集團(tuán)財(cái)務(wù)部年終總結(jié)報(bào)告

1、集團(tuán)財(cái)務(wù)部年終總結(jié)報(bào)告2021 年集團(tuán)財(cái)務(wù)部年終總結(jié)報(bào)告2021 年財(cái)務(wù)部的工作緊緊圍繞著集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)年初提出的工作重點(diǎn)和工作方案展開的,在集團(tuán)管理中心的正確領(lǐng)導(dǎo)和各部門的通力配合下以本錢管理和資金管理為重點(diǎn),以務(wù)實(shí)、高效的工作作風(fēng) ,有序地完成了各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作 ,有力地推動(dòng)了財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心作用。為使 財(cái)務(wù)工作進(jìn)一步得到提高 ,現(xiàn)將 2021 年的工作做如下簡(jiǎn)要回憶和總結(jié)。一、成功實(shí)施會(huì)計(jì)電算化 ,使財(cái)務(wù)工作上一個(gè)新的臺(tái)階。按照年初方案 ,財(cái)務(wù)部于上半年度完成了財(cái)務(wù)軟件的實(shí)施工作。在實(shí)施中與軟件銷售方的技 術(shù)人員屢次溝通 ,在數(shù)據(jù)初始化時(shí)建立了標(biāo)準(zhǔn)的施工企業(yè)帳套體系,對(duì)會(huì)計(jì)科目、核算工程

2、、費(fèi)用工程的設(shè)置均按照施工企業(yè)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行設(shè)置。 為今后稅務(wù)部門、 銀行部門進(jìn)行 帳務(wù)檢查做好前期工作。目前會(huì)計(jì)電算化已全面實(shí)施 ,按工程部、按公司共建有 9 個(gè)完整帳 套,運(yùn)行良好 ,由總賬會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)。 會(huì)計(jì)人員全都熟練掌握了財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用與操作,財(cái)務(wù)核算也由手工順利過渡到電算化處理業(yè)務(wù)。這不僅為財(cái)務(wù)人員節(jié)約了時(shí)間,提高工作效率 ,還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能 ,為財(cái)務(wù)分析打下了良好的根底 ,使財(cái)務(wù)工作上了一個(gè)新的臺(tái)階。 存在的問題是：由于儲(chǔ)存數(shù)據(jù)庫的電腦不是單獨(dú)的電腦,平時(shí)也在進(jìn)行日常工作的操作。由于操作失誤 ,致使一個(gè)帳套的數(shù)據(jù)喪失 ,只能花費(fèi)人力、花費(fèi)時(shí)間重新輸入帳套。今后的工作 中

3、要求財(cái)務(wù)人員養(yǎng)成良好的數(shù)據(jù)備份習(xí)慣,每月定期進(jìn)行硬盤、光盤的備份 ,并將數(shù)據(jù)備份的工作落實(shí)到責(zé)任人 ,防止發(fā)生類似重復(fù)勞動(dòng)。二、認(rèn)真做好常規(guī)性財(cái)務(wù)工作。1、財(cái)務(wù)部雖然人數(shù)不少 ,但都分散到各工程部 ,公司本部財(cái)務(wù)人員每天面臨大量的資金支付、 費(fèi)用報(bào)銷、記賬、票據(jù)審核工作。同時(shí)還要配合經(jīng)營部的投標(biāo)工作,做好大量的會(huì)計(jì)報(bào)表資料、銀行資料、社保資料工作 ,每月還要頻繁辦理員工社保申報(bào)和增減工作。在這最平常最 繁瑣的工作中 ,財(cái)務(wù)部能夠輕重緩急妥善處理各項(xiàng)工作,及時(shí)為各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供有力的支持和配合 ,根本上滿足了各部門對(duì)我部的財(cái)務(wù)要求。2、對(duì)日常的財(cái)務(wù)工作流程熟練掌握,能夠做到有條不紊、條理清晰、賬

4、實(shí)相符。從原始發(fā)票的取得到填制憑證 ,從會(huì)計(jì)報(bào)表編制到憑證的裝訂和保存,從經(jīng)濟(jì)合同的歸檔到各種根底財(cái)務(wù)資料的收集 ,都到達(dá)了正規(guī)化、標(biāo)準(zhǔn)化。收集、整理、裝訂、歸檔,一律按照財(cái)務(wù)檔案管理制度執(zhí)行 ,使得財(cái)務(wù)部成為公司的信息庫。存在的問題是：在財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部的自查和反檢中,發(fā)現(xiàn)個(gè)別業(yè)務(wù)帳務(wù)處理不夠嚴(yán)謹(jǐn),比方多頭掛往來的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。工作量大,沒有時(shí)間復(fù)核是客觀原因 ,主觀上還是處理業(yè)務(wù)時(shí)不夠細(xì)心嚴(yán)謹(jǐn) ,沒有養(yǎng)成邊工作邊思考的好習(xí)慣。下年度將加大內(nèi)部自查、對(duì)賬工作,時(shí)時(shí)確保每筆業(yè)務(wù)準(zhǔn)確無誤。三、有效開展工程本錢核算 ,加強(qiáng)了對(duì)各工程部的財(cái)務(wù)監(jiān)督管理。1、財(cái)務(wù)部適時(shí)地進(jìn)行內(nèi)部崗位調(diào)換,專門設(shè)立本錢會(huì)計(jì)崗位

5、 ,由具備現(xiàn)場(chǎng)財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)的財(cái)務(wù)人員擔(dān)任 ,每月走到工程中去 ,分項(xiàng)進(jìn)行本錢核算。2、 2021年度，我部組織本錢會(huì)計(jì)配合工程部一起屢次下工程，對(duì)漢源h段、漢源f段、巴中s302 線、康定公路幾個(gè)公路工程進(jìn)行核算。在核算同時(shí)重點(diǎn)對(duì)各工程的債權(quán)債務(wù)、資金收 支、潛在虧損、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、本錢費(fèi)用控制等情況作了詳細(xì)的了解和檢查，為集團(tuán)公司加強(qiáng)對(duì)工程部的管理、提高企業(yè)效益提供了及時(shí)有效的信息。3、 針對(duì)每個(gè)工程核定的費(fèi)用指標(biāo)，在執(zhí)行過程中 ，嚴(yán)格審核 ，加強(qiáng)對(duì)可控費(fèi)用的控制。對(duì)于增 加費(fèi)用工程及超標(biāo)費(fèi)用工程 ，催促工程部完善事前報(bào)告審批程序。存在的問題是： 一是局部工程財(cái)務(wù)根底管理工作比擬薄弱，自營工程中

6、的材料管理監(jiān)管不夠。尤其巴中S302線工程，材料單據(jù)不能及時(shí)遞交財(cái)務(wù)、局部結(jié)算單據(jù)只是結(jié)算人持有，財(cái)務(wù)人員沒有掌握。致使材料數(shù)據(jù)不能及時(shí)、 準(zhǔn)確的上報(bào) ,工程欠款不能及時(shí)掌握 ,無法統(tǒng)籌安排資金。 二是由于材料員由工程部自行聘用,未經(jīng)過系統(tǒng)財(cái)務(wù)培訓(xùn) ,對(duì)公司的財(cái)務(wù)制度不了解 ,欠缺數(shù)據(jù)傳遞的配合。應(yīng)加強(qiáng)對(duì)材料員的培訓(xùn),將公司的財(cái)務(wù)制度貫徹下去。三是原始記錄單據(jù)不統(tǒng)一 ,開單人員隨意性大 ,結(jié)賬時(shí)財(cái)務(wù)復(fù)核不能一目了然 ,增加審核難度。 財(cái)務(wù)部應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)工程上的各種原始記錄的票據(jù),對(duì)機(jī)械施工、碎石材料、運(yùn)費(fèi)等設(shè)計(jì)專用財(cái)務(wù)單據(jù) ,要求材料員按財(cái)務(wù)要求標(biāo)準(zhǔn)填開、標(biāo)準(zhǔn)簽字、按時(shí)匯總報(bào)送。同時(shí)應(yīng)將數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)與

7、 報(bào)送流程化 ,做好根底數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)、采集和上報(bào),保證財(cái)務(wù)資料的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。四、積極籌措資金 ,保證現(xiàn)金流的正?；?021 年幾個(gè)公路工程同時(shí)施工 ,資金總量需求增加 ,這給財(cái)務(wù)部帶來了不小的融資壓力。 為了 公司的長遠(yuǎn)開展 ,取得銀行貸款支持 ,以彌補(bǔ)公司開展進(jìn)程中對(duì)資金的需求, 這是財(cái)務(wù)部年年度的奮斗目標(biāo)。本年度 ,通過對(duì)多家銀行考察 ,選擇在成都市商業(yè)銀行錦江工業(yè)園支行開立基 本賬戶。通過半年多的交往和屢次溝通,與銀行建立友好合作關(guān)系。在此期間根據(jù)銀行要求收集、整理了大量財(cái)務(wù)資料 ,編制各類貸款報(bào)表 ,并屢次接待銀行及擔(dān)保公司的考察。幾番周 折,終于與 12 月份 ,在成都中小企業(yè)擔(dān)

8、保公司的擔(dān)保下,與成都市商業(yè)銀行錦江工業(yè)園支行成功建立 200 萬元的信貸關(guān)系。在完成貸款工作的同時(shí) ,加強(qiáng)與銀行的交流 ,并且在準(zhǔn)備貸款資料時(shí) ,從封面到內(nèi)容都花費(fèi)不 少心思 ,從一個(gè)文字到一個(gè)數(shù)據(jù)都字斟句酌。對(duì)于首次貸款的企業(yè)能夠提供出這樣的資料來 銀行給予了肯定的評(píng)價(jià) ,樹立了公司財(cái)務(wù)健全、管理標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)形象。而財(cái)務(wù)部在交流中對(duì) 貸款工作也有了全面的了解 ,學(xué)到了新的業(yè)務(wù)知識(shí)。雖然這次貸款沒有到達(dá)預(yù)期 350 萬元的目標(biāo) ,但是在目前國家限制對(duì)施工企業(yè)貸款的宏觀政 策調(diào)控影響下 ,在房產(chǎn)證沒有取得的客觀條件限制下,取得這樣的貸款額度 , 財(cái)務(wù)部是盡了最大努力了。這也是公司首次與銀行合作。

9、下年度將與銀行建立更加密切的聯(lián)系,多與銀行溝通交流 ,除了確保年年原有的融資總量外積極尋求新的融資渠道 ,爭(zhēng)取獲得更多、更靈活的資金支持。同時(shí)還要開展并推進(jìn)銀行信用 等級(jí)的評(píng)級(jí)工作 ,為公司的招投標(biāo)工作提供有力支持。五、對(duì)掛靠單位進(jìn)行多元化的財(cái)務(wù)管理。1、年度對(duì)生態(tài)公司掛靠工程的管理模式是采取工程收入集中到根本戶,在扣除管理費(fèi)、稅費(fèi)后剩余資金由掛靠單位自由支配。這種管理方式的優(yōu)點(diǎn)是：資金集中,為公司貸款創(chuàng)造良好環(huán)境 ;利用局部閑余資金周轉(zhuǎn) ,可短期緩解公司資金壓力 ;通過對(duì)資金的管理間接掌握了掛靠工程的施工情況、材 料支付情況。缺點(diǎn)是：掛靠單位在資金使用上有一定的限制,因此有一定的抵觸。為了獲

10、得理解和支持 ,財(cái)務(wù)部充分做好解釋和效勞工作。同時(shí)這種管理模式必須開外出經(jīng)營管理證明 涉稅手續(xù)多 ,給財(cái)務(wù)部的工作增加難度和工作量?？傮w來說這種管理模式更利于公司的持續(xù) 經(jīng)營和長遠(yuǎn)開展 ,因此 ,下年度將繼續(xù)采用這種模式對(duì)宇洋生態(tài)綠化公司的掛靠工程進(jìn)行管理。2、年度對(duì)康鵬公司的管理模式是采取開立臨時(shí)賬戶,在繳納管理費(fèi)后 ,其資金由工程部自行支配,涉稅手續(xù)自行負(fù)責(zé)。這種管理模式給予掛靠工程充分資金自由,財(cái)務(wù)只通過支票監(jiān)章一枚進(jìn)行管理。但由于人手不夠 ,這種管理也幾乎流于形式。對(duì)此 ,公司存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。掛靠單 位未建賬存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ,資金使用沒有監(jiān)控 ,存在抽逃資金風(fēng)險(xiǎn)、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。但由于公路工程

11、 發(fā)票取得難度較大 ,施工地點(diǎn)偏遠(yuǎn)。財(cái)務(wù)部推行資金集中管理模式障礙重重,需要通過與稅務(wù)部門的溝通 ,尋求更完善的管理方法。3、對(duì)掛靠工程的管理中需要頻繁辦理稅務(wù)手續(xù)、銀行開戶手續(xù)。大量的外派工作給本部增 加了很大的壓力和工作量。為了做好各項(xiàng)工作,財(cái)務(wù)部一方面做好人員安排、工作安排,另一方面對(duì)掛靠工程一視同仁 ,熱情效勞 ,針對(duì)他們的財(cái)務(wù)咨詢、 稅務(wù)咨詢時(shí) ,耐心解釋 ,同時(shí)也吸收 各方意見 ,不斷提高認(rèn)識(shí) ,做好財(cái)務(wù)效勞工作。六、加強(qiáng)與稅務(wù)部門的溝通。1、在年初的一次臨時(shí)稅務(wù)抽查中 ,及時(shí)與稅務(wù)專管員進(jìn)行事前溝通 ,同時(shí)做好帳務(wù)自查的準(zhǔn)備 工作 ,在檢查中認(rèn)真對(duì)待稅務(wù)人員的詢問 ,順利通過了稅

12、務(wù)檢查。2、財(cái)務(wù)部在辦理各種稅務(wù)證明、 稅務(wù)資料時(shí) ,由于外地稅務(wù)部門出于抓稅源的目的,人為制造很多阻礙、甚至刁難。財(cái)務(wù)人員不懈努力,多方尋求突破口 ,加強(qiáng)與本地稅務(wù)部門的溝通 ,最終獲得本地稅務(wù)部門的理解和支持 ,防止公司承當(dāng)一些不合理的稅負(fù)。3、在不違反財(cái)政、 稅法規(guī)定的前提下 ,對(duì)企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅、 個(gè)人所得稅進(jìn)行了稅務(wù)籌劃 合理地為公司降低稅負(fù)。同時(shí)每月按時(shí)進(jìn)行納稅申報(bào),最多的月份要在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)同時(shí)面對(duì)七個(gè)稅務(wù)局進(jìn)行申報(bào) ,但財(cái)務(wù)部統(tǒng)籌安排時(shí)間 ,財(cái)務(wù)人員內(nèi)部協(xié)作配合 ,每月都按時(shí)完成稅 務(wù)申報(bào)工作 ,盡最大努力樹立誠信納稅的形象。存在的問題是：工程部出于節(jié)約本錢的良好出發(fā)點(diǎn) ,沒

13、有取得相應(yīng)的發(fā)票 ,致使賬面利潤高達(dá) 幾百萬。各工程財(cái)務(wù)人員平時(shí)都盡力收集發(fā)票 ,但杯水車薪。本年度 3 月份需要面對(duì)康鵬公 司帳務(wù)、三和公司帳務(wù)的稅務(wù)檢查 ,財(cái)務(wù)部必須采取應(yīng)對(duì)措施 ,這需要公司領(lǐng)導(dǎo)和工程部的支 持。另一方面針對(duì)施工企業(yè)這種普遍都面臨的發(fā)票取得難的問題 ,財(cái)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)與稅務(wù)部門 溝通 ,尋求更好的解決方案。七、加強(qiáng)資金管理。1、積極做好往來款的清理工作。應(yīng)收款主要是員工出差和購物所借的備用金,這局部借款如不及時(shí)清理 ,就不能夠真實(shí)反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)費(fèi)支出,甚至?xí)霈F(xiàn)不必要的損失 ,為此我們采取積極措施加強(qiáng)管理和清算。一是控制借款的資金額度;二是控制借款占用時(shí)間 ;三是及時(shí)對(duì)借款清理結(jié)算。由于采取有力措施 ,使公司本部的每位員工養(yǎng)成借款及時(shí)了賬的良好習(xí)慣。 2、針對(duì)貨幣資金 ,每月末定期對(duì)工程財(cái)務(wù)人員和公司出納的貨幣資金進(jìn)行內(nèi)部自查、自檢工 作。雖然面對(duì)巨大而繁瑣的資金流量 ,仍能保證資金收付平安、準(zhǔn)確。存在的問題是： 個(gè)別工程部存在給員