2019年初級銀行從業(yè)資格考試試題及答案：風(fēng)險管理(提高練習(xí)6)

1、2019年初級銀行從業(yè)資格考試試題及答案：風(fēng)險管理（提高練習(xí) 6）的事項。A. 保證人的資格B. 保證人的法律責(zé)任C. 保證人的信用度D. 保證人的財務(wù)實力【正確答案】：C答案解析商業(yè)銀行對保證擔(dān)保應(yīng)重點關(guān)注以下事項：（1）保證人的資格。（2）保證人的財務(wù)實力。（3）保證人的保證意愿。（4）保證人 履約的經(jīng)濟(jì)動機(jī)及其與借款人之間的關(guān)系。（5）保證的法律責(zé)任。由此可知，選項C不屬于商業(yè)對保證擔(dān)保應(yīng)重點關(guān)注的事項。()應(yīng)當(dāng)被看做商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)A. 董事會B. 內(nèi)部控制制度C. 員工D. 客戶【正確答案】：D答案解析客戶應(yīng)當(dāng)被看做商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)，而不僅僅是產(chǎn)品或服務(wù)的被動接受者。第6題在評估

2、基準(zhǔn)日，自愿的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值被稱為()。A. 名義價值B. 市場價值C. 公允價值D. 市值重估【正確答案】：B答案解析國際評估準(zhǔn)則委員會（IVSC）發(fā)布的國際評估準(zhǔn)則將市場價值定義為：“在評估基準(zhǔn)日，自愿的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值?！钡?題下列屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險可能影響聲譽的因素是 （）。A. 市場風(fēng)險管理能力薄弱/技術(shù)缺失B. 內(nèi)部控制機(jī)制嚴(yán)重缺失C. 戰(zhàn)略風(fēng)險管理薄弱/缺失D. 資產(chǎn)負(fù)債/風(fēng)險管理能力低下【正確答案】：B答案解析商業(yè)銀行操作風(fēng)險可能影響聲譽的風(fēng)險因素：內(nèi)部控制機(jī)

3、制嚴(yán)重缺失、技術(shù)部門/外包機(jī)構(gòu)能力欠缺。第8題巴塞爾委員會根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原因所作的分類不包括（）。A. 操作風(fēng)險B. 項目風(fēng)險C. 市場風(fēng)險D. 聲譽風(fēng)險【正確答案】：B答案解析巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類。第9題商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的 入附屬資本的長期次級債務(wù)不得超過核心資本的。()A. 100%80%B. 100%60%C. 100%50%D. 80%50%【正確答案】：C答案解析商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的100%；計入附屬資本的長期次級債務(wù)不得超過

4、核心資本的50%。第10題巴塞爾新資本協(xié)議將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險同步 納入銀行資本計量與監(jiān)管的范圍，標(biāo)志著（）已經(jīng)成為商業(yè)銀行全面風(fēng) 險管理體系的重要組成部分。A. 信用風(fēng)險管理B. 市場風(fēng)險管理C. 流動性風(fēng)險管理D. 操作風(fēng)險管理【正確答案】：D答案解析巴塞爾新資本協(xié)議將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操 作風(fēng)險同步納入銀行資本計量與監(jiān)管的范圍，標(biāo)志著操作風(fēng)險管理已 經(jīng)成為商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系的重要組成部分。第11題商業(yè)銀行為了獲取贏利而在正常范圍內(nèi)建立的（）的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)（或持有期缺口），被認(rèn)為是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動性 風(fēng)險。A. 借短貸長B. 借長貸短C. 全部資金和部分負(fù)

5、債在持有時間上不一致D. 部分資金和全部負(fù)債在持有時間上不一致【正確答案】：A答案解析商業(yè)銀行為了獲取贏利而在正常范圍內(nèi)建立的“借 短貸長”的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)（或持有期缺口），被認(rèn)為是一種正常的、 可控性較強(qiáng)的流動性風(fēng)險。第12題由于市場和監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行來說屬于不可控的因素，所以許多商業(yè)銀行把注意力集中于商業(yè)銀行內(nèi)部的（）。A. 管理要求B. 運營方式C. 定價機(jī)制D. 服務(wù)模式【正確答案】：C答案解析由于市場和監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行來說屬于不可控的因素，所以許多商業(yè)銀行把注意力集中于商業(yè)銀行內(nèi)部的定價機(jī)制。第13題在商業(yè)銀行的風(fēng)險管理中，關(guān)于監(jiān)事會的職責(zé)敘述有誤的是（）A. 監(jiān)事會對股東大會

6、負(fù)責(zé)B. 監(jiān)事會對商業(yè)銀行的決策過程和執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督和測評C. 監(jiān)事會檢查和調(diào)研日常經(jīng)營活動中是否存在違反既定風(fēng)險管 理政策和原則的行為D. 監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督正常的經(jīng)營管理活動【正確答案】：D答案解析監(jiān)事會對股東大會負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān) 督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。監(jiān)事會通過列席會議、調(diào) 閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測評、訪談座談等方式，以及綜合利用非 現(xiàn)場監(jiān)測與現(xiàn)場抽查手段，對商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行、經(jīng)營 活動，以及董事和高級管理人員的工作表現(xiàn)進(jìn)行監(jiān)督和測評。監(jiān)事會跟蹤監(jiān)督董事會和高級管理層為完善內(nèi)部控制所做的相關(guān)工作，檢查和調(diào)研日常經(jīng)營活動中是否存在違反既定風(fēng)險管理政策和原

7、則的行 為。監(jiān)事會不干預(yù)正常的經(jīng)營管理活動，擴(kuò)展對風(fēng)險管理監(jiān)督工作的 深度和廣度，更加客觀、全面地對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力和狀況進(jìn) 行監(jiān)督評價。故D選項的敘述是錯誤的。第14題外國銀行分行外匯業(yè)務(wù)營運資金的 在以 月以上的外幣定期存款作為外匯生息資產(chǎn)。（）A. 20%3B. 30%6C. 35%8D. 40%9【正確答案】：B答案解析外國銀行分行外匯業(yè)務(wù)營運資金的 30%應(yīng)以6個月以上（含6個月）的外幣定期存款作為外匯生息資產(chǎn)。第15題下列關(guān)于風(fēng)險管理資產(chǎn)分類中交易賬戶的敘述錯誤的是（）。A. 自營頭寸是為交易目的而持有的頭寸B. 交易賬戶中的項目通常按模型定價C. 記入交易賬戶的頭寸必須在交

8、易方而不受任何條款的限制D. 交易賬戶記錄的是銀行為了交易或管理交易賬戶其他項目的風(fēng)險而持有的可自由交易的金融工具和商品頭寸【正確答案】：B答案解析交易賬戶記錄的是銀行為了交易或管理交易賬戶其 他項目的風(fēng)險而持有的可自由交易的金融工具和商品頭寸。記入交易賬戶的頭寸必須在交易方而不受任何條款的限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風(fēng)險。為交易目的而持有的頭寸是指，在短期內(nèi)有目的地持有 以便轉(zhuǎn)手出售、從實際或預(yù)期的短期價格波動中獲利或者鎖定套利（Lock- in ArbitrageProfit）的頭寸，如自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易（MarketMaking）形成的頭寸。交易賬戶中的項目通常按市場 價格

9、計價（Mark-to-Market ，盯市），當(dāng)缺乏可參考的市場價格時， 可以按模型定價（Mark-to-Model ，盯模）。第16題下列關(guān)于外部審計的說法正確的是（）。A. 國際上，監(jiān)管者與外部審計機(jī)構(gòu)主要通過電話視頻的形式進(jìn) 行信息溝通B. 外部審計有利于提咼信息披露質(zhì)量C. 適度發(fā)揮外部審計對銀行的監(jiān)督作用，有利于大幅降低代理 成本，提高企業(yè)經(jīng)營者與所有者的信息對稱D. 外部審計采用非現(xiàn)場檢查的方式【正確答案】：B答案解析在國際上，監(jiān)管者與外部審計機(jī)構(gòu)主要通過三方會 談的形式進(jìn)行信息溝通，則 A選項的說法是錯誤的。適度發(fā)揮外部 審計對銀行的監(jiān)督作用，有利于大幅降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率

10、， 則C選項是錯誤的；外部審計和銀行監(jiān)管都采用現(xiàn)場檢查的方式，則 D選項是錯誤的。第17題在內(nèi)部評級法下，（）的風(fēng)險緩釋作用體現(xiàn)為違約風(fēng)險暴露的下降。A. 表內(nèi)凈額結(jié)算B. 回購交易凈額結(jié)算C. 信用衍生工具D. 抵（質(zhì)）押品【正確答案】：A答案解析在內(nèi)部評級法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風(fēng)險緩釋作用體 現(xiàn)為違約風(fēng)險暴露的下降。第18題商業(yè)銀行監(jiān)控/報告流程不明確、混亂，負(fù)責(zé)監(jiān)控/報告的部門 職責(zé)不清晰，相關(guān)的數(shù)據(jù)/信息不全面、不及時、不準(zhǔn)確，未履行必 要的匯報義務(wù)或?qū)ν獠繀R報不準(zhǔn)確是指（）。A. 產(chǎn)品設(shè)計缺陷B. 錯誤監(jiān)控/報告C. 管理信息不準(zhǔn)確D. 管理信息不及時【正確答案】：B答案解析錯誤監(jiān)控/報告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報告流程不明確、 混亂，負(fù)責(zé)監(jiān)控/報告的部門職責(zé)不清晰，相關(guān)數(shù)據(jù)/信息不全面、不 及時、不準(zhǔn)確，未履行必要的匯報義務(wù)或?qū)ν獠繀R報不準(zhǔn)確(造成損失)。第19題對于()的單一法人客戶，商業(yè)銀行需要對資金來源及使用情況、 預(yù)期資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況、項目建設(shè)進(jìn)度及營運計劃等作出預(yù)測 和分析。A.短期授信B. 中長期授信C. 中長期貸款D. 擔(dān)保貸款【正確答案】：B答案解析商業(yè)銀行在對單一法人客戶進(jìn)行識別和分析時，應(yīng) 當(dāng)要求客戶提供基本資料，并對客戶提供的身份證明、授信主體資格、 財務(wù)狀況等資料的合法性、真實性和有效性進(jìn)行認(rèn)真核實。對于中長 期授信，還需