銀行法人客戶授信調查報告

1、調查報告提綱一、授信項目基本信息 經辦單位： 客戶全稱： 客戶性質： 授信類型： 授信方式：新增/續(xù)作/ 授信額度：人民幣 萬元 申請期限： 擔保方式： 現(xiàn)有授信表內外余額，五級分類為特別關注類及以下級別余額： 銀監(jiān)會不良及預警名單查詢結果：（無 有 類型） 貸款卡查詢狀態(tài)及不良信息：（正常 其他情況 ） 調查日期： 主辦客戶經理: 協(xié)辦客戶經理: 申報單位負責人： 聯(lián)系電話： ；手機： 點明客戶名稱、客戶類型（是否小企業(yè)）、客戶代碼、信用等級、授信額度、現(xiàn)有我行融資余額，所申請的業(yè)務等。一、借款人基本情況（一）借款人概況1、包括客戶的經濟性質、成立時間、注冊資本、實收資本、法定代表人、主要股

2、東、經營范圍、環(huán)評審批情況等；2、客戶管理層素質、從業(yè)經驗、經營治理能力等；3、客戶主導產品，上下游企業(yè)、技術水平、規(guī)模水平、客戶核心競爭力及市場份額變化情況等。4、其他需要說明情況：如擬上市、面臨改制、面臨重大訴訟等等一些可能對企業(yè)發(fā)展產生重大影響的因素。（二）客戶財務狀況及現(xiàn)金流量分析根據客戶提供的即期及近三年年度財務報表，列示主要財務指標情況表進行分析。xx企業(yè)財務分析表單位：萬元、%項目200x年200x年200x年200x年x月一、資產總額1、流動資產其中貨幣資金存貨應收賬款其他應收款2、長期投資3、固定資產4、其他資產二、負債總額1、流動負債2、長期負債3、短期借款應付票據長期借款

3、銀行融資合計三、所有者權益四、主營業(yè)務收入五、利潤總額六、財務比率1、資產負債率2、流動比率3、速動比率4、存貨周轉率5、應收賬款周轉率1、報表的合規(guī)性、真實性調查：近三年年度報表及即期報表應對報表的合規(guī)性、真實性進行調查；如有審計，應說明審計情況，并關注財務報表的延續(xù)性；對異常的審計意見和報表情況要進行分析。2、資產負債情況分析近三年以來資產負債的增減變化及其原因、資產負債結構及主要財務比率的增減變化及其原因；分析本期主要科目情況：重點分析應收帳款、其他應收款、存貨、對外投資等重點科目變化及其異常變動原因；3、銷售及損益情況分析客戶近年及本期主營業(yè)務收入和利潤增減情況，分析是否正常及其原因；

4、4、現(xiàn)金流量分析分析客戶近三年現(xiàn)金流入流出量的增減變化及其原因；對小企業(yè)客戶增加分析客戶業(yè)務申請日前12個月貨款歸行情況（包括對公帳戶、對私帳戶中回籠的銷售款），客戶上年及本期水電費繳交情況、稅收情況。5、根據以上1-4點綜合評價客戶的財務狀況及長短期償債能力。（三）客戶資信情況分析客戶信用等級情況、銀行融資總量、我行融資余額及構成、擔保方式，結算帳戶開立情況，我行融資及結算同業(yè)占比等；通過人行征信系統(tǒng)查詢結果，我行特別關注客戶系統(tǒng)查詢結果、我行違約客戶名單查詢情況，分析客戶資信狀況、或有負債狀況。如人行征信系統(tǒng)查詢的客戶融資余額與實際余額不符，應說明原因。對小企業(yè)及股東個人影響大的民營企業(yè)還

5、應增加分析公司主要股東個人的征信查詢情況；如有不良記錄，應說明原因。二、貸款及擔保情況（一）用途調查1、流動資金貸款調查要點流動資金貸款應分析貸款用途，關注是否真正用于生產經營；2、銀行承兌匯票、貿易融資業(yè)務調查要點分析客戶本筆業(yè)務辦理情況，調查有無真實貿易背景（商品交易及服務），如產品購銷合同的簽訂情況、主要產品名稱、數(shù)量、金額、結算方式及期限等；關注貿易合同雙方有無關聯(lián)關系；對辦理國內保理等融資業(yè)務涉及購貨方的，應增加分析購貨方及應收帳款情況內容，對購貨方應分析其基本情況、主要財務狀況、購銷關系、資信狀況、信用等級、開戶情況等，判斷購貨方的付款意原、付款能力；對多個購貨方應列表說明購貨方名

6、稱、發(fā)票號碼、金額、最早開票日、最遲開票日，確定應收帳款到期日；分析應收帳款實有未回籠金額等內容。（二）擔保方式調查1、保證：分析保證人基本情況、信用等級情況、資信狀況、是否關聯(lián)擔?；蚧ケ！⒈ＷC人擔保能力是否充足等。2、抵押：分析抵押人概況、抵押物存放地點、數(shù)量/面積、權屬、是否存在出租或在先抵押等限制情況、內部押品價值認定情況、變現(xiàn)能力、抵押額度、抵借比是否符合規(guī)定等。對擔保方式為保證或抵押（質押）的貸款，增加分析本筆貸款是否辦妥抵押（質押）登記、保證擔保手續(xù)，并說明抵押（質押）、保證合同簽訂情況，包括合同編號、金額、期限等內容。對抵押財產已辦理保險的，增加分析是否由我行代理財產保險及保險金

7、額、期限、第一受益人等內容，并出具抵押物保險情況說明表，并在報告中說明。如尚未辦理抵押財產保險，要求客戶出具保險承諾函，并在報告中說明。3、質押：分析出質人概況、質押物情況、數(shù)量、權屬、內部押品價值認定情況、變現(xiàn)能力、質借比是否符合規(guī)定等。4、若為信用方式則應分析是否符合總省行關于發(fā)放信用貸款的條件。（三）可用授信情況分析本筆信貸業(yè)務的融資風險量、融資風險量是否在該客戶可用授信額度內。對核定債項授信額度的客戶，分析已核定債項授信額度，已累計使用債項授信額度，現(xiàn)有可用債項授信額度情況。四、貸款風險分析分析客戶如賬務風險、市場風險、政策風險、擔保風險、關聯(lián)風險、匯率風險、法律風險、原料來源風險等等

8、可能影響貸款償還的風險因素，并采取哪些相應防范措施。五、貸款支付及raroc值評價1、根據本筆貸款的具體用途、支付情況，分析本筆貸款采用的支付方式。2、分析本筆貸款除按合同利率收取的利息外，收取的各項中間業(yè)務收入情況，并根據本筆債項的評級及客戶raroc評價結果，說明本筆貸款債項本年raroc(稅前)、客戶本年綜合raroc(稅前)值，分析是否符合我行貸款raroc基準閥值規(guī)定要求。六、調查意見調查意見應闡明同意與否、客戶名稱、業(yè)務類型、業(yè)務金額、期限、利率、擔保方式、保證金情況等。本調查報告提綱適于小企業(yè)信貸業(yè)務及法人公司客戶的銀行承兌匯票、流動資金、貿易融資、保函等業(yè)務。備注：1、對小企業(yè)

9、評級授信業(yè)務，調查人員可參照上述提綱的結構在調查報告中增加分析客戶評級授信情況，說明前三年度客戶在我行信用等級情況，本年度評級時使用的評級類別、行業(yè)歸屬、定量得分、定性得分、綜合評價結果；上年度授信、申請的授信額度，并說明申請的授信額度較上年授信額度增減情況。申請增加授信的客戶，須分析客戶的融資需求情況。2、對單一綜合類法人客戶、單一項目法人客戶、單一事業(yè)法人客戶、集團關聯(lián)客戶的評級授信業(yè)務，按照總行評級授信調查要點及模板撰寫調查報告；或可在參照上述調查報告格式要點的基礎上作適當調整，在調查報告中增加分析客戶評級授信情況，說明本年度評級時使用的評級模型類別、行業(yè)歸屬、客戶規(guī)模、定量得分、定性得分，模型評級結果和調整或限定后的信用等級；上年度授信、申請的授信額度，并說明申請的授信額度較上年授信額度增減情況；對申請增加授信類客戶，須調查分析客戶的融資需求，重點分析其融資需求是源于季節(jié)性銷售循環(huán)、長期銷售增長、盈利能力變化、或其他原因；對按授信管理規(guī)定須測算授信參考值的客戶，須按規(guī)定測算授信參考值并對有關情況進行說明。3、參照上述調查報告格式，撰寫評級授信調查報告時，對本調查格式中貸款及擔保情況分析改為貸