進(jìn)出口企業(yè)信用證項(xiàng)下單據(jù)制作與審核要點(diǎn) UCP500的

1、進(jìn)出口企業(yè)信用證項(xiàng)下單據(jù)制作與審核要點(diǎn)isbp1. international standard banking practice2.產(chǎn)生的背景及目標(biāo)3.isbp的效力icc正式出版物，是對(duì)國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)的解釋，即如何運(yùn)用ucp條款。如果對(duì)單據(jù)不符點(diǎn)有疑問，應(yīng)參閱ucp，若仍有疑問，請(qǐng)參閱isbp相關(guān)段落。援引icc的意見、docdex的決定或isbp的段落向另一方進(jìn)行解釋以支持運(yùn)用ucp時(shí)的觀點(diǎn)是有益的。470/ta.576一、信用證的申請(qǐng)及開立 1.信用證獨(dú)立于基礎(chǔ)交易，即使信用證對(duì) 該基礎(chǔ)交易作了明確的援引。2.避免非單據(jù)化條款條款與條件。3.未定非單據(jù)化條款。4.應(yīng)明確單據(jù)的出具者。

2、發(fā)票、匯票、運(yùn)輸單據(jù)、保險(xiǎn)單據(jù)之外的單據(jù)如果不明確出具者，任何人均可以出具。 如果lc要求local、competent、official者出具如何？5. 開證申請(qǐng)人承擔(dān)其有關(guān)開立或修改信用證的指示不明確所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。6. 開證行的權(quán)利: 可以必要或適當(dāng)?shù)姆绞窖a(bǔ)充或細(xì)化信用證條款。7. 信用證不應(yīng)規(guī)定提交由開證申請(qǐng)人出具及/或副簽的單據(jù)。如果信用證含有此類條款，受益人應(yīng)要求改證，否則承擔(dān)無法滿足這一要求的風(fēng)險(xiǎn)。 * 案例特殊條款欄位單據(jù)要求的效力 信用證在特殊條款中規(guī)定：“出口商出具的產(chǎn)地證”。受益人未提交該產(chǎn)地證。開證行以缺少該產(chǎn)地證為不符點(diǎn)拒付。議付行認(rèn)為46a場(chǎng)未規(guī)定該單據(jù)，等于未要求產(chǎn)

3、地證，因此未提交不夠成不符點(diǎn)。* 問題 1.此例中，議付行的解釋有道理嗎？* 結(jié)論 1.該產(chǎn)地證盡管沒有在信用證單據(jù)條款中提及，它仍舊是一項(xiàng)須由受益人及議付行滿足的單據(jù)條件。 2.對(duì)此單據(jù)的要求盡管放在“特殊條款”或類似條款下，也不妨礙它應(yīng)當(dāng)與其他規(guī)定的單據(jù)一同提交，他們?cè)趩螕?jù)要求上效力相同。二、公共問題1. 斜線（“/”）可能有不同的含義，不得用來替代詞語，除非在上下文中可以明了其含義。2. 語言。3. 銀行面函日期與交單期。4. 早交單與不符點(diǎn)。5.修改的證實(shí)。6. 匯票，受益人出具的單據(jù)的修改及證實(shí)。7. 含有不止一處修改時(shí)。8. 同一份單據(jù)可以使用多種字體、字號(hào)或手寫，不意味著是修正。

4、9. 同一套單據(jù)可以由不同人簽字，簽字人與背書人可以不一致。10.發(fā)票和運(yùn)輸單據(jù)顯示額外的貨物,免費(fèi)呢?11.單據(jù)的日期。單據(jù)的出具日期與裝運(yùn)及與信用證開立日期。pre-shipment inspection cert.12.ucp500關(guān)于運(yùn)輸單據(jù)的規(guī)定，僅指正本。cargo receipt (fcr)。21天交單期。13. from、after。14. 立即，盡快等模糊用語。15. 勝任的、官方的、當(dāng)?shù)氐摹⒁涣鞯?、著名的等。（issued by : public, powerful,relative authorities (of government)，independent,）by g

5、overnmental authority,by authority concerned,by relevant authorities16.拼寫/打印錯(cuò)誤。以不影響所在句子的含義為準(zhǔn)。17.7個(gè)工作日并不意味著可以將其用盡。18.復(fù)雜的數(shù)學(xué)計(jì)算。銀行只將總量與信用證及其他單據(jù)核對(duì)。19.多頁單據(jù)。被按序號(hào)裝訂在一起的或內(nèi)部交叉援引的多頁單據(jù)被視為一份單據(jù)。20.多頁單據(jù)的簽字/背書(可以在任何地方，即背書不一定在背面)*。21.嘜頭。規(guī)定了細(xì)節(jié)必須顯示，可有額外信息，只要與信用證不矛盾。如果某些單據(jù)上包括 “貨物種類、易碎貨物、凈重、毛重”等額外信息，而另一些單據(jù)上沒顯示,不是不符點(diǎn)。22.

6、集裝箱運(yùn)輸貨物的單據(jù)，僅僅在“嘜頭”欄顯示集裝箱號(hào)，其他單據(jù)顯示詳細(xì)嘜頭,不是不符。 23.ucp未定義的用語： (1)shipping documents指匯票之外的一切單據(jù)，不僅指transport documents。 (2)stale documents, stale doc acceptalbe:在裝運(yùn)日21天或規(guī)定期限后提交可以接受，但必須在信用證效期之內(nèi)。提單上的裝運(yùn)日期遲于信用證規(guī)定日期者及遲于貨物抵港到達(dá)的者。 (3)third party as shipper (4)third party documents acceptable:匯票之外的所有單據(jù)可由受益人之外的一方出具

7、。24.單據(jù)的出具人：如果信用證要求單據(jù)由某具名人或單位出具issued by a named person or entity,只要： （1）單據(jù)使用該具名人或單位抬頭的信箋；或 （2）表面看來由其，或其代理人，完成(如，we,xx,hereby issue -) （3）表面看來由其，或其代理人，簽署則即為表面看來由某具名人或單位出具。25.單據(jù)的名稱：?jiǎn)螕?jù)可以使用信用證規(guī)定的名稱，或相似名稱，也可以不使用名稱，但單據(jù)內(nèi)容表面上必須滿足所要求單據(jù)的功能。例如： packing list-packing note, packing & weight list或無名稱26.聯(lián)合單據(jù)combine

8、d documents (1)信用證列明的單據(jù)應(yīng)作為單獨(dú)單據(jù)提交； (2)但lc要求a packing list and a weight list時(shí)，可單獨(dú)也可聯(lián)合，但聯(lián)合單據(jù)應(yīng)標(biāo)明packing and weight details。（w/memo） (3)a quanlity and quantity certificate 27.單據(jù)內(nèi)容的縮寫原則 （1）使用普遍承認(rèn)的縮略語，例如： ltd.limited，intlinternational，co.company，kgs/koskilos，indindustry， mtmetric tons，mfrmanufacturer，反之亦然。

9、 （2）普遍承認(rèn)，避免使用進(jìn)口方尤其是銀行單證人員不熟悉的縮略語代替全稱。28.何為正本單據(jù) （1）原始手寫件* ，手寫件的復(fù)制件； （2）原始打字機(jī)打印件； （3）復(fù)制到出單人正本信箋上的單據(jù)； （4）由“復(fù)寫,影印,自動(dòng)或電腦系統(tǒng)”制作,但要 marked as original； （5）加 “正本”字樣； （6）聲明本單據(jù)是正本(但不是復(fù)印件) ； （7）簽字或蓋章的；29.何謂副本單據(jù) （1）表面看來是另一份單據(jù)的影印件,該影印件既非在正本信箋上完成,復(fù)印件本身也不是手寫件的復(fù)印件； （2）表面看來是由傳真機(jī)制作的,包括傳真過來的及在傳真機(jī)上復(fù)制的； （3）單據(jù)本身標(biāo)明為副本,比如標(biāo)有

10、 副本copy字樣； （4）有 “本單據(jù)是另一單據(jù)的真實(shí)副本”或 “另一單據(jù)是唯一正本單據(jù)”的聲明； （5）單據(jù)中陳述,its the customers copy或 shippers copy,這種陳述既沒有肯定,也沒有否定本單據(jù)是正本 。 30. 運(yùn)輸及保險(xiǎn)單據(jù)的提交 （1）提單/海洋運(yùn)單/多式運(yùn)輸單據(jù)/租船提單：必須注明正本份數(shù),要提交全套正本，包括正本全套只有一份。 （2）航空運(yùn)單：提交the original for consignor/shipper,即使要求全套時(shí)也是如此。 （3）鐵路/公路/內(nèi)河水運(yùn)： “無論是否標(biāo)注為正本,銀行都將作為正本接受”,若單據(jù)本身沒有注明正本份數(shù),銀

11、行則認(rèn)為所提交的時(shí)全套正本。 （4）保險(xiǎn)單據(jù)：除非另有規(guī)定,必須提交全部正本,保單不必注明正本幾份,未注明時(shí)提交一份正本即可（即使是要求提交全套），注明正本份數(shù)則必須全部提交。 31.其他單據(jù) （1）僅要求一份單據(jù)時(shí),必須提交正本； （2）如要求多份單據(jù),如invoice in two fold, in two copies,提交一份正本其余為副本； （3）要求副本單據(jù)時(shí)，銀行接受正本代替副本，如正本另有安排，不得提交正本代替副本。如僅接受副本，lc要禁止提交正本,比如： one copy of invoiceoriginal not acceptable ；32.copy與正、副本 （1）如

12、果要求one invoice或invoice in one copy，此系正本要求； （2）如果要求invoice in 4 copies，至少提交一份正本； （3）如果要求one copy of invoice，提交一份副本。若未禁止，提交一份正本也可； （4）如果要求4份副本,而不允許提交正本，則是4 copies of invoiceoriginals presented in lieu of copies not allowed 。 33.ucp500運(yùn)輸條款不適用的單據(jù) （1）交貨單 delivery order； （2）運(yùn)輸行收貨證明forwarders certificate o

13、f receipt； （3）運(yùn)輸行裝運(yùn)證明forwarders certificate of shipment； （4）運(yùn)輸行運(yùn)輸證明forwarders certificate of transport； （5）運(yùn)輸行貨物收據(jù)forwarders cargo receipt； （6）大副收據(jù)mates receipt。 這些單據(jù)不是ucp500第23條到第29條規(guī)定的運(yùn)輸單據(jù)，不適用第43條。應(yīng)以第21條審核。 (date of xx deemed as shipment date, docs to be presented xx days after xx date )34.運(yùn)輸單據(jù)的副本

14、 （1）不是ucp500所指的運(yùn)輸單據(jù)； （2）ucp關(guān)于運(yùn)輸單據(jù)的條款僅適用于有正本運(yùn)輸單據(jù)提交時(shí)； （3）如果要求提交副本，則信用證必須明確規(guī)定應(yīng)當(dāng)顯示哪些細(xì)節(jié)。 副本單據(jù)無需顯示簽字、日期等。 （4）交單期與副本運(yùn)輸單據(jù)上的“已裝船”批注日期。35.關(guān)于ucp 500第39條c款之5 （1）允許支款金額有比信用證金額5的減少，但下列情況下這一規(guī)則不適用 ： a.信用證允許分批裝運(yùn)，因允許分批裝運(yùn)的信用證意味著允許部分裝運(yùn)及部分支款 ； b.貨物數(shù)量允許5%的增減幅度，那樣不符合本款 “貨物數(shù)量已全部裝運(yùn)”的規(guī)定。(即在b款適用時(shí)) c.信用證金額/數(shù)量/單價(jià)使用“約” 或類似詞語，或有其

15、它固定增減比例，因這種情況與本款貨物數(shù)量及單價(jià)均無變化的條件不符。 d.信用證禁止支款金額有減幅，因?yàn)楫?dāng)信用證有此規(guī)定時(shí)，本款應(yīng)服從信用證的規(guī)定。 （2）允許減額的原因 a.信用證金額由于商業(yè)原因被取整； b.在cfr或cif條件下，保險(xiǎn)費(fèi)及/或運(yùn)費(fèi)為軟報(bào)價(jià)。提交單據(jù)時(shí)，受益人發(fā)票中的保費(fèi)和運(yùn)費(fèi)金額低于訂單中的原有報(bào)價(jià)。因此，只要貨物總量（如信用證規(guī)定）是全部出運(yùn)，而且單價(jià)（如信用證有規(guī)定）沒有降低，受益人的發(fā)票金額允許有5的減額。 （3）正確運(yùn)用 不能出現(xiàn)單價(jià)乘以總數(shù)量不等于總金額的情況，否則為不符點(diǎn)。允許少支5，僅限于: a.信用證未規(guī)定單價(jià)時(shí)，規(guī)定數(shù)量已經(jīng)全部裝運(yùn)； b. 盡管規(guī)定了單價(jià)

16、，單價(jià)不能降低，即比信用證金額減少的5系開證時(shí)為取整數(shù)或由于對(duì)保險(xiǎn)費(fèi)及/或運(yùn)費(fèi)是軟報(bào)價(jià)致信用證金額虛高。 （4）處理技巧 a. 措辭為：5% less in the amount of the drawing will be permissible； b.發(fā)票列明invoice value外，再列明減少了5的drawing amount；匯票金額應(yīng)為drawing amount（此時(shí)會(huì)出現(xiàn)匯票金額與發(fā)票金額不同的問題，但根據(jù)本款是可以接受的）。 c.或者僅在交單面函上列明比發(fā)票金額減少了5的支取金額。 （5）消除誤區(qū) a.本款宗旨：給進(jìn)出口方提供一個(gè)報(bào)價(jià)方便，軟報(bào)價(jià)或開證時(shí)金額取整數(shù)，允許少支

17、開證時(shí)虛高的5（icc將其措辭為發(fā)票金額）。 b.如果開證金額并未虛高，發(fā)票中單價(jià)乘以總數(shù)量恰好等于總金額，則不得出現(xiàn)減少5的invoice value；另外，應(yīng)該明白，既然規(guī)定的全部貨物已經(jīng)裝運(yùn)，金額不減少5%最為合理，為何還要故意少支5呢？故支取全部金額應(yīng)該是第一選擇，最符合受益人利益，即根本沒有必要為尋求如何符合本款項(xiàng)下的故意減少5%而大傷腦筋。 * 案例 信用證要求copy of fax signed by applicant confirming xxx，并要求所有單據(jù)必須手簽。 the copy of the fax is presented on the applicants l

18、etterhead, bears a signature (not facsimile) which has been added by someone but is not showing the applicants company stamp or any other words to indicate who signed the document. does the fax comply with the l/c conditions?* 開證行主張： the document was to be issued by the applicant and signed by him.

19、the document presented was on the letterhead of the compnay, therefore satisfying the first requirement. the fact that a signature appeared on the document does not infer that it is someone acting for ( or on behalf of ) the applicant.the bank would have grounds to reject documents with the absence

20、of an identification as to the capacity and authority of the signatory.* isbp isbp第42段與開證行的結(jié)論恰好相反：“除非另有規(guī)定，在帶有公司抬頭的信箋上的簽字將被認(rèn)為是該公司的簽字。不需要在簽字旁重復(fù)公司的名稱。” 三、匯票1.匯票日期與發(fā)票日期、開證日期、交單期的關(guān)系。2.金額是否必須同時(shí)有大小寫？拼寫 錯(cuò)誤。3.匯票必須簽字嗎？4.匯票是信用證項(xiàng)下的單據(jù)嗎?5.匯票號(hào)碼必須與發(fā)票號(hào)碼相同嗎？6.收款人可以是pay to xx bank，pay to the order of xx bank，也可以是to ou

21、rselves,或pay to order of ourselves。7.如果系提單日后xx天付款的匯票，則必須能夠從匯票自身內(nèi)容確定到期日。 例如： 如果匯票的期限為提單日后60天，而提單日為2002年 5月12日，則匯票期限可用下列任一方式表明： (1)“提單日2002年5月12日后60天”； (2)“2002年 5月12日后 60 天”； (3)“提單日后60天”，匯票表面其他地方表明 “提單日2002年5月12 日”； (4)在出票日期與提單日期相同的匯票上標(biāo)注 “出票后60天”60days date； (5)“2002年 7月11日”，即提單日后 60天。8.如果一個(gè)b/l上有多個(gè)裝

22、船批注，（1）以較早的批注日期計(jì)算遠(yuǎn)期匯票的到期日；（2）較晚的批注日期視為b/l date，以確定是否晚裝船及交單期；（3）兩個(gè)日期均應(yīng)符合與保單日期的對(duì)應(yīng)關(guān)系，即保單日期不得晚于任何一個(gè)日期。9.如果一張匯票項(xiàng)下提交多套提單，（1）以較晚的提單日計(jì)算遠(yuǎn)期匯票的到期日；（2）較晚的提單日為裝運(yùn)日，以確定是否晚裝船及21天交單期，也即以較晚的提單日確定是否晚交單。（3）兩個(gè)日期均應(yīng)符合與保單日期的對(duì)應(yīng)關(guān)系，即保單日期不得晚于任何一個(gè)日期。匯票要求與信用證的類型（使用方式）* 問題 1.對(duì)于承兌信用證與遠(yuǎn)期議付證的區(qū)別你有何概念？ 2.匯票的付款人與信用證的類型有何關(guān)系？ 3.匯票的即期或遠(yuǎn)期與

23、信用證的類型有何關(guān)系？* 如果規(guī)定有匯票，不論是即期或是遠(yuǎn)期，以開證行或另一銀行為付款人時(shí)，該信用證對(duì)被指定行來說系一議付信用證。即期匯票系即期議付信用證；遠(yuǎn)期匯票系遠(yuǎn)期議付信用證。反過來說，議付信用證項(xiàng)下的匯票不能以議付行自己為付款人，即不能議付自己的匯票。* 須記住，如果匯票系即期以被指定行為付款人，該信用證為即期付款信用證而不是議付信用證。* 要求以被指定行為付款人的遠(yuǎn)期匯票的信用證系承兌信用證而非遠(yuǎn)期付款信用證。* （不要求匯票的）延期付款信用證：付款行可以是開證行，也可以是被指定銀行。你是否會(huì)產(chǎn)生如下疑問 在匯票系以被指定銀行為付款人的情況下，如果再要求其加具保兌，即對(duì)以自己為付款人

24、的匯票加具保兌，這是否有矛盾？否則，所謂保兌只是對(duì)開證行的付款保兌，而與匯票本身沒有關(guān)系？保兌行因匯票的付款人為開證行而不是自己拒絕確認(rèn)匯票的到期日，對(duì)嗎？ * 答案 在保兌信用證項(xiàng)下，匯票的付款人可以是盡管不是必須保兌行。信用證可能規(guī)定的匯票付款人為： 通知行 保兌行 開證行 信用證即期付款或承兌的銀行 信用證申請(qǐng)人（500中已經(jīng)取消） 另一方，比如償付行。 四、發(fā)票1.發(fā)票的名稱： 如信用證要求“invoice” ：commercial invoice、customs invoice、tax invoice、final invoice、consular invoice，但不能提交profo

25、rma invoice和provision invoice(臨時(shí)發(fā)票)。 要求commercial invoice，可以提交invoice，其他形式的發(fā)票不能接受。2.出具人，抬頭，轉(zhuǎn)讓情況下。3.地址中的電話/傳真號(hào)碼可以不提供，提供了可以與信用證不一致。4.發(fā)票越簡(jiǎn)單越好，只要信用證沒要求，發(fā)票可以不顯示裝卸港、船名、甚至合同號(hào)碼。發(fā)票本身甚至可以沒有自身的號(hào)碼，甚至可以不顯示信用證號(hào)碼，無須簽字或標(biāo)注日期。5.貨物描述應(yīng)與信用證規(guī)定的“相符”correspond，而不照鏡子，不是same 、identical。但另外顯示了批注“貨物修復(fù)如新”不能接受。 基本原則是：可以比信用證描述的豐富

26、、詳細(xì)。而其他單據(jù)則可以比信用證描述的概括，用統(tǒng)稱。6.分批發(fā)貨時(shí)的貨物描述。7.信用證描述中的：details as per contract no./proforma invoice no. 必須在發(fā)票的貨物描述中照抄, 即便發(fā)票中已經(jīng)顯示了合同號(hào)碼、形式發(fā)票號(hào)碼也是這樣。8.信用證描述中關(guān)于包裝的規(guī)定、產(chǎn)地的規(guī)定、制造商的規(guī)定、嘜頭。9.信用證貨物描述中的價(jià)格條件-price terms，屬于貨物描述的一部分，要顯示在發(fā)票中，例如cif hongkong incoterms 2000。10. 包裝單位（box,carton）和個(gè)體計(jì)數(shù)（piece,dozen）表示數(shù)量時(shí)與5的溢短裝，及與

27、信用證金額的關(guān)系。11.數(shù)量、單價(jià)和金額與about 。12.發(fā)票金額是否可以超出信用證規(guī)定金額？13.發(fā)票的簽字。14. garments from sheep finished leather (leather jacket)，提交的發(fā)票另外顯示了：more than 90 per cent of the visible outer surface area is of leather。15. agent/agents; expert/experts16.傷害原則（例如批注了 “貨物修復(fù)如新 ” ）、銀行不知原則、合乎情理原則。單據(jù)未顯示lc要求的單價(jià)但通過總量除以總價(jià)可以推導(dǎo)出單價(jià)* 案

28、情 信用證要求一份海關(guān)發(fā)票，同時(shí)規(guī)定： “單價(jià)必須與信用證及任何有關(guān)的修改相一致?！?提交的單據(jù)如題目所示。* 問題 能否依據(jù)ucp500的規(guī)定認(rèn)定這種情況為不符點(diǎn)？* 分析和結(jié)論 若一份單據(jù)明確要求注明單價(jià)，則受益人必須完全照辦。因?yàn)闊o論開證行還是被指定銀行都沒有義務(wù)按所描述的方法來決定單據(jù)是否可以接受?？偭砍钥們r(jià)并不一定能夠得到信用證所要求的單價(jià)。該單據(jù)可以視作不符。 五、提單1.無論如何命名，甚至可以沒有bill of lading 名稱。ocean,marine,clean,on board,full set，original。2.shipper可以是任何人。*3.收貨人consig

29、nee，to order或to order of shipper, 二者沒區(qū)別, 此種抬頭需要blank endorsed背書。4.空白背書。5.endorsed to xxx，則在背面背書為(goods)deliver to xxx，或endorsed to xxx，或to xxx，然后由shipper 蓋章簽字。6.to applicant，或to issuing bank/to order of issuing bank，則shipper 無需背書，有時(shí)要求提單抬頭為to bearer，即來人抬頭，無需shipper背書。7.出口最好不要將提單抬頭做成to applicant或to is

30、suing bank，一旦因不符點(diǎn)被拒付，如申請(qǐng)人或開證行退單時(shí)不背書，貨物退回時(shí)影響受益人提貨，1/3提單時(shí)風(fēng)險(xiǎn)。8.信用證規(guī)定裝卸港為一地理區(qū)域。9. f.i.o.10.已裝船的標(biāo)志是什么?11.已裝船批注的幾種情況。12.印就已裝船提單是否仍可以有已裝船批注, 裝船批注日期與簽發(fā)日期。13.正本份數(shù)。14.提單顯示carrier及的簽署。15.承運(yùn)條款/簡(jiǎn)式提單/背面空白提單。16.轉(zhuǎn)運(yùn)與container/trailer/bargemeaning of “shipping companys bill of lading”* 案例 德國一銀行咨詢信用證中“shipping company

31、s bill of lading”何所指。 討論中一個(gè)意見認(rèn)為： shipping company 不是一個(gè)明確的詞語，意思為“carrier”,海運(yùn)業(yè)通常如此表述。* 答： 委員會(huì)同意，由船公司出具單據(jù)的要求，應(yīng)視為系一由承運(yùn)人或具名承運(yùn)人代理人出具單據(jù)的要求。a request for a document issued by a shipping company shall be deemed to be a request for a document issued by a carrier or his agent.* 關(guān)于航空運(yùn)單的類似案例 信用證要求an awb issued b

32、y an airline company, 提交的單據(jù)為air waybill issued by the agent of issuing carrier instead of airline company. 開證行拒絕接受。* 答： ucp要求運(yùn)輸單據(jù)表面看來要由具名承運(yùn)人或其代理出具，上述空運(yùn)單據(jù)是可以接受的。 要求issued by an airline company, 意在防止提交“運(yùn)輸行出具的運(yùn)輸單據(jù)”。這是一種不接受運(yùn)輸行單據(jù)的表示方法。shipment by/through abc * 案情 信用證特殊規(guī)定中有如下條款： shipment must be effected

33、by/through abc，沒有其他解釋。* 問題 by和through之間有何區(qū)別？ * *分析和結(jié)論 如果信用證含有上述條款，銀行希望看到航空運(yùn)單以下列方式繕制： a、以abc公司為抬頭（有承運(yùn)人或承運(yùn)人代理簽字）；或者 b、以承運(yùn)人公司為抬頭，abc公司作為承運(yùn)人代理簽字；或者 c、空單顯示貨物運(yùn)輸通過abc公司，但abc公司既不是空單的抬頭人，也不是空單的簽發(fā)人。* 從上述舉例來看，如果信用證要求的是by，意即由某公司承運(yùn)，所舉a和b兩例將符合要求，如果信用證要求的是through，意即通過某公司承運(yùn)，a、b和c三例均滿足要求。 六、保險(xiǎn)單據(jù)1.shipper 是否必須為被保險(xiǎn)人？如

34、信用證沒規(guī)定,保險(xiǎn)單據(jù)可以表明賠償給shipper 或to order of the beneficiary(受益人的指定人), 但單據(jù)必須背書。2.被保險(xiǎn)人如屬出口國方，需要對(duì)保單進(jìn)行背書(一般信用證要求空白背書)，以使其能夠轉(zhuǎn)讓。3.信用證要求空白背書的保單,開成to bearer也可以(此時(shí)無需背書);反之亦然.4.如果信用證規(guī)定payable to issuing bank,此時(shí)shipper可以作為被保險(xiǎn)人, 同時(shí)表明held to the order of the issuing bank,shipper需背書。5.如信用證要求以issuing bank, 或applicant為被

35、保險(xiǎn)人則不必背書。一般情況下受益人不應(yīng)同意,以防拒付后自己憑保單索賠而外方未背書時(shí)的麻煩。6.信用證規(guī)定: claims payable at destination in currency of the draft/credit,這句話要求讓保險(xiǎn)公司照抄,盡管保單的幣別是信用證的幣別,已注明賠付代理在進(jìn)口國。7.信用證規(guī)定保發(fā)票金額的110%。8.轉(zhuǎn)讓證下如果第一受益人未能更換單據(jù),保險(xiǎn)比例、單價(jià)、發(fā)票金額、發(fā)票抬頭和出具人等與原信用證的不符是否為不符點(diǎn)。9. policy/opencover/certificate /declaration 。10.貨物描述。11.險(xiǎn)別應(yīng)符合信用證要求,信

36、用證要求all risks,可以保 institute clause a.12.保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人broker出具的cover note。13. irrespective of percenage-i.o.p.,franchise/excess。14.簽署者:保險(xiǎn)公司,underwriter,或其代理人,本身要求會(huì)簽生效者要會(huì)簽。15.如果發(fā)票顯示的僅是總價(jià)值的一部分,比如部分予付款,折扣,或部分價(jià)款以后支付,也必須按貨物的總價(jià)值投保。16.同一運(yùn)輸?shù)耐浑U(xiǎn)種的保險(xiǎn)一般提交一份保單。也可以提供多份,每一份的保險(xiǎn)人承擔(dān)一定的百分比或金額。17.多保信用證未規(guī)定的險(xiǎn)別是否為不符點(diǎn)？18.保險(xiǎn)單與裝運(yùn)日期。

37、19.顯示排除行提款 （1）必須投保信用證要求的險(xiǎn)別； （2）與規(guī)定險(xiǎn)別相關(guān)的險(xiǎn)別不得排除，比如信用證規(guī)定投保wpa，不得顯示為wpa,excluding xxx。如果排除條款在與該規(guī)定險(xiǎn)別無關(guān)的其他地方顯示，則可以，因銀行不知道該排除是否應(yīng)該包含在規(guī)定險(xiǎn)別之內(nèi)。 （3）如果規(guī)定投保all risks，則無論如何顯示排除條款均可，只要保單包含了all risks 字樣。 （4）規(guī)定投保all risks 時(shí)可以投保institute cargo clauses (a)，此時(shí)也可以任意顯示排除性條款（r.360）。 icc最新意見icc opinion ta. 576rev, insurance

38、 documents showing exclusion clauses such as institute classification clause, cargo ism endorsement clause, institute radioactive contamination, chemical, biological, biochemical and electromagnetic weapons exclusion clause, institute cyber attack exclusion clause and termination of transit clause (

39、terrorism) are now insurance industry standard requirements. such exclusion clauses are therefore deemed acceptable unless the credit specifically states otherwise. 保險(xiǎn)單據(jù)的具體條款和總條款* 案情 信用證要求保險(xiǎn)不得免責(zé)，一些保險(xiǎn)單據(jù)的保險(xiǎn)總條款含有對(duì)不同貨物的一些免責(zé)，這是不符點(diǎn)嗎？* 問題 你認(rèn)為保險(xiǎn)總條款與運(yùn)輸單據(jù)的承運(yùn)條款對(duì)銀行的審核是否有相似之處？* 答： 如果單據(jù)表面沒有規(guī)定對(duì)一些貨物的免責(zé)，即應(yīng)認(rèn)為沒有免責(zé)。*應(yīng)在

40、保險(xiǎn)單據(jù)的具體條款中而不是在保險(xiǎn)總條款中了解是否有免責(zé)。*case256 在回答general conditions 和statement 的關(guān)系時(shí)說： it may be that a statement on the document that cover is effective from the date of shipment overrules a provision to the contrary in the general conditions. 即正面標(biāo)注超越背面保險(xiǎn)條款。七、航空運(yùn)單1.可以無論如何命名， air waybill，即awb 。 hawb，即house ai

41、r waybill，航空分運(yùn)單，也就是運(yùn)輸行運(yùn)單。ucp500重視的是內(nèi)容，而不是形式。也可能是air consignment note。2.shipper可以是受益人之外的第三者，因?yàn)閡cp500允許發(fā)貨人為受益人之外的第三者。3.收貨人不能做成to order，必須指定收貨人。非物權(quán)憑證運(yùn)輸單據(jù)均需要指明收貨人。4.啟運(yùn)地機(jī)場(chǎng)與目的地機(jī)場(chǎng)應(yīng)是信用證規(guī)定的機(jī)場(chǎng)。而機(jī)場(chǎng)在單據(jù)上有時(shí)可能用國際航空運(yùn)輸協(xié)會(huì)（iata）的代號(hào)表示，如hk。5.實(shí)際發(fā)運(yùn)日actual date of flight 與簽發(fā)日。6.必須表明accepted for carriage。7.運(yùn)費(fèi)。8.貨物描述可用與其他單據(jù)不矛盾的統(tǒng)稱。9.重量、數(shù)量、件數(shù)必須與packing list一致，比如，一定注意機(jī)場(chǎng)測(cè)量的體積/重量與受益人自己測(cè)量的體積/重量不一致的情況。10.簽署及顯示carrier名稱。11.正本, original for shipper，即使信用證規(guī)