施工全過(guò)程結(jié)算制度

1、1/5適用范圍款，對(duì)結(jié)算價(jià)款真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。施工全過(guò)程結(jié)算制度、目的:為了規(guī)范公司的工程結(jié)算工作，加強(qiáng)公司對(duì)各工程處、項(xiàng)目部工程及公司 內(nèi)部分包結(jié)算工作的統(tǒng)一管理，為結(jié)算人員順利開展工作提供依據(jù)，加快資金回 籠，加速資金周轉(zhuǎn)，特制定本制度。1.本制度適用于施工管理部、項(xiàng)目部、經(jīng)營(yíng)部、財(cái)務(wù)部。2.本制度適用公司承攬的建設(shè)工程結(jié)算及內(nèi)部分包工程的中間結(jié)算和最終結(jié)三、職責(zé)與權(quán)限：1.合同簽訂部門為經(jīng)營(yíng)部，經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理負(fù)責(zé)確認(rèn)合同結(jié)算資料，確定結(jié)算價(jià)2.經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理責(zé)編制公司所有工程結(jié)算計(jì)劃，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部登記備案；下發(fā)項(xiàng)目 部執(zhí)行。3.項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)提交結(jié)算資料，回收工程款，對(duì)零星工程未任命項(xiàng)目者由

2、該 工程負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)結(jié)算資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。4.結(jié)算審核過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)弄虛作假、損害集團(tuán)利益的，追究相關(guān)責(zé)任人責(zé) 任，責(zé)任人承擔(dān)損失額度的20%-30%。5.財(cái)務(wù)部按本制度建立工程款財(cái)務(wù)賬目并按本制度提供相關(guān)資料。四 工程結(jié)算編制的依據(jù)：1.完整的工程招標(biāo)文件、工程承包合同 分包合同或相關(guān)的補(bǔ)充合同、合同 變更。2.完整的設(shè)計(jì)部門設(shè)計(jì)的正式施工圖設(shè)計(jì)變更通知書。2/53.經(jīng)公司預(yù)算部、技術(shù)部審核的完整的技術(shù) 質(zhì)量檔案 竣工資料。4.經(jīng)業(yè)主 監(jiān)理等單位簽署有效的工程變更的工程變更、工程簽證。5.工程使用的材料、配件清單。6.現(xiàn)行的施工定額、結(jié)算文件、市場(chǎng)信息和相關(guān)的有效及資

3、料。7.工程預(yù)付款賬目。8.技術(shù)協(xié)議書五 作業(yè)規(guī)范：1.準(zhǔn)確及時(shí)。各部門在工作耐心細(xì)致，按工作程序及時(shí)準(zhǔn)確的進(jìn)行結(jié)算工 作，合理安排，按期結(jié)算并索要工程款、支付分包工程款。2.熱情服務(wù) 耐心專 業(yè)。對(duì)結(jié)算工作應(yīng)態(tài)度熱情，熟悉并掌握本部門涉及業(yè)主的結(jié)算程序。耐心工作，杜絕、冷、硬、蠻的態(tài)度。對(duì)不熟悉本公司結(jié)算程序的分包商代表 要細(xì)心指導(dǎo)，熱情服務(wù)。3.積極配合、按章辦事。嚴(yán)格遵守業(yè)主、公司內(nèi)部的結(jié)算程序及規(guī)章，各部 門積極配合完成結(jié)算工作。4.工程結(jié)算編制要求，完整的工程結(jié)算書應(yīng)符合以下要求：A.統(tǒng)一采用A4紙B.有工程量計(jì)算式、有分項(xiàng)工程預(yù) 結(jié)算表 主要材料價(jià)差明細(xì)匯總表、費(fèi)用 明細(xì)計(jì)算匯總計(jì)

4、算表（注明工程類別、取費(fèi)級(jí)別）、結(jié)算書封頁(yè)（注明工程名 稱、標(biāo)段施工單位、編制人、負(fù)責(zé)人，加蓋單位公章）C.有設(shè)計(jì)修改圖紙或簽證xx的變更單D.現(xiàn)場(chǎng)簽證經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人或監(jiān)理單位簽字確認(rèn)。E.超出圖紙部分或采用相關(guān)圖集相應(yīng)部分的復(fù)印件 超出合同限價(jià)的復(fù)印件；3/5F.附必要的施工或竣工圖紙等相關(guān)資料；G.采用甲方供貨或甲方單獨(dú)選定工料單位時(shí)；有工料的接收及退還的書面4/5 1000手續(xù)及清單。甲方或供貨單位應(yīng)及時(shí)辦理供退貨書面手續(xù)；H.施工用水 用電費(fèi)用由工程處、項(xiàng)目部具體辦理，應(yīng)形成書面手續(xù)；結(jié) 算書按業(yè)主要求份數(shù)提供，公司內(nèi)部?jī)煞?，一份?jīng)營(yíng)部備案，一份轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)六、工程結(jié)算程序：I.經(jīng)營(yíng)部按合同要

5、求、工程進(jìn)度及公司要求編制所有工程結(jié)算月度計(jì)劃報(bào)主 管 副總經(jīng)理審批，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部理部登記備案；下發(fā)工程處/項(xiàng)目部執(zhí)行。單位工程 竣工 最終結(jié)算月度計(jì)劃編制、審核、終審期限（工作日）符合下列要求：A. 1000萬(wàn)元以下工程從竣工之日起項(xiàng)目經(jīng)理15日內(nèi)提交結(jié)算申請(qǐng)書及附帶 資 料，經(jīng)營(yíng)部接到申請(qǐng)書后20日內(nèi)完成結(jié)算出具結(jié)算書。元以上工程從竣工之日起項(xiàng)目經(jīng)理20日內(nèi)提交結(jié)算申請(qǐng)書及附帶資 料，經(jīng)營(yíng)部接到申請(qǐng)書后25日內(nèi)完成結(jié)算出具結(jié)算書。2.工程預(yù)付款、進(jìn)度款等中間結(jié)算由項(xiàng)目經(jīng)理到財(cái)務(wù)部按合同開具收據(jù)后進(jìn) 行結(jié)算。對(duì)承摸工程不能如期回款的由項(xiàng)目經(jīng)理出具技面材料報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部轉(zhuǎn) 總經(jīng)理裁定。對(duì)內(nèi)部分包

6、工程由分包商持經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理按合同審核的收據(jù)到 財(cái)務(wù)部結(jié) 算，對(duì)不能如期結(jié)算的由財(cái)務(wù)部出具書面材料呈報(bào)總經(jīng)理裁定。對(duì)已結(jié)算的預(yù)付 款、進(jìn)度款等財(cái)務(wù)部入賬備案。3.工程完工并驗(yàn)收合格后，項(xiàng)目經(jīng)理 依據(jù)經(jīng)營(yíng)部下 發(fā)的月度結(jié)算計(jì)劃向經(jīng)營(yíng)部遞交工程結(jié)算申請(qǐng)書，并附帶如下資料：A.工程經(jīng)過(guò)質(zhì)量驗(yàn)收合格，提供經(jīng)質(zhì)量部、業(yè)主、監(jiān)檢單位簽署的工程驗(yàn) 收合 格全套資料。附帶合同及合同變更C.設(shè)計(jì)變更D.材料代用單E.簽證5/5簽證必須有計(jì)量單位且與經(jīng)營(yíng)部一致，并且是經(jīng)過(guò)監(jiān)理/業(yè)主審核簽字，并 經(jīng)過(guò)項(xiàng)目經(jīng)理整理、審核、確認(rèn)。6/5次/日100-200元罰款。對(duì)結(jié)算數(shù)據(jù)失真、 遺 漏、錯(cuò)誤等給公司造成損失的，對(duì)經(jīng)F.經(jīng)

7、項(xiàng)目經(jīng)理編制的按合同約定已支付款項(xiàng)、借支、業(yè)主代供材料、違約罰 款 業(yè)主賠款 水電扣款的書面材料且經(jīng)財(cái)務(wù)部審核。G.經(jīng)經(jīng)營(yíng)部、質(zhì)量部審核的完整的技術(shù)、質(zhì)量檔案、竣工資料。H.其他影響最終結(jié)算的資料4經(jīng)營(yíng)部收到結(jié)算申請(qǐng)書及相關(guān)附帶資料后在2日內(nèi)完成初審，對(duì)不符合要 求的資料要求項(xiàng)目經(jīng)理限期改正。項(xiàng)目經(jīng)理如未按期送報(bào)申請(qǐng)書及附帶資料或未按 期改正的，經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理有權(quán)對(duì)其影響月度結(jié)算計(jì)劃進(jìn)行處罰并限定送報(bào)時(shí)間，處罰 額度為每項(xiàng)次/日100200元。在限定期限內(nèi)仍不報(bào)送的，經(jīng)營(yíng)部有權(quán)終止為其履 行工程結(jié)算義務(wù)，并呈報(bào)主管副總經(jīng)理，主管副總經(jīng)理按項(xiàng)目目標(biāo)管理制度取 消其項(xiàng)目目標(biāo)管理合同中規(guī)定提取的獎(jiǎng)金。造

8、成損失的項(xiàng)目經(jīng)理承擔(dān)損失額度的20%-30%，延誤期間該項(xiàng)目經(jīng)理不得擔(dān)任新開工程負(fù)責(zé) 人，不享受工程處/項(xiàng)目 部經(jīng)理薪酬，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。對(duì)具備結(jié)算條件的工程項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)部按月度結(jié)算 計(jì)劃完成。因經(jīng)營(yíng)部原因未按審批的月度結(jié)算計(jì)劃完成結(jié)算，對(duì)經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理處每項(xiàng) 營(yíng)部經(jīng)理處損失額度20%-30%罰款。5經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理進(jìn)行審核后進(jìn)行資料匯總、裝訂形成完整的結(jié)算書，交主管副總 經(jīng)理做最終審核簽字并加蓋公章后經(jīng)營(yíng)部呈報(bào)業(yè)主一份。6.終審結(jié)算書轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部一份，財(cái)務(wù)部根據(jù)賬務(wù)確定最終結(jié)算額度，對(duì)承攬工程 開具發(fā)票轉(zhuǎn)項(xiàng)目經(jīng)理索要工程款，對(duì)內(nèi)部分包工程結(jié)算款項(xiàng)報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后 進(jìn)行結(jié) 款。7項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)按合同收回工程款，如不能如期回款就其原因形成書面報(bào)告 呈 交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部