種“自救行為”，因而最貼近需求、最能滿足農村金融需求。它的產生，一方面也表明農村金融體制改革仍無法適應農村經濟發(fā)展的需要，不能滿足農民的資金需求；另一方面也說明合作制的組織形式在中國農村是有土壤的，是從實證角度對 “中國沒有一種合作制機構真正成功過”的歷史的改寫；第三，農村資金互助合作社的自發(fā)產生，本身也表明了農村金融組織應該是多元化的。農村資金互助社是對現有農村信貸市場的必要補充，是在商業(yè)信貸市場之外的一種“微型融資”的途徑。第四，還實現了農業(yè)與金融的有機結合，實現農業(yè)產業(yè)資本和農村金融資本的有機結合。第五，日益增長的貸款需求和來自成員內部的儲蓄積累，也使農村資金互助社成為促進農村資金留

39、在農村的最好載體。5、可以成為農村正規(guī)金融機構向中低收入群體提供金融服務的載體。本社章程規(guī)定的業(yè)務范圍包括：開展資金互助，服務入社社員及本村農民；與當地農村信用社、農業(yè)銀行建立合作機制，特定情況下以合作社出面為社員轉貸貸款，或為社員貸款進行擔保等。同時規(guī)定，合作社不以任何形式進行非法集資，只以其社員交納的互助保證金承擔相應的風險責任。同時，盡管農村資金互助社最貼近需求，克服了正規(guī)金融機構發(fā)展過程中長期存在的信息不對稱、交易成本高、不良資產嚴重等問題，但農民資金互助社資金實力有限。這樣，就可以建立一種“農村信用社+資金互助合作社+農戶”的信貸機制，農村信用社或者直接將資金通過資金互助合作社貸給農

40、戶，或者貸給資金互助社，再由資金互助社轉貸給農戶，或者由資金互助社將籌集起來的資金入股農村信用社，再以入股資金對農戶向農村信用社申請貸款提供擔保，發(fā)揮杠桿效應，獲得多倍的資金供給，形成“股權信貸模式”。農村資金互助社根植于社區(qū)和村莊，因此，比農村信用社和其他金融機構更了解農戶，具有較強的信息優(yōu)勢。農村信用社通過資金互助組織放貸，實際上是利用了這種信息優(yōu)勢。資金互助社在向農村信用社推薦客戶的過程，也變成一個信用篩選過程，那些不講信用或者信用度較低的農戶，自然得不到推薦。逐漸地，資金互助社還可以由此演化成一個維持信用狀況的載體，加入資金互助組織的農戶，逐漸發(fā)展成為一個信用共同體。農村資金互助社，在

41、將民間資本轉化成農村金融資本，實現了農村金融制度創(chuàng)新的同時，還通過“股權信貸”方式改變了傳統(tǒng)的“農村信用社農戶”的信貸模式，形成“農村信用社資金互助社成員”的新模式，一方面降低了正規(guī)金融機構（農村信用社）貸款運行成本，另一方面以聯保的方式降低了金融機構的金融風險，克服了單戶農戶申貸能力不足、獲得貸款難的問題，擴大了農戶資金融通渠道。6、與以前的農村合作基金會有本質的區(qū)別，兩者產生和發(fā)展的基礎也不同。農村合作基金會最初是“管好用活集體資金”的產物，而農村資金互助社完全是為了調劑資金余缺的產物；資金互助社完全獨立于政府運作，而基金會受政府的干預較強。農村資金互助社是基于成員之間的資金動員與資金流轉

42、，只有符合銀監(jiān)會農村資金互助社管理暫行規(guī)定（銀監(jiān)發(fā)20077號）要求、并經過銀監(jiān)會批準設立的農村資金互助社才能夠吸收其成員存款，即使不具有財務上的可持續(xù)發(fā)展能力而不得不清算，也不會危害公眾利益。而農村合作基金會卻變相吸收存款。因此，農村資金互助社，不會走原來農村合作基金的老路。7、農村資金互助社的發(fā)展壯大，將會在一定程度上對農村信用社構成競爭，競爭會讓農村信用社感到生存與發(fā)展的壓力，有利于促進農村信用社改善服務機制、完善組織結構和強化風險控制等。8、農村資金互助組織，大多數均是在社區(qū)經濟合作組織基礎上派生出來的，資金互助合作與產業(yè)合作共生，形成了綜合性合作經濟組織的雛形。日本的合作金融與生產合

43、作、銷售合作就是結合在一起，日本綜合性農協的成功，為以小農為基礎的農業(yè)社會綜合性合作組織的成功提供了成功的可能性的注釋和成功的案例。為此，以上幾點表明，成立農村資金互助社能夠獲得多方面較好的社會效益和經濟效益。十五、結論（一）農村資金互助社發(fā)展的機遇1、國家政策的支持為農村資金互助社的發(fā)展提供了一個平臺。2006年 12月 20日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒布了關于調整放寬農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策，更好支持社會主義新農村建設的若干意見(銀監(jiān)發(fā)2006190號)(以下簡稱意見)后，于2007年 1月 22日進一步出臺了農村資金互助社管理暫行規(guī)定(銀監(jiān)發(fā)20077號)、農村資金互助社組建審批

44、工作指引，并在 2007年 2月 4日印發(fā)了農村資金互助社示范章程(銀監(jiān)辦發(fā)2007151號)，將農村資金互助組織界定為新型銀行業(yè)金融機構，并確定首先在四川、青海、甘肅、內蒙古、吉林、湖北6省(區(qū))的農村地區(qū)開展試點。相關的政策支持昭示了農村資金互助社在中國正規(guī)化發(fā)展的前景，這無疑也為農村資金互助社提供了一個良好的發(fā)展平臺。2、我國農村合作金融的缺失為農村資金互助社的發(fā)展提供了廣闊的市場。隨著農村金融體制改革的快速推進，我國逐漸構建起以農業(yè)銀行、農業(yè)發(fā)展銀行和農村信用社為軸心的農村正規(guī)金融組織體系，但是，各個金融機構改革后服務“三農”功能逐漸淡化：農業(yè)銀行在商業(yè)化目標的推動下，逐步淡出農村市場

45、而面向大中城市，其農村營業(yè)網點逐漸減少，距離農村和農民也越來越遠；農業(yè)發(fā)展銀行業(yè)務非常單一，根本不直接對農戶和農村微小型企業(yè)提供信貸服務；真正完全為農村和農民服務的正規(guī)金融機構只有農村信用社，但是，農信社由于各種原因如歷史包袱、管制限制等，改制后商業(yè)化傾向越來越明顯，也喪失其合作金融的性質，其為農村提供的金融服務非常有限，特別是經濟欠發(fā)達地區(qū)這種傾向尤其嚴重。定位為農村服務的新型的村鎮(zhèn)銀行并沒有解決農村合作金融缺失的問題，各地村鎮(zhèn)銀行試點一般都選在比較富裕的地區(qū)，嚴格意義上好多地區(qū)不屬于農村，其服務對象大多為經濟實力較好的農戶和小企業(yè)，而處于小農生產階段的廣大的經濟欠發(fā)達地區(qū)農戶信貸需求單筆金

46、額小、筆數多，對資金需求時效性強，希望辦理貸款的手續(xù)簡便、靈活，對于生活性貸款需求超過生產性貸款需求，但是他們缺乏有效的抵押物，金融機構和農戶之間信息不對稱等這些問題都要求合作性的金融組織來為其提供相應的信貸服務，以滿足農戶大量的小額、短期貸款。農村合作金融組織的缺失為農村資金互助社的發(fā)展提供了一個新的契機。（二）農村資金互助社發(fā)展面臨的威脅1、面臨其他農村金融機構競爭的壓力。從農村金融發(fā)展的趨勢來看，農村金融體系將趨于多元化，新型的農村資金互助社將面臨來自多個金融機構的競爭壓力。農業(yè)銀行為鞏固其縣域金融市場、緩沖競爭壓力，將會重返農村市場，這對于城鄉(xiāng)差異不大的地區(qū)，影響不是很大，但是對于城鄉(xiāng)落差較大的地區(qū)，農業(yè)銀行將進一步擠占落后地區(qū)的金融資源，使農村資金互助社生存空間更加狹??；郵政儲蓄銀行在競爭壓力下也會將觸角伸向廣大貧窮落后的地區(qū)；而對于新型的金融機構，其主要的業(yè)務市場是在農村，是農村資金互助社的有力競爭對手。2、政府和金融監(jiān)管當局偏好村鎮(zhèn)銀行。在新試點設置上，政府和金融監(jiān)管當局認為村鎮(zhèn)銀行具有更加完善的公司治理結構和