報銷管理辦法.doc

1、報銷管理辦法費用報銷制度 ( 試行 )第一條費用報銷類型公司可報銷的費用分為五種類型，分別是業(yè)務(wù)招待費、辦公費、差旅費、會議（培訓(xùn)）費和油料補助及通訊費。1 、業(yè)務(wù)招待費，是指因業(yè)務(wù)需要，招待客戶、外部接口單位等發(fā)生的相關(guān)費用（禮金、禮品、贊助費及因業(yè)務(wù)需要贈送的煙、 酒等）。2 、辦公費，是指為維持公司正常工作運轉(zhuǎn)，如：房屋租賃費、各種辦公家具、辦公設(shè)備、辦公設(shè)備耗材、辦公用品、勞保用品、低值易耗品等或滿足其他零星辦公需要發(fā)生的相關(guān)費用。3 、差旅費，是指因業(yè)務(wù)需要，員工往返于本市與外埠之間出差發(fā)生的相關(guān)費用，包括住宿費、交通費、差旅補助費等。4 、會議（培訓(xùn)）費，是指因業(yè)務(wù)需要，參加上級單

2、位、行政主管部門、社會團體或其他專業(yè)管理單位組織的會議、 培訓(xùn)等發(fā)生的相關(guān)費用。5 、油料補助費，是指因業(yè)務(wù)需要，員工使用非公司購買車輛處理公務(wù)，公司按照一定計算方法給予的油料補助費用。6 、通訊補助費，是指因業(yè)務(wù)需要而產(chǎn)生的通訊費用。第二條費用報銷標(biāo)準(zhǔn)1 、業(yè)務(wù)招待費總額，按公司預(yù)算總額執(zhí)行。21.1 由財務(wù)部匯總制訂年度業(yè)務(wù)招待費預(yù)算，并按公司董事會、公司領(lǐng)導(dǎo)（董事長、總經(jīng)理、經(jīng)理）和公司各部門進行分配。1.2 禮品費計入預(yù)算分配。其中，以客戶部名義購買的禮品計入公司客戶維護費預(yù)算，以資金市場部名義購買的禮品計入渠道費預(yù)算。1.3 公司年度業(yè)務(wù)招待費預(yù)算經(jīng)董事會批準(zhǔn)執(zhí)行。1.4 因工作需要

3、，公司業(yè)務(wù)招待費超過年初預(yù)算的，應(yīng)報批董事會審批，做調(diào)整執(zhí)行。2 、辦公費總額，在公司預(yù)算規(guī)定內(nèi)執(zhí)行。2.1 由財務(wù)部匯總制訂年度辦公費預(yù)算。2.2 公司年度辦公費預(yù)算經(jīng)董事會批準(zhǔn)執(zhí)行。3 、差旅費，在公司預(yù)算規(guī)定內(nèi)執(zhí)行，根據(jù)各部門實際發(fā)生情況報銷。4 、會議（培訓(xùn)）費，在公司預(yù)算規(guī)定內(nèi)執(zhí)行，根據(jù)各部門實際發(fā)生情況報銷。5 、油料補助費，根據(jù)員工使用非公司購買車輛處理公務(wù)的實際情況，按公司制訂油料補助費據(jù)實報銷：5.1 由財務(wù)部審核各部門每月（按工作日計）的因公行駛補助公里數(shù)，按照員工實際使用的車輛排量，適當(dāng)考慮行駛環(huán)境確定月油量補助標(biāo)準(zhǔn)。5.2 補助辦法見（附件）：私車公用管理辦法6 、通訊

4、費在預(yù)算內(nèi)執(zhí)行。3第三條費用報銷原則1 、業(yè)務(wù)招待費1.1 業(yè)務(wù)招待費在公司批準(zhǔn)的年度預(yù)算內(nèi)，按實報銷。1.2 業(yè)務(wù)招待費實行總額年度控制、 據(jù)實報銷，預(yù)算額不能突破，也不能跨年度使用。1.3 原則上開展業(yè)務(wù)接待前，應(yīng)填寫業(yè)務(wù)接待申請單（附件 2 ），按照使用業(yè)務(wù)招待費的范圍完成審批手續(xù)。其中：1.3.1 使用公司董事會、 董事長、總經(jīng)理額度的， 由董事長審批。1.3.2 使用副總經(jīng)理、各部門額度的，由總經(jīng)理審批。1.3.3 購買禮品，必須在事前將購買理由、品種、數(shù)量和金額等向公司分管領(lǐng)導(dǎo)書面請示， 并報經(jīng)總經(jīng)理簽批同意后才能進行。凡不能提供相關(guān)批準(zhǔn)文件的禮品費，一律不屬報銷范圍。2 、辦公費

5、2.1 辦公費在公司批準(zhǔn)的年度預(yù)算內(nèi)，按實報銷。2.2 辦公家具、辦公用品、辦公設(shè)備耗材、勞保用品、低值易耗品等的購買統(tǒng)一由公司行政部負(fù)責(zé)，填寫采購申請單 （附件 3 ），履行申購批準(zhǔn)程序后，由財務(wù)部按規(guī)定辦理借款及報銷。3 、差旅費3.1 總經(jīng)理以下的公司員工出差， 應(yīng)填寫出差申請單（附件 4 ），履行相關(guān)審批手續(xù)，并經(jīng)總經(jīng)理簽批同意。3.2 財務(wù)部根據(jù)出差申請單簽批意見辦理差旅費報銷。3.3 差旅費票據(jù)不規(guī)范的，以財務(wù)部根據(jù)財務(wù)管理規(guī)范確認(rèn)的票4據(jù)為準(zhǔn)報銷；差旅費票據(jù)缺失的，由出差人自行補票。4 、會議（培訓(xùn)）費4.1 董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、部門經(jīng)理報銷會議（培訓(xùn)）費，以書面邀請信或會

6、議（培訓(xùn)）通知為準(zhǔn)，據(jù)實報銷。4.2 部門經(jīng)理及以下員工報銷會議（培訓(xùn)）費，以經(jīng)總經(jīng)理簽批同意的書面邀請信或會議（培訓(xùn)）通知為準(zhǔn)，據(jù)實報銷。4.3 因會議（培訓(xùn)）產(chǎn)生的差旅費按差旅費報銷規(guī)定執(zhí)行；會議（培訓(xùn)）費已包括食宿交通費的，食宿交通費不再單獨報銷。5 、油料補助費5.1 以公司車輛管理制度的月油量補助標(biāo)準(zhǔn)清單為準(zhǔn)，在員工對應(yīng)的油量補助標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)，根據(jù)市場單價按實報銷。5.2 油料補助費不得折現(xiàn)發(fā)放。6 、通訊費通訊費按預(yù)算報銷。第四條報銷審批流程1 、總經(jīng)辦：根據(jù)預(yù)算管理辦法據(jù)實報銷。經(jīng)辦人財務(wù)部審總經(jīng)理董事長出納申請核簽字審批付款2 、財務(wù)部：根據(jù)預(yù)算管理辦法據(jù)實報銷。經(jīng)辦人財務(wù)經(jīng)理總經(jīng)

7、理董事長出納申請審核簽字審批付款3 、資金市場部：根據(jù)資金市場部績效管理辦法與預(yù)算管理辦法兩種相結(jié)合據(jù)實報銷。5各業(yè)務(wù)部市場總監(jiān)財務(wù)部總經(jīng)理董事長出納經(jīng)辦人申審核審核審核審批付款請4 、項目部：根據(jù)項目部績效管理辦法與預(yù)算管理辦法兩種相結(jié)合據(jù)實報銷。各業(yè)務(wù)部經(jīng)項目部總監(jiān)財務(wù)部經(jīng)總經(jīng)理董事長理辦人申請審核審核審批審核5 、風(fēng)控部：根據(jù)預(yù)算管理辦法據(jù)實報銷經(jīng)辦人風(fēng)控部經(jīng)理財務(wù)部經(jīng)理總經(jīng)理董事長審核申請審核審核審批6 、人事行政部：根據(jù)預(yù)算管理辦法據(jù)實報銷。經(jīng)辦人人事行政部財務(wù)部經(jīng)理總經(jīng)理董事長申請經(jīng)理審核審核審核審批注：所有費用按總經(jīng)理審核、董事長簽字審批程序辦理。7 、如需借款，填寫借款申請單，按照借款審批手續(xù)后到財務(wù)部領(lǐng)款，報銷后沖抵。8 、票據(jù)注意事項：8.1 根據(jù)財務(wù)部的要求填寫及粘貼費用報銷單。8.2 報銷單據(jù)不得隨意涂改。8.3報銷單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據(jù)不得突出于封面和托紙之外（票據(jù)過大時應(yīng)按封面大小折疊好）。8.4 各票據(jù)應(yīng)均勻貼在報銷單封面后的托紙上，整份報銷單各部分厚度應(yīng)盡量保持一致。出納付款出納付款出納付款68.5 若報銷票據(jù)面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼。8.6 報銷單據(jù)金額、類型相同的（如車票等），應(yīng)盡量張貼在一塊，并按金額大小排列。8.7報銷票據(jù)在粘